Kommunstyrelsen — 29 oktober 2026

§ 212 2026/5 4 - 9 2030 2 7 5 2 2 0 9 5 c b 6 4-f 6 5 9 7- 9 6 4 5- 6f 1 5- b 9 1 7 b b a e: c n e Justerares er e r ef signatur ur at n g Si KS § 212 Dnr 2026/5 Budget 2027 samt ekonomiplan för 2028, 2029 och 2030 Kommunstyrelsen beslutar Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige fatta följande beslut: 1. Fastställa skattesatsen för 2027 till 20,11 kr per skattekrona. 2. Fastställa följande finansiella mål för 2027: - Årets resultat ska uppgå till minst 0,5 procent av skatteintäkter, generella statsbidrag, utjämning och fastighetsavgift. - Självfinansieringsgraden gällande investeringar inom den skattefinansierade verksamheten ska uppgå till minst 100 procent. - Vatten- och avloppsverksamheten samt avfallsverksamheten ska fullt ut avgiftsfinansieras. 3. Fastställa driftbudgeten för åren 2027-2030, inklusive nämndernas nettokostnadsramar, i enlighet med förslag från Moderaterna, Liberalerna, Kristdemokraterna och Sverigedemokraterna, 29 oktober 2026. 4. Förvaltningarna ges möjlighet att omdisponera medel mellan nämnderna, på grund av förändrade kostnader/intäkter som inte påverkar kommunens totala resultat. 5. Respektive nämnd beslutar om taxe- och avgiftsförändringar enligt index, övriga förändringar hanteras av fullmäktige. 6. Eventuella överskott respektive underskott för kommunstyrelsens hamnverksamhet, med avdrag för kalkylerade ränte- och andra interna kostnader, ska fonderas respektive disponeras och ränteberäknas med samma internräntesats som gäller för övriga anläggningstillgångar. 7. Fastställa investeringsramar för åren 2027-2030 i enlighet med förslag från Moderaterna, Liberalerna, Kristdemokraterna och Sverigedemokraterna, 29 oktober 2026. 8. Därtill tilldelas nämnderna utrymme för investeringar 2027 som nämnderna själv beslutar om (så kallade nämndsinvesteringar), för vilka respektive nämnd själva finansierar kapitalkostnaderna, enligt följande: - kommunstyrelsen 4,5 miljoner kr, 2 - barn- och utbildningsnämnden 3,5 miljoner kr, 7 5 2 - kultur- och fritidsnämnden 0,5 miljoner kr, 2 0 9 - gymnasienämnden 1,5 miljoner kr, 5 c b - samhällsbyggnadsnämnden 4,0 mnkr, 6 4-f - socialnämnden 1,5 mnkr. 6 5 9 7- 9 6 9. Investeringsanslag som avser ny-, till- eller ombyggnad överförs från respektive 4 5- facknämnd till kommunstyrelsen. 6f 1 5- 10. Kommunstyrelsen för hamnverksamheten får göra de omfördelningar mellan olika b 9 investeringsanslag som ur ekonomisk och effektivitetssynpunkt är motiverade. 1 7 b b a e: c n e er ef Justerares signatur e r ur at n g Si KS § 212 Dnr 2026/5 11. Fastställa resultatbudget och finansieringsbudget utifrån föreslagen driftbudget och investeringsplan. 12. Godkänna förslag till redogörelse för kommunala bolag och kommunalförbund i enlighet med förslag från Moderaterna, Liberalerna, Kristdemokraterna och Sverigedemokraterna, 29 oktober 2026 13. Kommunstyrelsen har under 2027 rätt att via nya lån utöka koncernens sammanlagda låneskuld med 650 miljoner kr. Nyupplåning för kommunens bolag i Ytornet AB ingår i beloppet och bolagens sammanlagda låneskuld får sammanlagt öka med 10 miljoner kr under 2027. Ökningar därutöver kräver särskilt beslut i kommunfullmäktige. 14. Kommunstyrelsen medges rätt att omsätta redan befintliga lån som förfaller under 2027. Specifikt för Ytornet får bolaget omsätta lån i koncernbanken och ersätta dem med nyupplåning i egen regi upp till ett sammanlagt belopp på 262 mkr, vilket framgår i KF 2024 § 21. Denna nyupplåning betraktas som omsättning av lån och ingår inte i beloppet nämnt i punkt 14 ovan. 15. Till årsbudgeten för år 2027 fogad investeringsplan för åren 2028–2030 ska utgöra utgångspunkten för upprättandet av nästkommande investeringsplan för perioden 2028- 2031. Kommunstyrelsen beslutar att paragrafen justeras omedelbart. Reservation/Deltar inte i beslut Kevin Rasmussen (S), Karin Voltaire (S), Kim Grahn (S), Birgitta Cestrone Nyman (S), Mårten Mårtensson (S), Eva Bramsvik Håkansson (C) och Marina Nilsson (MP) reserverar sig mot beslutet. Sammanfattning av ärendet Föreliggande tjänsteskrivelse är upprättad utifrån det förslag till budget för åren 2026-2029 som lämnats av Moderaterna, Liberalerna, Kristdemokraterna och Sverigedemokraterna, 29 oktober 2026. 