Överförmyndarnämnden — 16 september 2026

§70 Diarienr: KS-2026/00373 Anvisning för hantering av tilläggsuppdrag 2025:1 Beslut Kommunstyrelsen beslutar att fastställa anvisning för nämndernas hantering av tilläggsuppdrag 2025:1 att nämnd i enlighet med anvisningen ska överlämna analys och konsekvensbeskrivning till kommunstyrelsen och tekniska nämnden senast 30 oktober 2026. Ärendebeskrivning I av kommunfullmäktige fastställt Planeringsdirektiv och budget för 2026 fick samtliga nämnder följande tilläggsuppdrag: Tilläggsuppdrag 2025:1 Kommunfullmäktige ger alla nämnder i uppdrag att genomföra en analys av konsekvenser utifrån förändrade demografiska förutsättningar. Arbetet ska säkerställa att kommunen inte åtar sig kostnader som inte kan bäras över tid, samt ske i enlighet med av fullmäktige fastställd riktlinje för god ekonomisk hushållning. Förslag på förändring av principiell karaktär ska tillställas fullmäktige. Stadsledningskontoret har upparbetat förslag till anvisning för vad analysen ska innehålla och när analys ska vara färdigställd för att möjliggöra att nämndernas analyser infogas som underlag till planeringsprocess för 2028. Förslag till anvisning innebär att respektive nämnd ska genomföra analys av förändrade demografiska förutsättningar och redovisa vilka konsekvenser dessa förändringar får för nämndens verksamheter och för de kommungemensamma försörjningsprocesser (lokaler, IT, måltider, lokalvård etc) nämndens verksamheter nyttjar. Nämnd ska redovisa Justerares sign: Utdraget bestyrks: Umeå kommun Protokollsutdrag Kommunstyrelsen 2026-04-14 analys och konsekvenser med den verksamhetsindelning som nyttjas i redovisning av kostnadsavvikelser (SCBs verksamhetsindelning). Analysen per verksamhet ska sträcka sig 10 år framåt, dvs samma tidsperiod som nuvarande befolkningsprognos (P26) sträcker sig. Nämnden ska därefter vidta de åtgärder som krävs för att säkerställa att kommunen inte åtar sig kostnader som inte kan bäras över tid. Förslag på förändring av principiell karaktär ska tillställas kommunfullmäktige. Kommunfullmäktige beslutade vid samma tillfälle även om ett riktat tilläggsuppdrag till Tekniska nämnden i form av: Tilläggsuppdrag 2025:2 Kommunfullmäktige ger tekniska nämnden i uppdrag att som en konsekvens av förändrade demografiska förutsättningar säkerställa ett fortsatt effektivt lokalnyttjande, inklusive att tillse att frigjorda lokaler så långt det är möjligt nyttjas till verksamheter med ökade behov av lokaler, i syfte att hålla nere kommunens lokalkostnader och minska investeringsbehovet i nya lokaler. Förändrade investeringsbehov ska lyftas inom ramen för ordinarie planeringsprocess. Nämnds analys och konsekvensbeskrivning ska därför lämnas till kommunstyrelsen och tekniska nämnden senast den 30 okt 2026. Beslutsunderlag Anvisning för hantering av tilläggsuppdrag 2025:1 Beredningsansvariga Dan Gideonsson Urban Blomdahl Lena Höök Gustafsson Näringslivs- och arbetsutskottets beslutsordning Näringslivs- och arbetsutskottet beslutar enligt tjänsteskrivelsens förslag. Kommunstyrelsens beslutsordning Kommunstyrelsen beslutar att bifalla näringslivs- och arbetsutskottets förslag. Justerares sign: Utdraget bestyrks: Umeå kommun Protokollsutdrag Kommunstyrelsen 2026-04-14 Beslut och beslutsunderlag ska skickas till Samtliga nämnder Justerares sign: Utdraget bestyrks: UMEÅ KOMMUN Anvisning för hantering av Tilläggsuppdrag 2025:1 Bakgrund I av kommunfullmäktige fastställt Planeringsdirektiv och budget för 2026 fick samtliga nämnder följande tilläggsuppdrag: Tilläggsuppdrag 2025:1 Kommunfullmäktige ger alla nämnder i uppdrag att genomföra en analys av konsekvenser utifrån förändrade demografiska förutsättningar. Arbetet ska säkerställa att kommunen inte åtar sig kostnader som inte kan bäras över tid, samt ske i enlighet med av fullmäktige fastställd riktlinje för god ekonomisk hushållning. Förslag på förändring av principiell karaktär ska tillställas fullmäktige. Syfte Denna anvisning syftar till att tydliggöra utgångspunkter och normera genomförande av tilläggsuppdrag 2025:1. Omfattning och avgränsning Tilläggsuppdraget är ställt från kommunfullmäktige till samtliga nämnder, detta innebär att samtliga nämnder (även gemensamma nämnder) ska följa anvisningen. Gemensamma nämnder ska genomföra analys och beskriva konsekvenser i tillämpliga delar. Relaterade styrdokument Riktlinje för God ekonomisk hushållning Riktlinje för planeringsprocess Beslutad av Diarienummer Datum, paragraf för beslut Kommunstyrelsen 2026/00373 KS 2026-04-14, § XX Dokumenttyp: Giltighetstid Dokumentansvarig Anvisning 2026-12-31 SLK avd för Ekonomi & Styrning Anvisning för hantering av tilläggsuppdrag 2025:1 2026-03 30 Anvisning för analys och konsekvensbeskrivning Arbete med analys och åtgärder ska säkerställa att kommunen inte åtar sig kostnader som inte kan bäras över tid, samt ske i enlighet med av fullmäktige fastställd riktlinje för god ekonomisk hushållning. Samtliga nämnder ska därför: 1. Bedöma om förändrade demografiska förutsättningar får konsekvenser för nämndens verksamhet eller för kommungemensam försörjningsprocess. 2. Redogöra för var dessa konsekvenser uppstår, när de uppstår och vad dessa konsekvenser består av 3. Vidta åtgärder för att hantera dessa konsekvenser på kort och lång sikt. Förslag till förändring av principiell karaktär ska tillställas fullmäktige. Respektive nämnd ska genomföra analys av förändrade demografiska förutsättningar och redovisa vilka konsekvenser dessa förändringar får för nämndens verksamheter och för de kommungemensamma försörjningsprocesser (lokaler, IT, måltider, lokalvård etc) nämndens verksamheter nyttjar. Respektive nämnd ansvarar för att initiera och föra dialog med tekniska nämnden och teknik- och fastighetsförvaltningen om nämnden har behov av stöd för att bedöma konsekvenser av demografiska förändringar relaterat till de kommungemensamma försörjningsprocesser som nämndens verksamheter nyttjar. Nämnd ska redovisa analys och konsekvenser med den verksamhetsindelning som nyttjas i redovisning av kostnadsavvikelser (SCBs verksamhetsindelning). Analysen per verksamhet ska sträcka sig 10 år framåt, dvs samma tidsperiod som nuvarande befolkningsprognos (P26) sträcker sig. Analys och konsekvenser per verksamhet ska dokumenteras skriftligt. Nämnden ska därefter planera för och vidta de åtgärder som krävs för att säkerställa att kommunen inte åtar sig kostnader som inte kan bäras över tid. Förslag på förändring av principiell karaktär ska tillställas kommunfullmäktige. Återrapportering Nämnd ska senast den 30 oktober inkomma med analys och konsekvensbeskrivning till KSdiarium@umea.se samt till TNdiarium@umea.se I ämnesråden anges: KS-2026/00373 XXX-nämndens rapport avseende tilläggsuppdrag 2025:1 10 (Allmänna informationsärenden) Nr.19 enligt kallelse/ föredragningslista Information från verksamhetsledning gällande aktualiteter inom nämndens ansvarsområde 16 september 2026 Förslag till beslut Överförmyndarnämnden beslutar att godkänna informationen. Ärendebeskrivning Överförmyndarchef Sandra Andersson ger information från verksamhetsledning innehållande lägesrapport om arbetsmiljö, aktuell statistik avseende granskning av årsräkningar och rekrytering av ställföreträdare. Underlag Presentation Beredningsansvarig Sandra Andersson, enhetschef Marie Sandström, biträdande enhetschef 11 Nr.20 enligt kallelse/ föredragningslista Informationsärenden 16 september 2026 Förslag till beslut Överförmyndarnämnden beslutar att godkänna informationen. Ärendebeskrivning - Årsredovisning 2025 och beviljande av ansvarsfrihet-gemensam överförmyndarnämnd - Revidering av reglemente privata utförare, Örnsköldsviks kommun - Ansvarsfrihet för gemensam överförmyndarnämnd Umeåregionen, Örnsköldsviks kommun - Planeringsdirektiv och budget 2027 samt plan 2028-2030 - Sammanträdestider 2027 för kommunfullmäktige, kommunstyrelsen och dess utskott Beslutsunderlag - Protokollsutdrag, 2026-06-15, KF Nordmaling - Protokollsutdrag, 2026-06-15, KF Örnsköldsvik - Tjänsteskrivelse, privata utförare, Örnsköldsviks kommun - Protokollsutdrag, 2026-06-15, KF Örnsköldsvik - Protokollsutdrag 2026-06-15, KF Umeå - Bilaga 1. Investeringsbudget 2027 och plan 2028-2030 - Bilaga 2. Mark och exploateringsplan 2027-2030 - Bilaga 5. KF årshjul 2027 - Bilaga 6. Viktiga datum för kommunens nämnder och bolag under 2027 - Planeringsdirektiv och budget 2027 samt plan för 2028-2030 - Protokollsutdrag 2026-06-15, KF Umeå Beredningsansvarig Sandra Andersson, avdelningschef Marie Sandström, biträdande enhetschef Ulrika Persson, nämndsekreterare SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Nordmalings Sammanträdesdatum kommun 2026-06-15 1(1) Kommunfullmäktige

§96 Dm-2026-0002641.4.1 Årsredovisning 2025 och beviljande av ansvarsfrihet - gemensam Överförmyndarnämnd Sammanfattning av ärendet Enligt 9 kap. 35 § kommunallagen ska frågan om ansvarsfrihet och anmärkning för en gemensam nämnd prövas av fullmäktige i var och en av de samverkande kommunema/regionema. Varje fullmäktige prövar ansvarsfrihet för de ledamöter/ersättare som den egna kommunen/regionen utsett. Beslutsunderlag Protokollsutdrag kommunstyrelsen 2026-06-15 § 180 Tjänsteskrivelse, 2026-06-03 Umeå kommuns årsredovisning 2025 Protokollsutdrag koimnunfullmäktige Umeå kommun 2026-04-27 § 107 Styrelse och nämnders budgetavvikelse 2025 Förslag ombudgetering av investeringsmedel till 2026-2028 Kommunstyrelsens förslag till beslut Kommunfullmäktige föreslås besluta att den gemensamma överförmyndarnämnden samt enskilda ledamöter beviljas ansvarsfrihet för verksamhetsåret 2025. Kommunfullmäktiges beslut Den gemensamma överförmyndarnämnden samt enskilda ledamöter beviljas ansvarsfrihet för verksamhetsåret 2025. Beslutet ska skickas till Överförmyndarnämnden Jäv Inger Sellgren (C) och Eleanor Bodel (V) anmäler jäv och deltar inte i beslut i ärendet. Justerandes sign Utdragsbestyrkande Rolf Ingemar Sandström Grethel Katarina Broman Anna Chatarina Gustafsson Nordmalings kommun BESVÄRSHÄNVISNING HUR DU KAN ÖVERKLAGA BESLUTET Är du missnöjd med detta beslut kan du överklaga hos Förvaltningsrätten i Umeå Var lämnas överklagandet? Skrivelsen lämnas till/skickas till: Förvaltningsrätten i Umeå Box 193 901 05 Umeå Tid för överklagan Overklagan ska ha inkommit till Förvaltningsrätten inom tre veckor från den dag då det justerade protokollet anslogs på kommunens digitala anslagstavla. Hur man utformar sitt överklagande Ange vilket beslut du överklagar och ärendets diarienummer (dnr) I överklagan ska du ange varför du tycker att beslutet är fel. Du får gärna skicka med handlingar som du tycker stödjer din ståndpunkt. I överklagan skall du även ange ditt namn och personnummer, postadress och telefonnummer. Underteckna överklagandet Overklagan ska vara undertecknad och namnteckning förtydligas. Om du anlitar ombud kan istället ombudet underteckna skrivelsen. I så fall ska fullmakt sändas med. Postadress: Besöksadress: Telefon: Telefax:: Nordmalings kommun Kungsvägen 41 0930- 140 00 vx 0930-104 90 914 81 NORDMALING e-post: kommun@nordmaling.se www.nordmaling.se ÖRNSKÖLDSVIKS Protokollsutdrag 1 (2) KOMMUN 2026-06-15 Kommunfullmäktige

§115 Privata utförare inom överförmyndarverksamhet Kst/2026:275 Kommunfullmäktiges beslut Kommunfullmäktige avslår förslaget att ge den gemensamma överförmyndarnämnden mandat att anlita privata utförare om behov uppstår. Kommunfullmäktige avslår förslaget att 3 § i den gemensamma Överförmyndarnämndens reglemente kompletteras så att det framgår att nämnden ansvarar för att bedöma och vid behov genomföra upphandling av de varor och tjänster nämnden behöver för att fullgöra sitt uppdrag. Ärendet Den gemensamma överförmyndarnämnden föreslår alla deltagande kommuner att ge nämnden mandat att anlita privata utförare om behov uppstår. Kommunstyrelsens förslag Kommunfullmäktige avslår förslaget att ge den gemensamma överförmyndarnämnden mandat att anlita privata utförare om behov uppstår. Kommunfullmäktige avslår förslaget att 3 § i den gemensamma Överförmyndarnämndens reglemente kompletteras så att det framgår att nämnden ansvarar för att bedöma och vid behov genomföra upphandling av de varor och tjänster nämnden behöver för att fullgöra sitt uppdrag. Kommunfullmäktiges behandling Anna-Britta Åkerlind (C) yrkar bifall till kommunstyrelsens förslag. Beslutsgång Ordförande uppfattar att det endast finns ett förslag till beslut och konstaterar att kommunfullmäktige beslutar i enlighet med kommunstyrelsens förslag. Beslutet skickas till överförmyndarnämnden i Umeåregionen ÖRNSKÖLDSVIKS Protokollsutdrag 2(2) KOMMUN 2026-06-15 Kommunfullmäktige Beslutsunderlag • Kommunstyrelsen § 140/2026, daterat 2 juni 2026 • Kommunledningsförvaltningens tjänsteskrivelse, daterad 19 maj 2026 • Gemensam överförmyndarnämnd § 24/2026, daterat 11 februari 2026 • Gemensam överförmyndarnämnd § 118/2025, daterat 18 juni 2025 © Bilaga till gemensamma överförmyndarnämnders protokoll § 118/2025, daterat 18 juni 2025 • Reglemente för gemensam överförmyndarnämnd Umeåregionen, daterat 19 juni 2023 Beslutet skickas till överförmyndarnämnden i Umeåregionen ÖRNSKÖLDSVIKS Tjänsteskrivelse 1 (4) KOMMUN Kommunledningsförvaltningen Datum Ärendenummer Tf. förvaltningschef, Sofia Johansson 2026-05-19 Kst/2026:275 Hannsberger sofia.johansson.hannsberger@ornskoldsvik.se Tjänsteskrivelse, privata utförare inom överförmyndarverksamhet Kommunledningsförvaltningens förslag till beslut Kommunfullmäktige avslår förslaget att ge den gemensamma överförmyndarnämnden mandat att anlita privata utförare om behov uppstår. Kommunfullmäktige avslår förslaget att 3 § i den gemensamma Överförmyndarnämndens reglemente kompletteras så att det framgår att nämnden ansvarar för att bedöma och vid behov genomföra upphandling av de varor och tjänster nämnden behöver för att fullgöra sitt uppdrag. Ärendet Den gemensamma överförmyndarnämnden föreslår alla deltagande kommuner att ge nämnden mandat att anlita privata utförare om behov uppstår. Beslutsunderlag • Kommunledningsförvaltningens tjänsteskrivelse, daterad 19 maj 2026. • Gemensam överförmyndarnämnd § 24/2026, daterat 11 februari 2026 ® Gemensam överförmyndarnämnd § 118/2025, daterat 18 juni 2025 • Bilaga till gemensamma överförmyndarnämnders protokoll § 118/2025, daterat 18 juni 2025 • Reglemente för gemensam överförmyndarnämnd Umeåregionen, daterat Ärendebeskrivning Den gemensamma överförmyndarnämnden beslutade under § 24/2026, 11 februari 2026, att föreslå kommunfullmäktige i Bjurholms, Nordmalings, Robertsfors, Umeås, Vindelns, Vännäs och Örnsköldsviks kommuner att besluta att ge nämnden mandat att anlita externa utförare om behov uppstår. Postadress Besöksadress Telefon Org.nr Kommunledningsförvaltningen Järnvägsgatan 6 0660-88 000 vx 212000-2445 891 88 Örnsköldsvik webbpiats Förvaltningens e-postadress Bankgiro www.ornskoldsvik.se kommunledning@ornskoldsvik.se 188-4774 ÖRNSKÖLDSVIKS Tjänsteskrivelse 2(4) KOMMUN Ärendenummer Kst/2026:275 Vidare beslutade den gemensamma överförmyndarnämnden att föreslå kommunfullmäktige i samtliga deltagande kommuner att besluta att 3 § i den gemensamma Överförmyndarnämndens reglemente kompletteras så att det framgår att nämnden ansvarar för att bedöma och vid behov genomföra upphandling av de varor och tjänster nämnden behöver för att fullgöra sitt uppdrag. Överförmyndarnämnden i Umeåregionen beslutade under § 118/2025, 18 juni 2025 att ge förvaltningen i uppdrag att utreda möjligheten att använda privata utförare som komplement till ideella och kommunala ställföreträdare även i Umeå kommun, vilket enligt avtal även skulle möjliggöra för de fem kranskommunerna om behov uppstår. Överförmyndarnämnden är en gemensam nämnd där samtliga deltagande kommuner ska ges möjlighet att ta ställning till principiella frågor. Den gemensamma nämndens ansvar och mandat regleras i ett reglemente och avtal fastställt av kommunfullmäktige i de deltagande kommunerna. Överförmyndarnämnden ansvarar för rekrytering, förordnande av gode män och förvaltare samt tillsyn enligt föräldrabalken. Uppdraget omfattar även att ta tillvara enskildas intressen och att säkerställa rättssäker handläggning. Umeå kommun är värdkommun för överförmyndarnämnden inom det regiongemensamma samarbetet mellan sju kommuner: Umeå, Örnsköldsvik, Robertsfors, Nordmaling, Vännäs, Vindeln och Bjurholm. Privata aktörer används redan i Örnsköldsviks kommun. Gemensamma överförmyndarnämndens motivering Den gemensamma överförmyndarnämnden tar upp att nämnden, för att kunna anlita privata utförare vid behov, behöver ett uttryckligt mandat från de deltagande kommunerna. Nämnden föreslår därför att ett sådant mandat ges och att detta även framgår av reglementet. Vid upphandling ska den gemensamma överförmyndarnämnden följa värdkommunens fastställda policy och riktlinje avseende upphandlings- och inköpsverksamhet. Bakgrunden är en numera konstant kö om cirka 120 personer i behov av ställföreträdare inom hela Umeåregionen där många väntat länge på en ställföreträdare. Den största behovsökningen finns inom Umeå kommun. Det är allt svårare att rekrytera frivilliga med tid, förutsättningar och kunskap att ta på sig ideella och tidskrävande uppdrag mot en symbolisk ersättning och ett individuellt skadeståndsansvar. Skadeståndsansvar gäller vid både felaktigt agerande och underlåtenhet att agera, vilket ställer stora krav på den som tar på sig ett uppdrag. Umeåregionen är inte ensam om en ohållbar situation avseende rekrytering av ÖRNSKÖLDSVIKS Tjänsteskrivelse 4(4) Ärendenummer Kst/2026:275 Sofia Johansson Hannsberger Tf. förvaltningschef Beslutet skickas till Gemensam överförmyndarnämnd ÖRNSKÖLDSVIKS Tjänsteskrivelse 3(4) KOMMUN Ärendenummer Kst/2026:275 ideella. RGMF (Riksförbundet Gode Män och Förvaltare) gick under hösten 2025 ut med att det råder en nationell rekryteringskris avseende frivilliga ställföreträdare. Regeringens proposition Ett ställföreträdarskap att lita på 2025/26:92 föreslår lagändringar från 1 juli 2026 som möjliggör förordnande av anställda ställföreträdare vid särskilda skäl. Uppdraget är fortsatt personligt med individuellt skadeståndsansvar för den som är förordnad ställföreträdare, oavsett anställningsform och överförmyndaren har kvar tillsynsansvaret. Den gemensamma överförmyndarnämnden lyfter vidare att behovet av ställföreträdare ökar och väntetiderna är långa. Privata utförare skulle vara ett komplement, särskilt i komplexa ärenden där rekrytering är svår och där kommuninvånare riskerar att stå utan ställföreträdare med allvarliga konsekvenser för individen. Det skulle minska väntetiderna för dessa ärenden. Det finns ett stort behov av att kunna entlediga ställföreträdare som själva önskar detta eller som av andra skäl inte anses lämpliga. Förvaltningens överväganden Förslaget innebär att den gemensamma överförmyndarnämnden ges möjlighet att anlita privata utförare för ställföreträdaruppdrag, medan kostnaden ska bäras av den kommun som berörs. Det innebär att en kommun kan komma att belastas med kostnader till följd av beslut som den inte själv fattar. Förvaltningen bedömer att detta skapar en obalans mellan beslutanderätt och ekonomiskt ansvar. Det är inte lämpligt att en gemensam nämnd kan fatta beslut som medför kostnader utöver budgeterade medel för deltagande kommuner utan att varje kommun har en reell möjlighet att påverka omfattningen av dessa kostnader. I en samverkan mellan flera kommuner behöver ansvar, mandat och ekonomiska konsekvenser vara tydligt reglerade. Förvaltningen har förståelse för behovet av att hitta lösningar som minskar väntetiderna och stärker tillgången till ställföreträdare. Den föreslagna ordningen ger dock inte tillräcklig tydlighet när det gäller styrning och kostnadsansvar. Förvaltningen bedömer därför att frågan behöver regleras tydligare innan en sådan ordning kan införas. Mot denna bakgrund bör förslaget avslås. Umeå kommun Protokollsutdrag Kommunfullmäktige 2026-06-15

§ 122 Fråga om ansvarsfrihet för gemensam överförmyndarnämnd med Umeåregionen 2025 Kst/2026:281, Kst/2026:1 Kommunfullmäktiges beslut Kommunfullmäktige beviljar ansvarsfrihet för gemensam överförmyndarnämnd i Umeåregionen och dess enskilda förtroendevalda ledamöter och ersättare för verksamhetsåret 2025 med hänvisning till revisionsberättelsen. Jäv På grund av jäv deltar inte Mikael Malmén (S), Zenitha Nordfjell (S) och Göran Brorsson (KD) i handläggningen av ärendet. Ärendet Revisorerna granskar med stöd av kommunallagen årligen all den verksamhet som bedrivs inom styrelsen och nämndernas verksamhetsområden. Revisionen granskar verksamhet, intern kontroll och redovisning samt prövar om verksamheten bedrivits i enlighet med fullmäktiges uppdrag. Revisionen tillstyrker att fullmäktige beviljar ansvarsfrihet för styrelsen och nämnder och dess enskilda förtroendevalda ledamöter och ersättare för verksamhetsåret 2025. Kommunfullmäktiges presidiums förslag Kommunfullmäktige beviljar ansvarsfrihet för gemensam överförmyndarnämnd i Umeåregionen och dess enskilda förtroendevalda ledamöter och ersättare för verksamhetsåret 2025 med hänvisning till revisionsberättelsen. Kommunfullmäktiges behandling Ordförande uppfattar att det endast finns ett förslag till beslut och konstaterar att kommunfullmäktige beslutar i enlighet med kommunstyrelsens förslag. Beslutet skickas till gemensam överförmyndarnämnd i Umeåregionen W ÖRNSKÖLDSVIKS Protokollsutdrag 2(2) W KOMMUN 2026-06-15 Kommunfullmäktige Beslutsunderlag • Kommunfullmäktiges presidium § 14/2026, daterat 15 juni 2026 • Umeå kommun, kommunfullmäktige § 107/2026-04-27, årsredovisning 2025, ansvarsfrihet, daterat 27 april 2026 ® Umeå kommuns årsredovisning 2025, Överförmyndarnämndens regiongemensamma ekonomirapport och verksamhetsuppföljning, januari­ december 2025 • Styrelsers och nämnders budgetavvikelser 2025, Umeå kommun • Kommunrevisorerna i Umeå kommun, revisorernas redogörelse för år 2025, daterad 14 april 2026 • Revisorerna i Umeå kommmun, revisionsberättelse för år 2025, daterad 14 april 2026 • §22/2026-02-11 Överförmyndarnämndens regiongemensamma ekonomirapport, januari-december 2025, daterad 11 januari 2026 • Rapport, Överförmyndarnämndens regiongemensamma ekonomirapport, januari-december 2025, daterad 11 februari 2026 • Kommunfullmäktige § 35/2026-03-30, årsredovisning inklusive årsbokslut 2025, daterat 30 mars 2026 Beslutet skickas till gemensam överförmyndarnämnd i Umeåregionen ÖRNSKÖLDSVIKS Protokollsutdrag 1 (2) KOMMUN 2026-06-15 Kommunfullmäktige

§ 139 Diarienr: KS-2025/00756 Planeringsdirektiv och budget 2027 samt plan 2028-2030 Beslut Kommunfullmäktige beslutar att fastställa skattesatsen år 2027 till 22,80 att fastställa Socialdemokraternas och Miljöpartiets Planeringsdirektiv, budget och investeringar för 2027 och plan 2027-2030 inklusive: inriktningsmål och program, finansiellt mål, personalpolitiska mål samt tilläggsuppdrag till kommunens nämnder och bolag nettokostnadsbudget 2027 och plan 2028-2030 för respektive styrelse eller nämnd ram för förvärv av finansiell anläggningstillgång bruttoutgifter i investeringsbudget för 2027 samt investeringsplan för 2028-2030 enligt bilaga 1 bruttoutgifter i mark- och exploateringsbudget 2027 och plan 2028- 2030 enligt bilaga 2. att godkänna att kommunstyrelsen får göra tekniska förändringar av budgetramar under förutsättning att nämnderna är överens och att förändringarna är kostnadsmässigt neutrala i kommunens budget att kommunstyrelsen inom fastställd investeringsbudget och plan får göra tidsmässiga förskjutningar av investeringar för att anpassa till förändrade förutsättningar att fastställa kommunrevisionens budget för 2027 enligt bilaga 3. att fastställa budget för lekmannarevisionen 2027 enligt bilaga 4. att fastställa kommunfullmäktiges årshjul enligt bilaga 5. Justerares sign: Utdraget bestyrks: Umeå kommun Protokollsutdrag Kommunfullmäktige 2026-06-15 att fastställa viktiga datum för kommunens nämnder och bolag 2027 enligt bilaga 6. Reservation Anders Ågren, för Moderaterna reserverar sig mot beslutet till förmån för Alliansens budgetförslag. Veronica Kerr, för Kristdemokraterna reserverar sig mot beslutet till förmån för Alliansens budgetförslag. Lars Forsgren, för Sverigedemokraterna reserverar sig mot beslutet till förmån för Sverigedemokraternas budgetförslag. Davis Kaza, för Arbetarpartiet reserverar sig mot beslutet till förmån för Arbetarpartiets budgetförslag. Ärendebeskrivning Ärendegång Vid näringslivs- och arbetsutskottets sammanträde 19 maj 2026 lägger Socialdemokraterna fram det med Miljöpartiet gemensamma budgetförslaget samt bilaga 1 - Investeringsbudget 2027 samt plan 2028 2030 och bilaga 2 - Mark- och exploateringsbudget 2027 och plan 2028 2030. Vid näringslivs- och arbetsutskottets sammanträde 26 maj 2026 lägger övriga partier i utskottet sina budgetförslag. Vid kommunstyrelsens sammanträde 2 juni 2026 lägger övriga partier i kommunstyrelsen sina budgetförslag. Samtliga partier i kommunfullmäktige har möjlighet att skriftligt anmäla in sitt budgetförslag till kommunstyrelsens möte 2 juni. Kommunfullmäktige 15 juni 2026 (debatt och beslut) Ärendet kompletteras efter kommunstyrelsens sammanträde 2 juni 2026 med kommunfullmäktiges presidiums förslag till beslut och handlingar: att fastställa kommunrevisionens budget för 2027 att fastställa budget för lekmannarevisionen 2027 att fastställa kommunfullmäktiges årshjul. Justerares sign: Utdraget bestyrks: Umeå kommun Protokollsutdrag Kommunfullmäktige 2026-06-15 Beslutsunderlag Socialdemokraternas och Miljöpartiets förslag till Planeringsdirektiv och budget 2027 samt plan 2028-2030. Bilaga 1 - Investeringsbudget 2027 och plan 2028-2030 Bilaga 2 - Mark- och exploateringsplan 2027-2030. Bilaga 3 - Kommunrevisionens budget för 2027. Bilaga 4 - Budget för lekmannarevisionen 2027. Bilaga 5 - Kommunfullmäktiges årshjul. Bilaga 6 - Viktiga datum för kommunens nämnder och bolag 2027. Alliansens (M, C, L och KD) budgetförslag 2027. Vänsterpartiets budgetförslag 2027. Sverigedemokraternas budgetförslag 2027, rev. 2026-06-15. Arbetarpartiets budgetförslag 2027. KF-presidium Protokoll 2026-06-02. Debattregler. Näringslivs- och arbetsutskottets beslutsordning 2026-05-19 Näringslivs- och arbetsutskottet beslutar att presenterat planeringsdirektiv från Socialdemokraterna och Miljöpartiet inklusive bilagor är inlämnat för fortsatt ärendegång enligt beskrivning. Näringslivs- och arbetsutskottets beslutsordning 2026-05-26 Yrkanden Hans Lindberg (S) - Bifall till Socialdemokraternas och Miljöpartiets Planeringsdirektiv, budget och investeringar för 2027 och plan 2027-2030 med skattesatsen år 2027 till 22,80 inklusive: inriktningsmål och program, finansiellt mål, personalpolitiska mål samt tilläggsuppdrag till kommunens nämnder och bolag nettokostnadsbudget 2027 och plan 2028-2030 för respektive styrelse eller nämnd ram för förvärv av finansiell anläggningstillgång bruttoutgifter i investeringsbudget för 2027 samt investeringsplan för 