Protokoll — 30 april 2026

§ 248 Dnr KS 2026/00032-1.4.2 Beslut - Delårsrapport 1 per den 30 april 2026 för Västerås stad Beslut 2. Nämnder med underskott ska vidta åtgärder för att nå en ekonomi i balans. Särskilt yttrande Eleonore Lundkvist (M), Anna Nordin (M), Johan Fernkvist (M) och Stefan Lindh (M) lämnar ett särskilt yttrande: ”Återigen redovisar flera nämnder ett prognostiserat underskott. Det är mycket oroande att nämnderna inte håller budget. Det är också en nämnd som under många år inte hållit sina budgetramar. Det är tur att det är överskott på exploateringsintäkter men det är inte långsiktigt hållbart att stadens nämnder inte respekterar sina budgetramar.” Ärendebeskrivning Delårsrapport 1 per 30 april 2026 för Västerås stad med en översiktlig sammanfattning från de kommunala bolagen och kommunalförbunden överlämnas från kommunstyrelsen till kommunfullmäktige för beslut. Årets prognos för Västerås stad visar ett resultat på 96 mnkr vilket är 73 mnkr bättre än de budgeterade 23 mnkr inräknat kommunfullmäktiges beslut i mars i år om 35 mnkr i extra medel till brottsförebyggande åtgärder samt civilt försvar. Prognosen innebär ett resultat på 0,8 procent av skatter, utjämning och generella statsbidrag. Resultatet exklusive jämförelsestörande poster är -79 mnkr, -0,7 procent. Balanskravsresultatet förutses uppnås. Jämfört med budget innehåller prognosen positiva avvikelser avseende exploateringsverksamheten, reavinster och finansnetto. Däremot förväntas skatter och utjämning vara lägre än vad som budgeterats. Nämnderna prognosticerar sammantaget ett underskott på -73 mnkr mot budget, exklusive realisationsvinster, exploatering och överskott för leasing. Utgångspunkten är att nämnderna ska uppnå budget i balans eller överskott, men sex nämnder prognosticerar underskott för helåret: tekniska nämnden (-37 mnkr), grundskolenämnden (-35 mnkr), individ- och familjenämnden (-18 mnkr), nämnden för personer med funktionsnedsättning (-10 mnkr), utbildningsnämnden (-10 mnkr) och Skultuna kommundelsnämnd (-3 mnkr). Tre nämnder visar förväntade överskott mot budget - äldrenämnden, förskolenämnden och kommunstyrelsen – medan övriga nämnder har prognoser i linje med budget. Sammantaget har bolag och kommunalförbund inom koncernen en prognos som överstiger budgeterat resultat. Mälarenergi AB prognosticerar överskott mot budget medan Bostads AB Mimer förutser ett lägre resultat än budgeterat. Av årets budget för investeringar i Västerås stad på 2 771 mnkr förväntas ett utfall på 2 430 mnkr för helåret. VÄSTERÅS STAD PROTOKOLL 2 (2) Kommunstyrelsen 2026-06-03 Protokollet har justerats elektroniskt. De elektroniska underskrifterna återfinns sist i protokollet Bolagens och kommunalförbundens sammanlagda budget för investeringar är 2 359 mnkr och prognosen är 2 200 mnkr. Stadsledningskontoret har till kommunstyrelsen lämnat följande förslag till beslut: 2. Nämnder med underskott ska vidta åtgärder för att nå en ekonomi i balans. Stadsledningskontoret Fredrik Jacobsen Epost: fredrik.jacobsen@vasteras.se TJÄNSTEUTLÅTANDE Sida 1 (3) Datum 2026-05-25 Diarienr KS 2026/00032- 1.4.2 Informationsklass PUBLIK Kopia till Samtliga nämnder Berörda bolag och kommunalförbund Kommunstyrelsen Tjänsteutlåtande - Delårsrapport per den 30 april 2026 för Västerås stad Förslag till beslut 2. Nämnder med underskott ska vidta åtgärder för att nå en ekonomi i balans. Ärendebeskrivning Delårsrapport 1 per 30 april 2026 för Västerås stad med en översiktlig sammanfattning från de kommunala bolagen och kommunalförbunden överlämnas från kommunstyrelsen till kommunfullmäktige för beslut. Årets prognos för Västerås stad visar ett resultat på 96 mnkr vilket är 73 mnkr bättre än de budgeterade 23 mnkr inräknat kommunfullmäktiges beslut i mars i år om 35 mnkr i extra medel till brottsförebyggande åtgärder samt civilt försvar. Prognosen innebär ett resultat på 0,8 procent av skatter, utjämning och generella statsbidrag. Resultatet exklusive jämförelsestörande poster är -79 mnkr, -0,7 procent. Balanskravsresultatet förutses uppnås. Jämfört med budget innehåller prognosen positiva avvikelser avseende exploateringsverksamheten, reavinster och finansnetto. Däremot förväntas skatter och utjämning vara lägre än vad som budgeterats. Nämnderna prognosticerar sammantaget ett underskott på -73 mnkr mot budget, exklusive realisationsvinster, exploatering och överskott för leasing. Utgångspunkten är att nämnderna ska uppnå budget i balans eller överskott, men sex nämnder prognosticerar underskott för helåret: tekniska nämnden (-37 mnkr), grundskolenämnden (-35 mnkr), individ- och familjenämnden (-18 mnkr), nämnden för personer med funktionsnedsättning (-10 mnkr), utbildningsnämnden (-10 mnkr) och Skultuna kommundelsnämnd (-3 mnkr). Tre nämnder visar förväntade överskott mot budget - äldrenämnden, förskolenämnden och kommunstyrelsen – medan övriga nämnder har prognoser i linje med budget. Sammantaget har bolag och kommunalförbund inom koncernen en prognos som överstiger budgeterat resultat. Mälarenergi AB prognosticerar överskott mot budget medan Bostads AB Mimer förutser ett lägre resultat än budgeterat. Av årets budget för investeringar i Västerås stad på 2 771 mnkr förväntas ett utfall på 2 430 mnkr för helåret. VÄSTERÅS STAD Datum 2026-05-25 Diarienr KS 2026/00032- 1.4.2 Sida 2 (3) Bolagens och kommunalförbundens sammanlagda budget för investeringar är 2 359 mnkr och prognosen är 2 200 mnkr. Stadsledningskontoret har till kommunstyrelsen lämnat följande förslag till beslut: 2. Nämnder med underskott ska vidta åtgärder för att nå en ekonomi i balans. Beslutsmotivering Prognosen för årets resultat visar