2 Förslaget innebär oförändrad skattesats och att kommunen för 2027 budgeterar med ett 7 2 5 överskott motsvarande 0,5 procent av skatteintäkter och statsbidrag. Det budgeterade 2 9 0 resultatet uppfyller således det föreslagna resultatmålet. 5 b c 6 4-f När det gäller investeringsbudgeten summerar denna avseende 2027 till 614,5 mkr, varav 6 9 5 292,3 mkr avser den skattefinansierade verksamheten. Denna nivå innebär att målet om att 7- 9 investeringar inom den skattefinansierade verksamheten ska självfinansieras inte uppnås fullt 6 4 5- ut utifrån nuvarande förutsättningar. Budgeterad självfinansieringsgrad är 85 procent. 6f 1 5- b 9 1 7 b b a e: c n e er ef Justerares signatur e r ur at n g Si KS § 212 Dnr 2026/5 Beslutsunderlag • Tjänsteskrivelse avdelningen ekonomi och finans, 13 oktober 2026 (denna skrivelse) • Bilaga 1. Driftbudget 2027, Plan 2028-2030, (M, KD, L och SD) • Bilaga 2. Finansiella rapporter (M, KD, L och SD) • Bilaga 3. Investeringsramar 2027-2030 (M, KD, L och SD) • Bilaga 4. Redogörelse för kommunala bolag och kommunalförbund, budget 2027 • Skrivelse budget 2027-2030 S C och MP 261029, • Bilaga 1 Driftbudget 2027, plan 2028-2030 S, C och MP, • Bilaga 2 Finansiella rapporter S, C och MP, • Bilaga 3 Investeringsramar S, C och MP, • Bilaga 4 Redogörelse för kommunala bolag och kommunalförbund budget 2027. Förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige fatta följande beslut: 1. Fastställa skattesatsen för 2027 till 20,11 kr per skattekrona. 2. Fastställa följande finansiella mål för 2027: - Årets resultat ska uppgå till minst 0,5 procent av skatteintäkter, generella statsbidrag, utjämning och fastighetsavgift. - Självfinansieringsgraden gällande investeringar inom den skattefinansierade verksamheten ska uppgå till minst 100 procent. - Vatten- och avloppsverksamheten samt avfallsverksamheten ska fullt ut avgiftsfinansieras. 3. Fastställa driftbudgeten för åren 2027-2030, inklusive nämndernas nettokostnadsramar, i enlighet med förslag från Moderaterna, Liberalerna, Kristdemokraterna och Sverigedemokraterna, 29 oktober 2026. 4. Förvaltningarna ges möjlighet att omdisponera medel mellan nämnderna, på grund av förändrade kostnader/intäkter som inte påverkar kommunens totala resultat. 5. Respektive nämnd beslutar om taxe- och avgiftsförändringar enligt index, övriga 2 förändringar hanteras av fullmäktige. 7 5 2 6. Eventuella överskott respektive underskott för kommunstyrelsens hamnverksamhet, 2 0 9 med avdrag för kalkylerade ränte- och andra interna kostnader, ska fonderas respektive 5 c b disponeras och ränteberäknas med samma internräntesats som gäller för övriga 6 4-f anläggningstillgångar. 6 5 9 7. Fastställa investeringsramar för åren 2027-2030 i enlighet med förslag från Moderaterna, 7- 9 6 Liberalerna, Kristdemokraterna och Sverigedemokraterna, 29 oktober 2026. 4 5- 6f 1 5- b 9 1 7 b b a e: c n e er ef Justerares signatur e r ur at n g Si KS § 212 Dnr 2026/5 8. Därtill tilldelas nämnderna utrymme för investeringar 2027 som nämnderna själv beslutar om (så kallade nämndsinvesteringar), för vilka respektive nämnd själva finansierar kapitalkostnaderna, enligt följande: - kommunstyrelsen 4,5 miljoner kr, - barn- och utbildningsnämnden 3,5 miljoner kr, - kultur- och fritidsnämnden 0,5 miljoner kr, - gymnasienämnden 1,5 miljoner kr, - samhällsbyggnadsnämnden 4,0 mnkr, - socialnämnden 1,5 mnkr. 9. Investeringsanslag som avser ny-, till- eller ombyggnad överförs från respektive facknämnd till kommunstyrelsen. 