2028-2030 enligt bilaga 1 bruttoutgifter i mark- och exploateringsbudget 2027 och plan 2028- 2030 enligt bilaga 2. att godkänna att kommunstyrelsen får göra tekniska förändringar av budgetramar under förutsättning att nämnderna är överens och att förändringarna är kostnadsmässigt neutrala i kommunens budget Justerares sign: Utdraget bestyrks: Umeå kommun Protokollsutdrag Kommunfullmäktige 2026-06-15 att kommunstyrelsen inom fastställd investeringsbudget och plan får göra tidsmässiga förskjutningar av investeringar för att anpassa till förändrade förutsättningar att fastställa viktiga datum för kommunens nämnder och bolag 2027 enligt bilaga 6. Propositionsordning som godkänns Bifall mot avslag till Hans Lindbergs (S) yrkande, d.v.s. Socialdemokraternas och Miljöpartiets Planeringsdirektiv, budget och investeringar för 2027 och plan 2027-2030 med skattesatsen år 2027 till 22,80 inklusive: inriktningsmål och program, finansiellt mål, personalpolitiska mål samt tilläggsuppdrag till kommunens nämnder och bolag nettokostnadsbudget 2027 och plan 2028-2030 för respektive styrelse eller nämnd ram för förvärv av finansiell anläggningstillgång bruttoutgifter i investeringsbudget för 2027 samt investeringsplan för 2028-2030 enligt bilaga 1 bruttoutgifter i mark- och exploateringsbudget 2027 och plan 2028- 2030 enligt bilaga 2. att godkänna att kommunstyrelsen får göra tekniska förändringar av budgetramar under förutsättning att nämnderna är överens och att förändringarna är kostnadsmässigt neutrala i kommunens budget att kommunstyrelsen inom fastställd investeringsbudget och plan får göra tidsmässiga förskjutningar av investeringar för att anpassa till förändrade förutsättningar att fastställa viktiga datum för kommunens nämnder och bolag 2027 enligt bilaga 6. Ordföranden finner att näringslivs- och arbetsutskottet bifaller förslaget. Särskilt uttalande Anders Ågren (M), Lena Andersson (M), Mattias Larsson (C) och Bore Sköld (V) deltar inte i beslutet, då de avser lägga egna förslag till planeringsdirektiv och budget på kommunstyrelsens sammanträde 2 juni 2026. Kommunstyrelsens beslutsordning Yrkanden Justerares sign: Utdraget bestyrks: Umeå kommun Protokollsutdrag Kommunfullmäktige 2026-06-15 Hans Lindberg (S) - Bifall till näringslivs- och arbetsutskottets förslag (Socialdemokraternas och Miljöpartiets) Planeringsdirektiv, budget och investeringar för 2027 och plan 2027-2030 med skattesatsen år 2027 till 22,80 inklusive: inriktningsmål och program, finansiellt mål, personalpolitiska mål samt tilläggsuppdrag till kommunens nämnder och bolag nettokostnadsbudget 2027 och plan 2028-2030 för respektive styrelse eller nämnd ram för förvärv av finansiell anläggningstillgång bruttoutgifter i investeringsbudget för 2027 samt investeringsplan för 2028-2030 enligt bilaga 1 bruttoutgifter i mark- och exploateringsbudget 2027 och plan 2028- 2030 enligt bilaga 2. Anders Ågren (M), Mattias Larsson (C) och Veronica Kerr (KD) - Bifall till Alliansens budgetförslag 2027 inklusive skattesats 22,60. Bore Sköld (V) - Bifall till Vänsterpartiets budgetförslag 2027 inklusive skattesats 22,80. Lars Forsgren (SD) - Bifall till Sverigedemokraternas budgetförslag 2027 inklusive skattesats 22,80. Propositionsordning som godkänns Bifall till näringslivs- och arbetsutskottets (Socialdemokraternas och Miljöpartiets) förslag mot Alliansens förslag mot Vänsterpartiets förslag mot Sverigedemokraternas förslag. Ordföranden finner att kommunstyrelsen beslutar att bifalla näringslivs- och arbetsutskottets (Socialdemokraternas och Miljöpartiets) förslag. Reservation Anders Ågren (M), Lena Andersson (M) och Veronica Kerr (KD) reserverar sig mot beslutet till förmån för Alliansens budgetförslag. Bore Sköld (V) och Ellen Ström (V) reserverar sig mot beslutet till förmån för Vänsterpartiets budgetförslag. Lars Forsgren (SD) reserverar sig mot beslutet till förmån för Sverigedemokraternas budgetförslag. Justerares sign: Utdraget bestyrks: Umeå kommun Protokollsutdrag Kommunfullmäktige 2026-06-15 Kommunfullmäktiges beslutsordning Följande yttrar sig: Hans Lindberg, Anders Ågren, Bore Sköld, Mattias Larsson, Lars Forsgren, Mariam Salem, Hanna Lundin Jernberg, Davis Kaza, Veronica Kerr, Andreas Lundgren, Petter Nilsson, Joline Göttfert, Anders Sellström, Elin Nejne, Patrik Brännberg, Christina Bernhardsson, Maria Lindvall, Ulrik Berg, Lars Brännström, Janet Ågren, Arvid Lundberg, Moa Brydsten, Helena Smith, Lennart Arvidsson, Tomas Wennström, Maja Westling Palmberg, Lars Nilsson, Ellen Ström, Igor Hell, Lena Andersson, Sven-Olov Edvinsson, Lena Karlsson Engman, Marianne Löfstedt, Johan Asplund, Mikael Berglund, Elmer Eriksson, Åsa Bäckström, Hanna Lundin Jernberg, Ari Leinonen, Fredrik Rönn, Emma Vigren, Daniell Andersson, Linda Lotare, Mehrana Bassami, Peter Vigren, Anders Norqvist, Jan-Olov Carlsson, Mikael Tjäder och Mikael Thyni. Yrkanden Hans Lindberg (S), Mariam Salem (MP), Andreas Lundgren (S), Elin Nejne (S), Christina Bernhardsson (S), Lars Brännström (MP), Janet Ågren (S), Arvid Lundberg (MP), Moa Brydsten (S), Helena Smith (S), Tomas Wennström (S), Lena Karlsson Engman (S), Johan Asplund (MP), Mikael Berglund (S), Åsa Bäckström (-)(V), Ari Leinonen (S), Emma Vigren (S), Mehrana Bassami (S) och Peter Vigren (S) - Bifall till kommunstyrelsens förslag: Socialdemokraternas och Miljöpartiets Planeringsdirektiv, budget och investeringar för 2027 och plan 2027-2030 med skattesatsen år 2027 till 22,80 inklusive: inriktningsmål och program, finansiellt mål, personalpolitiska mål samt tilläggsuppdrag till kommunens nämnder och bolag nettokostnadsbudget 2027 och plan 2028-2030 för respektive styrelse eller nämnd ram för förvärv av finansiell anläggningstillgång bruttoutgifter i investeringsbudget för 2027 samt investeringsplan för 2028-2030 enligt bilaga 1 bruttoutgifter i mark- och exploateringsbudget 2027 och plan 2028- 2030 enligt bilaga 2. Anders Ågren (M), Mattias Larsson (C), Hanna Lundin Jernberg (L), Veronica Kerr (KD), Joline Göttfert (M), Anders Sellström (KD), Ulrik Berg (M), Maja Westling Palmberg (C), Igor Hell (M), Lena Andersson (M), Sven-Olov Edvinsson (C), Marianne Löfstedt (M), Elmer Eriksson (M), Fredrik Rönn (C), Anders Norqvist (L) och Mikael Thyni (M) - Bifall till Justerares sign: Utdraget bestyrks: Umeå kommun Protokollsutdrag Kommunfullmäktige 2026-06-15 Alliansens budgetförslag 2027 (Moderaterna, Centerpartiet, Liberalerna och Kristdemokraterna) inklusive mål och uppdrag samt skattesats 22,60. Bore Sköld (V), Lennart Arvidsson (V), Ellen Ström (V), Daniell Andersson (V), Linda Lotare (V) och Jan-Olov Carlsson (V) - Bifall till Vänsterpartiets budgetförslag 2027 inklusive mål och uppdrag samt skattesats 22,80. Lars Forsgren (SD), Petter Nilsson (SD), Lars Nilsson (SD) och Mikael Tjäder (SD) - Bifall till Sverigedemokraternas reviderade förslag till budget 2027 inklusive mål och uppdrag samt skattesats 22,80. Davis Kaza (AP) och Patrik Brännberg (AP) - Bifall till Arbetarpartiets förslag till budget 2027 inklusive mål och uppdrag samt skattesats 22,80. Maria Lindvall (-)(L) - Bifall till eget förslag till budget där jag kopplar ett tillägg till Alliansens budget där avgiftsfria resor för barn och elever som reser till och från anpassad skola och LSS-fritids samt hemmet eller särskilt boende, införs. Propositionsordning som godkänns Ordförande informerar om att hon avser att ställa skattesatser mot varandra, därefter budgetförslag i sin helhet mot varandra och slutligen bifall mot avslag till resterande att-satser. Kommunfullmäktige godkänner propositionsordningen. Skattesats Bifall till skattesats 22,80 mot bifall till skattesats 22,60. Ordföranden finner att kommunfullmäktige beslutar att bifalla att skattesatsen ska vara 22,80. Budget i helhet Bifall till kommunstyrelsens förslag (Socialdemokraternas och Miljöpartiets förslag till planeringsdirektiv, budget och investeringar för 2027 och plan 2027-2030) mot Alliansens budgetförslag 2027 mot Vänsterpartiets budgetförslag 2027 mot Sverigedemokraternas budgetförslag 2027 mot Arbetarpartiets budgetförslag 2027 mot Maria Lindvalls (-)(L) budgetförslag 2027. Ordföranden finner att kommunfullmäktige beslutar att bifalla kommunstyrelsens förslag (Socialdemokraternas och Miljöpartiets budgetförslag). Votering begärs. Justerares sign: Utdraget bestyrks: Umeå kommun Protokollsutdrag Kommunfullmäktige 2026-06-15 Huvudförslag: Kommunstyrelsens förslag (Socialdemokraternas och Miljöpartiets budgetförslag 2027). Motförslag: Alliansens budgetförslag 2027 mot Vänsterpartiets budgetförslag 2027 mot Sverigedemokraternas budgetförslag 2027 mot Arbetarpartiets budgetförslag 2027 mot Maria Lindvalls (-)(L) budgetförslag 2027. Ordföranden finner att kommunfullmäktige beslutar att som motförslag till huvudförslaget utse Alliansens budgetförslag 2027. Voteringsproposition Ja-röst för kommunstyrelsens förslag (S+MP) budgetförslag 2027. Nej-röst för Alliansens budgetförslag 2027. Omröstningsresultat Med 31 ja-röster mot 22 nej-röster och 12 som avstår från att rösta beslutar kommunfullmäktige att bifalla kommunstyrelsens förslag (Socialdemokraternas och Miljöpartiets förslag till planeringsdirektiv, budget och investeringar för 2027 och plan 2027-2030. Voteringslista. Bifall mot avslag till att godkänna att kommunstyrelsen får göra tekniska förändringar av budgetramar under förutsättning att nämnderna är överens och att förändringarna är kostnadsmässigt neutrala i kommunens budget. Ordföranden finner att kommunfullmäktige bifaller förslaget. Bifall mot avslag till att kommunstyrelsen inom fastställd investeringsbudget och plan får göra tidsmässiga förskjutningar av investeringar för att anpassa till förändrade förutsättningar. Ordföranden finner att kommunfullmäktige bifaller förslaget. Bifall mot avslag till att fastställa kommunrevisionens budget för 2027 enligt bilaga 3. Ordföranden finner att kommunfullmäktige bifaller förslaget. Bifall mot avslag till att fastställa budget för lekmannarevisionen 2027 enligt bilaga 4. Ordföranden finner att kommunfullmäktige bifaller förslaget. Justerares sign: Utdraget bestyrks: Umeå kommun Protokollsutdrag Kommunfullmäktige 2026-06-15 Bifall mot avslag till att fastställa kommunfullmäktiges årshjul enligt bilaga 5. Ordföranden finner att kommunfullmäktige bifaller förslaget. Bifall mot avslag till att fastställa viktiga datum för kommunens nämnder och bolag 2027 enligt bilaga 6. Ordföranden finner att kommunfullmäktige bifaller förslaget. Reservation Anders Ågren, för Moderaterna reserverar sig mot beslutet till förmån för Alliansens budgetförslag. Veronica Kerr, för Kristdemokraterna reserverar sig mot beslutet till förmån för Alliansens budgetförslag. Lars Forsgren, för Sverigedemokraterna reserverar sig mot beslutet till förmån för Sverigedemokraternas budgetförslag. Davis Kaza, för Arbetarpartiet reserverar sig mot beslutet till förmån för Arbetarpartiets budgetförslag. Beslutet ska skickas till Kommunfullmäktiges beslut inklusive det beslutade planeringsdirektivet med bilagorna 1,2, 5 och 6 skickas till nämnder och bolag. Kommunfullmäktiges beslut inklusive det beslutade planeringsdirektivet med bilagorna 3 och 4 skickas till kommunrevisionen. Justerares sign: Utdraget bestyrks: Investeringsbudget 2027 ©ch plan 2028-203© Budget Plan Plan Plan Summa Nämnd Status/Kategori 2027 2028 2029 2030 2027-2030 Teknisk nämnd 1317478 1237 519 1033 925 850701 4439 623 Fastigheter 878 695 776 318 684 824 524771 2 864 608 Brand- och räddningsnämnd 94 675 5 000 0 0 99 675 Brandstation Signalvägen, funktioner maa höjd beredskap Påbörjad 14 000 0 0 0 14 000 Brandstation Umeå Östra Påbörjad 80 675 5 000 0 0 85 675 Fritidsnämnd 10 000 8 224 229 233 18 687 Athena fritidsgård Påbörjad 3 000 0 0 0 3 000 Ombyggnad föreningslokaler Holmsund Nytt 7 000 8 000 0 0 15 000 Ram lokalanpassningar Fritid Årligt ramanslag (reinvestering) 0 224 229 233 687 För- och grundskolenämnd 268 409 226 087 98 750 48 953 642199 Brännlands skola (paviljong, tillgänglighet) Påbörjad 10 000 0 0 0 10 000 Carlslundsskolan åk 7-9 nybyggnad sex paralleller Påbörjad 500 0 0 0 500 FGN tillgänglighetsanpassningar mm Nytt 5 000 5 000 5 000 5 000 20 000 För- och grundskolegårdar solskydd, belysning, lek Årligt ramanslag (reinvestering) 7 000 7 066 7133 7 202 28 401 Förskola Hissjö 2 avd Ej påbörjad 8 000 14 000 0 0 22 000 Förskola Innertavle 4 avd Ej påbörjad 0 1000 25 400 15 000 41400 Förskola Mariedal 6 avd Påbörjad 200 0 0 0 200 Förskola Rödåsel 2 avd Påbörjad 9 059 0 0 0 9 059 Förskola Stöcke 6 avd Påbörjad 20 000 41 100 0 0 61100 Förskola Sörmjöle 4 avd Ej påbörjad 0 0 1000 20 000 21000 Förskola Tavelsjö6avd Ej påbörjad 0 20 000 42 000 0 62 000 Förskola Yttersjö4avd Ej påbörjad 42 000 1000 0 0 43 000 Grisbackaskolan kök matsal4 klassrum Påbörjad 3 000 0 0 0 3 000 Grubbeskolan 2 klassrum, matsal Påbörjad 12 500 12 500 0 0 25 000 Budget Plan Plan Plan Summa Nämnd Status/Kategori 2027 2028 2029 2030 2027-2030 Hedlundaskolan F-6 utbyggnad till två paralleller Påbörjad 7 000 0 0 0 7 000 Innertavle ersätt en byggnad för åk 4-5 Påbörjad 16 000 0 0 0 16 000 Obbola skola F-9 utbyggnad två klassrum Påbörjad 12 000 0 0 0 12 000 Ram anpassningarförskola Årligt ramanslag (reinvestering) 550 561 572 584 2 267 Ram anpassningar grundskola Årligt ramanslag (reinvestering) 1100 1122 1144 1167 4 534 Rödåsel skola, anpassning Nytt 2 000 8 000 0 0 10 000 Rödängsskolan nybyggnad en parallell F-3 Ej påbörjad 8 500 54 738 16 500 0 79 738 Sandvik förskola, ombyggnation Nytt 4 000 0 0 0 4 000 Stöcke skola nybyggnad två paralleller F-3 Ej påbörjad 100 000 60 000 0 0 160 000 Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnd 42 631 1122 0 0 43 753 Champinjonen vux elevökn Påbörjad 75 0 0 0 75 Ram anpassningar Gym-Vux Påbörjad 7 556 1122 0 0 8 678 Vasaskolan gymn elevökn Påbörjad 35 000 0 0 0 35 000 Individ- och familjenämnd 143 290 80 302 117 503 88 383 429 479 Anp ny lokal för daglig verksamhet etapp 1 Ej påbörjad 10 000 0 0 0 10 000 Daglig verksamhet Magistervägen Påbörjad 63 714 20 000 0 0 83 714 Förstärkt serviceboende Malmen 27 2 plan Påbörjad 13 000 0 0 0 13 000 Gruppboende Gimoplan Påbörjad 0 8 864 0 0 8 864 Gruppboende Holmsund 2 plan Ej påbörjad 20 000 1000 0 0 21000 Gruppboende Stenmorgärdet Ej påbörjad 500 0 13 496 7 000 20 996 Gruppboenden 2 per år Ej påbörjad 0 0 49 200 50 200 99 400 Gruppboenden Prydnadsbusken 2 plan Påbörjad 4 000 0 0 0 4 000 IFN brandsäkerhet och arbetsmiljö, boenden Nytt 12 000 12 000 12 000 12 000 48 000 Korttidsboende 1 Nytt 1000 10 000 12 000 0 23 000 Korttidsboende 2 Nytt 1000 10 000 12 000 0 23 000 Ram anp DV, anp LSS-boende mm Årligt ramanslag (reinvestering) 18 077 18 438 18 807 19 183 74 505 Kulturnämnd 10 990 21010 1030 15 426 48455 Bibliotek Ej påbörjad 0 0 0 14 375 14 375 Kulturverksamhet fd Lövö skola Nytt 10 000 20 000 0 0 30 000 Ram anpassning/renovering bibliotek Årligt ramanslag (reinvestering) 990 1010 1030 1051 4 080 Budget Plan Plan Plan Summa Nämnd Status/Kategori 2027 2028 2029 2030 2027-2030 Teknisk nämnd 243 200 258 663 257 590 217 439 976 892 Anpassningar arena Nytt 5 000 0 0 0 5 000 Driftkontor TN kv Schablonen 8,11 Ej påbörjad 0 15 000 0 0 15 000 Hippologum Påbörjad 11000 0 0 0 11000 Kontor Magistervägen Påbörjad 23 000 0 0 0 23 000 Kök ramanslag Årligt ramanslag (reinvestering) 11000 11220 11444 11673 45 338 Lokalanpassning ej spec. Årligt ramanslag (reinvestering) 25 000 30 600 31212 31837 118 648 Lokaloptimeringar TN Årligt ramanslag (reinvestering) 2 200 2 244 2 289 2 335 9 068 Reinvesteringar, pågående och generella Årligt ramanslag (reinvestering) 117 000 123 540 125 111 127 413 493 064 Stadshuset Östra Stallarna Påbörjad 0 29 075 37 956 0 67 031 Säkerhet lokaler, skolor mm Nytt 5 000 5 000 5 000 5 000 20 000 Åtgärdsprogram Bygg och anläggning Fastighetsinvesteringar klimat Påbörjad 6 500 6 500 6 500 6 500 26 000 Åtgärdsprogram Energi Fastighetsinvesteringar (lönsamma) Årligt ramanslag (reinvestering) 20 000 19 278 19 663 20 057 78 999 Åtgärdsprogram Transporter Laddinfrastrukturtjänstefordon Påbörjad 5 500 5 800 5 900 0 17 200 Ökad civilberedskap Påbörjad 12 000 10 406 12 514 12 624 47 544 Äldrenämnd 65 500 175 910 209 722 154 337 605469 Olofsdal vård-och omsorgsboende Nytt 40 000 150 000 180 000 33 000 403 000 Ram anpassning kommunala lokaler och boenden Årligt ramanslag (reinvestering) 5 500 5 610 5 722 5 837 22 669 Solgården VOB, anpassningar Ej påbörjad 8 000 0 0 0 8 000 Sävar hemtjänstlokal/dagverksamhet dementa, del av VOB Ej påbörjad 0 1600 2 000 19 600 23 200 Sävar Vård- och omsorgsboende 60 pl Ej påbörjad 0 6 700 10 000 83 900 100 600 ÄN brandsäkerhet och arbetsmiljö, boenden Nytt 12 000 12 000 12 000 12 000 48 000 Gator och vägar 311812 313 009 190 604 160 467 975 893 Teknisk nämnd 311812 313 009 190 604 160 467 975 893 Djupbäcken Klimatanpassning Ej påbörjad 20 000 20 000 0 0 40 000 Fordon 7 år Årligt ramanslag (reinvestering) 10 000 10 154 10 311 10 471 40 936 GC/serviceväg resecentrum Drottningv Ej påbörjad 2 185 0 0 0 2185 GC-bro Sävarån Ej påbörjad 13 030 15 600 0 0 28 630 GC-väg förläng Tomternavägen Ej påbörjad 0 0 700 1800 2 500 GC-väg förlängning parkering & resecentrum Ej påbörjad 2150 0 0 0 2150 Budget Plan Plan Plan Summa Nämnd Status/Kategori 2027 2028 2029 2030 2027-2030 Humleparken inkl. GC Ej påbörjad 3 000 3 500 0 0 6 500 Hållplats Skolgatan, Renmarkstorget Nytt 4 000 0 0 0 4 000 Järnvägspassage Holmsund Ej påbörjad 5 000 30 000 15 000 0 50 000 Kollektivtrafiknod Trandansen Ej påbörjad 0 15 000 0 0 15 000 Kommun-& stadsdelssatsningar Årligt ramanslag (reinvestering) 2 200 2 244 2 289 2 335 9 068 Kontaktvägen Ej påbörjad 2 000 10 000 7 500 0 19 500 Kungsvägen et 2 Påbörjad 1000 7 000 0 0 8 000 Kungsvägen etapp 1 Påbörjad 11250 6 750 0 0 18 000 Norra Obbolavägen Ej påbörjad 1405 3 595 0 0 5 000 Planskild Passage Tomterna Ej påbörjad 11258 11258 0 0 22 516 Renmarkstorget Påbörjad 0 0 15 000 0 15 000 Renmarkstorget - dagvatten* Nytt 71000 0 0 0 71 000 Renmarkstorget E-NORM* Nytt 0 4 700 0 0 4 700 Rödängsvägen Nytt 0 3 000 15 000 0 18 000 Skolgatan öst på stan, kollektivtrafik Nytt 3 000 17 000 0 0 20 000 Skravelsjövägen i Röbäck Ej påbörjad 500 2 000 12 500 6 000 21000 Snödeponi Brännland Årligt ramanslag (reinvestering) 6 000 0 0 0 6 000 Snötipp Ej påbörjad 1000 8 000 0 0 9 000 Sopkärl Ej påbörjad 2 500 2 500 0 0 5 000 Stadsutveckling innanför ringen (tidigare väg 503) Påbörjad 10 000 10 000 9 500 39 500 69 000 Storgatan Påbörjad 2 000 4 588 4 587 0 11175 Säkra anläggningarnas standard Årligt ramanslag (reinvestering) 61559 62 930 64 328 66 015 254 832 Tegsbron Ej påbörjad 0 0 5 000 5 000 10 000 Tvärån Klimatanpassning Ej påbörjad 20 000 20 000 0 0 40 000 Utredningar inför investeringar Årligt ramanslag (reinvestering) 2100 2122 2144 2167 8 534 Ålidhem stadsmiljö Gata Ej påbörjad 935 3 000 0 0 3 935 Åtgärdsprogram Framkomlighetshöjande Kollektivtrafik Ej påbörjad 3 750 3 750 0 0 7 500 Åtgärdsprogram Transporter Klimatanpassning Årligt ramanslag (reinvestering) 12 100 11220 11444 11673 46 438 Åtgärdsprogram Transporter Trafiksäkerhet och Hållbara färdsätt Årligt ramanslag (reinvestering) 15 890 15 098 15 300 15 506 61794 Älgvägen Nytt 0 8 000 0 0 8 000 Budget Plan Plan Plan Summa Nämnd Status/Kategori 2027 2028 2029 2030 2027-2030 Älvsvatten Nytt 11000 0 0 0 11000 IT 68841 85664 99563 109929 363 997 Teknisk nämnd 68 841 85 664 99 563 109 929 363 997 Bildskärman och tillbehör Årligt ramanslag (reinvestering) 2 824 2 498 2 548 2 599 10 470 Datorer Umeå Kommun Årligt ramanslag (reinvestering) 21181 35 796 39 375 43 313 139 664 Ram It FG Årligt ramanslag (reinvestering) 15 531 15 792 16 108 16 558 63 988 Ram It GY Årligt ramanslag (reinvestering) 13 399 14 236 14 521 14 811 56 967 Ram It infrastruktur Årligt ramanslag (reinvestering) 14 807 13 749 17 774 22 946 69 275 Skrivare som tjänst Årligt ramanslag (reinvestering) 1100 3 593 9 238 9 702 23 632 Parker 24300 28586 24 878 21295 99 059 Teknisk nämnd 24 300 28 586 24 878 21295 99 059 Döbelns park Ej påbörjad 4 000 0 0 0 4 000 Gatuträd Årligt ramanslag (reinvestering) 660 673 687 700 2 720 Lekparker Årligt ramanslag (reinvestering) 6 400 6 488 6 578 6 709 26 175 Olofsdals park Ej påbörjad 0 4 000 0 0 4 000 Parker Årligt ramanslag (reinvestering) 8 400 8 488 8 578 8 749 34 215 Skog Årligt ramanslag (reinvestering) 2 200 2 244 2 289 2 335 9 068 Strandprom Alla broar runt Årligt ramanslag (reinvestering) 2 200 2 244 2 289 2 335 9 068 Utredningar allmänt Årligt ramanslag (reinvestering) 440 449 458 467 1814 Utveckling döbelns- och vänortsparken Nytt 0 4 000 4 000 0 8 000 Övriga 33830 33942 34057 34238 136 068 Teknisk nämnd 33 830 33 942 34 057 34 238 136 068 Belysning tätort Nytt 20 000 20 000 20 000 20 000 80 000 Belysning utanför tätort Nytt 5 000 5 000 5 000 5 000 20 000 Fastighet Inredning/ utrustning Årligt ramanslag (reinvestering) 330 337 343 350 1360 Maskiner (elektronik/digitalisering) MS Årligt ramanslag (reinvestering) 2 500 2 520 2 540 2 591 10 152 Ram Städ Årligt ramanslag (reinvestering) 5 500 5 576 5 653 5 766 22 495 Volym och arbetssätt MS Årligt ramanslag (reinvestering) 500 510 520 531 2 061 Kommunstyrelsen 136 345 224 042 72307 68 959 501654 Fastigheter 53 000 53 000 53 000 43 000 202 000 Budget Plan Plan Plan Summa Nämnd Status/Kategori 2027 2028 2029 2030 2027-2030 Kommunstyrelsen 53 000 53 000 53 000 43 000 202 000 Köp av fastigheter Ej påbörjad 30 000 30 000 30 000 30 000 120 000 Medel till KS förfogande, civilberedskap Ej påbörjad 20 000 20 000 20 000 10 000 70 000 Mexfastigheter, reinvesteringar Nytt 3 000 3 000 3 000 3 000 12 000 IT 4400 4488 4 578 4 669 18 135 Kommunstyrelsen 4 400 4488 4 578 4 669 18135 Digitaliseringsreserv Årligt ramanslag (reinvestering) 4 400 4 488 4 578 4 669 18 135 Kraft 23 707 39292 13442 19 977 96418 Kommunstyrelsen 23 707 39 292 13 442 19 977 96418 Förnyelse Kraftverk Årligt ramanslag (reinvestering) 5 312 0 0 3 495 8 807 Investeringsprogram bygg Årligt ramanslag (reinvestering) 776 0 0 55 831 Investeringsprogram damm Årligt ramanslag (reinvestering) 5 558 10 857 6 204 10 260 32 878 Vidmakthållande Kraftverk Årligt ramanslag (reinvestering) 2 327 1293 1293 2 207 7118 Övriga invest. Stornorrfors Årligt ramanslag (reinvestering) 9 735 27 143 5 946 3 960 46 783 Övriga 55 238 127262 1287 1313 185 100 Kommunstyrelsen 55 238 127262 1287 1313 185100 Investeringsreserv Årligt ramanslag (reinvestering) 1238 1262 1287 1313 5100 Muddringav farleden Ej påbörjad 54 000 126 000 0 0 180 000 Äldrenämnd 22 937 28 626 20222 50 214 121999 Övriga 22 937 28 626 20 222 50 214 121999 Äldrenämnd 22 937 28 626 20 222 50 214 121999 Digitalisering, ny Ej påbörjad 1 100 6 800 600 700 9 200 Inv/utrustning Sävar hemtjänstlokal/dagverksamhet dementa Ej påbörjad 0 0 0 4 500 4 500 Inv/utrustning Sävar vård- och omsorgsboende 60 pl Ej påbörjad 0 0 0 15 000 15 000 1 nventarier/digitalisering extern förhyrning, ny Ej påbörjad 4 237 3 800 767 782 9 586 Inventarier/Digitalisering/Hjälpmedel re Årligt ramanslag (reinvestering) 17 600 18 026 18 855 29 232 83 713 Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnd 23 000 8000 18 120 33253 82 373 Fastigheter 0 0 10 000 25 000 35 000 Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnd 0 0 10 000 25 000 35 000 Forslunda Ej påbörjad 0 0 10 000 25 000 35 000 Budget Plan Plan Plan Summa Nämnd Status/Kategori 2027 2028 2029 2030 2027-2030 Övriga 23 000 8 000 8120 8 253 47 373 Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnd 23 000 8 000 8120 8 253 47373 Inv Vasaskolan gymn elevökn Ej påbörjad 15 000 0 0 0 15 000 Reinvesteringsmedel Årligt ramanslag (reinvestering) 8 000 8 000 8 120 8 253 32 373 Kulturnämnd 29 350 15 947 19708 11167 76172 Övriga 29 350 15 947 19708 11167 76 172 Kulturnämnd 29 350 15 947 19 708 11167 76 172 Gestaltad livsmiljö Årligt ramanslag (reinvestering) 6 000 6 000 6 000 6 020 24 020 Inv, flytt Västangårds Nytt 2 500 0 0 0 2 500 Inventarier Bibliotek Ej påbörjad 0 0 8 663 0 8 663 Kompaktarkiv Nytt 11000 0 0 0 11000 Konst Årligt ramanslag (reinvestering) 2 200 2 244 2 289 2 335 9 068 Kultur reinvestering/ kostnadsbesparande Årligt ramanslag (reinvestering) 7 650 7 703 2 757 2 812 20 922 För- och grundskolenämnd 18820 21488 17462 15 441 73212 Övriga 18820 21488 17 462 15441 73212 För- och grundskolenämnd 18 820 21488 17 462 15 441 73 212 Inv Brännlands skola Ej påbörjad 500 0 0 0 500 Inv Fsk Innertavle 4 avd Ej påbörjad 0 0 1400 1200 2 600 Inv Fsk Stöcke ny 6 avd Ej påbörjad 0 2100 0 0 2100 lnvFskYttersjö4avd Ej påbörjad 1400 0 0 0 1400 Inv Förskola Hissjö 2 avd Ej påbörjad 0 700 0 0 700 Inv Förskola Tavelsjö 6 avd Ej påbörjad 0 0 2100 0 2100 InvGrubbeskolan Ej påbörjad 0 500 0 0 500 InvObbola skola F-9 utbyggnad till två paralleller Ej påbörjad 500 0 0 0 500 Inv Rödängsskolan nybyggnad en parallell F-3 Ej påbörjad 0 2 000 0 0 2 000 Inv Stöcke skola nybyggnad två paralleller F-3 Ej påbörjad 0 2 500 0 0 2 500 Inventarier kopplat till behov norra Ej påbörjad 1500 0 0 0 1500 Inventarier kopplat till behov södra Ej påbörjad 1500 0 0 0 1500 IT-åtgärder Årligt ramanslag (reinvestering) 2 420 2 468 2 518 2 568 9 974 Reinvesteringsmedel inventarier förskola Årligt ramanslag (reinvestering) 4 400 4 488 4 578 4 669 18 135 Budget Plan Plan Plan Summa Nämnd Status/Kategori 2027 2028 2029 2030 2027-2030 Reinvesteringsmedel inventarier grundskola Årligt ramanslag (reinvestering) 6 600 6 732 6 867 7 004 27 203 Fritidsnämnd 23 200 16 326 16643 16976 73145 Övriga 23 200 16326 16 643 16976 73145 Fritidsnämnd 23 200 16 326 16 643 16 976 73145 Inventarier nya projekt Ej påbörjad 250 0 0 0 250 Norrbyskär som besöksmål Nytt 3 250 0 0 0 3 250 Reinvesteringar enl utbytesplan Årligt ramanslag (reinvestering) 9 900 9 900 10 088 10 290 40 179 Snötillverkning och belysning elljuspår Nytt 1000 0 0 0 1000 Täckgolv och filtmatta Ej påbörjad 2 500 0 0 0 2 500 Utbyte konstgräsplaner Årligt ramanslag (reinvestering) 6 300 6 426 6 555 6 686 25 966 Individ- och familjenämnd 19 926 9251 9 339 10 360 48 876 Övriga 19 926 9251 9339 10 360 48 876 Individ- och familjenämnd 19 926 9 251 9339 10 360 48876 Inventarier Daglig verksamhet Magistervägen Ej påbörjad 7 000 0 0 0 7 000 Inventarier Gruppboende Holmsund 2 pl Ej påbörjad 840 0 0 0 840 Inventarier Gruppboenden 2 per år Ej påbörjad 0 350 260 1100 1710 Inventarier kontor socialtjänstpersonal Magistervägen Ej påbörjad 2 000 0 0 0 2 000 Inventarier Servicelägenheter, förhyrda Ej påbörjad 360 0 0 0 360 Inventarier Socialtjänstens Hus Ej påbörjad 1000 0 0 0 1000 Investering inventarier ny Årligt ramanslag (reinvestering) 4 656 4 749 4 844 4 941 19 191 Investering inventarier re Årligt ramanslag (reinvestering) 3 300 3 366 3 433 3 502 13 601 Investeringteknik Årligt ramanslag (reinvestering) 770 785 801 817 3174 Brand- och räddningsnämnd 13 550 9 344 9 631 14924 47449 Övriga 13 550 9 344 9 631 14 924 47449 Brand- och räddningsnämnd 13 550 9 344 9 631 14924 47 449 Anläggning av nya brandposter Årligt ramanslag (reinvestering) 