ett positivt resultat och kan främst förklaras av överskott inom exploateringsverksamheten och reavinster samt ett positivt finansnetto. Skatter och utjämning prognostiseras till -13 mnkr lägre än budget, bland annat beroende på svagare konjunkturutveckling än tidigare väntat. Nämnderna sammantaget prognosticerar ett underskott på -73 mnkr, exklusive exploatering, realisationsvinster och överskott för finansiell leasing. Den största negativa avvikelsen prognostiseras hos tekniska nämnden och kan förklaras av ökade kostnader för särskild kollektivtrafik till följd av ett nytt transportavtal som Kollektivtrafikmyndigheten ingått med leverantör. Grundskolenämnden lämnar en negativ prognos på -35 mnkr på grund av ett större antal elever än budgeterat. Individ- och familjenämnden prognostiserar ett underskott på -18 mnkr. Underskottet förklaras av ökade vårdkostnader. Nämnder med prognostiserat underskott ska vidta åtgärder för att uppnå budget i balans. På bolagssidan prognosticerar Mälarenergi ett resultat på 591 mnkr mot budget 561 mnkr. Det positiva resultatet förklaras främst av högre volymer värmeförsäljning till följd av det kalla vädret i början av tertialet. Det positiva resultatet förklaras även av ökade intäkter från avfallshanteringen samt lägre bränslekostnader. Mimer prognostiserar ett resultat efter finansiella poster på 134 mnkr, vilket är 13 mnkr lägre än budget. Avvikelsen förklaras blanda annat av ett utmanande marknadsläge i Västerås. Mälarhamnar AB, Västerås Central AB, Västerås Parkerings AB och Västmanlands teater prognostiserar visst underskott. Sammantaget visar bolag och kommunalförbund en prognos som överstiger budgeterat resultat. Årets investeringsbudget för Västerås stad är 2 771 mnkr. Utfallet för perioden är 552 mnkr och prognosen 2 430 mnkr för helåret. Den sammanlagda investeringsbudgeten för bolag och kommunalförbund är 2 359 mnkr och prognosen 2 200 mnkr för helåret. Västerås stad bedöms ha en fortsatt god ekonomisk hushållning utifrån finansiella mål, ägardirektiv och nämndernas mål. Juridisk bedömning Kommunstyrelsen är behörig att fatta beslutet i enlighet med kommunstyrelsens reglemente och kommunallagen. Ekonomisk bedömning Västerås stad prognostiserar ett positivt resultat på 96 mnkr vilket är bättre än vad som budgeterats, medan resultat exklusive jämförelsestörande poster är negativt. VÄSTERÅS STAD Datum 2026-05-25 Diarienr KS 2026/00032- 1.4.2 Sida 3 (3) Nämnderna sammantaget ett underskott mot budget med -73 mnkr. Det är därför viktigt att påminna om att utgångspunkten alltid är budget i balans och att över tid uppnå de uppsatta finansiella målen. Hållbarhets- och näringslivsbedömning För en hållbar utveckling är det viktigt att ha god ekonomisk hushållning med en ekonomi i balans. Bedömning av barnets bästa God ekonomisk hushållning är även centralt ur ett barnperspektiv så att varje generation bär sina kostnader. Helene Öhrling Stadsdirektör Magnus Lindberg Ekonomidirektör 2026 - 05 - 26 Dnr: KS 2026/0003 5 Informationsklass: Publik Stadsledningskontoret 721 87 Västerås 021-39 00 00 • www.vasteras.se Magnus Lindberg 021-39 00 75 • magnus.lindberg@vasteras.se Delårsrapport Västerås stad 30 a pril 2026 Resultatprognos …exkl. jmf .störande poster Investering sutfall Investerings pro gnos 96 mnkr - 79 mnkr 552 mnkr 2 4 30 mnkr Nämndprognos Befolkningsförändring * Arbetslöshet Sjukfrånvaro * - 73 mnkr - 11 8,1% 7,8 % *till och med den 31 mars Sammanfattning Årets resultat prognostiseras till 9 6 mnkr, vilket motsvarar 0,8 procent av skatteintäkter, utjämning och generella statsbidrag. Det är 73 mnkr bättre än budgeterat resultat på 23 mnkr (0, 2 procent). Prognosen exklusive jämförel - sestörande poster är - 79 mnkr (- 0,7 procent). Årets investeringsprognos är 2 430 mnkr mot budget på 2 771 mnkr. Utfallet per sista april uppgår till 552 mnkr och motsvarar 20 procent av årets budge t. Främsta orsaker till avvi - kelse mot budget • Skatter och utjämning - 13 mnkr • Nämnderna totalt - 73 mnkr • Exploateringsverksamhet en 107 mnkr • Reavinster 47 mnk r • Finansnetto 26 mnkr Demografi, omvärld och påverkan på Västerås stad Befolkningsutveckling Ackumulerad befolkningsförändring 2024 Prognos 2026 202 5 Utfall/Trend 2026 Budget 2026 Västerås befolkning var 161 240 personer vid utgången av 2025. Budget för 2026 baseras på att befolkningen vid utgången av året ska vara 162 350 invånare. Det in - nebär en ökning med 800 perso - ner från den nivå som befolkningen förväntades vara vid utgången av 2025 då budgeten togs fram . Då det faktiska befolkningsutfallet för 2025 blev lägre än förväntat skulle befolkningen behöva växa med 1 110 personer under 2026 för att nå antalet invånare enligt budget. Ny befolkningsprognos i april i år anger 161 666 i nvånare vid ut - gången av 2026 , vilket är en ökning med 426 personer under året. Senaste utfall visar att b efolk - ningen minskade med sammanlagt 11personer under årets första t re månader till 161 229 . Detta förklaras av både ett negativt flyttnetto och ett negativt födelseöverskott. Bostadsbyggande Några större projekt har påbörjats 2026 i Västerås trots det utma - nande läget för bostadsbyggande. På Oxbacken har det lämnats startbesked för 138 hyresrätter, i Kopparlunden och Fridnäs har startbesked lämnats för c irka 60 bostadsrätter på vardera platsen. Totalt har det påbörjats 280 bo - städer till och med april. Prognosen för färdigställda bo - städer är c irka 300 under året . Till och med april har det färdigställts 25 bostäder . Enligt program och handlings - plan fö r bostadsförsörjning som beslutades av kommunfullmäktige i mars är det beräknade behovet av