10. Kommunstyrelsen för hamnverksamheten får göra de omfördelningar mellan olika investeringsanslag som ur ekonomisk och effektivitetssynpunkt är motiverade. 11. Fastställa resultatbudget och finansieringsbudget utifrån föreslagen driftbudget och investeringsplan. 12. Godkänna förslag till redogörelse för kommunala bolag och kommunalförbund i enlighet med förslag från Moderaterna, Liberalerna, Kristdemokraterna och Sverigedemokraterna, 29 oktober 2026 13. Kommunstyrelsen har under 2027 rätt att via nya lån utöka koncernens sammanlagda låneskuld med 650 miljoner kr. Nyupplåning för kommunens bolag i Ytornet AB ingår i beloppet och bolagens sammanlagda låneskuld får sammanlagt öka med 10 miljoner kr under 2027. Ökningar därutöver kräver särskilt beslut i kommunfullmäktige. 14. Kommunstyrelsen medges rätt att omsätta redan befintliga lån som förfaller under 2027. Specifikt för Ytornet får bolaget omsätta lån i koncernbanken och ersätta dem med nyupplåning i egen regi upp till ett sammanlagt belopp på 262 mkr, vilket framgår i KF 2024 § 21. Denna nyupplåning betraktas som omsättning av lån och ingår inte i beloppet nämnt i punkt 14 ovan. 15. Till årsbudgeten för år 2027 fogad investeringsplan för åren 2028–2030 ska utgöra utgångspunkten för upprättandet av nästkommande investeringsplan för perioden 2028- 2031. 7 2 Förslag till beslut under sammanträdet 5 2 2 9 0 Kevin Rasmussen (S) yrkar bifall till Socialdemokraternas, Centerpartiets och Miljöpartiets 5 b c budgetförslag. 6 4-f 6 9 5 Kevin Sundin (M) yrkar bifall till förslag till beslut, det vill säga Moderaternas, Liberalernas, 7- 9 Kristdemokraternas och Sverigedemokraternas budgetförslag. 6 4 5- 6f 1 5- b 9 1 7 b b a e: c n e er ef Justerares signatur e r ur at n g Si KS § 212 Dnr 2026/5 Beslutsgång Ordförande, Paula Nilsson (M), ställer förslag till beslut mot Kevin Rasmussens (S) yrkande och finner att kommunstyrelsen beslutar enligt förslag till beslut, det vill säga bifall till Moderaternas, Liberalernas, Kristdemokraternas och Sverigedemokraternas budgetförslag. Omröstning begärs Kommunstyrelsen godkänner följande beslutsgång: Den som röstar enligt förslag till beslut, dvs bifall till Moderaternas, Liberalernas, Kristdemokraternas och Sverigedemokraternas budgetförslag, = JA. Den som röstar enligt Kevin Rasmussens (S) yrkande, dvs bifall till Socialdemokraternas, Centerpartiets och Miljöpartiets budgetförslag = NEJ. Med 8 ja-röster mot 7 nej-röster beslutar kommunstyrelsen enligt förslag till beslut, det vill säga bifall till Moderaternas, Liberalernas, Kristdemokraternas och Sverigedemokraternas budgetförslag. Omröstningsresultat Ledamot/tjänstgörande ersättare Ja-röst Nej-röst Avstår från att rösta Kevin Sundin (M) X Kevin Rasmussen (S) X Karin Voltaire (S) X Anne Olofsdotter (M) X Kim Grahn (S) X Sverker Meyer (M) X Birgitta Cestrone Nyman (S) X Marcus Bräutigam (L) X Jan-Åke Isaksson (SD) X 2 7 2 5 Mårten Mårtensson (S) X 2 0 9 Göran Björk (SD) X 5 c b 6 Eva Bramsvik Håkansson (C) X 4-f 6 5 Anna Sjöland (SD) X 9 7- 9 Marina Nilsson (MP) X 6 4 6f 5- Paula Nilsson (M) X 1 b 5- Resultat 8 7 9 7 1 b b a e: c n e er ef Justerares signatur e r ur at n g Si KS § 212 Dnr 2026/5 Beslut skickas till: för verkställighet eller motsvarande åtgärd Kommunfullmäktige 2 7 5 2 2 0 9 5 c b 6 4-f 6 5 9 7- 9 6 4 5- 6f 1 5- b 9 1 7 b b a e: c n e er ef Justerares signatur e r ur at n g Si Detta dokument är elektroniskt signerat och juridiskt bindande. kommunstyrelsens ordförande: Paula Nilsson (M) 2:e vice ordförande kommunstyrelsen: Kevin Rasmussen (S) 2 7 5 2 2 0 9 5 c b 6 4-f 6 5 9 7- 9 6 4 5- 6f 1 5- b 9 1 7 b b a e: c n e er ef e r ur at n g Si