550 561 572 584 2 267 Ram Årligt ramanslag (reinvestering) 10 000 8 783 9 059 14 340 42182 Utrustning och inv ny brandstation Ej påbörjad 3 000 0 0 0 3 000 Valnämnd 500 510 520 531 2061 Övriga 500 510 520 531 2 061 Budget Plan Plan Plan Summa Nämnd Status/Kategori 2027 2028 2029 2030 2027-2030 Valnämnd 500 510 520 531 2 061 Utrustning Årligt ramanslag (reinvestering) 500 510 520 531 2 061 Byggnadsnämnd 470 479 489 498 1936 Övriga 470 479 489 498 1936 Byggnadsnämnd 470 479 489 498 1936 Utrustning Årligt ramanslag (reinvestering) 470 479 489 498 1936 Miljö- och hälsoskyddsnämnd 932 287 293 299 1811 Övriga 932 287 293 299 1811 Miljö- och hälsoskyddsnämnd 932 287 293 299 1811 Inventarier Årligt ramanslag (reinvestering) 932 287 293 299 1811 Totalsumma brutto 1606507 1571820 1218 660 1073323 5470 310 Investeringsbidrag* -55 000 -4 700 -59 700 Totalsumma netto 1551507 1567120 1218660 1073323 5410 610 investeringsbidrag Renmarkstorget - dagvatten, Budget 2027 Renmarkstorget E-NORM, Plan 2028 Exploateringsplan 2027-2030 Investeringsbudget exploatering verksamhetsmark Belopp i tkr. Objekt 2027 2028 2029 2030 Totalt Västerslätt/Rödäng 2 000 10 000 0 0 12 000 120 1000 1000 0 2 150 4 150 Ersboda/Ersmark 7 000 6 000 20 000 10 000 43 000 Centrala stan 0 0 800 1000 1 800 Mariehem 0 0 0 500 500 Röbäck 1000 1000 1 000 0 3 000 Ön 0 0 1 300 0 1 300 Klockarbäcken 5 000 73 500 68 500 98 500 245 500 Sävar 0 1 650 17 650 14 500 33 800 Umeå östra landsbygd 0 22 000 40 000 40 000 102 000 Holmsund/Obbola 3 000 1 000 10 000 5 000 19 000 Projektledning 2 800 2 800 2 800 2 800 11 200 Summa utgifter 21800 118 950 162 050 174 450 477 250 Investeringsbudget exploatering bostadsmark Belopp i tkr. Objekt 2027 2028 2029 2030 Totalt Backen 3 000 1000 9 000 9 800 22 800 Ersboda/Ersmark 500 4 500 3 500 18 200 26 700 Centrala stan 50 450 2 850 33 050 36 400 Haga/Sandbacka 5 000 2 000 0 800 7 800 Universitetområdet 17 000 0 10 000 36 000 63 000 Röbäck 1500 0 0 1 000 2 500 Teg 13 600 2 100 16 100 43 400 75 200 Ön 69 000 102 000 163 000 5 000 339 000 Ålidhemsområdet 0 20 000 0 0 20 000 Tomtebo 81000 32 500 25 000 10 000 148 500 Sävar 0 0 0 500 500 Umeå östra landsbygd 0 0 0 500 500 Holmsund/Obbola 20 500 2 000 2 500 1 000 26 000 Umeå södra landsbygd 0 500 1 500 5 300 7 300 Hörnefors 0 250 4 800 6 000 11050 Projektledning 2 800 2 800 2 800 2 800 11 200 Summa utgifter 213 950 170 100 241 050 173 350 798 450 Investeringsbudget exploatering markförvärv Belopp i tkr. Objekt 2027 2028 2029 2030 Totalt Ospecificerade objekt 20 000 20 000 20 000 20 000 80 000 Investeringar 255 750 309 050 423 100 367 800 1 355 700 - Investeringsbidrag -25 000 -50 000 -51 000 0 -126 000 Bilaga 7 Årshjul 2027 - Umeå kommunfullmäktige Observera att nedanstående planering gäller under förutsättning att föreslagna sammanträdestider fastställs och att ordinarie planerings- och uppföljningsprocess följs. Observera även att det kan tillkomma ytterligare aktiviteter Kommunfullmäktige 20 dec Nuläge och framtid 6 dec Kommunfullmäktige 25jan Information från Umeå kommuns Kommunfullmäktige 29 nov nämnder/förvaltningar Kommunfullmäktige 22 feb Information från Kommunfullmäktige 25 okt Umeå kommuns bolag Delårsrapport jan-aug Redovisning av motioner Kommunfullmäktige 22 mars Kommunfullmäktige 27 sep Kommunfullmäktige 26 april Årsredovisning föregående år Kommunfullmäktige 30 aug Redovisning av motioner Kommunfullmäktige 31 maj UMEÅ Kommunfullmäktige 21 juni KOMMUN Planeringsdirektiv & budget nästkommande år Förenklad rapport för perioden januari-april UMEÅ KOMMUN Förslag viktiga datum för Umeå kommuns nämnder 2027 Observera att detaljerad information om nedanstående aktiviteter lämnas i separata anvisningar. Viktiga datum fastställs i juni 2026 Datum Aktivitet 25-jan Verksamhetsdagen i KF Förvaltningar lämnar information till KF om möjligheter/utmaningar 3-5 år. 05-feb Underlag till Årsredovisning Förvaltningens förslag till KS-rapport från xxx-nämnden för perioden jan-dec 2026 ska vara färdigt och inskickat till ksrapportering@umea.se 23-feb Underlag till Årsredovisning XXX-nämndens fastställda rapport till KS/KF för perioden jan-dec 2026 (direktjusterad vid sammanträde om så behövs) ska vara inskickad till ksdiarium@umea.se samt ksrapportering@umea.se 23-feb Uppföljning Intern kontroll fg år Nämndens beslut om att Intern kontrollen under föregående år varit ändamålsenlig och tillräcklig samt nämnden godkännande av uppföljning av internkontrollplan för föregående ska vara inskickad till ksdiarium@umea.se 12-mar Planering och budget nästkommande år Sista datum för nämnd att lämna yttrande på SLK:s förslag till planeringsdirektiv samt inkomma med information om att avsikt att förändra taxor. Sista datum för Personalnämnden att lämna yttrande över löneutveckling och personalpolitiska mål 17-24 Planering och budget nästkommande år mars Planeringsdialog - nämnder presenterar sina yttranden för KSnau 29 april Förslag till förändring taxor och avgifter Sista dag för nämnd att lämna förslag till förändring av taxor och avgifter, i enlighet med kommunstyrelsens anvisning 13-maj Förenklad rapport jan-apr Förvaltningens förslag till förenklad KS/KF-rapport fr nämnden för perioden jan-april färdigt och inskickat till ksrapportering@umea.se 24-maj Förenklad rapport jan-apr Nämndens fastställda rapport till KS/KF för perioden jan-april (direktjusterad vid sammanträde om så behövs) ska vara inskickad till ksdiarium@umea.se och ksrapportering@umea.se 24-maj Uppföljning Intern Kontroll jan-apr Nämndens uppföljning av internkontrollplan för perioden jan-april inskickad till ksdiarium@umea.se. 13-sep Delårsrapport jan-aug Förvaltningens förslag till KS/KF-rapport fr nämnden för perioden januari-augusti färdigt och inskickat till ksrapportering@umea.se 30-sept TN:s detaljbudget Sista datum förTN att lämna fastställd detaljbudget till KS, FGN och GVN 27-sep Delårsrapport jan-aug Nämndens fastställda rapport till KS/KF för perioden jan-aug (direktjusterad vid sammanträde om så behövs) ska vara inskickad till ksdiarium@umea.se och ksrapportering@umea.se 27-sep Uppföljning Intern kontroll jan-aug Nämndens uppföljning av internkontrollplan för perioden jan-aug innevarande år inskickad till ksdiarium@umea.se 31-okt Investeringsplanering och budget nästkommande år TN lämnar fastställt förslag till investeringsbudget och plan samt 10-årigt investeringsunderlag till KS diarium ksdiarium@umea.se 19-nov Verksamhetsplan och budget för 2028 Sista datum för nämnder att lämna nämndens fastställda Verksamhetsplan (inkl, detaljbudget). Plan för styrning och uppföljning av verksamhet som utförs av externa utförare samt Riskanalys och Internkontrollplan för nästkommande verksamhetsår till ksdiarium@umea.se 6 dec Nuläge & framtid Presentation av planeringsförutsättningar och förslag till planeringsdirektiv för 2029. UMEÅ KOMMUN Viktiga datum för Umeå kommuns bolag 2027 Observera att detaljerad information om nedanstående aktiviteter lämnas i separata anvisningar. I Datum Aktivitet 12-feb Underlag till Årsredovisning Bolag lämnar underlag till SLK ekonomi - rapportpaket Cognos/mail 23-feb Underlag till Årsredovisning Bolagets förslag till KS/KF-rapport från xxx-bolaget för perioden jan-dec 2026 färdigt och inskickat till ksrapportering@umea.se 22-feb Bolagsdagen i KF 15-mar Underlag till Årsredovisning XXX-bolagets fastställda rapport till KS/KF för perioden jan-dec 2026 (direktjusterad vid sammanträde om så behövs) ska vara inskickad till ksdiarium@umea.se och ksrapportering@umea.se 12-mar Planering nästkommande år Sista datum för UKF/bolag att lämna yttrande på SLK:s förslag till planeringsförutsättningar samt inkomma med information om avsikt att eventuellt revidera taxor och avgifter. 17-24 Planering nästkommande år mar Planeringsdialog- UKF och berörda bolag presenterar sina yttranden för KSnau 7 april Årsredovisning UKF Senaste dag för UKF att lämna signerat beslut om årsredovisning samt årsredovisning enligt beslutad anvisning till ksdiarium@umea.se och ksrapportering@umea.se 29 april Förslag till förändring taxor och avgifter Sista dag för bolag att lämna förslag till förändring av taxor och avgifter, i enlighet med kommunstyrelsens anvisning. 10-maj Underlag för KS uppsiktplikt Sista dag för UKF att överlämna underlag till KS för uppsiktpliktens verkställande 13 maj Förenklad rapport jan-apr Bolagets förslag till KS/KF-rapport från xxx-bolaget för perioden jan-april färdigt och inskickat till ksrapportering@umea.se 14 maj Förenklad rapport jan-apr Bolag lämnar underlag till SLK ekonomi - rapportpaket Cognos/mail. 24-maj Förenklad rapport jan-apr UKF:s rapport (verksamhetsberättelse/underlag) till KS/KF för perioden jan-april ska vara inskickad till ksdiarium@umea.se och ksrapportering@umea.se 13-sep Delårsrapport jan-aug Bolag lämnar underlag till SLK ekonomi - rapportpaket Cognos/mail. 13-sep Delårsrapport jan-aug Bolagets förslag till KS/KF-rapport från xxx-bolaget för perioden jan-aug färdigt och inskickat till ksrapportering@umea.se 27-sep Delårsrapport jan-aug Styrelsen för Umeå folkets hus skickar fastställd rapport till ksdiarium@umea.se och ksrapportering@umea.se 27-sep Delårsrapport jan-aug Av respektive bolagsstyrelse fastställd rapport till KS/KF (direktjusterad vid sammanträde om så behövs) skickas till UKF för överlämning till ksdiarium@umea.se och ksrapportering@umea.se 6 dec Nuläge & framtid Presentation av planeringsförutsättningar och förslag till planeringsdirektiv för 2029. UMEÅ KOMMUN Planeringsdirektiv, budget och investeringar 2027 > Ekonomiska ramar för budget 2027 och plan 2028-2030 > Grunduppdrag, driftbudget till nämnder > Inriktningsmål och program > Tilläggsuppdrag till nämnder och bolag Fastställd av: Diarienummer: Datum, paragraf för beslut: Dokumentet styr: Kommunfullmäktige KS-2025/00756 [20XX-XX-XX, § XX] Dokumenttyp: Giltighetstid: Dokumentansvarig: Plan ej aktuellt Stadsledningskontoret Ekonomi och styrning Innehåll Planeringsdirektiv, budget och investeringar 2027......................................................................1 Innehåll.............................................................................................................................................2 Inledning..........................................................................................................................................4 Förutsättningar för Planperioden 2027-2030...............................................................................5 Ekonomiska förutsättningar..................................................................................................................5 Demografisk utveckling.......................................................................................................................10 Näringslivskonjunktur..........................................................................................................................11 Bostadsmarknad och bostadsförsörjning............................................................................................12 Arbetsmarknadskonjunktur, kompetensförsörjning och löneutveckling..........................................12 Sammanfattning..................................................................................................................................13 Grunduppdrag och resurstilldelning till kommunens nämnder................................................14 Kommunstyrelsen...............................................................................................................................16 Byggnadsnämnden..............................................................................................................................20 Fritidsnämnden...................................................................................................................................22 För- och grundskolenämnden.............................................................................................................25 Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden.........................................................................................28 Individ- och familjenämnden..............................................................................................................31 Kulturnämnden...................................................................................................................................33 Miljö- och hälsoskyddsnämnden.........................................................................................................35 Personalnämnden...............................................................................................................................37 Tekniska nämnden..............................................................................................................................39 Valnämnden........................................................................................................................................43 Äldrenämnden.....................................................................................................................................44 Kommungemensamma nämnder........................................................................................................46 Umeå kommunföretag och de kommunala bolagen.........................................................................46 Inriktningsmål och program.........................................................................................................47 Inriktningsmål......................................................................................................................................48 Program för tillväxt..............................................................................................................................49 Program för social hållbarhet..............................................................................................................51 Program för Klimatneutrala Umeå 2040.............................................................................................56 Personalpolitiska mål och uppdrag..............................................................................................60 God ekonomisk hushållning - Ekonomiska riktlinjer och finansiella mål..................................61 Finansiella mål......................................................................................................................................61 Uppföljning, analys och utvärdering............................................................................................63 Budget 2027 och plan 2028-2030 för nämnder och styrelse....................................................65 Tabell 1. Budgetramar nämnder och styrelse 2027...........................................................................65 Tabell 2. Specifikation av kommunstyrelsens budgetram.................................................................66 Tabell 3. Resultaträkning 2026-2030................................................................................................. 67 Tabell 4. Finansieringsbudget 2026-2030.......................................................................................... 67 Tabell 5. Nyckeltal................................................................................................................................68 Investeringsramar 2026-2030...........................................................................................................68 Tabell 6. Investeringsramar per nämnd..............................................................................................68 Tabell 7. Nya investeringsprojekt över 50 mnkr................................................................................69 Tabell 8. Investeringsram mark- och exploatering..............................................................................69 Tabell 9. Investeringsram finansiell leasing.........................................................................................69 Tabell 10. Ram för förvärv av finansiell anläggningstillgång..............................................................69 Redogörelse för ekonomin i de kommunala bolagen.................................................................70 Tabell 11. Prognos investeringsramar bolagskoncern.......................................................................71 Inledning I planeringsdirektiv 2027 med plan för 2028-2030 presenteras Socialdemokraterna och Miljöpartiets förslag till budget för 2027. Umeå kommun går in i budgetåret 2027 med både utmaningar och möjligheter. Det osäkra omvärldsläget ställer krav på politiskt ledarskap och handlingskraft. Svensk ekonomi har inte utvecklats såsom förväntats, vilket påverkar kommunens budgetförutsättningar för 2027 på ett negativt sätt. Skatteunderlagstillväxten utifrån regeringens senaste vårproposition är sämre än tidigare prognoser. Det medför att Umeå kommuns förväntade skatteunderlagstillväxt skrivs ner med 69 miljoner kronor jämfört med planeringsdirektiv 2. Med anledning av detta sänks resultatkravet kortsiktigt från 2 procent till 1 procent men planeras återställas under planeringsperioden då kommunen fortfarande står inför stora investeringsbehov. Då kommunen haft goda resultatnivåer under innevarande mandatperiod och ordning och reda i ekonomin finns goda förutsättningar att använda dessa medel för 2027 för att kompensera för regeringens tillkortakommanden med svensk tillväxt. Budgeten för 2027 tar sin utgångspunkt i kommunfullmäktiges långsiktiga mål om ett socialt, ekologiskt, kulturellt och ekonomiskt hållbart Umeå med visionen om 200 000 invånare år 2050, samt hur Umeå ska fortsätta vara en attraktiv, trygg, jämlik och hållbar kommun. Budgeten syftar också till att skapa ekonomiska förutsättningar som möjliggör både kvalitet i verksamheterna och fortsatt utveckling av Umeå. För 2027 presenteras ett större antal tilläggsuppdrag än tidigare år då ett antal uppdrag ej har hunnits slutföras under perioden, samtidigt som 2027 års budget är den första budgeten på kommande mandatperiod. Ett antal tilläggsuppdrag har varit av längre karaktär men målet är att slutföra dessa under innevarande år. Beroende på vad Umeåborna bestämmer i samband med valet i september och vilka de vill ska styra Umeå framåt under nästa mandatperiod bör antalet tilläggsuppdrag i därefter kommande budget minskas i linje med den av kommunfullmäktige beslutade riktlinje. Socialdemokraterna och Miljöpartiets förslag till budget för 2027 för Umeå kommun är en budget för unga och äldre, trygghet och hållbarhet. Trots försämrade ekonomiska förutsättningar nationellt, låg svensk tillväxt och en regering som lånar till skattesänkningar är 2027 års kommunala budget en budget med reformer tack vare en kommunal och framtidssäkrad kommunal ekonomi. Förutsättningar för Planperioden 2027-2030 Ekonomiska förutsättningar1 Osäkerhet präglar en vacklande omvärldskonjunktur Osäkerhet tynger den globala ekonomin med konsekvensen att konsumtionen dämpas, investeringar uteblir och anställningsbeslut skjuts upp eller arbetsstyrkor minskas. Geopolitiska spänningar men främst USA:s handelskrig skapar osäkerhet kring den globala konjunkturen. Konsekvenserna för världsekonomin är svåra att förutse. Särskilt hög osäkerhet är förknippad till USA som är navet för världsekonomin och finansmarknaden. Tullsatserna på USA:s import har höjts markant, från omkring 3 procent till cirka 17 procent i genomsnitt. Trots det syns ännu ingen tydlig nedgång i den amerikanska utrikeshandeln. Det syns inte heller några stora negativa effekter för global tillverkningsindustri ännu: såväl global varuhandel som industriproduktion har fortsatt att stiga, till och med i snabbare takt än i fjol. Motåtgärder från omvärlden har varit begränsade och en eskalerande global handelskonflikt har därmed kunnat undvikas, åtminstone hittills. En stor osäkerhet kvarstår dock i hur utvecklingen kommer att se ut framåt. USA:s och Israels anfall mot Iran och de kort- och långsiktiga konsekvenser detta får för energiförsörjning och energipriser medför en väsentligt ökad osäkerhet. Hög sysselsättning förmår inte lyfta europeisk tillväxt Trots en tämligen stark arbetsmarknadsutveckling i Europa, där sysselsättningsgraden är den högsta på 20 år, är tillväxten svag. Med undantag för Spanien är BNP-tillväxten låg i de största ekonomierna i eurozonen och det syns inga tydliga tecken på någon snar vändning. Tyskland, det största och mest handelsinriktade av länderna, brottas med försvagad konkurrenskraft för sin fordonsindustri, vilket utgör ett stort sänke för Europa. En utmaning för länderna blir att ställa om mot inte minst den expanderande försvarsindustrin, såväl i Tyskland som i övriga EU. Prognosen är att satsningarna på försvarsindustrin antas lyfta BNP flera procent i eurozonen kommande år. 1 Avsnitt om global och nationell ekonomi baseras på SKR:s Ekonomirapport oktober 2025. Tabell 3 • BNP-tillväxt i omvärlden Procentuell förändring, kalenderkorrigerade värden Utfall Prognos Kalkyl 2024 2025 2026 2027 2028 2029 Eurozonen 0,8 1,2 1,1 2,4 2,4 2,2 USA 2,8 1,5 1,4 2,4 2,1 1,8 Världen, handelsviktad* 1,8 2,3 2,3 2,1 2,2 2,2 * Handelsviktad baseras på global BNP viktad utifrån KK-index. KIX är ett valutaindex baserat på flöden av varor och råvaror i den svenska utrikeshandeln. Källor Konjunkturinstitutet, Macrobond samt Sveriges Kommuner och Regioner Globala styrräntor Jämfört med åren före 2022, när styrräntorna började höjas, ligger flertalet centralbanksräntor på höga nivåer trots att de sänkts sedan 2023-2024. Detta är delvis en följd av att det har dragit ut på tiden att få ned inflationen efter pris- och kostnadschocken 2021-2022. Det tidigare så låga ränteläget hängde samtidigt ihop med en ihållande mycket låg global inflation. Högre inflation framöver kommer leda till ett högre ränteläge. Inte heller reala styrräntor - det vill säga nominella styrräntor justerade för inflationen - antas bli så låga som under det förra decenniet. Detta pekar också mot högre nominella styrräntor åren framöver jämfört med före 2022. Bedömning av hur USA:s och Israels anfall mot Iran påverkar ränteutvecklingen på sikt är behäftad med stor osäkerhet. Svensk ekonomi präglas av konjunkturåterhämtning Svensk ekonomi befinner sig i en utdragen lågkonjunktur efter flera negativa störningar de senaste åren. Svagare omvärldskonjunktur och mindre gynnsamma handelsförhållanden, och hög osäkerhet därtill, fortsätter att dämpa efterfrågan på svensk export. Samtidigt ger investeringar i infrastruktur, energiomställning och en omfattande upprustning av försvarsförmågan inom EU visst stöd till tillväxten de kommande åren. Utsikterna för svensk ekonomi vilar därmed i hög grad på den inhemska efterfrågan, där hushållens konsumtion väntas bli den främsta drivkraften. Det är en bedömning som kvarstår sedan förra året men som blivit förskjuten med anledning av att hushållen hållit tillbaka sin konsumtion på grund av den osäkra omvärlden. Stigande reallöner, lägre bolåneräntor och en finanspolitik som stärker hushållens köpkraft talar för ökad optimism och konsumtion under 2026 och 2027. Bedömning av hur USA:s och Israels anfall mot Iran påverkar den svenska konjunkturåterhämtningen är behäftad med stor osäkerhet. Nya ekonomiska förutsättningar framöver - det nya normala Utöver den konjunkturella återhämtningen pågår samtidigt en mer varaktig anpassning. Priser, löneökningar samt räntor väntas stabilisera sig på högre nivåer jämfört med åren före 2020. Samtliga aktörer i ekonomin behöver anpassa sig till dessa nya ekonomiska förutsättningar, vilket påverkar konsumtion, sparande och investeringar. På kort sikt bidrar dessa skiften till en långsammare konjunkturåterhämtning då konsumtion och investeringar har blivit dyrare än tidigare. På längre sikt riskerar detta även att dämpa potentialen i ekonomin. Högt tryck i staten men kommunsektorn återhållsam Den offentliga konsumtionen ökar relativt mycket nästa år och kommer fortsätta göra det kommande år, med anledning av både utbyggnaden av rättsväsendet och upprustningen av militärt och civilt försvar. Det är framförallt den statliga konsumtionen som ökar starkt medan kommunal konsumtion utvecklas svagt kommande år, främst till följd av en allt långsammare befolkningstillväxt. Förutom svag befolkningstillväxt innebär senaste årens lägre födslotal och en åldrande befolkning behov av anpassning av verksamhet. Långsiktighet och anpassning- och omställningsförmåga blir därför centrala ledord för kommunsektorn framöver. Låga prisökningar och sänkt livsmedelsmoms dämpar inflationen KPIF-inflationen bedöms sjunka under 2026. Prishöjningar på livsmedel (exklusive moms) blir då mindre än 2025 men även hyreshöjningar samt inflationen för en lång rad varor och tjänster förutsätts 2026 bli lägre än 2025, som följd av ett gradvis avtagande kostnadstryck och en återgång till genomsnittliga prisökningar som gällde åren före inflationschocken. Vid sidan om förändringar av marknadspriser på varor och tjänster kommer förslagen i Budgetpropositionen för 2026 att sätta stor prägel på inflationen kommande år. Särskilt den halverade livsmedelsmomsen, som införs i april 2026, får stor betydelse för inflationen då livsmedelspriserna utgör en stor del av KPI (nästan 14 procent). Momssänkningen bedöms ge en betydande prisnedgång, och inflationen helåret 2026 bedöms bli blir en halv procentenhet lägre enbart av detta skäl. Motsatta effekten sker när den tillfälligt halverade livsmedelsmomsen höjs, vilket antas ske i januari 2028. Sammanfattningsvis bedöms förändringarna av livsmedelsmomsen ge lägre inflation 2026-2027 men högre inflation 2028, se diagram nedan. Diagram 7 • KPI-inflation i Sverige Procent ----------KPI exkl momseffekter -----------KPI Källor: Macrobond och Sveriges Kommuner och Regioner Konsekvenserna av pågående konflikt i mellanöstern och de konsekvenser detta får för energiförsörjning och energipriser och därmed för den svenska inflationsutvecklingen är svåra att överblicka och innebär därmed en väsentligt ökad osäkerhet. Stabil skatteunderlagstillväxt, men svagare köpkraft i sektorn Det kommunala skatteunderlaget bedöms under åren 2026-2027 öka mer än genomsnittet för de senaste 10 åren, med den starkaste utvecklingen 2027. Ökningstakten bedöms därefter minska och hamna under genomsnittet åren 2028-2029. Bedömningarna från regeringen respektive SKR om skatteunderlagets utveckling följer samma bana, dock är tillväxten något högre åren 2026-2027 och något lägre 2028-2029 enligt regeringen. Kommunsektorns ekonomiska utrymme har emellertid försvagats varaktigt, då den höga inflationen 2023-2024 inneburit en högre prisnivå som minskat den verksamhetsvolym som skatteintäkterna kan finansiera. Detta ses i nedanstående diagram över den reala skatteunderlagsutvecklingen. I detta är dock ingen hänsyn tagen till den förändrade befolkningsstrukturen/försörjningskvoten. Skatteunderlaget i reala termer Index, år 2010=100 —•—Realt skatteunderlag Trend (2010-2022) • ••••• Prognos Källor: Skatteverket och Sveriges Kommuner och Regioner. Förutsättningar för Umeå kommun Den prognos över skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning som ligger till grund för planeringen baseras på regeringens skatteunderlagsprognos. Skatteunderlaget bedöms öka med i genomsnitt 4,3 procent per år 2026-2029, med en starkare utveckling 2027 än övriga år. De första två åren överstiger skatteunderlagets tillväxt det historiska genomsnittet. Under dessa år ökar även det reala skatteunderlaget med ca 2 % per år, vilket innebär en ökad köpkraft. Under åren 2028-2029 bedöms skatteunderlagets tillväxt bli svagare än det historiska genomsnittet samtidigt som inflationen förväntas öka, vilket sammantaget leder till att tillväxten av skatteunderlaget blir mycket låg i reala termer. Pensionskostnaderna stabiliseras under planeringsperioden. Prognos över inflationens utveckling, som påverkas av förändringar i Budgetpropositionen för 2026, medför att pensionskostnaderna förväntas sjunka 2027 till följd av låg inflation för att sedan öka betydligt till 2028. Med ett oförändrat resultatkrav på 2% i kombination med föreslagen investeringsplan ökar låneskulden kraftigt de första åren då investeringsnivån är hög pga förskjutningar från tidigare år. I senare delen av planeringsperioden ökar självfinansieringsgraden och låneskulden utvecklas i långsammare takt. Soliditeten beräknas är i slutet av perioden vara högre än i senaste årsbokslut. Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning Umeå kommun baserar sin prognos över skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning på regeringens prognos över skatteunderlagets utveckling och förändringar av generella statsbidrag och regleringar i Vårpropositionen för 2026 samt kommunens egen befolkningsprognos och skattesats enligt senaste beslutet. Umeå kommun (mnkr) Budget Prognos Prognos Prognos Prognos 2026 2027 2028 2029 2030 Skatteintäkter, generella statsbidrag och 10 250 10 692 11160 11556 12024 utjämning i budget 2026 och prognos 2027-2030 Specifikation prognos: Skatteintäkter 8 775 9 080 9 507 9 940 10463 Inkomstutjämning 1541 1643 1751 1827 1877 Kostnadsutjämning -888 -944 -991 -1056 -1106 Regleringsbidrag 307 347 325 276 219 LSS-utjämning 216 247 249 250 252 Strukturbidrag 0 0 0 0 0 Införandebidrag 0 0 0 0 0 Slutavräkning 0 0 0 0 0 Fastighetsavgift 299 319 319 319 319 Summa 10250 10692 11160 11556 12 024 Kommunfullmäktige fastställde i juni 2025 skattesatsen för år 2026 till 22,80 kr. Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning beräknas öka med 443 miljoner kr mellan budget 2026 och budget 2027 och med 1 774 mnkr fram till 2030. Demografisk utveckling Umeå kommuns befolkningstillväxt under 2025 påverkades främst av två faktorer: ett fortsatt lågt barnafödande och en svagare befolkningstillväxt i riket, vilket minskade flyttströmmarna till kommunen. Antalet födda har minskat stadigt sedan 2020 och legat på låga nivåer sedan 2023. Denna utveckling fortsatte under 2025. Hushållens ekonomiska förutsättningar bedöms förbättras kommande år och kan på sikt bidra till en viss återhämtning i barnafödandet. Rikets demografiska utveckling har också förändrats. Sveriges befolkning ökade med drygt 737 000 personer de senaste tio åren, motsvarande 7,5 procent eller i snitt 0,83 procent per år. SCB:s senaste prognos visar dock att tillväxten framöver blir betydligt lägre än tidigare beräknat. Till år 2036 väntas befolkningen öka med cirka 254 000 personer (2,4 procent), motsvarande en årlig tillväxttakt på 0,20 procent. Antalet födda steg tillfälligt under pandemin men återgick därefter till den nedåtgående trend som präglat det senaste decenniet. Umeå kommun följer denna nationella utveckling. Befolkningstillväxten 2025 ligger på samma nivå som 2024 men lägre än tidigare år. Den dämpade tillväxten förklaras av färre födda, högre utvandring och ett svagare inrikes flyttnetto till följd av rikets lägre befolkningstillväxt. Studenterna utgör fortsatt en central del av Umeås demografi och kompetensförsörjning. Under höstterminen 2025 antogs rekordmånga studenter vid Umeå universitet, totalt 38 000, varav drygt 5 700 nybörjare. Umeås befolkningstillväxt är till stor del beroende av både den årliga tillströmningen av nya studenter och en kvarstanningsgrad bland examinerade som övertid legat runt 35 procent. Den aktuella befolkningsprognosen för 2025-2036 baseras på den faktiska folkmängden 2024 och sträcker sig fram till och med år 2036. Prognosen pekar på en fortsatt stabil men något lägre tillväxttakt jämfört med föregående årsprognos. Umeås befolkning bedöms öka med cirka 11 300 personer, från 134 249 invånare år 2024 till omkring 145 500 invånare år 2036. Den genomsnittliga årliga ökningen är cirka 940 personer, med en något högre tillväxt i början och lägre mot slutet av perioden. Umeå väntas passera 140 000 invånare under år 2030. Näringslivskonjunktur Konjunkturinstitutet och Norrlandsfonden gör bedömningen att den långvariga lågkonjunkturen är i sitt slutskede och flertalet branscher ger uttryck för ett positivare konjunkturläge med högre förväntningar under 2026. Den positiva utvecklingen av nya arbetstillfällen inom försvar och myndigheter fortsätter och påverkar övrig näring. Tillverkande industri signalerar ökad ordertillgång. Handeln ser en ökning av privatkonsumtion och tjänstesektorn fortsätter utvecklas och är numera största enskilda bransch. Byggsektorn har fortsatta utmaningar men trots en lägre bostadsproduktion så signaleras en vändning. Fortfarande kvarstår osäkerhetsfaktorer kring det volati la vä ridsläget som gör läget något svårbedömt. I vanlig ordning är Umeås styrka den stora branschbredden och kombinationen av privata och offentliga jobb. Även om den oerhört starka tillväxten i arbetstillfällen som varit de senaste fem åren till vissa delar avmattas så finns nya branscher som tar plats och har en tillväxt. Bostadsmarknad och bostadsförsörjning Förutsättningarna på bostadsmarknaden har förbättrats under det senaste halvåret. Inflationen har fortsatt nedåt enligt prognos och Riksbanken bedömer att styrräntan kan ligga kvar på 1,75 procent under en tid framöver. God inkomstutveckling, gynnsamma räntenivåer och befolkningstillväxt är avgörande faktorer för bostadsmarknadens utveckling, men årets demografiska prognos visar en något lägre befolkningsökning än tidigare, vilket dämpar efterfrågan något. Den ekonomiska återhämtningen är försiktig och riskbilden fortsatt osäker. Hushållens konsumtionsmönster, finanspolitikens utformning och geopolitiska faktorer kan påverka både ränteutvecklingen och bostadsefterfrågan framåt. Under 2025 har villapriserna och bostadsrättspriserna i Umeå sjunkit med 5,5 procent jämfört med året innan. Stigande bostadspriser stärker investeringsviljan medan fallande priser verkar i motsatt riktning och försvagar förutsättningarna för bostadsbyggande. Bostadsbyggandet i Umeå kommun bedöms landa något lägre än 2024, omkring 800-900 färdigställda bostäder. De lägre nivåerna av påbörjade projekt under 2022-2025 innebär att färdigställandet minskar framför allt under 2026 och 2027, oavsett om konjunkturen förbättras. Även om planberedskapen har stärkts är det först efter 2028 som bostadsbyggandet bedöms kunna återhämta sig, vilket innebär att bostadsbristen väntas öka under 2026-2027 för att därefter gradvis minska. Arbetsmarknadskonjunktur, kompetensförsörjning och löneutveckling Arbetsförmedlingen visar i Arbetsmarknadsläget kvartal 3 2025 att det senaste årets pågående lågkonjunkturen fortsatt att sätta spår på svensk arbetsmarknad. Antalet inskrivna arbetslösa i riket ökade i genomsnitt kvartal tre 2025. Den relativa arbetslöshetsnivån har också ökat under perioden, till 7,0 procent. Västerbottens läns omfattande varsel och uppsägningar det gångna året har haft påverkan på länet, samtidigt som arbetslöshetsnivån fortsatt ligger på en nivå som är lägre än riksgenomsnittet. Den relativa arbetslöshetsnivån har ökat i länet som helhet men påverkan utanför Skellefteå kommun har varit relativt liten. Umeå kommun och flera av kranskommunerna (som också utgör gemensam arbetsmarknadsregion), ligger fortsatt på 3,2 - 4,3% arbetslöshet. Det gör att det arbetsmarknadsläge som beskrivits i tidigare års budgetförutsättningar, till stor del kvarstår. Det vill säga fortsatta signaler om arbetskraftsbrist och relativt begränsade möjligheter att få ut tillräckligt från befintlig lokal och regional arbetskraft. Det utgör en utmaning när konjunkturen förväntas vända uppåt med förväntat ytterligare arbetskraftsbehov i Umeåregionen. SKR:s prognos för timlönekostnader 2027 beräknas till 3,5 % i genomsnitt för kommunal sektor. Sammanfattning Trots lågkonjunktur och osäkert världsläge så är det ekonomiska läget förhållandevis stabilt för kommunen under planperioden. Skatteintäkterna utvecklas enligt prognos väl under planeringsperioden, samtidigt som pensionskostnaderna stabiliseras. Umeås befolkning fortsätter att öka om än i något lägre takt än tidigare år trots avstannande befolkningstillväxt nationellt. Fortsatt fallande trend avseende fertilitetstalen i riket bedöms på sikt få väsentlig påverkan på kommunernas demografiska sammansättning. Umeå kommun har trots nationell lågkonjunktur relativt låg arbetslöshet, något som kan påverka såväl kommun som övriga aktörer om konjunkturen vänder upp under kommande år. Brist på arbetskraft är något Umeå delar med övriga Umeregionen. Lågkonjunkturens inverkan på bostadsproduktionen kan innebära ett hinder för ökad inflyttning. Även om planberedskapen har stärkts är det först efter 2028 som bostadsbyggandet bedöms kunna återhämta sig. Grunduppdrag och resurstilldelning till kommunens nämnder I mars 2021 fastställde kommunfullmäktige att alla nämnder och helägda bolag ska ha ett skriftligt grunduppdrag som förtydligar det kommunala ändamålet med nämnden/bolaget och dess roll och ansvar. Grunduppdraget är specifikt för en nämnd eller ett bolag. Grunduppdragen ska vara långsiktiga och gälla för minst en mandatperiod. Kommunfullmäktige fastställer grunduppdrag till nämnd och bolag och följer årligen upp hur nämnd/bolag hanterat sitt grunduppdrag. För bolag framgår grunduppdraget i bolagsordning och konkretiseras genom bolagets ägardirektiv. För nämnd fastställs grunduppdrag för styrelse och nämnder i kommunens Reglemente för kommunens nämnder och styrelse. Det infogas därefter i planeringsdirektivet. Om det finns behov av revidering av grunduppdraget så sker det genom att reglementet revideras. Grunduppdraget är utgångspunkt för verksamhets- och bolagsstyrning Inom ramen för grunduppdraget har nämnd/bolag möjlighet att utifrån sina specifika förutsättningar och behov fastställa hur verksamhetsstyrning och uppföljning ska utformas. Vid utformning av nämnds- eller bolagsspecifik verksamhetsstyrning och uppföljning har dock nämnd och bolag att följa eventuella krav från lagstiftning och författning samt beslut och direktiv från kommunfullmäktige samt anvisning från kommunstyrelsen om hur styrning och uppföljning ska utformas. Uppföljning av grunduppdraget Uppföljning av grunduppdraget sker årligen genom att nämnd och bolag bedömer i vilken omfattning nämnden eller bolaget verkställt grunduppdraget och rapporterar sagda bedömning till kommunstyrelsen som sammanställer inför hantering i kommunfullmäktige. Respektive bolag rapporterar i anslutning till delårsrapport, årsredovisning och bolagsstyrningsrapport. Kommunstyrelsen har ansvar och mandat att utforma anvisning för när och hur rapportering från nämnder och bolag ska ske. Grunduppdrag och resurstilldelning (budget) För att möjliggöra att nämnd/bolag har förutsättningar att fullgöra sitt grunduppdrag kan nämnd/bolag tilldelas resurser från kommunfullmäktige. Utöver medel som tilldelas från kommunfullmäktige kan nämnd och bolag ha andra intäkter som nyttjas för att finansiera nämndens eller bolagets grunduppdrag. Om kommunfullmäktige inte har fastställt annat gäller prioriteringsordningen: • Medel före grunduppdrag: Tillgängliga medel styr grunduppdragets omfattning (bredd/djup) • Grunduppdrag före inriktningsmål: Om tillgängliga medel ej räcker ska grunduppdrag fastställt av kommunfullmäktige prioriteras före inriktningsmål fastställda av kommunfullmäktige. • Grunduppdrag och inriktningsmål före tilläggsuppdrag: Om tillgängliga medel ej räcker ska grunduppdrag och inriktningsmål fastställt av kommunfullmäktige prioriteras före eventuella tilläggsuppdrag fastställda av kommunfullmäktige. Förändring i generella förutsättningar för styrelse och nämnder Budgetramar för nämnderna utgår liksom tidigare från samma procentuella andel som i kommunfullmäktiges senaste beslut. Inför 2027 är det dock justerat så att varje nämnd fått tilldelning i enlighet med PKV (Prisindex för kommunal verksamhet) i förhållande till relevant åldersintervall enligt befolkningsprognos 2025 (P25). Nämnderna har inför sina yttranden fått samma uppräkning per invånare i relevant åldersintervall, vilket innebär ett mer likvärdigt utgångsläge. Alla nämnder har hela befolkningen som relevant åldersintervall utom äldrenämnden (65 år och äldre), individ- och familjenämnden (1-65 år), för- och grundskolenämnden (1-15 år) och gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden (16-19 år). En stor del av pensionskostnaderna, den del som avser kollektivavtalad pension ingår i personalomkostnadspålägget (PO- pålägget). Pensionskostnaderna sjunker något till 2027 till följd av antagandet om sänkt inflation och PO-pålägget anpassas till detta och sänks därmed. Även den del av PO-pålägget som avser lagstadgade arbetsgivaravgifter beräknas sjunka med anledning av den tillfälliga nedsättningen av arbetsgivaravgifter för unga under del av åren 2026 och 2027 som beslutades i samband med Budgetpropositionen för 2026. Sammantaget sänks PO-pålägget från 40,02% 2026 till 38,91% 2027. Ett lägre PO-pålägg innebär att kostnaderna minskar för nämnderna. Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen styr, leder och samordnar kommunens verksamheter och ekonomi samt följer upp och rapporterar utvecklingen i kommunens verksamheter till kommunfullmäktige. Kommunstyrelsen ska samordna förvaltningen av kommunens angelägenheter och ha uppsikt över kommunens nämnder, bolag och av kommunen förvaltade stiftelser. Kommunstyrelsen ska utöva en samordnad styrning, bereda ärenden inför kommunfullmäktige och ansvara för uppföljning av att fullmäktiges beslut genomförs. Kommunstyrelsen har ansvar att leda och samordna utveckling av för kommunen strategiskt viktiga områden som ej fördelats till annan nämnd, exempelvis kommunövergripande arbete med social, ekologisk och ekonomisk hållbarhet, näringslivs- och tillväxtpolitiskt arbete samt bostads- respektive markförsörjning. Dessutom har kommunstyrelsen ett särskilt ansvar för ® kommunkansli, arkiv och juridik • näringslivsutveckling • arbetsgivarfrågor och • säkerhet och trygghet lönehantering • strategisk utveckling och • ekonomi, styrning och upphandling innovation • kommunikation • översiktsplanering • markförsörjning och exploatering Kommunstyrelsen är även anställningsmyndighet för kommunens samlade förvaltningsorganisation och ansvarar för arbetsgivarpolitiken. Ekonomisk ram för kommunstyrelsen 2027 (mnkr) Kommunstyrelsens fastställda budget för 2026 (beslut i juni 2025) -1 348,39 Kommunstyrelsens tilldelning enligt förslag i planeringsdirektiv 1 Tillskott enligt modell -63,72 Justering till PKV per invånare för relevant åldersintervall 1,41 Av kommunfullmäktige beslutade justeringar i juni 2026 Justering av PO-pålägg 1,95 Justering nettokostnader pensioner 14,18 Ökade avskrivningskostnader -6,00 Bidrag till kulturbolag justeras enligt samråd 0,96 Västerbottens museum, ökat bidrag -1,80 Norrlandsoperan, ökat bidrag -1,19 Huvudskyddsombud -2,00 Anslaget för oförutsedda behov och civil beredskap -3,00 Kollektivtrafik -2,00 Civil beredskap -5,00 Förstärkning arbete mot segregation och utanförskap -0,70 Kommungemensamma avgifter -1,30 Småhuslyft -0,30 Ekonomisk tilldelning för 2027 -1 416,91 Ökad ekonomisk tilldelning 2027 jämfört med 2026 -68,53 Minskad kostnad för styrelsen pga sänkt PO-pålägg 2027jmf 2026 1,95 Motiv för ökad/minskad tilldelning • För motivering av generella justeringar se avsnitt Förändring i generella förutsättningar för styrelse och nämnder sl5. o Justering avseende pensioner och avskrivningar Avskrivningar och utrangeringar har beräknats utifrån pågående investeringar och investeringsplan för perioden. Avseende pensionskostnader baseras budgeten på pensionsförvaltares kostnadsprognos för Umeå kommun. o Kollektivtrafik Anslaget för kollektivtrafiken förstärks med 2 mnkr, där 1 mnkr avser ökad turtäthet och 1 mnkr avser införandet av enhetlig studenttaxa. o Kulturbolagen Anslaget för uppdragsersättning till Västerbottens museum och Norrlandsoperan justeras i enlighet med ägarsamråd med sammantaget 0,96 mnkr. Utöver indexjustering tillskjuts 1,8 mnkr till anslaget för Västerbottens museum och 1,19 mnkr till anslaget för Norrlandsoperan för att kunna öka kommunens bidrag från och med 2027. • Huvudskyddsombud Anslaget "fackliga förtroendemän" förstärks med 2 mnkr för att stärka skyddsorganisationen genom ökat satsning på huvudskyddsombud. • Utvecklingsanslag Anslaget för oförutsedda behov och civil beredskap förstärks med 3 mnkr. • Civil beredskap mm Kommunstyrelsens budget förstärks med 5 mnkr avseende arbetet med civil beredskap, 0,7 mnkr för att stärka arbetet mot segregation och utanförskap, 1,3 mnkr för att säkerställa finansiering av kommungemensamma avgifter samt 0,3 mnkr för ett sk småhuslyft. Tilläggsuppdrag Tilläggsuppdrag Kommunstyrelsen Tilläggsuppdrag 2027:1 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen i uppdrag att revidera ägardirektiven för Västerbottensmuseum där Umeå kommuns respektive Region Västerbottens ägarandelar ses över, samt där tillgängligheten till museets publika verksamheter säkerställs. Tilläggsuppdrag 2027:2 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen i uppdrag att revidera ägardirektiven för Norrlandsoperan där Umeå kommuns respektive Region Västerbottens ägarandelar ses över, samt där tillgängligheten till operans publika verksamheter säkerställs. Tilläggsuppdrag 2027:3 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen, kulturnämnden och tekniska nämnden i uppdrag att ta fram ett nytt förvaltningsöverskridande arbetssätt för arbetet med 1 procentsregeln där ungas deltagande och jämställdhet säkerställs och där ungas delaktighet blir en naturlig del i arbetet med att utveckla Umeå och det offentliga rummet. Tilläggsuppdrag 2027:4 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen, kulturnämnden, fritidsnämnden, för- och grundskolenämnden, gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden, individ- och familjenämnden, byggnadsnämnden, tekniska nämnden, samt AB Bostaden i uppdrag att arbeta med ungas delaktighet inför Ungdomshuvudstadsarbetet 2029. Tilläggsuppdrag 2027:5 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen i uppdrag att i dialog med interreligiösa rådet, Umeås trossamfund och andra relevanta aktörer utveckla arbetet och formerna för långsiktig samverkan mellan organisationerna och kommunens arbete med Umeå växer tryggt och säkert. Tilläggsuppdrag 2027:6 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen tillsammans med fritidsnämnden, kulturnämnden, för- och grundskolenämnden, samt gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden i uppdrag att fortsätta arbetet med att motverka segregation genom att utveckla Medborgardialogen om segregation. Tilläggsuppdrag 2027:7 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och fritidsnämnden i uppdrag att tillsammans med föreningslivet arbeta trygghetsskapande och främjande avseende motorburen ungdom. Tilläggsuppdrag: 2027: 8 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och fritidsnämnden i uppdrag att genomföra en omvärldsbevakning av andra jämförbara kommuners elitsponsring och ta fram en hållbar struktur för sponsring över tid som stärker idrottsstaden Umeå. Tilläggsuppdrag: 2027:9 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och tekniska nämnden i uppdrag att ta fram en långsiktig plan för badanläggningarna. Tilläggsuppdrag 2027:14 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och tekniska nämnden i uppdrag att lämna förslag på hur långsiktig planering av lokal- och markförsörjning ska utformas. Förslaget ska ge förutsättningar för att lokalförsörjning till kommunala verksamheter är i balans, är hållbar över tid och utmynna i underlag som utgör grund för kommunens investeringsprocess. Tilläggsuppdrag 2027:15 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och kulturnämnden i uppdrag att utreda hur en stödstruktur för de kulturella och kreativa branscherna och dess utövare bör utformas. Tilläggsuppdrag 2025:1 Kommunfullmäktige ger alla nämnder i uppdrag att genomföra en analys av konsekvenser utifrån förändrade demografiska förutsättningar. Arbetet ska säkerställa att kommunen inte åtar sig kostnader som inte kan bäras över tid, samt ske i enlighet med av fullmäktige fastställd riktlinje för god ekonomisk hushållning. Förslag på förändring av principiell karaktär ska tillställas fullmäktige. Tilläggsuppdrag 2025:6 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen, fritidsnämnden, gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden och tekniska nämnden i uppdrag att i dialog med berörda verksamheter och föreningslivet utreda förutsättningarna för att utveckla idrottsanläggningarna Gammlia Arena, Visionite Arena och Nolia Arena ur ett tillväxtperspektiv. Tilläggsuppdrag 2025:7 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen i uppdrag att genomföra en översyn av kommunens arbete med antidiskriminering i syfte att göra en nulägesanalys av befintliga insatser, styrning och behov av aktiva åtgärder på området. Översynen ska också innehålla en omvärldsanalys av andra kommuner. Tilläggsuppdrag 2023:1 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och nämnderna i uppdrag att öka omställningen av nämndernas verksamheter för att klara grunduppdraget i takt med att personalbristen ökar. Tilläggsuppdrag 2023:2 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och nämnderna i uppdrag att öka samarbetet och ansvarstagandet över förvaltnings- och nämndgränser. Tilläggsuppdrag 2021:8 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen i uppdrag att tillsammans med kommunens nämnder och bolag undersöka risken för att skattemedel, som bekostar verksamheter inom välfärdssektorn, även med annan utförare än kommunen, används på ett felaktigt sätt och/eller i kriminellt syfte, till exempel för att finansiera organiserad brottslighet, samt att ta fram förslag på åtgärder för att förebygga och förhindra detta. Byggnadsnämnden I byggnadsnämndens uppdrag ingår att verkställa kommunens fysiska planering i form av nya detaljplaner, områdesbestämmelser samt stadsdels- och kvartersöversyner. Nämnden ansvar även för lovprövning, tillsyn och prövning av strandskyddsdispens. Nämnden tar beslut om bidrag för bostadsanpassningar. Inom nämndens område finns mätnings- och kartverksamhet, förvaltning av kommunens landskaps- och fastighetsinformation samt förädling av geografiska data. Nämnden ansvarar för den kommunala lantmäterimyndigheten samt för namnsättning av stadsdelar, gator med mera. Inom sina områden arbetar byggnadsnämnden för en hållbar utveckling i Umeå. Ekonomisk ram för byggnadsnämnden 2027 (mnkr) Byggnadsnämndens fastställda budget för 2026 (beslut i juni 2025) -65,54 Byggnadsnämndens tilldelning enligt förslag i planeringsdirektiv 1 Tillskott enligt modell -2,93 Justering till PKV per invånare för relevant åldersintervall 0,32 Av kommunfullmäktige beslutade justeringar i juni 2026 Justering av PO-pålägg 0,64 Minska handläggningstider detaljplan -0,70 Teknisk utveckling geodata -1,40 Lokal operativ samverkan -0,30 Ekonomisk tilldelning för 2027 -69,91 Ökad ekonomisk tilldelning 2027 jämfört med 2026 -4,37 Minskad kostnad för nämnden pga sänkt PO-pålägg 2027jmf2026 0,64 Motiv för ökad/minskad tilldelning • För motivering av generella justeringar se avsnitt Förändring i generella förutsättningar för styrelse och nämnder sl5. • Kortare handläggningstider För att minska handläggningstiderna inom detaljplan erhåller nämnden tillskott på 0,7 mnkr samt 1,4 mnkr för bättre systemstöd genom teknisk utveckling av geodata. • Lokal operativ samverkan (LOS) Nämnden erhåller ett tillskott på 0,3 mnkr för arbete med Lokal operativ samverkan. Tilläggsuppdrag Tilläggsuppdrag Byggnadsnämnden Tilläggsuppdrag 2027:4 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen, kulturnämnden, fritidsnämnden, för- och grundskolenämnden, gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden, individ- och familjenämnden, byggnadsnämnden, tekniska nämnden, samt AB Bostaden i uppdrag att arbeta med ungas delaktighet inför Ungdomshuvudstadsarbetet 2029. Tilläggsuppdrag 2025:1 Kommunfullmäktige ger alla nämnder i uppdrag att genomföra en analys av konsekvenser utifrån förändrade demografiska förutsättningar. Arbetet ska säkerställa att kommunen inte åtar sig kostnader som inte kan bäras över tid, samt ske i enlighet med av fullmäktige fastställd riktlinje för god ekonomisk hushållning. Förslag på förändring av principiell karaktär ska tillställas fullmäktige. Tilläggsuppdrag 2023:1 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och nämnderna i uppdrag att öka omställningen av nämndernas verksamheter för att klara grunduppdraget i takt med att personalbristen ökar. Tilläggsuppdrag 2023:2 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och nämnderna i uppdrag att öka samarbetet och ansvarstagandet över förvaltnings- och nämndgränser. Fritidsnämnden Fritidsnämnden ansvarar för att erbjuda Umeås invånare ett rikt, jämlikt, jämställt och hållbart fritidsutbud, där barn och ungas delaktighet och möjlighet till utveckling har en särställning. Nämnden erbjuder fritidsaktiviteter och inkluderande mötesplatser, för unga liksom för vuxna med intellektuell funktionsnedsättning. Nämnden har det samlade ansvaret för handläggning av kommunens föreningsbidrag, samt ett särskilt uppdrag att stödja föreningslivet och främja det ideella engagemanget. Nämnden ansvarar för skötsel och uthyrning av idrotts- och fritidsanläggningar, både för elit- och breddidrott. I uppdraget ingår även skötsel av friluftsområden samt fiskefrämjande åtgärder. Nämnden har i uppdrag att erbjuda Umeås invånare badupplevelser, friskvård samt ansvara för simundervisning för samtliga grundskoleelever. Ekonomisk ram fritidsnämnden 2027 (mnkr) Fritidsnämndens fastställda budget för 2026 (beslut i juni 2025) -166,27 Fritidsnämndens tilldelning enligt förslag i planeringsdirektiv 1 Tillskott enligt modell -7,43 Justering till PKV per invånare för relevant åldersintervall 0,80 Teknisk ramjustering efter planeringsdirektiv 1 Teknisk ramjustering 2026 KS nau 2026-01-07 39,56 Av kommunfullmäktige beslutade justeringar i juni 2026 Justering av PO-pålägg 0,91 Aktivitets- och verksamhetsstöd föreningsliv -3,00 Summer zone -0,50 Motorburen ungdom -0,50 Norrbyskär som besöksmål -0,50 Friluftsliv -0,50 Navet -2,00 Ekonomisk tilldelning för 2027 -139,43 Ökad ekonomisk tilldelning 2027 jämfört med 2026 26,84 Minskad kostnad för nämnden pga sänkt PO-pålägg 2027jmf2026 0,91 Motiv för ökad/minskad tilldelning • För motivering av generella justeringar se avsnitt Förändring i generella förutsättningar för styrelse och nämnder sl5. 