bostäder c irka 500 – 600 bostäder per år. Omvärld och ekonomi Riksbanken lämnade både styr - ränta och räntebana oförändrade vid sitt möte den 7 maj och kom - municerade att läget är fortsatt mycket osäkert och att den vill av - vakta utvecklingen. De förhopp - ningar om eventuella räntesänk - ningar som fanns under inled - ningen av 2026 har inte kommit tillbaka. Många analytiker tror på oförändrad styr ränta i år och en bra bit in på nästa år medan mark - naden fortfarande prissätter drygt en höjning under återstoden av 2026. Osäkerheten om inflat - ions - och tillväxtutsikterna är f ort - satt stor till följd av situationen i Mellanöstern. Inflationen i Sverige har fortsatt att överraska med låga utfall från en redan låg nivå. Nu senast i början av maj. Riksbanken presenterar en ny penningpolitisk rapport inklusive en ny räntebana vid sitt kommande möte i juni. Skatter, generella statsbi - drag och utjämning Skatteprognosen för april är påtag - ligt nedreviderad från den föregå - ende prognosen i februari. Den främsta orsaken är att den tidigare förutspådda konjunkturuppgången har skjutits på framtiden, vilket får genomslag i ett lägre antal arbe - tade timmar och därmed en sva - gare utveckling av lönesumman under 2026. Utöver de makroeko - nomiska parametrarna påverkar även slutavräkningarna för 2025 och 2026 prognosen negativt i april utifrån regeringens fastställda uppräkningsfaktorer. Skatteprognosen för april inne - bär för Västerås stad lägre intäkter , motsvarande 105 mnkr , jämfört med föregående prognos. Jämfört med budget förväntas skatteintäk - ter och utjämningsbidrag avvika negativt med 13 mnkr. Arbetsmarknaden I april var drygt 3 44 000 personer i Sverige inskrivna som arbetslösa. Det är en minskning med närmare 20 000 personer jämfört med samma period förra året. Arbets - lösheten i riket var i april 6,5 pro - cent vilket inneb ar en minskning. Även i Västerås minskade den to - tala arbetslösheten under måna - den , även om den fortsatt är högre än i riket. Totalt antal varslade hit - tills under 2026 är nästan 20 000 personer vilket är cirka 1 000 per - soner färre än vid samma tidpunkt förra året . 128 av varslen skedde i Västmanlands län. Arbetslöshet, % Total andel arbetslösa, Västerås Total andel arbetslösa, riket Arbetslösa i program, Västerås Öppet arbetslösa, Västerås Källa: Arbetsförmedlingen, Arbetsmark nadsdata 16- 66år Sjukfrånvaro Sjukfrånvaron för mars redovisas till 7,5 procent vilket är bättre än vid samma period föregående å r. S nittet för årets tre första månader ligger på 7,8 procent. Sjukfrånvaro Västerås stad, % Mål 2026 2025 2024 2023 2022 Händelser av väsentlig betydelse Förskola och utbildning Antalet inskrivna barn i förskolan fortsätter att minska till följd av ett lägre barnafödande. Den 30 april var 309 färre barn inskrivna i Väs - terås stads förskoleverksamhet än vid motsvarande tidpunkt föregå - ende år. Grundskolenämnden beslutade i juni 2025 att etablera en resurs - skola till höstterminen 2026. Skolan riktar sig till elever i årskurs 2 – 3 med omfattande behov av stöd och anpassningar som inte kan till - godoses inom nuvarande skolpla - cering. Arbetet med trygghet och sä - kerhet inom skolverksamheterna fortgår för att säkerställa de nya kraven i skollagen. Drömfabriken i Skultuna invig - des i januari . Vård och omsorg Under delår 1 har det nyinköpta boendet på Gotland sgatan renove - rats och stått färdigt för inflyttning under perioden. Efter beslut av äldre nämnden under december 2025 avveckla - des Hagalidsgårdens vård - och omsorgsboende i januari 2026. Majoriteten av kunderna flyttade till nyöppnade Stenkumla vård - och omsorgsboende. Trafik Teknik - och fastighetsförvaltningen har upphandlat leverantör med an - svar för uppställning och drift av vissa av stadens offentliga toalet - ter, fristående reklamtavlor samt väderskydd vid busshållplatser. Upphandlingen har blivit föremål för rättslig prövning. Förvaltnings - rättens dom har överklagats, varvid prövningstillstånd har beviljats i kammarrätten. Samhällsbyggnad Den nya kommuntäckande över - siktsplanen har beslutats av kom - munfullmäktige. Den berör hela Västerås stads koncern. Kommunfullmäktige har även beslutat att rådhuset avyttras och överlåts till Västerås Stads Strate - giska Fastigheter AB , så att stadens rådighet över fastigheten bibehålls Miljö och hälsoskydd Miljö- och hälsoskyddsförvalt - ningen har tillsammans med Väst - manlands luftvårdsförbund tagit fram ett åtgärdsprogram som ett led i att klara miljökvalitetsnor - merna för partikelhalterna i utom - husluften. Riksdagen har beslutat om för - ändringar i alkohollagen som inne - bär att kravet på mat och kök för - svinner från och med den 1 juni 2026. Detta kan innebära att många nya verksamheter ansöker om serveringstillstånd. Trygghet och brottsföre - byggande Det brottsförebyggande och trygg - hetsskapande arbetet har särskilt fokus på äldre samt barn och unga under skolloven. Sportlovs - och påsklovsaktiviteter med förening - arna är genomförda. Fyrahundra gratis aktivitetstillfällen finns till - gängliga under somm aren . Beredskap Beredskapen på landsbygden har stärkts då det nu finns 13 etable - rade trygghetspunkter i samverkan med hem - och bygdegårdsför - eningar. bund Svenska kraftnät har tecknat part - neringavtal för affärspaket Västerås (det så kallade Västeråsbenet) med Skanska. Affärspaketet omfat - tar flera entreprenader på trans - missionsnätet och inkluderar både nybyggnation och avveckling av befintliga luftledningar. Totalt ska cirka 400 kilometer ny 400 kV- ledning byggas och cirka 300 kilometer 220 kV - ledning ska av - vecklas. Bostadsmarknaden