Gemensam servicenämnd — 18 maj 2026

§ 5 Dnr 2026-000130 Upprop, val av justeringsperson och godkännande av dagordningen Servicenämnden väljer Mats Palm (S) till justeringsperson. Dagordningen godkänns. Servicenämnden förrättar upprop. | |usterandes signatur Utdragsbestyrkande Ce AN | | | Sida 1 88 Sammanträdesdatum kommun 202605-18 | 2—1 Herrljunga t$$) kommun

§ 6 Dnr 2026-000222 Uppföljning av intern kontroll per den 30 april 2026 - information Servicenämnden tar emot informationen. En uppföljning av den förvaltningsövergripande internkontrollen inom löneområdet har genomförts. Resultatet visar att identifierade avvikelser främst beror på sena registreringar i verksamheterna, exempelvis av frånvaro och avslut av anställning. Några brister i löneenhetens rutiner har inte identifierats och utfallet bedöms ligga i nivå med tidigare år. Uppföljning fortsätter enligt plan. Servicenämnden tar emot informationen. Maria Axelsson redogör för ärendet. 48 | se | | | Sida x | Vårgårda SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 5(9) 1 £$ Sammanträdesdatum 2—1 Herrljunga $$$) kommun

§ 7 Dnr 2026-000221 Månadsuppföljning per den 30 april 2026 Servicenämnden godkänner upprättad månadsuppföljning per den 30 april Prognosen är budget i balans vid årets slut. RESULTATRÄKNING Budget Prognos Avvikelse Förändring (tkr) 2026 2026 helår prognos Kommungemensamma 3403 3403 0 0 varav ekonomienhet 596 596 0 0 varav löneenhet 2807 2807 0 0 Kommungemensamma 3403 3403 0 0 varav Herrljunga 1470 1470 0 0 varav Vårgårda 1933 1933 0 0 Summa 3403 3403 0 0 Servicenämnden godkänner upprättad månadsuppföljning per den 30 april Ellinore Karlsson redogör för ärendet. Beslutet skickas till Ekonomichef Vårgårda Ekonomichef Herrljunga he signatur Utdragsbestyrkande HB |A | | | Sida kommun 2026-05-18 Herrljunga kommun HR-chef Vårgårda HR-chef Herrljunga ne | sar | | | Sida s | Vårgårda SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 7(9) 138 ammanträdesdatum 2—1 Herrljunga t$$) kommun

§ 8 Dnr 2026-000223 Budgetramar för 2027 för ekonomi och personal - information Servicenämnden ekonomi och personal beslutar att godkänna budgetramar för servicenämnden ekonomi och personal. Information om budgetförutsättningarna i Vårgårdas budgetprocess och om hur budgetramarna för de verksamheter som idag är verksamma inom servicenämnden påverkas. Prisuppräkning har skett med 3,1 procent och beräknas på intäkter och kostnader exklusive personal- och kapitalkostnader. Personalomkostnaderna (PO) är beräknade på 40,44 procent. Lönerevidering avseende 2027 har skett med 3,4 procent. Samtliga faktorer är baserade på SKRs cirkulär 26:18 som publicerades den 29 april 2026. Nedan tabell redovisar servicenämndens gemensamma kostnader för ekonomi och lön. Nedan ramar är den totala kostnaden för verksamheterna innan försäljning av tjänst. Fördelning mellan Vårgårda och Herrljunga har tidigare baserats på invånarantal. RESULTATRÄKNING Budget Budget — Förändring Förändring (tkr) 2026 2027 Tkr Kommungemensamma| 3403 3592 189 5,59 Varav ekonomi 596 629 33 5,54 Varav lön 2807 2963 156 5,54 he signatur Utdragsbestyrkande HB le | Sida s | Vårgårda SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 8(9) då Sammanträdesdatum 2-1 Herrljunga $$$) kommun "Lönerevidering avseende 2026 har skett med 3,02 procent och ingår inte i budgetramen 2026 utan är tillagda i budgetramen till 2027. Den procentuella ökningen mellan åren avser således två års lönerevideringar. Förslag till budgetram 2027 Ekonomienheten, 629 tkr Den kommungemensamma ekonomienheten innefattar 1 ÅA vars primära funktion är att hantera supportmail och administration i ekonomisystemet. Budgeten innefattar inga kostnader för vikarier, system eller övriga tjänster. Dock finns det budget för övriga kostnader så som dator, telefon och liknande kringkostnader för personal. Löneenheten, 3 92 tkr Den kommungemensamma löneenheten innefattar 4 ÅA vars primära funktion är att hantera och administrera kommunernas löner. Budgeten innefattar inga kostnader för vikarier, system eller ytterligare tjänster. Dock finns det budget för övriga kostnader så som dator, telefon och liknande kringkostnader för personal. Servicenämnden ekonomi och personal tar emot informationen. Ellinore Karlsson redogör för ärendet. Förslag till beslut på sammanträdet Ordföranden yrkar att servicenämnden ekonomi och personal beslutar att godkänna budgetramar för servicenämnden ekonomi och personal. Beslutsgång Ordföranden frågar om servicenämnden antar förvaltningens förslag till beslut eller Bengt Hilmerssons (C) förslag och kommer fram till att servicenämnden antar Bengt Hilmerssons (C) förslag till beslut. = ndes signatur Utdragsbestyrkande (SN PG 2 bye Vårgårda kommun Herrljunga kommun Beslutet skickas till Ekonomichef Herrljunga Ekonomichef Vårgårda HR-chef Herrljunga HR-chef Vårgårda SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 2026-05-18 Sida 29) | usterandes signatur Bb a