0 Aktivitets- och verksamhetsstöd mm Nämndens erhåller tillskott avseende stöd till föreningslivet samt för arbete med sommaraktiviteter för barn och ungdomar inom ramen för Summer zone. En budgetförstärkning ges också kopplat till det tilläggsuppdrag som nämnden erhåller avseende motorburen ungdom. • Ökade budget för besöksmål, friluftsliv, bad För att utveckla Norrbyskär som besöksmål erhåller nämnden 0,5 mnkr. Nämnden för också en budgetförstärkning på 0,5 mnkr för insatser kopplat till friluftslivet i kommunen, samt 2 mnkr för att stärka ekonomi kring badanläggningarna, i synnerhet Navet. Tilläggsuppdrag Tilläggsuppdrag Fritidsnämnden Tilläggsuppdrag 2027:4 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen, kulturnämnden, fritidsnämnden, för- och grundskolenämnden, gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden, individ- och familjenämnden, byggnadsnämnden, tekniska nämnden, samt AB Bostaden i uppdrag att arbeta med ungas delaktighet inför Ungdomshuvudstadsarbetet 2029. Tilläggsuppdrag 2027:6 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen tillsammans med fritidsnämnden, kulturnämnden, för- och grundskolenämnden, samt gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden i uppdrag att fortsätta arbetet med att motverka segregation genom att utveckla Medborgardialogen om segregation. Tilläggsuppdrag 2027:7 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och fritidsnämnden i uppdrag att tillsammans med föreningslivet arbeta trygghetsskapande och främjande avseende motorburen ungdom. Tilläggsuppdrag: 2027: 8 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och fritidsnämnden i uppdrag att genomföra en omvärldsbevakning av andra jämförbara kommuners elitsponsring och ta fram en hållbar struktur för sponsring över tid som stärker idrottsstaden Umeå. Tilläggsuppdrag 2027:10 Kommunfullmäktige ger fritidsnämnden, kulturnämnden, för- och grundskolenämnden, gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden och tekniska nämnden i uppdrag att inventera och tillgängliggöra mötes- och samlingsplatser för föreningslivet och allmänheten i stads- och kommundelar, samt synliggöra eventuella vita fläckar och områden där förutsättningar för närvarande är begränsad. Tilläggsuppdrag 2027:11 Kommunfullmäktige ger fritidsnämnden och tekniska nämnden i uppdrag att analysera och ta fram en långsiktig hållbar lösning för gästbryggan i Umeå centrum. Tilläggsuppdrag 2025:1 Kommunfullmäktige ger alla nämnder i uppdrag att genomföra en analys av konsekvenser utifrån förändrade demografiska förutsättningar. Arbetet ska säkerställa att kommunen inte åtar sig kostnader som inte kan bäras över tid, samt ske i enlighet med av fullmäktige fastställd riktlinje för god ekonomisk hushållning. Förslag på förändring av principiell karaktär ska tillställas fullmäktige. Tilläggsuppdrag 2025:6 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen, fritidsnämnden, gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden och tekniska nämnden i uppdrag att i dialog med berörda verksamheter och föreningslivet utreda förutsättningarna för att utveckla idrottsanläggningarna Gammlia Arena, Visionite Arena och Nolia Arena ur ett tillväxtperspektiv. Tilläggsuppdrag: 2025:11 Kommunfullmäktige ger fritidsnämnden och kulturnämnden i uppdrag att initiera samarbete med och aktivera föreningslivet och studieförbunden utifrån civil beredskap. Tilläggsuppdrag 2023:1 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och nämnderna i uppdrag att öka omställningen av nämndernas verksamheter för att klara grunduppdraget i takt med att personalbristen ökar. Tilläggsuppdrag 2023:2 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och nämnderna i uppdrag att öka samarbetet och ansvarstagandet över förvaltnings- och nämndgränser. För- och grundskolenämnden Nämnden har ett övergripande ansvar för att alla barn folkbokförda i kommunen har tillgång till förskola och pedagogisk omsorg samt skolgång i kommunens egna eller i fristående verksamheter. Nämnden ansvarar för kommunal förskola inklusive förskolor på minoritetsspråk, pedagogisk omsorg i form av dagbarnvårdare och nattisverksamhet, förskoleklass, grundskola, anpassad grundskola och fritidshem. Nämnden ansvarar för att fördela resurser till egen verksamhet och till fristående verksamheter enligt bidrag på lika villkor. Vidare har nämnden ansvar för skolpliktsbevakning och samverkan med fristående verksamheter i egenskap av hemkommun, samt att bevilja tillstånd och genomföra tillsyn av fristående förskoleverksamheter eller pedagogisk omsorg. Nämnden ska säkerställa att den kommunala utbildningen utgår från grundläggande demokratiska värderingar och alla barn och elevers lika värde. Ekonomisk ram för- och grundskolenämnden 2027 (mnkr) För- och grundskolenämndens fastställda budget för 2026 (beslut i juni 2025) -2 384,94 Teknisk ramjustering 2026 KS nau 2025-09-09 5,21 För- och grundskolenämndens tilldelning enligt förslag i planeringsdirektör 1 Tillskott enligt modell -106,34 Justering till PKV per invånare för relevant åldersintervall 61,07 Teknisk ramjustering efter planeringsdirektiv 1 Teknisk ramjustering 2026 KS nau 2026-01-20 5,80 Av kommunfullmäktige beslutade justeringar i juni 2026 Justering av PO-pålägg 17,39 Fler vuxna i grundskolan -17,00 Ökad kvalitet i förskolan -11,00 Lågstadiesatsning - steg 1 införande av skolfrukost F-3 -6,00 Ekonomisk tilldelning för 2027 -2 435,82 Ökad ekonomisk tilldelning 2027 jämfört med 2026 -56,08 Minskad kostnad för nämnden pga sänkt PO-pålägg 2027jmf 2026 17,39 Motiv för ökad/minskad tilldelning • För motivering av generella justeringar se avsnitt Förändring i generella förutsättningar för styrelse och nämnder sl5. • Fler vuxna i grundskolan Nämnden erhåller en budgetförstärkning på 17 mnkr riktat till grundskolan för att möjliggöra fler vuxna i verksamheten för att stärka grundskolans verksamhet genom bättre förutsättningar för lärare och fritidspersonal. • Ökad kvalitet i förskolan En budgetförstärkning på 11 mnkr riktas till förskolan för att finansiera en ökad andel förskollärare. • Införande av skolfrukost F-3 Som ett första steg i en satsning på tidiga åldrar i grundskolan tillförs 6 mnkr för införande av lågstadiesatsning via skolfrukost för årskurs F-3. Tilläggsuppdrag Tilläggsuppdrag För- och grundskolenämnden Tilläggsuppdrag 2027:4 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen, kulturnämnden, fritidsnämnden, för- och grundskolenämnden, gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden, individ- och familjenämnden, byggnadsnämnden, tekniska nämnden, samt AB Bostaden i uppdrag att arbeta med ungas delaktighet inför Ungdomshuvudstadsarbetet 2029. Tilläggsuppdrag 2027:6 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen tillsammans med fritidsnämnden, kulturnämnden, för- och grundskolenämnden, samt gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden i uppdrag att fortsätta arbetet med att motverka segregation genom att utveckla Medborgardialogen om segregation. Tilläggsuppdrag 2027:10 Kommunfullmäktige ger fritidsnämnden, kulturnämnden, för- och grundskolenämnden, gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden och tekniska nämnden i uppdrag att inventera och tillgängliggöra mötes- och samlingsplatser för föreningslivet och allmänheten i stads- och kommundelar, samt synliggöra eventuella vita fläckar och områden där förutsättningar för närvarande är begränsad. Tilläggsuppdrag: 2027:12 Kommunfullmäktige ger för- och grundskolenämnden och tekniska nämnden i uppdrag att föra dialog med de fackliga organisationerna, samt att påbörja införandet av skolfrukost i lågstadiet F-3. Tilläggsuppdrag 2025:1 Kommunfullmäktige ger alla nämnder i uppdrag att genomföra en analys av konsekvenser utifrån förändrade demografiska förutsättningar. Arbetet ska säkerställa att kommunen inte åtar sig kostnader som inte kan bäras över tid, samt ske i enlighet med av fullmäktige fastställd riktlinje för god ekonomisk hushållning. Förslag på förändring av principiell karaktär ska tillställas fullmäktige. Tilläggsuppdrag 2023:1 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och nämnderna i uppdrag att öka omställningen av nämndernas verksamheter för att klara grunduppdraget i takt med att personalbristen ökar. Tilläggsuppdrag 2023:2 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och nämnderna i uppdrag att öka samarbetet och ansvarstagandet över förvaltnings- och nämndgränser. Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden ansvarar övergripande för ledning, samordning och utveckling av nämndens ansvarsområden; gymnasieskola, kommunal vuxenutbildning, yrkeshögskoleutbildning som kommunen anordnar samt arbetsmarknadsinsatser och integration. Nämnden ska säkerställa att dess verksamheter ger elever, studerande och deltagare grund för fortsatta studier, yrkesverksamhet, samt ett resursmässigt oberoende aktivt deltagande i samhället i övrigt. Nämnden har ett övergripande ansvar för att alla ungdomar boende i kommunen har tillgång till gymnasieskola i kommunens egna verksamheter eller i fristående verksamheter. Nämnden ansvarar för kommunens gymnasieskolor, anpassad gymnasieskola, Elitidrottsgymnasium (NIU- och RIG) och Riksgymnasium för rörelsehindrade (RH- gymnasium). Nämnden ansvarar för att fördela resurser till egen verksamhet och fristående verksamheter enligt bidrag på lika villkor, samt svara för insyn och samråd gällande fristående gymnasieskolor. Nämnden har ett samlat ansvar för det kommunala aktivitetsansvaret, kommunal vuxenutbildning på grundläggande nivå, på gymnasienivå, som anpassad utbildning, yrkesinriktad vuxenutbildning (Yrkesvux), lärlingsutbildning inom komvux (Lärlingsvux) och svenska för invandrare (sfi) samt yrkeshögskoleutbildningar som kommunen anordnar. Vidare svarar nämnden för att tillhandahålla arbetsrehabiliterande åtgärder samt mottagande av vissa nyanlända invandrare för bosättning. Ekonomisk ram gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden 2027 (mnkr) Gymnasie- och vuxenutbildningsnämndens fastställda budget för 2026 (beslut i juni 2025) -680,84 Teknisk ramjustering 2026 KS nau 2025-09-09 -5,21 Gymnasie- och vuxenutbildningsnämndens tilldelning enligt planeringsdirektiv 1 Tillskott enligt modell -30,66 Justering till PKV per invånare för relevant åldersintervall -11,82 Teknisk ramjustering efter planeringsdirektiv 1 Teknisk ramjustering 2026 KS nau 2025-12-09 1,70 Teknisk ramjustering 2026 KS nau 2026-01-20 -5,80 Av kommunfullmäktige beslutade justeringar i juni 2026 Justering av PO-pålägg 5,05 Fler vuxna i skolan -3,00 Elevvärdar -1,40 Aktivitetskravet -13.00 Utökning ferierarbete 17-åringar -1,20 Sommarjobbslöfte 18-åringar -7,70 Sommarjobb och studiemotiverande arbetslivsorientering för 15-16 åringar -3,00 Ekonomisk tilldelning för 2027 -756,87 Ökad ekonomisk tilldelning 2027 jämfört med 2026 -70,82 Minskad kostnad för nämnden pga sänkt PO-pålägg 2027jmf2026 5,05 Motiv för ökad/minskad tilldelning o För motivering av generella justeringar se avsnitt Förändring i generella förutsättningar för styrelse och nämnder sl5. ® Fler vuxna i skolan samt elevvärdar Nämnden erhåller en budgetförstärkning på 3 mnkr riktat till gymnasieskolan för möjliggöra fler vuxna i skolan och därigenom stärka verksamheten genom ökad trygghet och bättre förutsättningar för lärare och elever. Nämnden erhåller också en budgetförstärkning avseende elevvärdar på 1,4 mnkr. • Aktivitetskravet I juni förväntas riksdagen besluta om införande av ett skärpt aktivitetskrav för försörjningsstöd från och med oktober 2026. Nämnden erhåller en budgetförstärkning på 13 mnkr för detta 2027. • Feriearbete, sommarjobb och studiemotiverande arbetslivsorientering (SAO) Nämnden tilldelas också medel för att utöka feriearbete för 17-åringar, säkra sommarjobb för 18-åringar samt starta upp arbete med sommarjobb och studiemotiverande arbetslivsorientering (SAO-jobb) för ungdomar 15-16 år. Tilläggsuppdrag Tilläggsuppdrag Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden Tilläggsuppdrag 2027:4 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen, kulturnämnden, fritidsnämnden, för- och grundskolenämnden, gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden, individ- och familjenämnden, byggnadsnämnden, tekniska nämnden, samt AB Bostaden i uppdrag att arbeta med ungas delaktighet inför Ungdomshuvudstadsarbetet 2029. Tilläggsuppdrag 2027:6 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen tillsammans med fritidsnämnden, kulturnämnden, för- och grundskolenämnden, samt gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden i uppdrag att fortsätta arbetet med att motverka segregation genom att utveckla Medborgardialogen om segregation. Tilläggsuppdrag 2027:10 Kommunfullmäktige ger fritidsnämnden, kulturnämnden, för- och grundskolenämnden, gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden och tekniska nämnden i uppdrag att inventera och tillgängliggöra mötes- och samlingsplatser för föreningslivet och allmänheten i stads- och kommundelar, samt synliggöra eventuella vita fläckar och områden där förutsättningar för närvarande är begränsad. Tilläggsuppdrag 2027:13 Kommunfullmäktige ger gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden i uppdrag att ta nästa steg i att skapa en cirkulär hub för människor och miljö inom ramen för arbetsmarknadsenhetens verksamhet där restströmmar som möbelåterbruk och textil hanteras. Tilläggsuppdrag 2025:1 Kommunfullmäktige ger alla nämnder i uppdrag att genomföra en analys av konsekvenser utifrån förändrade demografiska förutsättningar. Arbetet ska säkerställa att kommunen inte åtar sig kostnader som inte kan bäras över tid, samt ske i enlighet med av fullmäktige fastställd riktlinje för god ekonomisk hushållning. Förslag på förändring av principiell karaktär ska tillställas fullmäktige. Tilläggsuppdrag 2025:5 Kommunfullmäktige ger tekniska nämnden och gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden i uppdrag att analysera behovet och utreda förutsättningarna för idrottshall för Vasaskolan, samt att gymnasie- och vuxenutbildningen ges i uppdrag att se över framtida programstrukturen på kommunens gymnasieskolor. Tilläggsuppdrag 2025:6 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen, fritidsnämnden, gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden och tekniska nämnden i uppdrag att i dialog med berörda verksamheter och föreningslivet utreda förutsättningarna för att utveckla idrottsanläggningarna Gammlia Arena, Visionite Arena och Nolia Arena ur ett tillväxtperspektiv. Tilläggsuppdrag 2023:1 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och nämnderna i uppdrag att öka omställningen av nämndernas verksamheter för att klara grunduppdraget i takt med att personalbristen ökar. Tilläggsuppdrag 2023:2 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och nämnderna i uppdrag att öka samarbetet och ansvarstagandet över förvaltnings- och nämndgränser. Individ- och familjenämnden Individ- och familjenämndens grunduppdrag är att tillgodose behov av stöd och omsorg inom socialtjänstens lagstadgade ansvarsområde för att stärka och trygga den enskilde att leva ett självständigt liv. Socialtjänsten arbetar förebyggande för att främja jämlika levnadsvillkor. Grunduppdraget omfattar att: a ge stöd, omsorg och skydd till barn, unga och vuxna e ge stöd och service till barn, unga och vuxna med funktionsnedsättning ® ge stöd till självförsörjning och tillgodose behov av försörjningsstöd o tillgodose behov av råd, stöd samt handläggning av familjerättsliga frågor • tillhandahålla familjerådgivning ® erbjuda hälso- och sjukvård till personer i bostad med särskild service och under vistelsetid på daglig verksamhet Ekonomisk ram för individ- och familjenämnden 2027 (mnkr) Individ- och familjenämndens fastställda budget för 2026 (beslut i juni 2025) -1 872,19 Individ- och familjenämndens tilldelning enligt förslag i planeringsdirektiv 1 Tillskott enligt modell -83,66 Justering till PKV per invånare för relevant åldersintervall 12,43 Av kommunfullmäktige beslutade justeringar i juni 2026 Justering av PO-pålägg 10,06 Förebyggande verksamhet -3,00 Viten -5,00 Övrigt ramtillskott -35,00 Ekonomisk tilldelning för 2027 -1 976.35 Ökad ekonomisk tilldelning 2027 jämfört med 2026 -104,16 Minskad kostnad för nämnden pga sänkt PO-pålägg 2027jmf 2026 10,06 Motiv för ökad/minskad tilldelning • För motivering av generella justeringar se avsnitt Förändring i generella förutsättningar för styrelse och nämnder sl5. • Förebyggande verksamhet Nämnden erhåller tillskott på 3 mnkr för att stärka det förebyggande arbetet (Team ungdom, samt uppstart av Bostad först) inom individ- och familjeomsorgen. ® Viten Nämndens ram förstärks med 5 mnkr i syfte att eventuella vitesförelägganden för ej verkställda beslut inte ska belasta ordinarie verksamhetsbudget. ® Övrigt tillskott Utöver ovanstående tillskjuts nämnden 35 mnkr i budgeten för 2027. Tilläggsuppdrag Tilläggsuppdrag Individ och familjenämnden Tilläggsuppdrag 2027:4 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen, kulturnämnden, fritidsnämnden, för- och grundskolenämnden, gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden, individ- och familjenämnden, byggnadsnämnden, tekniska nämnden, samt AB Bostaden i uppdrag att arbeta med ungas delaktighet inför Ungdomshuvudstadsarbetet 2029. Tilläggsuppdrag 2025:1 Kommunfullmäktige ger alla nämnder i uppdrag att genomföra en analys av konsekvenser utifrån förändrade demografiska förutsättningar. Arbetet ska säkerställa att kommunen inte åtar sig kostnader som inte kan bäras över tid, samt ske i enlighet med av fullmäktige fastställd riktlinje för god ekonomisk hushållning. Förslag på förändring av principiell karaktär ska tillställas fullmäktige. Tilläggsuppdrag 2025:3 Kommunfullmäktige ger tekniska nämnden och individ- och familjenämnden i uppdrag att analysera behovet och utreda förutsättningarna för annan boendeform. Tilläggsuppdrag 2023:1 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och nämnderna i uppdrag att öka omställningen av nämndernas verksamheter för att klara grunduppdraget i takt med att personalbristen ökar. Tilläggsuppdrag 2023:2 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och nämnderna i uppdrag att öka samarbetet och ansvarstagandet över förvaltnings- och nämndgränser. Kulturnämnden Kulturnämnden svarar för folkbibliotek, Skolbiblioteksservice, konstverksamhet, kulturskola, kvinnohistoriskt museum, kultur i skolan, kultur för seniorer, arrangemang i Väven och kommungemensamma arrangemang samt den kommungemensamma konstsamlingen. Utöver detta svarar Kulturnämnden för Sveriges Depåbibliotek och lånecentral samt stöd till kulturföreningar, kulturfestivaler och studieförbund. Kulturnämnden fördelar stipendier och annat stöd till kulturutövare samt till samlingslokaler. Kulturnämnden ska medverka i kommunens arbete med stadsmiljö- och bevarandefrågor och i kommunövergripande kulturfrågor som handläggs av andra nämnder och styrelser. Kulturnämnden ska inom sitt ansvarsområde stödja och främja yttrandefriheten, möjliggöra konstnärliga upplevelser, stödja skapande verksamhet, samarbeta och samråda med samhällsorgan, föreningar, intresseorganisationer, övriga tillskyndare inom verksamhetsområdet samt stödja och främja internationellt kulturutbyte. Ekonomisk ram för kulturnämnden 2027 (mnkr) Kulturnämndens fastställda budget för 2026 (beslut i juni 2025) -177,71 Kulturnämndens tilldelning enligt förslag planeringsdirektiv 1 Tillskott enligt modell -7,94 Justering till PKV per invånare för relevant åldersintervall 0,86 Av kommunfullmäktige beslutade justeringar i juni 2026 Justering av PO-pålägg 1,08 Samordnare kulturell infrastruktur (KKB) -0,70 KulturCrew -0,50 Samordnare gestaltad livsmiljö -0,70 Kultursamordnare ungas deltagande -0,50 Implementering kulturlöftet (transporter) -0,50 Folkbildning -0,50 Ekonomisk tilldelning för 2026 -187,11 Ökad ekonomisk tilldelning 2027 jämfört med 2026 -9,40 Minskad kostnad för nämnden pga sänkt PO-pålägg 2027jmf2026 1,08 Motiv för ökad/minskad tilldelning • För motivering av generella justeringar se avsnitt Förändring i generella förutsättningar för styrelse och nämnder sl5. ® Tillskott Nämnden erhåller tillskott i budget 2027 för samordnande av kulturell infrastruktur (KKB), gestaltad livsmiljö samt ungas deltagande. Nämnden erhåller också medel för KulturCrew som är en verksamhet för främjande av ungas delaktighet. För implementering av kulturlöftet och arbetet med folkbildning erhåller också nämnden ett tillskott enligt tabellen ovan. Tilläggsuppdrag Tilläggsuppdrag Kulturnämnden Tilläggsuppdrag 2027:3 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen, kulturnämnden och tekniska nämnden i uppdrag att ta fram ett nytt förvaltningsöverskridande arbetssätt för arbetet med 1 procentsregeln där ungas deltagande och jämställdhet säkerställs och där ungas delaktighet blir en naturlig del i arbetet med att utveckla Umeå och det offentliga rummet. Tilläggsuppdrag 2027:4 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen, kulturnämnden, fritidsnämnden, för- och grundskolenämnden, gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden, individ- och familjenämnden, byggnadsnämnden, tekniska nämnden, samt AB Bostaden i uppdrag att arbeta med ungas delaktighet inför Ungdomshuvudstadsarbetet 2029. Tilläggsuppdrag 2027:6 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen tillsammans med fritidsnämnden, kulturnämnden, för- och grundskolenämnden, samt gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden i uppdrag att fortsätta arbetet med att motverka segregation genom att utveckla Medborgardialogen om segregation. Tilläggsuppdrag 2027:10 Kommunfullmäktige ger fritidsnämnden, kulturnämnden, för- och grundskolenämnden, gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden och tekniska nämnden i uppdrag att inventera och tillgängliggöra mötes- och samlingsplatser för föreningslivet och allmänheten i stads- och kommundelar, samt synliggöra eventuella vita fläckar och områden där förutsättningar för närvarande är begränsad. Tilläggsuppdrag 2027:15 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och kulturnämnden i uppdrag att utreda hur en stödstruktur för de kulturella och kreativa branscherna och dess utövare bör utformas. Tilläggsuppdrag 2027:16 Kommunfullmäktige ger kulturnämnden i uppdrag att redovisa och säkerställa ungas delaktighet och tillgänglighet till kulturens verksamhet i kommunens olika stads- och kommundelar. Tilläggsuppdrag 2025:1 Kommunfullmäktige ger alla nämnder i uppdrag att genomföra en analys av konsekvenser utifrån förändrade demografiska förutsättningar. Arbetet ska säkerställa att kommunen inte åtar sig kostnader som inte kan bäras över tid, samt ske i enlighet med av fullmäktige fastställd riktlinje för god ekonomisk hushållning. Förslag på förändring av principiell karaktär ska tillställas fullmäktige. Tilläggsuppdrag: 2025:11 Kommunfullmäktige ger fritidsnämnden och kulturnämnden i uppdrag att initiera samarbete med och aktivera föreningslivet och studieförbunden utifrån civil beredskap. Tilläggsuppdrag 2023:1 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och nämnderna i uppdrag att öka omställningen av nämndernas verksamheter för att klara grunduppdraget i takt med att personalbristen ökar. Tilläggsuppdrag 2023:2 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och nämnderna i uppdrag att öka samarbetet och ansvarstagandet över förvaltnings- och nämndgränser. Miljö- och hälsoskyddsnämnden I miljö-och hälsoskyddsnämndens uppdrag ingår att möjliggöra god hälsa och en hållbar utveckling i Umeå. Nämnden ansvarar för prövning och tillsyn beträffande miljö- och hälsoskyddsområdet, livsmedelssäkerhet, alkohollagens område, tobak och liknande produkter, tobaksfria nikotinprodukter samt receptfria läkemedel. Nämnden bidrar med underlag för en god samhällsplanering och utveckling inom miljöövervakning, energieffektivisering, klimatpåverkan och naturvård samt utgör ett kompetensstöd i miljöfrågor vid översikts och detaljplanering. Nämnden medverkar till en ökning av allmänhetens medvetenhet om miljö-, natur-, och hälsoskyddsfrågor samt energi, klimat, och hållbar konsumtion. Nämnden ansvarar även för budget- och skuldrådgivning, konsumentrådgivning och för kommunens förvaltare i enlighet med föräldrabalken. Ekonomisk ram för miljö- och hälsoskyddsnämnden 2027 (mnkr) Miljö- och hälsoskyddsnämndens fastställda budget för 2026 (beslut i juni 2025) -22,65 Miljö- och hälsoskyddsnämndens tilldelning enligt förslag i planeringsdirektiv 1 Tillskott enligt modell -1,01 Justering till PKV per invånare för relevant åldersintervall 0,11 Av kommunfullmäktige beslutade justeringar i juni 2026 Justering av PO-pålägg 0,41 Lokal operativ samverkan -0,70 Motverka socioekonomisk utsatthet -0,70 Hållbar mat -0,35 Grönstruktur -0,70 Ekonomisk tilldelning för 2027 -25,59 Ökad ekonomisk tilldelning 2027 jämfört med 2026 -2,94 Minskad kostnad för nämnden pga sänkt PO-pålägg 2027jmf2026 0,41 Motiv för ökad/minskad tilldelning • För motivering av generella justeringar se avsnitt Förändring i generella förutsättningar för styrelse och nämnder sl5. ® Tillskott Nämnden erhåller tillskott avseende arbete med lokal operativ samverkan (LOS) samt arbete med att motverka socioekonomisk utsatthet. Utöver detta erhåller också nämnden tillskott avseende hållbar mat och arbete med grönstruktur. Tilläggsuppdrag Tilläggsuppdrag Miljö- och hälsoskyddsnämnden Tilläggsuppdrag 2025:1 Kommunfullmäktige ger alla nämnder i uppdrag att genomföra en analys av konsekvenser utifrån förändrade demografiska förutsättningar. Arbetet ska säkerställa att kommunen inte åtar sig kostnader som inte kan bäras över tid, samt ske i enlighet med av fullmäktige fastställd riktlinje för god ekonomisk hushållning. Förslag på förändring av principiell karaktär ska tillställas fullmäktige. Tilläggsuppdrag 2023:1 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och nämnderna i uppdrag att öka omställningen av nämndernas verksamheter för att klara grunduppdraget i takt med att personalbristen ökar. Tilläggsuppdrag 2023:2 