i Västerås präglas fortsatt av ett relativt högt utbud i förhållande till efterfrågan, vilket innebär en än mer konkur - rensutsatt och föränderlig mark - nad. Detta ställer ökade krav på ett aktivt och affärsmässigt arbetssätt för att upprätthålla uthyrningsgrad samt långsiktig intjäning. Ekonomisk analys Västerås stad Västerås stad redovisar en prognos för året på 96 mnkr, jämfört med budgeterat resultat på 23 mnkr. Resultatutveckling Västerås stad, mnkr Resultat Budget Kommunfullmäktiges resultatmål Res. exkl. jämförelsestörande poster Jämförelsestörande poster Den 5 mars 2026 beslutade kom - munfullmäktige om 35 mnkr i extra medel till brottsförebyggande och trygghetsskapande åtgärder, vilket innebar en revidering av bu dgeten för 2026 från 58 mnkr till 23 mnkr. Realisationsvinster från fastig - hetsförsäljningar och exploate - ringsvinster bidrar sammantaget positivt till prognosen med 154 mnkr. Generella sta tsbidrag förväntas bidra med 5 mnkr . Dessa medel in - nebär en positiv avvikelse för cen - trala poster men möts samtidigt av motsvarande kostnad då statsbi - draget går till nämnderna i form av ett internt bidrag. Finansnettot visar ett överskott mot budget på 26 mnkr, främst beroende på börsutvecklingens in - verkan på tillgångsportföljerna. I prognosen inkluderas det sammantagna orealiserade resul - tatet till 50 procent om det är po - sitivt och till 100 procent om det är negativt. Den sammantagna prognosen i nämnderna visar en negativ avvi - kelse mot budget med 73 mnkr ex - klusive realisationsvinster, exploa - teringsvinster och leasingresultat. Kommunkoncernen hade per den 30 april en genomsnittlig rän - tebindning på 4 ,1år. Efterfrågan på stadens värdepapper är fortsatt hög. Internbanken upprätthåller en god likviditet. Under slutet av april presenterade staden ett nytt grönt ramverk som togs emot väl av marknaden med en lyckad första emission av en grön obligation till fina villkor. Ramverket har Västerås stad tagit fram tillsammans med Mimer, Mälarenergi och Vafab Miljö. Finansnetto, mnkr Finansnetto Budget Övriga finansposter Tillgångsförvaltning Marknadsvärdet i stadens pensionsportfölj var den 30 april 1 889 mnkr, en uppgång med 67 mnkr eller 3,8 procent hittills i år. Likviditetsportföljen hade ett marknadsvärde på 6 17 mnkr, upp med 1,7procent till utgången av april. Inklusive kulturfonden och Asköviksfonden är ökni ngen i marknadsvärdet 83 mnkr efter årets första fyra månader. Balanskrav Balanskravsresultatet är kopplat till kommunallagens balanskrav. Om balanskravsresultatet är negativt ska det enligt 11 kap. 12– 13 §§ kom - munallagen återställas inom tre år. Fullmäktige ska då anta en åt - gärdsplan för hur regleringen ska ske. Vid beräkningen av balans - kravsresultatet ska årets resultat rensas för vissa poster som inte härrör från den egentliga verksam - heten. Västerås stad har ett posi - tivt balanskravsresultat om 3 mnkr och det finns inget tidigare under - skott att återställa. Nämnder med prognostise - rad budgetavvikelse Nämnderna redovisar en samman - lagd prognos på ett underskott på 73 mnkr, exklusive realisationsvins - ter, exploateringsvinster och lea - singresultat. Mnkr, höger sida %, vänster sida Nio nämnder visar avvikelse mot budget, varav sex visar negativ av - vikelse. Ö vriga är i linje med bud - get. Nämnder med negativ avvi - kelse ska i sin rapportering ange åtgärder för att nå budget i balans, se vidare i nämndernas delårsrap - porter . Förskolenämnden lämnar en positiv prognos på 24 mnkr för helåret. Tilldelningsekonomin för - väntas göra ett överskott till följd av färre antal barn än vad som kompenserats för i budget. Kommunstyrelsen exklusive reavinster och exploateringsvinster redovisar en positiv prognos på 19 mnkr , vilket blanda annat förklaras av en budgeterad reserv inom markförvaltningen som inte förvän - tas att nyttjas under året samt lägre personalkostnader på grund av vakanser. Äldrenämndens prognos för helåret visar på ett överskott på 3 mnkr . Inom beställarverksamheten förväntas ett överskott på 120 mnkr , vilket i huvudsak beror på att ersättning en för utförd tid inom hemtjänsten är lägre än budget . Egenregin prognostiserar ett un - derskott på 117 mnkr vilket förklaras av obalanser inom vård - och om - sorgsboenden, hemvård och ser - vicehus samt inom hälsa och sjuk - vård. Tekniska nämnden s prognos vi - sar på ett underskott på 37 mnkr. Avvikelsen förklaras av ökade kost - nader för färdtjänst - och omsorgs - resor till följd av ett nytt transport - avtal som Kollektivtrafikmyndig - heten ingått med leverantören. Grundskolenämndens prognos för 2026 visar på ett underskott på 35 mnkr. Detta förklaras av att an - talet elever i skolan är fler inom samtliga verksamheter, med un - dantag för förskoleklass, jämfört med budget. Även de prognostise - rade k ostnaderna för skolskjuts har utökats utifrån den information som erhållits från Kollektivtrafik - myndigheten inom Regionen. Individ - och familjenämnden s prognos visar på ett underskott på 18 mnkr. Den negativa avvikelsen förklaras a v fler SiS - placeringar inom barn - och ungdomsområdet och av fler familjehemsplaceringar för ungdomar än vad som budge - terats. Nämnden har också fler VIR - placeringar inom vuxenområ - det jämfört med budget. Utbildningsnämnden lämnar en prognos på - 10 mnkr. Prognosen för tilldelningsekonomin uppgår till - 8 mnkr och beror på negativa prognoser inom främst Vuxenut - bildningscentrum, skolskjuts och underskottskompensation till fri- stående utförare till följd av den kommunala utförarens negativa prognos . För den kommunala utfö - raren prognostiseras ett under - skott på 2 mnkr till följd av högre antal elever än vad som budgete - rats. Nämnden för personer med funktionsnedsättning prognostise - rar ett underskott med 10 mnkr. Detta förklaras av att köpta place - ringar har fortsatt att öka under året. Skultuna kommundelsförvalt - ning prognostiserar ett underskott på - 3 mnkr. Underskottet beror på att uttagen hyra för paviljonger i anslutning till Drömfabriken övers - tiger nivån i Årsplan 2026. bund Mälarenergi AB Mälarenergi har en prognos på 591 mnkr (630 mnkr) efter finansiella poster, vilket är 30 mnkr högre än budget. En s tor del av resultatavvi - kelsen ligger inom affärsområde Värme, med högre volymer av vär- meförsäljning till följd av det kalla vädret i början av året . Det positiva resultatet förklaras även av ökade intäkter från avfallshanteringen samt lägre bränslekostnader. Elför - säljningen förväntas bli lägre trots relativt högre elpriser då mark - naden för stödtjänster inte är lika gynnsam som föregående år . Genomsnittlig avkastning på totalt kapital exklusive vatten pro - gnosticeras för 2026 till 6,0 pro - cent (5,3 procent ) och soliditeten till 43,3 procent (43, 5 procent ), vil- ket innebär att bolaget väntas uppfylla den finansiella målen i ägardirektivet. Bostads AB Mimer Mimer prognostiserar ett resultat efter finansiella poster på 134 mnkr (70 mnkr ), vilket är 13 mnkr lägre än budget. Årsförhandlingen gällande 2026 års hyror resulterade i en ge - nomsnittlig hyreshöjning om 3,7 procent , vilket är något högre än budget. Hyresbortfallen har ökat i jämför else med budget. Avvikelsen förklaras av ett utmanande mark - nadsläge i Västerås, med större ut- bud av lediga bostäder och en mer selektiv och priskänslig efterfrågan. Även p ersonal - och räntekostnader är högre än budget. Mimer uppfyller målen i ägardi - rektivet för både soliditet och av - kastningskravet på totalt kapital om minst 3 procent . Övriga bolag och förbund Övriga bolag och kommunalför - bund ligger i stort sett i linje med budget och har sammantaget ett positivt prognostiserat resultat ef - ter finansiella poster på cirka 2 mnkr. Investeringar Koncernen Prognosen för koncernens investe - ringar 2026 uppgår till 4 6 30 mnkr, varav 4 8 procent tillhör bolag s och kommunalförbunds investeringar. Västerås stad Västerås stads investeringsbudget för 2026 uppgår till 2 771 mnkr. Ut - fallet i Västerås stad per den 30 april uppgår till 552 mnkr, vilket är 20 procent av årets budget. Pro - gnosen för året är 2 430 mnkr vil - ket är 8 8 procent av årets budget. Investeringsbudgeten för perioden 2024 – 2028 (exklusive mark och exploatering samt Mälarporten) uppgår till 8 144 mnkr varav fastig - hetsnämnden 5 171 mnkr, tekniska nämnden inklusive bidrag 1 69 8 mnkr och nämnden för idrott, fritid och förebyggande 23 1 mnkr. Reste - rande budget är fördelade på öv - riga nämnder. Mark och exploate - ring samt Mälarportens uppgår till 1 89 2 mnkr. Nedan presenteras ett urval av investeringar avseende de största händelserna 2026, för vidare in - formation hänvisas till nämndernas delårsrapporter. Fastighetsinvesteringar Fastighetsnämndens prognos 2026 uppgår till 1 23 7 mnkr, vilket är en sänkning mot budgeten för 2026 på 212 mnkr. Prognosen upp - går därmed till 85 procent av årets budget. Verksamhetsanpassningar på vård - och omsorgsboendet på Gotlandsgatan pågår och beräknas vara klara i december 2026. Sätra vård - och omsorgsboende är återstartat och b oendet planeras vara färdigställt augusti 2028. Renovering och anpassning av Utanby förskola har färdigställ ts under april 2026. Gäddeholmsskolan, grundskola F- 9 inklusive idrottshall, är plane - rad att vara färdigställ d i juni 2026. Drömfabriken planeras vara helt färdig i decembe r. Årets prognosavvikelse förkla - ras av investeringar som flyttas över från 2025 och därmed har högre årlig prognos än budget . In- vesteringar som blivit tidsför - skjutna till 2027 ger också pro - gnosavvikelse vilket bland annat gäller för Håkantorpsskolan där grundskolenämnden har tagit be - slut om att flytta fram nybyggnat - ionen till 2027. 2028 Fastighetsnämndens investerings - budget uppgår till 5 271 mnkr för perioden 2024 – 2028. Utifrån den senaste prognosuppdateringen finns ett antal större projekt som påverkar utfallet under perioden. Prognosen för perioden uppgår till 4 916 mnkr. Av prognosavvikelsen på cirka 355 mnkr bedöms cirka 328 mnkr avse kvarstående behov. Infrastrukturinvesteringar Tekniska nämnde ns prognos 2026 uppgår till 32 4 mnkr, vilket är 15 5 mnkr lägre än den beslutade års - budgeten. Byggnationen av Västerleden har påbörjats. Sommartorg och sommargå - gata ska anordnas på Vasagatan under de kommande tio åren och tillgängligheten för bussresenärer till city ska förbättras. Den extra satsningen på Löga - rängsstråket och hamnen planeras tillsammans med nämnden för id - rott, fritid och förebyggande. Flera delprojekt har startat, bland annat utbyggda gång - och cykelstråk samt ett gestaltningsprogram. Pro - jektet innebär behov av beslut om omfördelning av 20 mnkr i budget - medel mellan nämnderna. Västersatsningen avseende lek - platser, parker och aktivitetsytor pågår. Satsningen beräknas vara slutförd under kommande år. Arbetet på Aseatorget och Kopparbergsvägen med ny belys - ning längs gång - och cykelbanor är klart. Centrumupprustning för trygg - het med belysning samt andra be - lysningsåtgärder fortsätter . Prognosen för ordinarie inve - steringar och underhållsinveste - ringar är sammantaget cirka 4 mnkr lägre än årets budget. För strategiska investeringar är pro - gnosen cirka 150 mnkr lägre än budget, vilket huvudsakligen beror på förseningar i de större projekten såsom Västerleden, Frösåkersvä - gen, flytt av RoRo och ombyggnat - ionen av Pilgatan. För alla dessa projekt är bedömningen är att de slutförs innevarande femårsperiod. 