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och nämnderna i uppdrag att öka samarbetet och ansvarstagandet över förvaltnings- och nämndgränser. Personalnämnden Nämnden är kommunens samordnande nämnd för personalstrategiska frågor. Nämnden samordnar och verkar för att Umeå kommun har en enhetlig och sammanhållen personalpolitik samt följer upp och rapporterar utveckling och ställning i personalpolitiska frågor till kommunfullmäktige och nämnderna. Ekonomisk ram för personalnämnden 2027 (mnkr) Personalnämndens fastställda budget för 2025 (beslut i juni 2024) -1,34 Personalnämndens tilldelning enligt förslag i planeringsdirektiv 1 Tillskott enligt modell -0,06 Justering till PKV per invånare för relevant åldersintervall 0,01 Av kommunfullmäktige beslutade justeringar i juni 2026 Justering av PO-pålägg Ledarskapsutveckling -0,70 Ekonomisk tilldelning för 2027 -2,08 Ökad ekonomisk tilldelning 2027 jämfört med 2026 -0,75 Minskad kostnad för nämnden pga sänkt PO-pålägg 2027jmf2026 Motiv för ökad/minskad tilldelning • För motivering av generella justeringar se avsnitt Förändring i generella förutsättningar för styrelse och nämnder sl5. © Ledarskapsutveckling Nämnden erhåller tillskott för att förstärka ledarskapsutbildningen i enlighet med tilläggsuppdraget nedan. Tilläggsuppdrag Tilläggsuppdrag Personalnämnden Tilläggsuppdrag 2027:19 Kommunfullmäktige ger personalnämnden i uppdrag att förstärka ledarutbildningen och utveckla arbetet med ett mer närvarande ledarskap i kommunens verksamheter, samt att utbildningen för de lokala skyddsombuden stärks. Tilläggsuppdrag 2027:20 Kommunfullmäktige ger personalnämnden i uppdrag att genomföra en omvärldsanalys hur andra kommuner har jobbat med flexibla helgdagar. Tilläggsuppdrag 2025:1 Kommunfullmäktige ger alla nämnder i uppdrag att genomföra en analys av konsekvenser utifrån förändrade demografiska förutsättningar. Arbetet ska säkerställa att kommunen inte åtar sig kostnader som inte kan bäras över tid, samt ske i enlighet med av fullmäktige fastställd riktlinje för god ekonomisk hushållning. Förslag på förändring av principiell karaktär ska tillställas fullmäktige. Tilläggsuppdrag 2023:1 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och nämnderna i uppdrag att öka omställningen av nämndernas verksamheter för att klara grunduppdraget i takt med att personalbristen ökar. Tilläggsuppdrag 2023:2 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och nämnderna i uppdrag att öka samarbetet och ansvarstagandet över förvaltnings- och nämndgränser. Tekniska nämnden Tekniska nämnden har ansvar för kommunens anläggningar, infrastruktur och allmänna platser såsom fastigheter, gator, vägar, parker och närskogar. Uppdraget innefattar att planera, bygga, förvalta och utveckla kommunens infrastruktur och offentliga utomhusmiljöer, kommunens IT- och kommunikationssystem och ID-nyckelorganisation samt Umeå kommuns fastigheter- både avseende verksamhetslokaler och boenden för sociala behov. Nämnden ska tillhandahålla färdtjänst, uppfylla kommunens uppgifter avseende trafikfrågor samt tillhandahålla intern service inom måltider och lokalvård. Nämnden har också ansvar för att samordna Umeå kommuns fordonsanskaffning samt att leda, samordna och utveckla kommungemensamt arbete med digitalisering och digital transformation. Tekniska nämnden ansvarar för uppbyggnad, drift och förvaltning av fast installerade och mobila reservkraftlösningar. Nämnden ansvarar vidare för lagerhållning, tillagning och distribution av reservlivsmedel, lagerhållning och distribution av reservdrivmedel samt lagerhållning och distribution av förbrukningsmaterial och reservdelar för att säkerställa försörjningen till prioriterad samhällsviktig verksamhet vid samhällsstörning, kris eller krig. Nämnden ansvarar för kommunens dagvattenhantering. Uppdraget innefattar även att svara för klimatomställningsarbetet inom nämndens ansvarsområden. Nämndens ansvarsområde omfattar alla verksamheter inom teknik- och fastighetsförvaltningen vilka är Digital omställning och IT, Fastighet, Gator och parker, Måltidsservice samt Städ- och verksamhetsservice. Ekonomisk ram för tekniska nämnden 2027 (mnkr) Tekniska nämndens fastställda budget för 2026 (beslut i juni 2025) -1 633,70 Tekniska nämndens tilldelning enligt förslag i planeringsdirektiv 1 Tillskott enligt modell -73,00 Justering till PKV per invånare för relevant åldersintervall 7,87 Teknisk ramjustering efter planeringsdirektiv 1 Teknisk ramjustering 2026 KS nau 2025-12-09 -1,70 Teknisk ramjustering 2026 KS nau 2026-01-07 -33,75 Av kommunfullmäktige beslutade justeringar i juni 2026 Justering av PO-pålägg 5,09 Införande skolfrukost F-3 -6,00 Lokal för Centrum mot våld -2,50 Klimatomställning -1,00 Arboretum Norr -1,00 Övrigt ramtillskott -25,00 Ekonomisk tilldelning för 2027 -1 764,68 Ökad ekonomisk tilldelning 2027 jämfört med 2026 -130,98 Minskad kostnad för nämnden pga sänkt PO-pålägg 2027jmf2026 5,09 Motiv för ökad/minskad tilldelning 0 För motivering av generella justeringar se avsnitt Förändring i generella förutsättningar för styrelse och nämnder sl5. ® Införande av skolfrukost Som ett första steg i en satsning på tidiga åldrar i grundskolan tillförs 6 mnkr för införande av skolfrukost för årskurs F-3. ® Lokal Centrum mot våld Ett tillskott på 2,5 mnkr tilldelas nämnden avseende extern förhyrning av en lokal för Centrum mot våld (CMV). • Klimatomställning samt Arboretum norr Nämndens budgetram förstärks med 1 mnkr för att stärka arbetet med klimatomställning samt ytterligare 1 mnkr riktat till Arboretum norr. Övrigt tillskott Utöver ovanstående tillskjuts nämnden 25 mnkr i budgeten för 2027. Tilläggsuppdrag Tilläggsuppdrag Tekniska nämnden Tilläggsuppdrag 2027:3 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen, kulturnämnden och tekniska nämnden i uppdrag att ta fram ett nytt förvaltningsöverskridande arbetssätt för arbetet med 1 procentsregeln där ungas deltagande och jämställdhet säkerställs och där ungas delaktighet blir en naturlig del i arbetet med att utveckla Umeå och det offentliga rummet. Tilläggsuppdrag 2027:4 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen, kulturnämnden, fritidsnämnden, för- och grundskolenämnden, gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden, individ- och familjenämnden, byggnadsnämnden, tekniska nämnden, samt AB Bostaden i uppdrag att arbeta med ungas delaktighet inför Ungdomshuvudstadsarbetet 2029. Tilläggsuppdrag: 2027:9 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och tekniska nämnden i uppdrag att ta fram en långsiktig plan för badanläggningarna. Tilläggsuppdrag 2027:10 Kommunfullmäktige ger fritidsnämnden, kulturnämnden, för- och grundskolenämnden, gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden och tekniska nämnden i uppdrag att inventera och tillgängliggöra mötes- och samlingsplatser för föreningslivet och allmänheten i stads- och kommundelar, samt synliggöra eventuella vita fläckar och områden där förutsättningar för närvarande är begränsad. Tilläggsuppdrag 2027:11 Kommunfullmäktige ger fritidsnämnden och tekniska nämnden i uppdrag att analysera och ta fram en långsiktig hållbar lösning för gästbryggan i Umeå centrum. Tilläggsuppdrag 2027:14 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och tekniska nämnden i uppdrag att lämna förslag på hur långsiktig planering av lokal- och markförsörjning ska utformas. Förslaget ska ge förutsättningar för att lokalförsörjning till kommunala verksamheter är i balans, är hållbar över tid och utmynna i underlag som utgör grund för kommunens investeringsprocess. Tilläggsuppdrag 2027:17 Kommunfullmäktige ger tekniska nämnden i uppdrag att utifrån arbetet med civil beredskap öka takten i omställningen till fossilfri fordonsflotta. Tilläggsuppdrag 2027:18 Kommunfullmäktige ger tekniska nämnden i uppdrag att utreda möjligheterna till lokal energidelning och energigemenskaper som ett sätt att stärka kommunens civila beredskap och robusthet. Tilläggsuppdrag 2025:1 Kommunfullmäktige ger alla nämnder i uppdrag att genomföra en analys av konsekvenser utifrån förändrade demografiska förutsättningar. Arbetet ska säkerställa att kommunen inte åtar sig kostnader som inte kan bäras över tid, samt ske i enlighet med av fullmäktige fastställd riktlinje för god ekonomisk hushållning. Förslag på förändring av principiell karaktär ska tillställas fullmäktige. Tilläggsuppdrag 2025:2 Kommunfullmäktige ger tekniska nämnden i uppdrag att som en konsekvens av förändrade demografiska förutsättningar säkerställa ett fortsatt effektivt lokalnyttjande, inklusive att tillse att frigjorda lokaler så långt det är möjligt nyttjas till verksamheter med ökade behov av lokaler, i syfte att hålla nere kommunens lokalkostnader och minska investeringsbehovet i nya lokaler. Förändrade investeringsbehov ska lyftas inom ramen för ordinarie planeringsprocess. Tilläggsuppdrag 2025:3 Kommunfullmäktige ger tekniska nämnden och individ- och familjenämnden i uppdrag att analysera behovet och utreda förutsättningarna för annan boendeform. Tilläggsuppdrag 2025:5 Kommunfullmäktige ger tekniska nämnden och gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden i uppdrag att analysera behovet och utreda förutsättningarna för idrottshall för Vasaskolan, samt att gymnasie- och vuxenutbildningen ges i uppdrag att se över framtida programstrukturen på kommunens gymnasieskolor. Tilläggsuppdrag 2025:6 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen, fritidsnämnden, gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden och tekniska nämnden i uppdrag att i dialog med berörda verksamheter och föreningslivet utreda förutsättningarna för att utveckla idrottsanläggningarna Gammlia Arena, Visionite Arena och Nolia Arena ur ett tillväxtperspektiv. Tilläggsuppdrag 2023:1 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och nämnderna i uppdrag att öka omställningen av nämndernas verksamheter för att klara grunduppdraget i takt med att personalbristen ökar. Tilläggsuppdrag 2023:2 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och nämnderna i uppdrag att öka samarbetet och ansvarstagandet över förvaltnings- och nämndgränser. Valnämnden Valnämnden ska fullgöra de uppgifter som ankommer på valnämnd samt ansvara för genomförande av val eller folkomröstning enligt vallagen, folkomröstningslagen samt lagen om kommunala folkomröstningar. Ekonomisk ram för valnämnden 2027 (mnkr) Valnämndens fastställda budget för 2026 (beslut i juni 2025) -19,94 Valnämndens tilldelning enligt förslag i planeringsdirektiv 1 Tillskott enligt beslutad flerårsbudget 16,34 Av kommunfullmäktige beslutade justeringar i juni 2026 Justering av PO-pålägg 0,02 Ekonomisk tilldelning för 2027 -3,58 Minskad ekonomisk tilldelning 2027 jämfört med 2026 16,36 Minskad kostnad för nämnden pga sänkt PO-pålägg 2027jmf2026 0,02 Motiv för ökad/minskad tilldelning 0 För motivering av generella justeringar se avsnitt Förändring i generella förutsättningar för styrelse och nämnder sl5. Tilläggsuppdrag Tilläggsuppdrag Valnämnden Tilläggsuppdrag 2025:1 Kommunfullmäktige ger alla nämnder i uppdrag att genomföra en analys av konsekvenser utifrån förändrade demografiska förutsättningar. Arbetet ska säkerställa att kommunen inte åtar sig kostnader som inte kan bäras över tid, samt ske i enlighet med av fullmäktige fastställd riktlinje för god ekonomisk hushållning. Förslag på förändring av principiell karaktär ska tillställas fullmäktige. Tilläggsuppdrag 2023:1 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och nämnderna i uppdrag att öka omställningen av nämndernas verksamheter för att klara grunduppdraget i takt med att personalbristen ökar. Tilläggsuppdrag 2023:2 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och nämnderna i uppdrag att öka samarbetet och ansvarstagandet över förvaltnings- och nämndgränser. Äldrenämnden Grunduppdrag Äldrenämnden ansvarar för kommunens insatser inom äldreomsorg samt hälso- och sjukvård på primärvårdsnivå i den enskildes hem. Äldreomsorgens insatser är frivilliga och ges efter en ansökan från den enskilde och utifrån en individuell bedömning. Äldrenämndens övergripande uppdrag är att främja självständighet och kvarboende. Detta sker genom förebyggande verksamhet, information kring seniorlivet och aktiviteter som främjar hälsa och välmående hos den enskilde. Äldrenämndens ger service, vård och omsorg i form av hemtjänst och hemsjukvård samt stöd i form av dagverksamhet, korttidsboende samt stöd och avlastning för anhöriga. Är den enskilde i behov av heldygnsomsorg och omfattande hälso- och sjukvård bedöms behov av plats på ett vård- och omsorgsboende. Ekonomisk ram för äldrenämnden 2027 (mnkr) Äldrenämndens fastställda budget för 2026 (beslut i juni 2025) -1 511,64 Äldrenämndens tilldelning enligt förslag i planeringsdirektiv 1 Tillskott enligt modell -67,55 Justering till PKV per invånare för relevant åldersintervall -1,01 Av kommunfullmäktige beslutade justeringar i juni 2026 Justering av PO-pålägg 10,50 Ökad grundbemanning -20, 00 Utökning servicetjänster -15,00 Fler sjuksköterskor -3,00 Rehabilitering -4,00 Utökning lokalt äldreomsorgslyft -2,50 Närvarande ledarskap och ökat medarbetarinflytande -1,00 Lokala skyddsombud -1,00 Implementering och samordning ÄVTS via seniortorget -0,50 Ekonomisk tilldelning för 2027 -1 616,70 Ökad ekonomisk tilldelning 2027 jämfört med 2026 -105,06 Minskad kostnad för nämnden pga sänkt PO-pålägg 2027jmf 2026 10,50 Motiv för ökad/minskad tilldelning o För motivering av generella justeringar se avsnitt Förändring i generella förutsättningar för styrelse och nämnder sl5. ® Medel för ökad bemanning Nämnden erhåller ett tillskott på 20 mnkr för att öka grundbemanningen inom verksamheterna, 15 mnkr för utökning av antalet servicetjänster samt 3 mnkr för att öka antalet sjuksköterskor. • Rehabilitering och ökat lokalt äldreomsorgslyft För att ytterligare stärka bemanningen inom nämndens verksamhetsområden tilldelas även ramtillskott för ökade rehabiliteringsinsatser 4 mnkr och ett ökat lokalt äldreomsorgslyft 2,5 mnkr. o Ledarskap och skyddsorganisation För att öka det närvarande ledarskapet och möjliggöra ökat medarbetarinflytande tillskjuts 1 mnkr. För att stärka skyddsorganisationen tillskjuts 1 mnkr avseende lokala skyddsombud. ® Nämnden får också 0,5 mnkr i tillskott för implementering och samordning av kraftsamligen Äldres välfärd, trygghet och säkerhet (ÄVTS) via seniortorget. Tilläggsuppdrag Tilläggsuppdrag Äldrenämnden Tilläggsuppdrag 2025:1 Kommunfullmäktige ger alla nämnder i uppdrag att genomföra en analys av konsekvenser utifrån förändrade demografiska förutsättningar. Arbetet ska säkerställa att kommunen inte åtar sig kostnader som inte kan bäras över tid, samt ske i enlighet med av fullmäktige fastställd riktlinje för god ekonomisk hushållning. Förslag på förändring av principiell karaktär ska tillställas fullmäktige. Tilläggsuppdrag 2023:1 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och nämnderna i uppdrag att öka omställningen av nämndernas verksamheter för att klara grunduppdraget i takt med att personalbristen ökar. Tilläggsuppdrag 2023:2 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen och nämnderna i uppdrag att öka samarbetet och ansvarstagandet över förvaltnings- och nämndgränser. Kommungemensamma nämnder Umeå kommun har fyra gemensamma nämnder med andra kommuner. Budget för dessa hanteras i samråd med övriga deltagande kommuner och fastställs av Umeå kommunfullmäktige. Umeås andel av de kommungemensamma nämndernas tilldelning ingår i det totala budgetbeslutet och framgår i tabell 1. Tre av de kommungemensamma nämnderna får en ökad budgetram utöver modellberäknad uppräkning. Det är Umeå brand- och räddningsnämnd, Överförmyndarnämnden och IT- kapacitetsnämnden. Umeå brand och räddningsnämnden erhåller ett tillskott på 14,5 mnkr avseende utökning av verksamheten kopplat till bla ytterligare en brandstation. Överförmyndarnämnden erhåller ett tillskott på 3,5 mnkr varav 2,1 mnkr avser ökat behov av förvaltare. It-kapacitetsnämnden erhåller ett tillskott på 8,6 mnkr för bl a kostnadsökningar på licenser. Ovanstående beskriver budgettillskott avseende Umeå kommuns del av de kommungemensamma nämnderna. Umeå kommunföretag och de kommunala bolagen För bolag framgår grunduppdraget i bolagsordning och konkretiseras genom bolagets ägardirektiv. Inriktningsmål destinerade till enskilda bolag framgår i avsnittet Inriktningsmål och program. Tilläggsuppdrag riktade till ett eller flera av de kommunala bolagen framgår i nedanstående tabell. Tilläggsuppdrag UKF/kommunala bolag ’• • ___. .________■._____________._________________i_______________________________________________________________________________’______________________________________________________ Tilläggsuppdrag 2027:4 Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen, kulturnämnden, fritidsnämnden, för- och grundskolenämnden, gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden, individ- och familjenämnden, byggnadsnämnden, tekniska nämnden, samt AB Bostaden i uppdrag att arbeta med ungas delaktighet inför Ungdomshuvudstadsarbetet 2029. Tilläggsuppdrag 2027:21 Kommunfullmäktige ger Umeå kommunföretag i uppdrag att genomföra en justering av kollektivtrafiktaxan så att alla studenter har samma subventionsgrad oavsett ålder. Inriktningsmål och program Kommunfullmäktige styr med inriktningsmål och program Kommunfullmäktige fastställde i mars 2021 riktlinjer för aktiverande styrning i Umeå kommun, där framgår att kommunfullmäktige använder inriktningsmål för att skapa riktning och förändring i en avgränsad fråga eller inom ett avgränsat område som är gemensamt för flera kommunala aktörer. © Inriktningsmålen kan syfta till att skapa såväl utvecklings- som driftskapacitet ® Inriktningsmålen berör alltid flera kommunala aktörer. • Inriktningsmålen bör vara långsiktiga och gälla för minst en mandatperiod. « Inriktningsmålen ska vara minst 3 och maximalt 9 Ett givet inriktningsmål ska enbart destineras till de namngivna nämnder och bolag som: 0 särskilt ska prioritera arbete med just detta inriktningsmål • bedöms ha de reella förutsättningar som krävs för att inriktningsmålet ska uppnås På följande sidor presenteras kommunens inriktningsmål med tillhörande program. Även om inte alla nämnder är direkt involverade i arbetet med ett givet inriktningsmål och program så förväntas alla nämnder verka för att inriktningsmålen ska uppfyllas och att program med fokusområden och åtgärder kan verkställas. Eventuella inriktningsmål som destineras till bolag ska infogas i bolagets ägardirektiv varpå förändrat ägardirektiv fastställs vid bolagstämma och därefter anmäls till kommunfullmäktige. Ett program fungerar som en konkretisering och inramning av respektive inriktningsmål som kommunfullmäktige antar. Ett program omfattar nya eller befintliga planer, strategier, projekt, tilläggsuppdrag, samverkansavtal och överenskommelser som bedöms vara relevanta och väsentliga för kommunens möjligheter att nå det inriktningsmål som programmet ska stödja. Ett program berör oftast flera nämnder och bolagsstyrelser. Kommunstyrelsen har ansvar och mandat att upparbeta, upprätthålla och vid behov utveckla kommungemensam modell för programhantering. Varje program inleds med beskrivning av vad som ska prioriteras och utgöra fokusområden under kommande planeringsperiod. För att följa och analysera kommunkoncernens utveckling mot målbilden kan kommunövergripande indikatorer kopplas till varje inriktningsmål. I varje program finns även förteckning över de styrande dokument som inryms i programmet. I nriktningsmål Mål 1. Umeås tillväxt ska klaras med social, ekologisk, kulturell och ekonomisk hållbarhet med visionen om 200 000 medborgare år 2050. Samordningsansvar: kommunstyrelsen. Mål 1 destineras särskilt till: kommunstyrelsen, gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden, byggnadsnämnden, tekniska nämnden, miljö- och hälsoskyddsnämnden, kulturnämnden, äldrenämnden, Umeå energi, AB Bostaden, Vakin, UPAB, samt Infrastruktur i Norr AB. Mål 2. Umeå ska växa hållbart utan några utsatta områden Samordningsansvar: kommunstyrelsen Mål 2 destineras särskilt till: individ- och familjenämnden, för- och grundskolenämnden, gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden, fritidsnämnden, kulturnämnden, tekniska nämnden, miljö- och hälsoskyddsnämnden, byggnadsnämnden, äldrenämnden, samt Umeå kommunföretag, AB Bostaden och UPAB. Mål 3. Umeå kommun ska skapa förutsättningar för kvinnor och män att ha samma makt att forma samhället såväl som sina egna liv Samordningsansvar: kommunstyrelsen. Mål 3 destineras särskilt till: för- och grundskolenämnden, gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden, individ- och familjenämnden, tekniska nämnden, byggnadsnämnden, äldrenämnden, samt Umeå kommunföretag. Mål 4. Umeå ska vara klimatneutralt till 2040 Samordningsansvar: kommunstyrelsen. Mål 4 destineras särskilt till: kommunstyrelsen, byggnadsnämnden, gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden, miljö- och hälsoskyddsnämnden, tekniska nämnden, Umeå kommunföretag, AB Bostaden, Umeå energi, samt Vakin. Program för tillväxt Programmet är en konkretisering av inriktningsmål 1 - Umeås tillväxt ska klaras med social, ekologisk, kulturell och ekonomisk hållbarhet med visionen om 200 000 medborgare år 2050. Programmets syfte är att prioritera och lyfta viktiga fokusområden, faktorer och förmågor som Umeå behöver utveckla för att kunna bibehålla och stärka tillväxten. Umeå är på god väg men samtidigt behöver vi stärka arbetet inom angivna områden. Följande fokusområden prioriteras för perioden 2026-2029: 1. Bostadsbyggande och attraktiva livsmiljöer Med en växande befolkning måste fler bostäder tillkomma och vi måste fortsätta växa med människorna i fokus. Nya bostäder ska komplettera befintliga stadsdelar och tätorter, samt tillkomma inom kollektivtrafikstråk. Nya bostadsområden ska ha hög täthet. Ett svagt bostadsbyggande är en tydlig hämmare av tillväxt och motsatt, en hög takt i bostadsbyggandet driver tillväxt och stärker även för Umeå viktiga branscher såsom bygg och fastighet. Planberedskapen måste öka i kommunen och målet är ge förutsättningar för minst 2000 bostäder per år. Huvudansvar: KS, BN 2. Universiteten som tillväxtmotorer Universiteten har varit den enskilt viktigaste faktorn bakom Umeås starka tillväxt. Platsen Umeå och Umeå kommun har på många olika sätt växt ihop med universiteten och samverkan sker både på övergripande nivå men även brett inom områden som tex gemensamma innovationsmiljöer, kompetensförsörjning och talangattraktion. Huvudansvar: KS, PN, GVN 3. Etableringar och företagens tillväxt Fokus på arbetstillfällen och hur vi kan nyttja och stärka Umeås diversifiering och förmåga att växa inom alla sektorer. Men även ett starkt fokus på att stärka Umeås förmåga att attrahera, omhänderta och utveckla etableringar utifrån omvärldens efterfrågan på ren energi och att Umeås specifika styrkor tillvaratas. Huvudansvar: KS, Umeå Energi Uppföljning Berörda nämner och bolagsstyrelser ska två gånger årligen rapportera resultatet av sitt arbete med inriktningsmålen till kommunstyrelsen. Kommunstyrelsen sammanställer resultat och övergripande arbete med inriktningsmål och tillhörande program och redovisar i delårsrapport för perioden januari - augusti samt i årsredovisningen. Riktade utvecklingsanslag för tillväxtområdet Plan Budget 2026 Budget 2027 Anslag (tkr) 2028 2029 2030 Utvecklingsanslag tillväxt -34 904 -34 904 -34 904 -34 904 -34 904 Relaterade dokument Övriga relaterade dokument Övergripande styrdokument ® Strategisk plan 2016-2028 ® Umeås stadsdelar - så står det till ® Umeå kommuns Översiktsplan • CEMR-deklarationen (jämställdhet) • Umeå kommuns © Globala målen - Agenda 2030 Bostadsförsörjningsprogram • Social progress declaration Program för social hållbarhet Programmets syfte är att bidra till att uppnå kommunens ambitioner att motverka ökade skillnader mellan medborgarna, genom att bygga kommunen och verksamheterna så jämställt och jämlikt som möjligt, och aktivt arbeta för att skapa goda livsvillkor för alla. En socialt hållbar kommun är inkluderande, trygg och skapar förutsättningar för välbefinnande för alla invånare. Det är viktigt att även ha ett intersektionellt perspektiv, där fler maktordningar synliggörs och beaktas. Programmet är en konkretisering av inriktningsmål två och tre: Umeå ska växa hållbart utan några utsatta områden, samt Umeå kommun ska skapa förutsättningar för kvinnor och män att ha samma makt att forma samhället såväl som sina egna liv. Dessa mål tillhör de prioriterade inriktningsmål som kommunfullmäktige har valt att särskilt fokusera på. Det bör dock noteras att målen endast omfattar en del av det samlade området social hållbarhet. Det finns en stark koppling mellan målen då social hållbarhet är komplext och kräver bred samverkan mellan aktörer på alla nivåer för att möta de gemensamma samhällsutmaningarna. I arbetet med social hållbarhet är ett helhetsperspektiv av stor betydelse, så att insatser inte enbart sker punktvis för särskilda platser eller särskilda grupper. Dessa inriktningsmål är sammanhängande dimensioner av det som gemensamt utgör social hållbarhet och bör inte hanteras separat från varandra. Programmets fokus är på de övergripande utvecklingsområden där samverkan mellan olika förvaltningar, och med de kommunala bolagen, är avgörande för att uppnå inriktningsmålen. Arbetet för social hållbarhet ska även fortsätta främja sociala innovationer och medskapande mellan offentlig sektor, civilsamhälle, näringsliv, forskarsamhälle och alla andra som bor och verkar i Umeå. Det nämndöverskridande uppdraget äldres välfärd, trygghet och säkerhet (ÄVTS) behöver fortsätta konkretiseras och implementeras. Fokusområde 1 - Umeå ska växa hållbart utan några utsatta områden Umeå ska växa till en hållbar storstad utan storstadens problem. Tillväxtmålet ska klaras utan att äventyra kommunens höga värden när det gäller tillit, trygghet och social sammanhållning, och utan att utveckla utsatta områden enligt polisens definition2 .För att 2 Se polisens förklaring av hur de arbetar med sin klassificering: Utsatta områden | Polismyndigheten uppnå det målet är det avgörande att arbeta långsiktigt och i samverkan med två huvudsakliga prioriteringar: 1.1 Stärka inkludering och jämlikhet När människor med olika etnisk bakgrund och/eller ekonomiska förutsättningar inte bor på samma områden, träffas på samma arbetsplatser eller möts i föreningslivet så minskar den sociala sammanhållningen. Därför är det viktigt att: • Främja goda och jämlika levnadsvillkor samt jämlika möjligheter för alla, genomförebyggande folkhälsoarbete, tillgång till utbildning, särskilt stöd till personer som står långt från arbetsmarknaden, och ett fördjupat arbete med att förhindra diskriminering och säkerställa jämlika möjligheter, inklusive inom den kommunala organisationen. Det är viktigt att särskilt främja goda uppväxtvillkor för barn och unga, oavsett föräldrarnas bakgrund, inkomst eller livsval, bland annat genom att motverka barnfattigdom. • Skapa förutsättningar för social blandning, genom att öka flöden mellan stadsdelar, stärka mötesplatser, utveckla trygga och tillgängliga boendemiljöer och ett blandat bostadsbestånd där människor med olika ekonomiska förutsättningar har möjlighet att bo nära varandra. ® Stärka möjligheterna för dialog och delaktighet för att alla ska känna att de är en del av samhället och har möjlighet att göra sina röster hörda. Barn och ungdomars rätt till delaktighet och inflytande i kommunens utveckling ska säkerställas, i enlighet med Barnkonventionens grundläggande principer. 