2028 Tekniska nämnden s investerings - budget uppgår till 1 69 8 mnkr in - klusive externa investeringsbidrag för perioden 2024 – 2028. Senaste prognos är i enlighet med beslutad femårsbudget, justerad med - 20 mnkr som planeras flyttas över till nämnden för idrott, fritid och före - byggande för åtgärder på Löga - rängsområdet. Nämndens nya net - toprognos för investeringsplanen under femårsperioden uppgår till 1 67 8 mnk r. Mark och exploatering samt projekt Mälarporten Mark och exploatering samt projekt Mälarportens prognos 2026 upp - går till 49 5 mnkr, vilket är 1 8 mnkr högre än den beslutade årsbudge - ten. Budgetavvikelsen gällande ex - ploateringsinvesteringar uppgår till 54 mnkr och beror på förskjut - ningar från 2025. Köp av markre - serv överstiger budget med 28 mnkr vilket beror på att två mark - förvärv på sammanlagt 78 mkr be - räknas tillträdas under året, under förutsättningen att alla myndig - hetsbeslut och förrättningar faller på plats. Budgetavvikelsen gällande Mälarporten uppgår till - 64 mnkr och beror på tidsförskjutning i Re - secentrum samt att omfördelning av total budget mellan staden och bolaget har sk ett. 2028 Mark och exploatering inklusive Mälarportens investeringsbudget uppgår till 1 89 2 mnkr för perioden 2024 – 2028. Utifrån den senaste prognos - uppdateringen finns större projekt som påverkar utfallet under peri - oden. Prognosen för perioden upp - går till 1 755 mnkr. Av prognosavvi - kelsen på 13 7 mnkr avser 62 mnkr en ökad prognos för Mälarporten . För övriga mark - och exploate - ringsinvesteringar sänks prognosen med 19 9 mnkr, främst på grund av tidsförskjutningar i projekten till följd av förändrade förutsättningar i områdena. Övriga nämnder Investeringar i idrottsanläggningar samt satsningar på friluftslivet på - går. Det fleråriga projektet Kulturlo - kallyftet genomförs så att Västerås stads kulturinstitutioner förblir at - traktiva och tillgängliga i takt med stadens tillväxt. Investeringsprojekt gällande id - rottsanläggningar som har slutförts 2026 är Ringvallen konstgräs, bro Rönnbyspåret, Vedbobackens damm och belysning sjuspelsplan Hamre. Samtliga projekt har slut - förts inom eller i närheten av bud - get. Konstsnöspår Vedbobacken har finansierats inom nämndens investeringsbuffert. Västerås stad övergick hösten 2025 från att leasa till att köpa in datorer. Inköpsvolymerna är inled - ningsvis högre än beräknat, särskilt inom skolverksamheten, samtidigt som marknadspriserna har ökat med cirka 28 procent. Prognosen överstiger därför budget med cirka 31 mnkr. Åtgärder vidtas för att p å sikt hålla investeringsramen. Prognosen för femårsperioden visar inga avvikelser mot budget. bund Mälarenergi Koncernens investeringar progno - sticeras till 1 46 4 mnkr mot budget 1 518 mnkr, en avvikelse med 54 mnkr. Avvikelsen beror främst på att vissa projekt har prioriterats ned eller senarelagts, vilket medför att investeringsutgifterna blir lägre än planerat under året. Omprioriteringen innebär att projektet för ersättningsyta för bränslehantering i Munkboängen minskar i omfattning och skjuts fram, medan investeringarna i mot - tagningsstationer ökar och tidiga - reläggs till 2026. Utbyggnaden av mottagningsstationer fortsätter enligt plan för att undvika stör - ningar och ökade kostnader. Den totala budgeten bedöms inte över - skridas, utan investeringarna förde - las om mellan åren. Mimer Mimers investeringar prognostice - ras till 301 mnkr mot budget 356 mnkr, en avvikelse med 55 mnkr. Renoveringen av två fastigheter på Stentorpet omfattande 380 lä - genheter färdigställdes första kvar - talet, med ökade kostnader på 45 mnkr. Rotprojektet Stenriket 5 på Pettersberg beräknas bli 19 mnkr dyrare, till totalt 74 mnkr. Samtidigt har senarelagda projekt förbättrat prognosen med 55 mnkr. Inom projektet ONECore pågår arbetet med att ersätta fastighets - systemet med en digital infrastruk - tur. Övriga VafabMiljö har investerat i inköp av fordon till projektet Närsorterat. Årets prognos för pågående inve - steringar uppgår till 21 5 mnkr, vilket är 56 mnkr lägre än budget. Avvi - kelsen beror främst på att flera större projekt har senarelagts. Bland de större pågående pro - jekten finns återbruket i Hallsta - hammar, och inom Närsorterat är fordonsinvesteringarna i slutskedet. God ekonomisk hus - hållning Bedömningen av god ekonomisk hushållning görs genom att följa upp de av kommunfullmäktige be - slutade övergripande målen och till dem knutna nämndmål, finansiella mål och det lagstadgade balans - kravsresultatet. Bolagen följs upp enligt ägardirektiv och kommunal - förbunden enligt förbundsordning. Västerås stad bedöms ha en fortsatt god ekonomisk hushållning. De finansiella målen för soliditet och nettoupplåning förväntas att uppfyll as för året. Målet över tid, för resultat exklusive jämförelse - störande poster, bedöms uppfyll as utifrån årets resultat tillsammans med tidigare års resultatnivåer. Årets totala resultat överstiger budget. Även balanskravsresultatet förväntas upprätthåll as för året. För bolag och kommunalför - bund anges finansiella mål i ägardi - rektiv och förbundsordningar. Ma- joriteten av de finansiella m ålen f ör bolag och kommunalf örbund be - döms komma att uppfyllas under 2026. M älarenergi och Mimer f ör- väntas uppfylla m ålen f ör avkast - ning p å totalt kapital och soliditet. Väster ås Parkering AB och M älar- hamnar AB har i ägardirektiven långsiktigt satta m ål för avkastning på totalt kapital och stadsled - ningskontoret bed ömer att bola - gen kommer n å målen. Nämndernas och de helägda kommunala bolagens bedömning av sina fleråriga verksamhetsmål pekar sammantaget på att målen är delvis uppfyllda. Åtgärder för att nå måluppfyllelse vidtas, bland an - nat har kommunfullmäktige i års - plan 2026 givit i uppdrag åt samt - liga nämnder att under året ge - nomföra klimatåtgärder för att nå stadens klimatmål. Övergripande mål och nämndmål Styrmodellen för Västerås stads koncern och den politiska viljein - riktningen för perioden 2024 – 2027 med tolv övergripande mål (A - L) inom tre målområden, är beslutade av kommunfullmäktige. Utifrån den politiska viljeinriktningen tar varje nämnd fram förslag på upp till tre mål som sedan beslutas av kom - munfullmäktige i samband med årsplanen. De helägda kommunala bolagen Mälarenergi AB, Bostads AB Mimer, Västerås Stads Strate - giska Fastigheter AB och Västerås Parkerings AB fastställer i sina af - färsplaner må l som bidrar till den politiska viljeinriktningen. Detta en - ligt bolagens ägardirektiv. En jämlik, trygg och socialt hållbar kommun För delår 1 är bedömningen oför - ändrad jämfört med bedömningen i årsredovisning 2025 , det vill säga att målen inom målområdet (mål A- D) och målområdet En jämlik, trygg och socialt hållbar kommun sammantaget är i hög grad upp - fyllda. Det innebär att årets mål inte är uppfyllda, men att målen förväntas uppnås totalt för hela målperioden. G rundskolenämnden redovisar för delåret en utveckling i linje med det långsiktiga målet för närvaro. Närvaron för hela läsåret 2025/2026 presenteras i delår 2 och en fördjupad analys genomförs höstterminen 2026. Skultuna kommundelsnämnd har ett nytt mål om stärkt trygghet. Det innebär att nämnden har samtliga tre mål inom målområde En jämlik, trygg och socialt hållbar kommun. En klimatsmart och ekolo - giskt hållbar kommun Bedömningen i delåret är oföränd - rad jämfört med vad som redovi - sades i årsredovisningen . G enom - förda insatser inom målen (mål E – H) sammantaget bedöms vara otillräckliga för måluppfyllelse och målområdet En klimatsmart och ekologiskt hållbar kommun bedöms sammantaget som ej uppfyllt. En kommun med hög sysselsättning, goda ar - betsvillkor och ett starkt näringsliv För delår 1 är bedömningen oför - ändrad för både målområdet och målen jämfört med bedömningen i årsredovisningen . Målen I och J be - döms vara delvis uppfyllda medan målen K och L bedöms vara upp - fyllda. Målområdet En kommun med hög sysselsättning, goda ar - betsvillkor och ett starkt näringsliv bedöms sammantaget vara delvis uppfyllt. Arbetsmarknadsnämnden re - dovisar för delår 1 att målområdet riskerar att inte uppfyllas vid peri - odens slut. Detta då antalet ar - betslösa utan arbetshinder som uppbar ekonomiskt bistånd ökade, vilket är en mer negativ trend än vad tidigare årsuppföljningar visat. Nämnden vidtar åtgärder för indi - vidernas väg mot självförsörjning. Skultuna kommundelsnämnd har inte längre något mål inom målområdet. Uppföljning av uppdrag från årsplaner I årsplanen får samtliga nämnder i uppdrag att genomföra åtgärder för att årligen minska sina fossila koldioxidutsläpp med 20 procent jämfört med 2025 och därigenom bidra till målet om en fossilfri kom - munal organisation år 2030. Kom - munstyrelsen ansvarar för att stödja och vägleda nämnderna. Alla förvaltningar har påbörjat arbetet med uppdraget och många har tagit fram och beslutat om konkreta åtgärder som ska genom - föras under 2026 för att bidra till målet om minskade koldioxidut - släpp. Kommunstyrelsen har i uppdrag att ta fram ekonomiska styrmedel som ska stimulera nämndernas viktiga arbete för att uppnå klimat - målet om att bli en fossilfri kom - munal organisation år 2030. Upp - draget återrapporteras under tredje kvartalet 2026. Arbete pågår inom stadsled - ningskontoret i nära samarbete med förvaltningarna med att se på incitament. Det sker kopplat till uppdraget om att nämnderna ska vidta åtgärder för att årligen minska sina fossila koldioxidut - släpp med 20 % jämfört med 2025. Finansiella rapporter Resultaträkning Västerås stad avvikelse Intäkter 2 364 2 559 195 Kostnader - 13 257 - 13 353 - 96 Avskrivningar - 736 - 781 - 44 Verksamhetens nettokostnader - 11 630 - 11 575 55 Skatteintäkter 9 481 9 396 - 85 Generella bidrag och utjämning 2 065 2 143 77 Verksamhetens resultat - 84 - 36 47 Finansiella intäkter 470 504 34 Finansiella kostnader - 364 - 372 - 8 Finansnetto 107 133 26 Resultat 23 96 73 Driftredovisning Västerås stad Prognosen per den sista april visar en avvikelse mot budget för nämnderna med - 73 mnkr exklusive realisationsvinster, resul - tat för finansiell leasing och exploateringsvinster. avvikelse Äldrenämnden - 2 082 - 2 079 3 Grundskolenämnden - 2 813 - 2 848 - 35 Tekniska nämnden - 709 - 746 - 37 Förskolenämnden - 1 279 - 1 255 24 Fastighetsnämnden 0 57 57 Individ - och familjenämnden - 771 - 789 - 18 Nämnden för idrott, fritid och förebyggande - 418 - 418 0 Byggnadsnämnden - 24 - 24 0 Kommunstyrelsen - 315 - 186 130 Arbetsmarknadsnämnden - 418 - 418 0 Miljö- och konsumentnämnden - 30 - 30 0 Nämnden för personer med funktionsnedsättning - 1 131 - 1 141 - 10 Överförmyndarnämnden - 18 - 18 0 Kulturnämnden - 205 - 205 0 Skultuna kommundelsnämnd - 165 - 167 - 3 Utbildningsnämnden - 1 028 - 1 038 - 10 Valnämnden - 8 - 8 0 Kommunrevisionen - 5 - 5 0 Nämnder - 11 421 - 11 321 101 varav exploatering, kommunstyrelsen 0 107 107 varav reavinster (netto), främst fastighetsnämnden 5 52 47 varav finansiell leasing, fastighetsnämnden 0 20 20 varav nedskrivningar, fastighetsnämnden 0 0 0 Nämnder exkl. expl., reavinster (netto) och finansiell