1.2 Förebygga brottslighet och våld I Umeå ska brottsligheten fortsatt vara låg och tryggheten hög3. Därför är det viktigt att i samverkan mellan kommun, polis och andra aktörer: • Förebygga och motverka organiserad brottslighet, eftersom den utgör ett systemhot mot ett tryggt, öppet och demokratiskt samhälle4. Fokus bör ligga på att förebygga rekrytering av barn och unga till kriminella gäng (det arbete som pågår inom Umeå växer tryggt och säkert), samt att minska den organiserade brottslighetens påverkan och inkomstkällor genom att motverka narkotikahandel, välfärdsbrott, arbetslivskriminalitet, människohandel, infiltration och otillåten påverkan. 3 För mer data om brottslighet och trygghet i Umeå kommun, se Brottsligheten i Umeå - Lägesbild 2023 4 Se Regeringens skrivelse 2023/24:67 Motståndskraft och handlingskraft - en nationell strategi mot organiserad brottslighet • Förebygga våld genom att öka medvetenheten om våld hos medborgarna och kompetenshöja kommunens medarbetare, i synnerhet de som arbetar med barn och unga. Två särskilt prioriterade områden utifrån kommunens lägesbild av brottsligheten är mäns våld mot kvinnor samt våld mot och mellan barn. Fokus bör ligga på förebyggande arbete, samt på att erbjuda snabbt och samordnat stöd till särskilt utsatta brottsoffer, och att utveckla riktade insatser för våldsutövare. I arbetet ingår att utveckla hur kommunen mellan olika förvaltningar kan arbeta mer tillsammans, samt med andra aktörer och civilsamhället, detta i syfte att förbättra och utveckla arbetsmetoderna för att skapa ännu bättre förutsättningar för tidiga insatser och långsiktiga verksamheter. Fokusområde 2 - Umeå kommun ska skapa förutsättningar för kvinnor och män att ha samma makt att forma samhället såväl som sina egna liv. Jämställdhet är en övergripande strategisk fråga för kommunen och ska även fortsatt genomsyra samtliga program och verksamheter genom ett aktivt jämställdhetsarbete inom ramen för sina grunduppdrag. Det är viktigt att även ha ett intersektionelIt perspektiv, där fler maktordningar synliggörs och beaktas. För att främja den sociala hållbarheten är det särskilt viktigt att: 2.1 Fortsätta arbetet med jämställd stadsplanering Arbete med jämställdhet i samhällsutvecklingen har varit en central del av utformningen av staden i över fyra decennier. Umeå är en ledande stad i Europa inom jämställd och hållbar stadsutveckling. För att skapa en stad som är inkluderande och rättvis för alla invånare är både bredd och spets nödvändiga i arbetet: • Systematiskt integrera ett jämställdhetsperspektiv i utvecklingen av det offentliga rummet för att bygga en hållbar stad med och för de som ska leva i den. Detta innebär att säkerställa att alla, oavsett kön, kan vistas och röra sig i staden på lika villkor. Detta inkluderar även att ta hänsyn till olika behov och livsvillkor i planeringen och utformningen av offentliga platser. o Genomföra särskilda pilotsatsningar för att flytta fram positionerna inom jämställd stadsplanering och aktivt utmana rådande maktstrukturer. Dessa satsningar kan inkludera innovative projekt och initiativ som syftar till att främja jämställdhet på nya och kreativa sätt. Exempel på sådana satsningar kan vara att utveckla nya metoder för medborgardialog, testa nya teknologier och att främja sociala innovationer och medskapande mellan offentlig sektor, civilsamhälle, näringsliv, forskarsamhälle och alla andra som bor och verkar i Umeå. 2.2 Systematiskt utmana och ifrågasätta könade maktrelationer i arbetet med hållbar utveckling Enligt Parisavtalet ska klimatomställningen och arbete för klimatanpassning främja jämställdhet. Parisavtalet säger också att utsläppsminskningar ska och kan utföras inom ramen för hållbar utveckling, där jämställdhet utgör ett av målen enligt Agenda 2030. I takt med klimatomställningen är det viktigt att säkerställa en rättvis fördelning av makt, inflytande och resurser i samhället som innebär att vinsterna kommer flertalet till del samtidigt som kostnaderna och ansvaret fördelas efter bärkraft. Rättvisa är också centralt för att skapa acceptans för den hållbara utvecklingen. Grunden i jämställdhetsarbetet handlar om att synliggöra livsvillkor och erfarenheter för flickor och pojkar, kvinnor och män i vår kommun, och vilka konsekvenser dessa får, för att utifrån denna analys genomföra åtgärder för en jämnare fördelning av makt och resurser samt för att skapa förutsättningar för alla att ha samma makt och möjlighet att påverka sin livssituation. Uppföljning Berörda nämner och bolagsstyrelser ska två gånger årligen rapportera resultatet av sitt arbete med inriktningsmålen till kommunstyrelsen. Kommunstyrelsen sammanställer resultat och övergripande arbete med inriktningsmål och tillhörande program och redovisar i delårsrapport för perioden januari - augusti samt i årsredovisningen. Relaterade dokument • Strategisk plan för Umeå kommun o Kulturpolitiskt program för Umeå 2016-2028 kommun • Umeå kommuns översiktsplan ® Program för tillgänglighet i Umeå kommun © Umeå kommuns bostadsförsörjningsprogram © Avsiktsförklaring för en god, jämlik och jämställd hälsa i Västerbotten • Umeå kommuns program för hållbar landsbygdsutveckling © Umeå kommuns handlingsplan mot barnfattigdom Kommungemensam handlingsplan kommun och Polismyndigheten för det suicidförebyggande arbetet 2025-2027 Överenskommelse om samverkan • Medborgarlöften Umeå 2025-2027 för att förbättra • Brottsligheten i Umeå - lägesbild kompetensförsörjningen och 2023 påskynda individers etablering i ® Strategi för jämställdhetsarbete i arbetslivet mellan Umeå kommun Arbetsförmedlingen, Umeåregionens kommuner och • Den europeiska deklarationen för Samordningsförbundet jämställdhet på lokal och regional nivå (CEMR deklarationen) Överenskommelse om samverkan och prioriteringar mellan Umeå ® Länsstrategi Ett jämställt Västerbotten 2023-2030 Program för Klimatneutrala Umeå 2040 Programmet är en konkretisering av inriktningsmål 4 - Umeå ska vara klimatneutral till 2040 Programmets syfte är att minska utsläppen av växthusgaser för att bidra till att minska den globala uppvärmningen och de klimatförändringar som medföljer, i enlighet med Parisavtalet. Kommunfullmäktige har i februari 2020 antagit lokala miljömål och beslutat att Umeå ska vara klimatneutralt 20405, dvs ha nettonollutsläpp av växthusgaser. Umeå kommunkoncern genomförde en nulägesanalys6 av de utsläpp av växthusgaser som uppstår från den egna verksamheten. Analysen grundade sig på 2019 års tillgängliga data och visade att koncernen ger upphov till ungefär 20 % av de territoriella växthusgasutsläppen inom Umeå kommun. Mot denna bakgrund ska följande fokusområden prioriteras för perioden: Fokusområde 1 - Mobilitet och Transporter Transporter har stor betydelse för klimatpåverkan - de står för ungefär hälften av all klimatpåverkan i Umeå. Därför kommer det behövas stora förändringar på det området för att klara klimatmålen. Samtidigt är mobilitet och transporter väldigt viktiga för att samhället ska fungera. Stadens alla aktörer och invånare behöver därför vara delaktiga i arbetet med att minska transporternas och resornas klimatpåverkan. Umeå kommuns arbete med att bli ett mer transporteffektivt samhälle och minska klimatpåverkan från resor och transporter utgår från översiktsplanen och de strategier som finns där. Det finns flera redan beslutade program och styrdokument (se nedan), där strategierna konkretiseras - det är av största vikt att de åtgärderna effektbedöms och genomförs. Fokusområde 2 - Bygg och anläggning Bygget av nya hus, vägar och annan infrastruktur genererar stora klimatutsläpp. Samtidigt måste de byggnader och den infrastruktur som redan finns underhållas, vilket också medför utsläpp. En växande kommun behöver fler bostäder, utbyggnad av den kommunala servicen, 5 Klimatneutralt Umeå 2040 - Klimatneutralt Umeå innebär att senast år 2040 ska Umeå inte ha några nettoutsläpp av växthusgaser till atmosfären. Målet innebär att utsläppen av växthusgaser från Umeå ska vara minst 85 procent lägre år 2040 än utsläppen år 1990. (Definitioner har samma betydelse som Sveriges klimatmål.) 6 4 Nulägesanalysen presenteras i Umeå kommunkoncerns åtgärdsprogram för miljömålen. och förbättrade förutsättningar för industri och företag att etablera sig och växa. Därför kommer det att krävas stora förändringar i materialval och byggteknik för att minska byggsektorns klimatpåverkan. Fokusområde 3 - Energi, el och fjärrvärme För att minska klimatutsläppen behövs en samhällsomställning och livsstilsförändringar med ett ökat fokus på bland annat energieffektivisering i byggnader, energirådgivning till privatpersoner och företag samt fortsatt utveckling av produktion av el och fjärrvärme och metoder för koldioxidinfångning. Produktion och användning av el och fjärrvärme står för omkring en femtedel av Umeås totala växthusgasutsläpp. I och med Umeås tillväxt med fler bostäder och utveckling av industrier tillsammans med en elektrifiering av hela samhället inklusive transportsektorn kommer dessutom användningen av el att öka i Umeå liksom uttaget av effekt. Fokusområde 4 - Cirkulär ekonomi För att skapa hållbara affärsmodeller och samtidigt klara klimatmålen är det viktigt att ställa om från en linjär ekonomi till en så kallad cirkulär ekonomi. En linjär ekonomi bygger på att naturresurser utvinns, produceras, konsumeras och sedan blir till avfall. En cirkulär ekonomi bygger i stället på kretsloppstänkande, alltså att material och produkter återanvänds eller återvinns för att fortsätta skapa värde så länge som möjligt. Det handlar bland annat om att verka för ökad återvinning, matavfallsutsortering och användning av fjärrvärme liksom om olika satsningar på återbruk och reparationer. Fokusområde 5 - Övergripande insatser För att klara klimatmålen måste konkreta insatser inom områden med stor klimatpåverkan kompletteras med mer övergripande insatser för att utveckla kommunkoncernens förmåga att bidra till Umeås klimatomställning. Det handlar om exempelvis metodutveckling inom uppföljning, upphandling och klimatinvesteringsplaner samt kunskapshöjning och samarbete lokalt till internationellt. Även ledning, styrning och organisation likt etablering av gemensamma styr- och arbetsgrupper utifrån prioriterade områden är viktigt. Uppföljning Berörda nämner och bolagsstyrelser ska två gånger årligen rapportera resultatet av sitt arbete med inriktningsmålen till kommunstyrelsen. Kommunstyrelsen sammanställer resultat och övergripande arbete med inriktningsmål och tillhörande program och redovisar i delårsrapport för perioden januari - augusti samt i årsredovisningen. Flera kommunala bolag, ex. Umeå Energi, Bostaden och VAKIN upprättar årligen hållbarhetsredovisningar. Där redovisas bland annat utsläpp från egna transporter, energianvändning och energiproduktion och relevanta mätetal ingår som en del i uppföljningen av programmet. För varje fokusområde finns indikatorer som följs upp i programrapporteringen. Några av de viktigaste indikatorerna är förändring av territoriella samt kommunorganisatoriska C02e- utsläpp, andel hållbart resande liksom användning av fossila bränslen. Det finns fortsatt behov av att utveckla uppföljningen inkl, indikatorer för vissa fokusområden och konsumtionsbaserade utsläpp. För att bistå i utveckling och utvärdering av klimatarbetet inrättas ett klimatråd som arbetar på uppdrag av kommunstyrelsen. Rådet ska konstruktivt bidra till Umeås inriktningsmål och program för klimat, och kan bestå av forskare från Umeå universitet och SLU. Relaterade dokument till program för klimatneutralitet Styrdokument antagna av KF/KS • Atgärdsprogrammet för renare luft • Avfallsplan för Umeåregionen (KF (KF 2015) 2020) • Resepolicy (KF 2023) • Cykeltrafikprogram (KF 2018) Kommande styrdokument • Energiplan (KF 2025) • Arkitekturpolicy/träbyggnadsstrate • Fotgängarprogram för Umeå (KF gi 2019) • Handlingsplan för cirkulär ekonomi • Godstrafikprogram (KF 2018) Undertecknade åtaganden • Inköps- och upphandlingspolicy (KF • Klimatkontrakt 2030 2025) • Circular Cities Declaration • Kollektivtrafikprogram (KF 2021) • Covenant of Mayors • Strategiska planen (KF 2016) • Cities Race to Zero • Umeå kommuns Översiktsplan (KF 2018) • Umeå klimatfärdplan • Umeås lokala miljömål (KF 2020) • Climate City Contract - NetZero Cities 0 Fossilfritt Sveriges avsiktsförklaring ® Hållbarhetsstrategi -Bostaden om utsläppsfria • Kollektivtrafikplan 2025-2028 (KF anläggningse ntreprenader 2025) Umeå kommunkoncerns bolag • Ägardirektiv för de kommunala ® Affärsplan Bostaden bolagen • Affärsplan Vakin o Miljöledningssystem (ISO 14 001) Umeå Energi, Vakin, delar av Umeå • Affärsplan UP AB kommun • Affärsplan Umeå Energi ® Hållbarhetspolicy -Umeå Energi Personalpolitiska mål och uppdrag Välfärden står inför stora utmaningar gällande finansiering och personalbrist. Det behövs därför nya arbetssätt för att klara utmaningarna och här ger digitaliseringen avgörande möjligheter. Kommunen behöver också förbättra samverkan över förvaltningsgränserna och med andra organisationer. Mål 5. Umeå kommun ska klara kompetensförsörjningen genom att vara en attraktiv arbetsgivare och spegla mångfalden i samhället. Samordningsansvar: personalnämnden. Mål 6. Umeå kommun ska ha ledarskap som ges och ger förutsättningar för goda resultat, där riktvärdet för antalet medarbetare per chef inte är fler än 30. Samordningsansvar: personalnämnden. Mål 7. Umeå kommuns sjukfrånvaro ska minska genom fokus på friskfaktorer och jämställda arbetsförhållanden. Samordningsansvar: personalnämnden. God ekonomisk hushållning - Ekonomiska riktlinjer och finansiella mål Finansiella mål Ekonomiskt resultat (kort sikt) För att skapa stabilitet, minimera behov av ny upplåning och ha förmåga att hantera tillfälliga förändringar ska resultatet vara på en nivå som innebär att kommunen självfinansierar reinvesteringar och ger hög självfinansiering av nyinvesteringar. För 2027 sänks resultatmålet tillfälligt från 2 till 1 procent, för att möjliggöra nödvändiga satsningar inför 2027. I planen för 2028-2030 är resultat 2 procent. Mål 8. Kommunens resultat ska uppgå till minst 1 procent av skatter, generella statsbidrag och utjämning 2027. Soliditet (lång sikt) Soliditeten visar kommunens långsiktiga betalningsförmåga genom att visa hur stor del av de totala tillgångarna som är finansierade med eget kapital. I måttet ingår även finansiell leasing samt den pensionsförpliktelse som ligger utanför kommunens balansräkning, syftet att ta med finansiell leasing och pensionsförpliktelsen är att visa kommunens handlingsutrymme på lång sikt. Mål 9. Soliditeten ska uppgå till minst 31% och bibehållas eller stärkas över kommande 10 års period. Utöver den styrning som utgår genom ovanstående finansiella mål sker även styrning genom två riskindikatorer som visar risk för undanträngningseffekter samt risk för att generationsprincipen ej efterlevs på lång sikt. Risk för undanträngningseffekter För att undvika en väsentlig risk för undanträngningseffekter där verksamheten ej kan upprätthållas på nuvarande nivå behöver kommunen säkra att andelen av skatter och bidrag som används för att finansiera räntekostnader och avskrivningar ej blir för hög. Riskindikator 1. Andelen av skatter och bidrag som används för att finansiera räntekostnader och avskrivningar ska ej överskrida 9 % Risk för att generationsprincipen ej tillgodoses För att tillgodose generationsprincipen ska varje generation bära sina kostnader utan att överföra kostnader till nästa generation. Därför ska kommunens anskaffning av varaktiga tillgångar självfinansieras i hög utsträckning. I detta mått ingår finansiell leasing. Riskindikator 2. Andelen låneskuld genom tillgångar ska ej överstiga 40% Regler för god ekonomisk hushållning Kommunfullmäktige fastställde i december 2024 nya riktlinjer för god ekonomisk hushållning. God ekonomisk hushållning innebär att under given tidsperiod är respektive nämnds och bolags ändamål/grunduppdrag tillgodosett, inom de finansiella och ekonomiska ramar som kommunfullmäktige angett och kommunens finansiella ställning är god. I enlighet med fastställd riktlinje ska principerna för god ekonomisk hushållning omsättas i praktik genom att kommunen ska: • Beakta principerna för god ekonomisk hushållning i årlig planerings- och budgetprocess • Bedriva den kommunala verksamheten på ett ändamålsenligt och effektivt sätt. • Upprätthålla en effektiv och ändamålsenlig organisation. • Ha en god finansiell ställning i både kort (1 årigt) och långt (10 årigt) perspektiv. • Vårda och underhålla fastigheter och andra tillgångar väl • Ha ett proaktivt förhållningsätt och förmåga att i tid identifiera och genomföra nödvändiga åtgärder. ® Ha förmåga att identifiera och bedöma risker och konsekvenser som blir en följd av prioritering och vägval. • Ha förmåga att genomföra prioriteringar och vägval som är nödvändiga för att bedriva ändamålsenlig verksamhet inom de ekonomiska och finansiella ramar som kommunfullmäktige angett. • Ha god kostnadskontroll och förmåga att hantera kostnadsmässiga avvikelser. Nämnder som redovisar eller befarar ett underskott som överstiger en procent av tilldelad budgetram ska, om underskottet uppgår till mer än 1 mnkr, snarast redovisa orsaker samt en pris- och tidsatt åtgärdsplan till kommunstyrelsen och vidta de åtgärder som krävs för att uppnå en budget i balans. Finansiering av arbete med destinerade inriktningsmål Nämnd ska årligen avdela medel för att möjliggöra satsningar/utveckling i enlighet med inriktningsmål destinerade till nämnd. Uppföljning, analys och utvärdering Återrapportering till kommunfullmäktige från kommunstyrelse, nämnder och bolag sker via årsredovisning över föregående kalenderår. Årsredovisning sammanställs av kommunstyrelsen och överlämnas till kommunfullmäktige och revisorer inför kommunfullmäktiges sammanträde i april. Förutom årsredovisningen ska kommunstyrelsen sammanställa och överlämna ett delårsbokslut över årets åtta första månader, delårsbokslutet inkluderar kommunstyrelse, nämnder och bolag. Delårsbokslutet överlämnas till kommunfullmäktige och revisorer senast 15 oktober. För att förbättra kommunfullmäktiges insyn och möjlighet att hantera avvikelser sker även återapportering från nämnder, bolag och kommunstyrelse till kommunfullmäktige via en förenklad rapport för perioden januari - april. Den förenklade rapporten innehåller information relaterad till bolagens ekonomi samt nämndernas ekonomi och personalförhållanden. Övrig uppföljning De kommunala verksamheterna följs upp och utvärderas kontinuerligt. Uppföljning och utvärdering sker med syfte att följa nämnders och bolags grunduppdrag samt uppfyllelse av inriktningsmål och tilläggsuppdrag, men även att uppnå kvalitet och utveckling av kommunens strukturella förutsättningar/resurser. Uppföljning och utvärdering ger även signaler om behov av och underlag för att kunna korrigera grunduppdrag, inriktningsmål, planering eller resursfördelning. Uppföljning sker till exempel genom: • uppföljning av grunduppdrag © uppföljning av inriktningsmål & program • uppföljning av tilläggsuppdrag o resultatutvärderingar © process- och kvalitetsuppföljning • medborgar- och brukarundersökningar • synpunkter och klagomål från medborgare och brukare 0 uppföljning Intern kontroll e förslag- och avvikelsehantering Intern styrning och kontroll Kommunfullmäktige har beslutat om riktlinjer för kommunens arbete med intern styrning och kontroll. Den interna kontrollen skall baseras på riskanalyser och innehålla lämpliga åtgärder mot prioriterade risker. För mer information se Riktlinjer för Intern styrning och kontroll. Lagstadgade planer Umeå kommun är enligt lag ålagd att utarbeta vissa kommunala planer. Dessa lagstadgade planer bereds på kommunfullmäktiges uppdrag av aktuell nämnd och beslutas av kommunfullmäktige (om så krävs i lagstiftningen) alternativt ansvarig nämnd. Budget 2027 och plan 2028-2030 för nämnder och styrelse Budgetram för nämnd omfattar medelstilldelning för samtliga kostnader för nämndens verksamhet och innefattar att PO-pålägget förändras från 40,02 procent i budget 2026 till 38,91 procent i budget 2027. Budgetramarna är nettokostnadsramar för styrelse och nämnder. Ramarna har beräknats utifrån nuvarande organisation. Eventuella organisationsöversyner och/eller överföring av verksamheter regleras genom beslut om tekniska förändringar av budgetramarna. Tabell 1. Budgetramar nämnder och styrelse 2027 Belopp i tkr Plan Nämnd/styrelse Budget 2026 Budget 2027 2028 2029 2030 K*ommunstyrelse -1 348 388 -1416 914 -1 500 195 -1 563 303 -1 591476 Teknisk nämnd -1 633 700 -1764 675 -1 801 017 -1 857 761 -1939 739 För- och grundskolenämnd -2 384 944 -2 435 819 -2 485 983 -2 564 308 -2 677 463 Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnd -680 839 -756 869 -772 456 -796 793 -831 953 Individ- och familjenämnd -1872 190 -1 976 354 -2 017 055 -2 080 606 -2 172 417 Äldrenämnd -1 511 637 -1616 698 -1 649 992 -1 701 978 -1 777 082 Byggnadsnämnd -65 537 -69 910 -71 350 -73 598 -76 845 Miljö- och hälsoskyddsnämnd -22 654 -25 594 -26 121 -26 944 -28 133 Kulturnämnd -177 706 -187 111 -190 964 -196 981 -205 673 Fritidsnämnd -166 268 -139 432 -142 303 -146 787 -153 264 Kommunfullmä ktige -4 048 -4 120 -4 188 -4 257 -4 328 Valnämnd -19 938 -3 576 -3 700 -20 000 -20 000 Personalnämnd -1 336 -2 082 -2 125 -2 192 -2 289 Umeåregionens brand- och -104 497 -122 488 -125 010 -128 949 -134 639 räddningsnämnd Överförmyndarnämnd i Umeåregionen -16 753 -20 814 -21 243 -21 912 -22 879 IT kapa cl tets nämnd -1 908 -10 619 -10 838 -11 179 -11 672 Umeåregionens nämnd för PA-system -5 197 -5 404 -5 515 -5 689 -5 940 Summa nämndsramar -10 017 540 -10 558 479 -10 830 055 -11 203 238 -11 655 793 Varav finansiella kostnader pensioner exkl -14 266 -81 267 -97 796 -101 225 -83 106 löneskattsamtfinansiell l*e*asing Summa verksamhetens nettokostnader (exkl finansiella kostnader) -10 003 274 -10 477 212 -10 732 260 -11102 012 -11 572 687 * Avser total ram för kommunstyrelsen vilken även innefattar av kommunfullmäktige beslutade åtaganden och finansiella kostnader för pensioner och finansiell leasing. **lnklusive finansiell leasing fr o m 2027. Tabell 2. Specifikation av kommunstyrelsens budgetram Belopp i tkr Plan Kommunstyrelse Budget 2026 Budget 2027 2028 2029 2030 Kraftverksamhet 107 000 107 000 107 000 107 000 107 000 Kollektivtrafik -179 566 -187 566 -193 566 -199 566 -205 566 Umeå Folkets Hus -26 821 -27 089 -27 360 -27 634 -27 910 Västerbottens M* useum -19 093 -21 326 -21893 -22 475 -23 073 N**orrlandsoperan -35 645 -37 409 -38 298 -39 208 -40 140 Friskvårdsbidrag -7 747 -7 825 -7 903 -7 982 -8 062 Fackliga förtroendemän -14 235 -16 676 -17 265 -17 699 -18 095 Utdelning från UKF 0 0 0 0 0 Tillväxtanslag -34 904 -34 904 -34 904 -34 904 -34 904 Ans lag för oförutsedda behov och civil -31337 -34 337 -34 337 -34 337 -34 337 beredskap Avskrivningar -620 757 -656 221 -693 387 -726 388 -754 653 Finansiell leasing: - avskrivningar -111768 -116 719 -116 322 -113 216 - finansiella kostnader -66 600 -61718 -56 623 -51 588 -justering hyreskostnader 178 368 178 437 172 944 164 805 Utrangeringar -12 000 -12 000 -12 000 -12 000 -12 000 Pensioner nettokostnad -180 381 -178 484 -209 819 -221 676 -198 898 Kommunstyrelsen administration, bidrag -292 902 -310 077 -316 463 -326 434 -340 838 och politisk verksamhet övrigt Summa kommunstyrelse (inkl finansiella -1 348 388 -1416 914 -1 500 195 -1 563 303 -1 591476 kostnader pensioner och finansiell leasing) *Utbetalning ska ske i enlighet med ägarsamråd och under förutsättning att Region Västerbotten fattar motsvarande beslut samt utifrån resultat av översyn av ägardirektiv. **Bidraget avser driftbidrag till Norrlandsoperan AB. Bolaget ska utföra uppdrag som är nedtecknat i ägardirektiv och syftet med bidraget är att täcka underskott i verksamheten. I bidraget år 2027 ingår lokalbidrag med 8 864 tkr, driftbidrag med 28 545 tkr. Utbetalning ska ske i enlighet med ägarsamråd och under förutsättning att Region Västerbotten fattar motsvarande beslut samt utifrån resultat av översyn av ägardirektiv. Tabell 3. Resultaträkning 2026-2030 Belopp i mnkr Plan Budget 2026 Budget 2027 — 2028 2029 2030 Verksamhetens intäkter 2 345,6 2 427,3 2 480,5 2 564,8 2 676,2 Verksamhetens kostnader -11 728,1 -12 136,5 -12 402,7 -12 824,1 -13 381,0 A*vskrivningar -620,8 -768,0 -810,1 -842,7 -867,9 Verksamhetens nettokostnader -10 003,3 -10 477,2 -10 732,3 -11 102,0 -11 572,7 Skatteintäkter, statsbidrag och utjämning 10 249,8 10 692,4 11 159,9 11 556,2 12 023,8 Finansiella intäkter 307,0 318,4 404,6 512,0 551,5 Finansiella k*ostnader -348,1 -425,8 -542,1 -665,8 -690,1 Fördel ni ngsreserv för politiska prioriteringar -67,0 -69,3 -72,1 Resultat 205,3 107,7 223,2 231,1 240,5 *lnklusive finansiell leasing fr o m 2027. Tabell 4. Finansieringsbudget 2026-2030 Belopp i mnkr Plan Budget 2*026 Budget 2027 2028 2029 2030 Tillförda medel Resultat 205,3 107,7 223,2 231,1 240,5 A**vskrivningar 620,8 656,2 693,4 726,4 754,7 Pensionsavsättning -28,2 -29,7 -22,0 -10,4 -20,2 Summa tillförda medel 797,9 734,2 894,5 947,1 975,0 Använda medel N*ettoinvesteringar -1 754,8 -1 551,5 -1567,1 -1 218,7 -1 073,3 Nettoutgifter mark- och exploatering -161,7 22,4 -73,5 -161,9 -164,1 Summa använda medel -1 916,6 -1 529,1 -1 640,6 -1 380,6 -1 237,4 Förändring av rörelsekapital -1 118,7 -794,9 -746,0 -433,5 -262,4 * Inklusive beslutade ombudgeteringar från 2024 och 2025 samt prognosticerade investeringsbidrag. **Exklusive finansiell leasing Tabell 5. Nyckeltal Finansiell leasing ingår. Plan Budget 2*026 Budget 2027 2028 2029 2030 Soliditet 32,9% 33,9% 34,8% 36,0% 37,5% Andel låneskuld genom tillgångar 31,8% 33,8% 35,4% 35,7% 35,5% Räntekostnader och avskrivningar andel av 8,4% 8,5% 8,7% 8,8% 8,7% skatter, bidrag och utjämning *Justerat för bokslut 2025 inklusive ombudgeteringar av investeringar från 2025. Investeringsramar 2026-2030 Tabell 6. Investeringsramar per nämnd Belopp i tkr Plan Nämnd/styrelse Budget 2*026 Budget 2027 2028 2029 2030 Kommunstyrelsen -72 392 -136 345 -224 042 -72 307 -68 959 Teknisk nämnd -1 513 840 -1317 478 -1 237 519 -1 033 925 -850 701 För- och grundskolenämnd -21 279 -18 820 -21 488 -17 462 -15 441 Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnd -9 735 -23 000 -8 000 -18 120 -33 253 Individ- och familjenämnd -19 487 -19 926 -9 251 -9 339 -10 360 Äldrenämnd -31 937 -22 937 -28 626 -20 222 -50 214 Byggnadsnämnd -470 -470 -479 -489 -498 Miljö- och hälsoskyddsnämnd -282 -932 -287 -293 -299 Kulturnämnd -7 850 -29 350 -15 947 -19 708 -11 167 Fritidsnämnd -18 958 -23 200 -16 326 -16 643 -16 976 Valnämnd -500 -500 -510 -520 -531 Umeåregionens brand- och -58 092 -13 550 -9 344 -9 631 -14 924 räddningsnämnd Summa styrelse/nämnd -1 754 821 -1 606 507 -1 571 820 -1 218 660 -1 073 323 I*n*vesteringsbidrag 55 000 4 700 Summa inkl ombudgeteringar -1754 821 -1 551 507 -1 567 120 -1 218 660 -1 073 323 *lnklusive beslutade ombudgeteringar från 2024 och 2025. **Avser investeringsbidrag för Renmarkstorget - dagvatten, budget 2027 Renmarkstorget E-NORM, plan 2028 Tabell 7. Nya investeringsprojekt över 50 mnkr Belopp i tkr Totalt Projekt Total budget 2027-2030 Olofsdal vård- och omsorgsboende 403 000 403 000 Tabell 8. Investeringsram mark- och exploatering Belopp i tkr Plan Nämnd/styrelse Budget 2026 Budget 2027 - 2028 I 2029 | 2030 Kommunstyrelse -250 300 -255 750 -309 050 -423 100 -367 800 Investeringsbidrag 25 000 50 000 51000 0 Summa nettoinvesteringar -250 300 -230 750 -259 050 -372 100 -367 800 Specifikation av projekt redovisas i bilaga. Tabell 9. Investeringsram finansiell leasing Belopp i tkr. Plan Nämnd/styrelse Budget 2026 Budget 2027 2028 2029 2030 Inga nya eller förlängda leasingavtal Tabell 10. Ram för förvärv av finansiell anläggningstillgång Belopp i tkr Plan Nämnd/styrelse Budget 2026 Budget 2027 2028 | 2029 | 2030 Teknisk nämnd* -25 000 -25 000 -25 000 *Avser förvärv av bostadsrätter. Redogörelse för ekonomin i de kommunala bolagen Utifrån nya lagkrav ska kommunens budget innehålla en redogörelse för ekonomin i de kommunala bolagen. Då bolagen står inför väsentliga investeringsbehov är det investeringsprognoserna och dess inverkan på de ekonomiska förutsättningarna som lyfts fram för Umeå kommun. Det bör dock observeras att kommunfullmäktige inte beslutar om investeringarna, utan det är endast en information. Vilka investeringar som ska genomföras beslutar respektive bolag själva. Fullmäktige ska dock ta ställning innan principiellt viktiga beslut fattas i de kommunala bolagen, exempelvis beslut om stora investeringar. Under planeringsperioden planeras dock inte för några sådana investeringar, utan kommunfullmäktige styr bolagen genom ägardirektiv och genom de kreditlimiter som fastställs inför varje budgetår. Under perioden 2026-2030 uppgår den samlade investeringsprognosen för bolagskoncernen till ca 12 miljarder kronor, vilket innebär i snitt 2,4 miljarder per år. De största investeringarna planeras inom Umeva, AB Bostaden, Hamnen samt Umeå energi AB. Dessa bolag är de största bolagen i koncernen och de står för ca 85 procent av bolagskoncernens samlade investeringsvolym dessa år. Inom Umeva, kommunens VA-bolag, handlar den ökade investeringsnivån under perioden om investeringar för vattenförsörjning. Inom Umeå energi investeras det i värme, elnät samt grön omställning och inom AB Bostaden beräknas nyproduktion av bostäder komma gång under 2026 men framför allt under 2027-2029. Även ett nytt vård- och omsorgsboende ligger i planen. Bolagens investeringar är kassaflödesgenererande, dvs självbärande inom respektive bolag. Inom bolagskoncernen finns dock infrastrukturinvesteringar som inte är självbärande i det korta perspektivet, men som finansieras inom UKF-koncernen som helhet. Den största är renovering och utbyggnad av Umeå hamn. Detta åtagande innebär att det inte planeras för någon utdelning från UKF till kommunen under planeringsperioden. Nedanstående tabell visar de prognosticerade investeringsvolymerna för bolagskoncernen för 2026-2030 där de helägda bolagen framgår enskilt. Tabell 11. Prognos investeringsramar bolagskoncern Belopp i mnkr 2026 2027 2028 2029 2030 Umeå Energi 546 658 996 300 300 Bostaden 618 638 767 725 530 Umeva 364 532 367 565 477 INAB 24 74 130 400 300 Hamnen 280 335 899 323 205 Övriga UKF 78 113 410 170 10 Totalt UKF 1910 2 350 3 568 2 482 1821 Umeå kommun Protokollsutdrag Kommunfullmäktige 2026-06-15

§ 140 Diarienr: KS-2026/00539 Sammanträdestider 2027 för kommunfullmäktige, kommunstyrelsen och dess utskott Beslut Kommunfullmäktige beslutar att fastställa sammanträdestider 2027 för kommunfullmäktige enligt följande: 25 januari, 22 februari, 22 mars, 26 april, 31 maj, 21 juni, 30 augusti, 27 september, 25 oktober, 29 november och 20 december. Kommunstyrelsen beslutar (under förutsättning att KF fastställer sina sammanträdestider) att fastställa sammanträdestider 2027 för kommunstyrelsen enligt följande: 12 januari, 9 februari, 9 mars, 13 april, 18 maj, 8 juni, 17 augusti, 14 september, 12 oktober, 16 november och 7 december. Kommunstyrelsens näringslivs- och arbetsutskott beslutar (under förutsättning att KF och KS fastställer sina sammanträdestider) att fastställa sammanträdestider 2027 för kommunstyrelsens näringslivs- och arbetsutskott enligt följande: 19 januari, 2 och 16 februari, 2 och 16 mars, 6,13 och 20 april, 11 och 25 maj, 1 och 15 juni, 10 och 24 augusti, 7 och 21 september, 5,18 och 19 oktober, 9, 23 och 30 november och 14 december. Ärendebeskrivning Förslag till sammanträdestider för 2027 finns i bilaga. Planeringsutskottet och hållbarhetsutskottet fastställer sina egna sammanträdestider men föreslagna tider finns också redovisade i bilaga. Förslaget grundar sig på att kommunfullmäktige sammanträder samtliga månader per år utom juli Justerares sign: Utdraget bestyrks: Umeå kommun Protokollsutdrag Kommunfullmäktige 2026-06-15 månad (enl. arbetsordningen). Beslut om att eventuellt ställa in sammanträden föreslås tas i separata beslut. Beslutsunderlag Sammanträdestider 2027 för kommunfullmäktige, kommunstyrelsen och dess utskott. Beredningsansvariga Tomas Jakobsson Näringslivs- och arbetsutskottets beslutsordning Näringslivs- och arbetsutskottet beslutar enligt tjänsteskrivelsens förslag. Kommunstyrelsens beslutsordning Kommunstyrelsen beslutar enligt näringslivs- och arbetsutskottets förslag. Kommunfullmäktiges beslutsordning Följande yttrar sig: Hans Lindberg Yrkanden Hans Lindberg (S) - Bifall till kommunstyrelsens förslag. Propositionsordning som godkänns Bifall mot avslag till kommunstyrelsens förslag. Ordföranden finner att kommunfullmäktige beslutar att bifalla kommunstyrelsens förslag. Beslutet ska skickas till Nämnder och bolag Justerares sign: Utdraget bestyrks: 12 Nr.21 enligt kallelse/ föredragningslista Ärenden under handläggning- information 16 september 2026 Förslag till beslut Överförmyndarnämnden beslutar att godkänna informationen. Ärendebeskrivning Vid Nämndsammanträde maj 2025 ombedes förvaltningschef att upprätta dokument för att möjliggöra att följa upp de ärenden som Nämnden lyfter. Punkten kallas "Ärenden under handläggning". Dessa ärenden ses nedan: Datum Beskrivning Information 17 juni 2025-06-18 Intern granskning UG och Utredning är påbörjad. Länsstyrelsens beslut Återrapport till nämnden hösten 2026. Även frågan om debitering av annan kommun läggs med i utredningen. 2025 samt Statistikrapportering avseende 1 samband med årsbokslut 2026 Vitesärenden Hur många ställföreträdare har fler än 10 uppdrag Avskrivning av ärenden Hur många ställföreträdare har entledigats 2025-11-20 Förvaltningen ges i uppdrag att i Delas upp i två frågeställningar; dialog med Miljö- och -Ramjustering mellan nämnderna Hälsoskyddsnämnden se över - Likvärdiga villkor i hela förutsättningarna för en Umeåregionen. ramjustering mellan nämnderna, utifrån att budget och personalansvar bör ligga i ansvarig nämnd samt för likvärdiga villkor i hela Umeåregionen 2026-06-08 Förvaltarenhetens organisatoriska Uppdrag från förvaltningen till tillhörighet/jäv kommunjurist. PM inkommit till ÖFN 260609 Arvodesriktlinjer Återrapportering kommer att ske under 2026, beslut i nämnden november 2026. Frågan om löpande debitering inkluderas i ärendet. Se över avtal mellan Avtalsgenomgång behöver göras. överförmyndarnämnden och miljö- Vi behöver även titta över och hälsoskyddsnämnden, 2 st kostnader, privata kontra avtal. anställda ställföreträdare. Se över samverkansavtal mellan Se över alla samverkansavtal med ÖFN och Örnsköldsviks kommun respektive samarbetspart så att gällande förvalta ren heten de går i takt med nämndens reglemente samt sinsemellan. Se över samverkansavtal med Örnsköldsviks kommun och Umeå kommun. 2026-05 Lokalfrågan Fortsätta dialogen med fastighetsförvaltningen. En förteckning över våra skäl till utökning av lokaler ska göras före sommaren. Ordf har inlett dialog med Tekniska nämnden. 2026-01-22 Innovation/AI, omvärldsbevakning Kontakt med bland annat SKR. Återrapport till nämnden ht 2026. 2026-01-22 Jämställdhetsanalys, bjuda in för Jämställdhetsrepresentant varit presentation, inbjuden till presidiet i maj. 2026-04-13 Upphandlingsunderlag privata En punkt till kommande utföra re. presidiemöten. 2026-04-21 Krisberedskap för nämnden och En punkt till kommande förvaltningen presidiemöte 2026-04-21 Rutin för polisanmälan, information En punkt till kommande till nämnden presidiemöte 2026-04-21 Återrapport på ärenden där En punkt till kommande nämnden haft dialog om att presidiemöte. eventuellt bör polisanmälan ske.

§172 Diarienr: KS-2026/00356 Remiss informationssäkerhetspolicy och informationssäkerhetsriktlinjer Beslut Kommunstyrelsens näringslivs- och arbetsutskott beslutar att överlämna remiss av reviderad informationssäkerhetspolicy och reviderad riktlinje för informationssäkerhet till kommunens nämnder för yttrande senast 5 oktober 2026. Ärendebeskrivning Enligt kommunstyrelsens beslut avseende aktualitets- och relevansprövning av styrande dokument i april 2024 ska informationssäkerhetspolicy samt riktlinje för informationssäkerhet revideras. Den reviderade informationssäkerhetspolicyn har uppdaterats utifrån ny lagstiftning på informationssäkerhetsområdet (cybersäkerhetslagen) och det förändrade omvärldsläget. Policyn syftar till att beskriva informationssäkerhetsarbetets övergripande inriktning. Den nuvarande informationssäkerhetsriktlinjen är mycket omfattande och kommer i samband med revideringen att delas upp och omhändertas utifrån olika områden, för en tydligare och mer ändamålsenlig styrning av informationssäkerhetsarbetet. Den reviderade riktlinjen "systematiskt informationssäkerhetsarbete" har uppdaterats utifrån ny lagstiftning inom informationssäkerhetsområdet (cybersäkerhetslagen) och det förändrade omvärldsläget. Riktlinjen syftar till att stödja nämndernas arbete genom att beskriva och konkretisera de fokusområden som Umeå kommuns verksamheter ska arbeta med för att Justerares sign: Utdraget bestyrks: Umeå kommun Protokollsutdrag Kommunstyrelsens näringslivs- och arbetsutskott 2026-05-05 uppnå ett systematiskt och riskbaserat informationssäkerhetsarbete i enlighet med lagstiftning och relevanta standarder. Beslutsunderlag Remissversion: Informationssäkerhetspolicy Remissversion: Riktlinjer systematiskt informationssäkerhetsarbete Beredningsansvariga Jonas Andersson Wikström, säkerhetschef Hanna Öberg, informationssäkerhetssamordnare Näringslivs- och arbetsutskottets beslutsordning Näringslivs- och arbetsutskottet beslutar enligt tjänsteskrivelsens förslag. Beslut och beslutsunderlag ska skickas till Protokoll och remisshandlingar ska skickas till samtliga nämnder. Svar på remiss skickas till ksdiarium@umea.se senast den 5 oktober 2026. Ange ärendenummer KS-2026/00356 i ämnesråden. Justerares sign: Utdraget bestyrks: UMEÅ Informationssäkerhet KOMMUN REMISSVERSION Informationssäkerhetspolicy Beslutad av: Diarienummer: Datum, paragraf för beslut: Dokumentet styr: Kommunfullmäktige [XXXX] [20XX-XX-XX, § XX] Alla nämnder Dokumenttyp: Giltighetstid: Dokumentansvarig: Policy [20XX-XX-XX] Kommunstyrelsen Informationssäkerhetspolicy Umeå kommuns informationssäkerhetsarbete omfattar Umeå kommuns verksamhetsinformation och utgår från principen att var och en ska kunna lita på informationen och vara trygg med hur den hanteras. Verksamhetsinformation omfattar all information som skapas, tas emot och förvaltas i aktiviteter under Umeå kommuns uppdrag i alla dess former, oavsett hur informationen hanteras. All verksamhetsinformation har en informationsägare. Informationsägaren ansvarar för verksamhetsinformation ges ett tillräckligt skydd. Verksamhetsinformation ägs organisatoriskt av respektive myndighet där den ansvarige är nämnden. Informationssäkerhetsarbetets inriktning 1. Det kommungemensamma arbetet med informationssäkerhet utformas utifrån ISO/IEC 27001 och 27002 och inriktningen i denna policy. Arbetet ska kontinuerligt utvecklas, följas upp och förbättras. 2. Informationssäkerhetsarbetet i alla nämnder ska säkerställa att informations konfidentialitet, riktighet och tillgänglighet upprätthålls. 3. Information ska erhålla rätt nivå av skydd genom ett systematiskt och riskbaserat arbetssätt. 4. Information ska skyddas genom organisatoriska, fysiska, tekniska och personalrelaterade säkerhetsåtgärder i enlighet med författningskrav och interna styrdokument. Begrepp Information: Kunskap om objekt, såsom fakta, händelser, saker, processer eller idéer, inklusive begrepp, som inom ett visst sammanhang har en särskild betydelse. Informationssäkerhet: Bevarande av informationens konfidentialitet, riktighet och tillgänglighet. Informationsägare: Person eller enhet som har ansvaret för den information som skapas och hanteras inom den egna verksamheten. Konfidentialitet: Egenskap som innebär att information inte tillgängliggörs eller avslöjas för obehöriga individer, objekt eller processer. Riktighet: Egenskap som innebär att information är korrekt och fullständig. Säkerhetsåtgärd: Åtgärd för att bibehålla och/eller förändra risker. Tillgänglighet: Egenskap som innebär att information är åtkomlig och användbar på begäran från ett behörigt objekt. Verksamhetsinformation: Information som skapas, tas emot och underhålls som bevis och/eller som en tillgång av en organisation eller person för att uppfylla legala förpliktelser eller för att utföra transaktioner i verksamheten, oavsett typ av medium och format. Relaterade styrdokument ® Riktlinjer för informationssäkerhet o Policy för informationsförvaltning 8 Nr.18 enligt kallelse/ föredragningslista Överförmyndarnämndens rapport avseende tilläggsuppdrag 2025:1, KS-2026/00373 Förslag till beslut Överförmyndarnämnden beslutar att överlämna analys och konsekvensbeskrivning avseende tilläggsuppdrag 2025:1 till kommunstyrelsen enligt bilaga. Ärendebeskrivning Umeå kommunfullmäktige har genom tilläggsuppdrag 2025:1 gett samtliga nämnder i uppdrag att analysera vilka konsekvenser förändrade demografiska förutsättningar får för verksamheten och för de kommungemensamma försörjningsprocesser som nyttjas. Nämnderna ska även redovisa hur konsekvenserna kan hanteras på kort och lång sikt för att säkerställa att kommunen inte åtar sig kostnader som inte kan bäras över tid. Överförmyndarnämndens analys har avgränsats till att avse kostnadsförändringar för Överförmyndarverksamheten i Umeå kommun. Analysen utgår från befolkningsprognoser för de sju kommuner som ingår i den gemensamma nämnden och konstaterar att gruppen 80 år och äldre förväntas öka i samtliga kommuner under den kommande tioårsperioden. Utvecklingen bedöms kunna medföra ett ökat behov av ställföreträdarskap och därmed påverka Överförmyndarnämndens verksamhet. Analysen visar att de demografiska förändringarna på sikt kan medföra ökade kostnader för bland annat personal, lokaler, IT, post- och portotjänster, arkiv- och dokumenthantering samt förvaltarenheter och privata ställföreträdare. Samtidigt bedöms fortsatt digitalisering och utveckling av ändamålsenliga IT-stöd kunna bidra till effektiviseringar och därigenom dämpa framtida kostnadsökningar. Överförmyndarnämnden bedömer sammantaget att de förändrade demografiska förutsättningarna sannolikt kommer att få konsekvenser för verksamheten under den kommande tioårsperioden, men att omfattningen av dessa konsekvenser är förenad med osäkerhet eftersom behovet av ställföreträdarskap påverkas av flera faktorer utöver befolkningsutvecklingen. Beslutsunderlag - Överförmyndarnämndens analys och konsekvensbeskrivning med anledning av förändrade demografiska förutsättningar (tilläggsuppdrag 2025:1) - Protokollsutdrag Kommunstyrelsen 2026-04-14 - Anvisning för hantering av tilläggsuppdrag 2025:1 9 Beredningsansvarig Sandra Andersson, enhetschef Beslutet skickas till ksdiarium@umea.se tndiarium@umea.se Överförmyndarnärnndens analys och konsekvensbeskrivning med anledning av förändrade demografiska förutsättningar (tilläggsuppdrag 2025:1) Uppdraget Med anledning av tilläggsuppdrag 2025:1 följer nedan analys och konsekvensbeskrivning från Överförmyndarnämnden till följd av förändrade demografiska förutsättningar. Analysen och konsekvensbeskrivningen avgränsas till att endast omfatta kostnadsförändringar i Överförmyndarverksamheten i Umeå kommun (d.v.s., kostnadsförändringar för övriga ingående kommuner i den gemensamma nämnden analyseras inte). Demografiska förändringar Överförmyndarnämnden handhar ställföreträdarskap i de sju kommunerna som ingår i den gemensamma nämnden. Det är relevant att redovisa befolkningsprognoser för alla ingående kommuner, då även övriga kommuners prognoser direkt eller indirekt kan påverka Umeå kommuns verksamhet och/eller kommungemensamma försörjningsprocesser. Tabell 1. Befolkningsprognos 2025-2035 för Överförmyndarnärnndens ingående kommuner1 Umeå Ö-vik Bjurholm Nordmaling Robertsfors Vännäs Vindeln Total +5,3 -3,7 -1,8 -3,0 -4,2 +2,1 -1,8 förändring, 2025-2035 (%) Förändring +41,1 +22,5 +15,0 +27,4 +27,1 +22,6 +23,4 80 år och äldre, 2025-2035 (%) Den prognosticerade befolkningsutvecklingen i de sju kommuner som ingår i Överförmyndarnämnden varierar. För fem av sju prognosticeras kommunens totala befolkning minska från 2025 till 2035. För Umeå kommun är dock prognosen en ökning med 5,3% och för Vännäs kommun är prognosen en ökning med 2,1% under perioden. 1 SKR:s visualiseringsverktyg, data från SCB:s befolkningsframskrivning, uppdat. 2026 (https://statva.skr. se/SASVisualAna ty tics/? repor tU r:=%2 Fre por ts%2F rep orts%2F5ea2b409 -a947 -426e- b832- 7494fcf31711&sectionlndex=0&sso guest=true&reportViewOnly=true&reportContextBar=false&pageNa vigation=false&sas-welc ome=fa Ise) Trots olikheterna i totalprognoserna, återfinns en prognosticerad trend hos alla sju kommuner, nämligen att befolkningsgruppen 80 år och äldre förväntas öka. Ökningens prognosticerade storlek under perioden varierar mellan kommunerna, från 15% till 41,1%. Får förändrade demografiska förutsättningar konsekvenser för nämndens verksamhet eller för kommungemensam försörjningsprocess? SKR beskriver en demografisk utveckling med en kraftig ökning av antalet äldre invånare samtidigt som tillgången på arbetskraft och ideella resurser blir mer begränsad.2 Även om SKR inte uttryckligen prognostiserar antalet stäIIföreträdarskap (godmanskap och förvaItarskap) talar utvecklingen för att behovet av ställföreträdarskap kan komma att öka, särskilt till följd av fler äldre personer med bland annat demenssjukdomar och andra kognitiva nedsättningar. En brasklapp i sammanhanget är den relativt nya lagen om framtidsfullmakt, som ger personer möjlighet att i förväg befullmäktiga exempelvis en anhörig att företräda dem vid en framtida sjukdom, psykisk störning, försvagat hälsotillstånd eller liknande förhållande. Det förs ingen statistik över antalet framtidsfullmakter, varför det inte går att svara på vilken dess avlastande effekt för antalet ställföreträdarskap kommer att vara/är.3 Även ökad befolkning i andra åldersgrupper (som prognosticeras i flera av Överförmyndarnämndens kommuner) torde få konsekvenser, då ställföreträdarskap kan komma i fråga i alla åldersgrupper i samhället. Alltså bör de förändrade demografiska förutsättningarna på 10 års sikt rimligen leda till konsekvenser för nämndens verksamhet och även för kommungemensamma försörjningsprocesser som nämnden nyttjar. Hur stora konsekvenserna kan bli är som sagt beroende av ovan nämnda osäkerhetsfaktorer. Och antalet ställföreträdarskap är även beroende av individuella faktorer, och följer därför inte nödvändigtvis befolkningsutvecklingen linjärt. 2 Välfärdens kompetensförsörjning: Personalprognos 2023-2033 och strategier för att klara kompetensförsörjningen (https://extra.skr.Se/download/1 8.4f76e11319319a5c0f8b7831/1732547501879/SKR A4 Valfardens- kompetensforsorjning.pdf) 3 SOU 2021:36, s. 168, 174 (https://www.rege ringen.se/contentassets/06374997eb454ef1 be68ded6856f5952/gode-man-och- forvaltare-en-oversyn-sou-2021 -36.pdf) Var uppstår dessa konsekvenser, när uppstår de och vad består dessa konsekvenser av? Personal, lokaler och IT Allt annat lika, kommer behovet av personal inom Överförmyndarverksamheten i Umeå kommun att öka till följd av de kommande demografiska förändringarna. Detta beror på att det, av demografiska förändringar följande, ökade antalet ställföreträdarskap kräver en större mängd handläggare och andra kompetenser som är nödvändiga för att anordna ställföreträdarskap och förordna ställföreträdare. Följaktligen kommer även lokalbehovet att öka. Redan för att möta de behov som finns här och nu krävs utökningar av personal och lokaler inom Umeå kommuns Överförmyndarverksamhet. Överförmyndarverksamheten i Umeå kommun ser stora möjligheter i digitaliseringens fotspår. I ett framtidsscenario där verksamheten får tillgång till förbättrade, mer ändamålsenliga och säkrare IT-system, bedöms befintliga personal- och lokaltillgångar kunna räcka längre. Det skulle i så fall handla om att en mer tidseffektiv handläggning blir möjlig, varför personal- och lokalkostnader skulle ha potential att inte behöva öka. Med det sagt kommer med allra största sannolikhet behovet av personal och lokaler, oavsett grad av digitalisering och IT-utveckling, att vara större än den i dagsläget rådande tillgången. Av digitalisering och IT-utveckling - genom exempelvis införande/utveckling av förbättrade, ändamålsenliga och säkra IT-system - följer givetvis kostnader. Det kan handla om IT- systemkostnader, eller om kommungemensamma kostnader i form av stöd från IT- specialiserad personal tillhörande exempelvis DolT. Ökningar av personalkostnader härrör till Överförmyndarnämndens budget, varför dessa bör klassa in under SCB:s verksamhetsindelnings-koder för Överförmyndarverksamhet: 130, 585 och 600. Ökningar av lokalkostnader härrör till Överförmyndarnämndens budget, varför dessa bör klassa in under SCB:s verksamhetsindelnings-koder för Överförmyndarverksamhet: 130, 585 och 600. Ökningar av IT-kostnader härrör till Överförmyndarnämndens budget samt, i fråga om eventuellt kommungemensamt IT-stöd, DolT:s budget, varför dessa bör klassa in under SCB:s verksamhetsindelnings-koder för Överförmyndarverksamhet: 130, 585 och 600, och/eller Gemensam verksamhet: 920. Post och porto, samt arkiv- och dokumenthantering Den nya lagstiftning som trätt i kraft på ställföreträdarområdet under 2026 innebär ett ökat behov av kommunikation med huvudmän och ställföreträdare. Sådan sker i dagsläget i relativt stor utsträckning brevledes. Även i andra fall, oberoende av 2026 års lagstiftning, kommuniceras det i stor utsträckning per post med olika aktörer. Då behovet av kommunikation ökar nu med anledning av lagstiftningen, samt kommer att öka med anledning av de demografiska förändringarna, ökar post- och portokostnaderna för Umeå kommuns Överförmyndarverksamhet. Även till följd av den allmänna prisutvecklingen inom post- och portoområdet, ökar dessa kostnader kontinuerligt för verksamheten. Även här finns en stor möjlighet till kostnadseffektiviseringar med hjälp av digitalisering. Och även i detta fall skulle det möjligtvis behövas kommungemensamt digitaliseringsstöd från exempelvis DolT. I takt med att Umeå kommuns Överförmyndarverksamhet blir mer digital, är det viktigt att säkerställa att dokumenthanteringsplanen överensstämmer med rutinerna. Detta arbete bedöms komma med kostnader för verksamheten. Post-, porto-, arkiv-och dokumenthanteringskostnader härrör till Överförmyndarnämndens budget samt, i fråga om eventuellt kommungemensamt IT-stöd, DolT:s budget, varför dessa bör klassa in under SCB:s verksamhetsindelnings-koder för Överförmyndarverksamhet: 130, 585 och 600, och/eller Gemensam verksamhet: 920. Förvaltarenheter och privat anställda ställföreträdare Det råder redan idag ett underskott på ideella ställföreträdare inom nämndens verksamhetsområde. Det innebär att ett ökat behov av ställföreträdarskap på grund av demografiska förändringar riskerar att förstora detta underskott. En resurs som nämnden idag nyttjar är Umeå och Örnsköldsviks kommuners förvaltarenheter. Vid dessa enheter finns anställda ställföreträdare, som fungerar som ett komplement till de ideella ställföreträdarna. Vid Örnsköldsviks kommuns förvaltarenhet nyttjas även privata aktörer till ett antal ärenden. Överförmyndarnämnden har gett Umeå kommun i uppdrag att utreda möjligheten att även inom denna kommun kunna anlita privata ställföreträdare i vissa fall. Om ett ökat antal ställföreträdarskap ses i framtiden är sannolikheten stor att ovan nämnda resurser kommer att behöva utökas, någon som redan sker i dagsläget i Umeå kommun genom planerade nyanställningar hos förvaltarenheten, samt genom ovan nämnd utredning om privata utföra re. Organisatoriskt finns förvaltarenheten i Umeå kommun under Miljö- och hälsoskyddsnämnden, men dess budget belastar Överförmyndarnämnden. Därför återfinns kostnadsökningar under SCB:s verksamhetsindelnings-koder för Överförmyndarverksamhet: 130, 585 och 600. Tabell 2. Sammanställning av potentiella kostnadsförändringar för Överförmyndarnämndens Överförmyndarverksamhet i Umeå kommun, till följd av demografiska förändringar på 10 års sikt Område SCB- 130 (Ö.f.mynd: 585 {Ö.f.mynd: 600 (Ensam­ 920 (Gem. kostnader, kod över 18 år) under 18 år) kommande) ex. IT) Personal Potentiell Potentiell Potentiell - kostnadsökning kostnadsökning kostnadsökning Lokaler Potentiell Potentiell Potentiell - kostnadsökning kostnadsökning kostnadsökning IT Potentiell Potentiell Potentiell Potentiell kostnadsökning kostnadsökning kostnadsökning kostnadsökning Post och porto Potentiell Potentiell Potentiell Potentiell kostnadsökning kostnadsökning kostnadsökning kostnadsökning eller -minskning eller -minskning eller -minskning Arkiv- och Potentiell Potentiell Potentiell Potentiell dokumenthantering kostnadsökning kostnadsökning kostnadsökning kostnadsökning Förvaltarenhet Potentiell Potentiell Potentiell - kostnadsökning kostnadsökning kostnadsökning Privat anställda Potentiell Potentiell Potentiell - ställföreträdare kostnadsökning kostnadsökning kostnadsökning Umeå kommun Protokollsutdrag Kommunstyrelsen 2026-04-14