leasing - 11 426 - 11 500 - 73 Centrala poster (exkl finansiell leasing) - 209 - 254 - 46 Verksamhetens nettokostnader - 11 630 - 11 575 55 Driftredovisning bolag och kommunalförbund avvikelse Västerås Stadshus AB 104 114 10 Mälarenergi AB 561 591 30 Bostads AB Mimer 147 134 - 13 Nya Västerås Flygplats AB 6 6 0 Västerås Parkerings AB 8 7 - 1 Västerås Strategiska Fastigheter AB 0 1 1 Västerås Nya Resecentrum AB 0 1 1 Västerås Strömkällan 1 AB - 1 - 1 0 Mälarhamnar AB 5 - 1 - 6 Västerås Central AB 2 - 1 - 3 VafabMiljö kommunalförbund 39 40 1 Räddningstjänsten Mälardalen 0 0 0 Västmanlandsmusiken 0 0 0 Västmanlands teater 0 - 1 - 1 Totalt resultat efter finansiella poster 871 890 19 Investeringsredovisning Västerås stad Investeringsutfallet i Västerås stad vid utgången av mars uppgick till 396 mnkr. En större prognosgenomgång av investe ring - arna sker i delår 1 , per den 30 april. avvikelse Fastigheter - förskola 125 116 9 Fastigheter - grundskola 523 445 78 Fastigheter - gymnasiet 18 28 - 10 Boenden 247 240 7 Idrottsfastigheter 90 89 0 Energiinvesteringar fastigheter 70 99 - 29 Hamnen, externa hyresgäster 86 23 63 Övriga fastighetsinvesteringar 292 197 95 Fastighetsnämnden totalt 1 449 1 237 212 Infrastruktur ordinarie 155 151 4 Infrastruktur strategisk 323 173 150 Tekniska nämnden totalt 478 324 155 Mälarporten 259 195 64 Exploatering 172 225 - 54 Markförvärv 50 78 - 28 Idrott och kultur 98 92 5 Äldrenämnden 11 11 0 Grundskolenämnden 75 84 - 9 Förskolenämnden 23 24 - 1 Kommunstyrelsen, inventarier 131 120 11 Arbetsmarknadsnämnden 1 1 0 Individ - och familjenämnden 1 1 0 Byggnadsnämnden 1 1 0 Miljö- och konsumentnämnden 0 0 0 Nämnden för pers. m. funktionsneds. 5 3 2 Skultuna 7 14 - 7 Utbildningsnämnden 12 21 - 9 Övriga nämnder 266 279 - 13 Totala investeringar 2 771 2 430 341 Investeringsredovisning bolag och kommunalförbund avvikelse Mälarenergi AB 1 518 1 464 54 Bostads AB Mimer 356 301 55 Nya Västerås Flygplats AB 17 17 0 Västerås Parkerings AB 0 0 0 Västerås Strategiska Fastigheter AB 6 6 0 Mälarhamnar AB 11 14 - 3 Västerås Central AB 0 - 3 - 3 VafabMiljö kommunalförbund 314 258 56 Räddningstjänsten Mälardalen 135 135 1 Västmanlandsmusiken 1 1 0 Västmanlands teater 1 1 0 Total a investeringar 2 359 2 200 159 VÄSTERÅS KOMMUNKONCERN SAMMANFATTNING SKULD- OCH TILLGÅNGSFÖRVALTNING Samtliga regler för skuldförvaltning som anges i Västerås Stads Finanspolicy efterlevs. Skuldportföljens utveckling (mnkr) 2026-04-30 2026-03-31 IB 2026 Koncernens externa upplåning 12 894 12 844 12 844 Snittränta extern upplåning (inkl derivat) 2,01% 2,01% 1,99% Tillgångsportföljernas utveckling (mnkr) 2026-04-30 utv. 1 mån utv. i år Pensionsportföljen marknadsvärde 1 889 4,8% 3,8% Kulturfonden marknadsvärde 209 4,3% 2,9% Asköviksfonden marknadsvärde 3 4,0% 3,1% Likviditetsportföljen marknadsvärde 617 4,3% 2,9% Tillgångsportföljer totalt 2 719 SKULDFÖRVALTNING Kapital- och räntebindning Västerås kommunkoncern Räntescenario skuldportfölj År Huvudscenario Marknad +1% Budget/Årsplan 2026-04-30 Det tidigare räntekostnadsscenariot togs bort pga lågt informationsvärde då årsplanen konsekvent överskattat kommunens egna ackumulerade skuldsättning. Räntescenariot beskriver skuldportföljens ränta i tre olika scenarion relaterat till aktuella marknadsräntor. Färggradienten jämför med aktuell årsvis budget/årsplan där grön indikerar lägre förväntad räntenivå och röd indikerar högre förväntad räntenivå. Marknad -1% 1,93% 1,97% 2,02% 2,02% 2,10% 0% 10% 20% 30% 40% 0-1 År 1-2 År 2-3 År 3-4 År 4-5 År 5-6 År 6-7 År 7-8 År 8-9 År 9-10 År Över 10 År Räntebindning 4,07 år Kapitalbindning 2,6 år Upplåningsformform Certifikat Obligationer Bilaterala lån Hållbarhetslänkat Gröna obligationer 4 362 6 849 787 Vidareutlåning Mälarenergi Mimer Övriga Ej vidareutlånat 0 500 1 000 1 500 2 000 2 500 3 000 Likviditet Tillgångsportföljer Checkkrediter / Löften Betalningsberedskap Outnyttjat Tillgång Nyttjat Upplånat saldo finans@vasteras.se Månatlig rapportering 1 VÄSTERÅS KOMMUNKONCERN TILLGÅNGSFÖRVALTNING Etik och hållbarhet hållbarhet Allokering Pensionsportföljen Tillgångsslag Marknadsvärde (mnkr) Utveckling 1 mån Andel Duration Räntebärande värdepapper 740,2 0,3% 39% 1,2 år Aktier 1147,6 61% - varav svenska aktier 284,8 5,3% - varav utländska aktier 862,8 8,6% Likvida medel 1,5 0% Totalt 1 889,3 4,8% Marknadsvärde pensionsportföljen (insatt kapital: 936 mnkr) 2026-04-30 Allokeringen är inom finanspolicyns regler. Söderberg&Partners har genomför en ESG-screening där de listat ett antal fondägdabolag med olika typer av potentiella ESG-problem, varken Söderbergs eller Finanschefen ser att något av innehaven behöver avyttras för att följa policyn. Söderbergs gulflaggade delinnehav motsvarar 0,46% av alla stadens portföljer, ungefär 0,61% av pensionsportföljen och relaterar till fyra olika fonder. Kommentar: Under april 2022 flyttades 500 mnkr från likviditetsportföljen till pensionsmedelsportföljen. Målet i stadens finanspolicy om 4 procents långsiktig real avkastning framstår som utmanande. Strategin introducerades precis i samband med pandemins börsfall och har efterföljts av flera globala händelser som oroat marknaderna. Eftersom policyns riskstyrning medfört minskad aktieexponering vid större nedgångar har detta begränsat möjligheten till återhämtning mot avkastningsmålet. Detaljerad rapportering för tillgångsförvaltningen per tidigare år finns i rapport från Söderberg & Partners med diarienummer 2025/00309 samt 2026/00089. 800 1 000 1 200 1 400 1 600 1 800 2 000mnkr 39% 61% Allokering pensionsportföljen Räntebärande värdepapper Aktier Likvida medel finans@vasteras.se Månatlig rapportering 2