Budgetutskottet — 13 oktober 2026

§ 8 Delårsbokslut 2026 KS/2026:424 Budgetutskottets förslag till kommunstyrelsen kommunfullmäktige beslutar • Godkänner delårsbokslut 2026. Budgetutskottets förslag till kommunstyrelsen • Ger förvaltningen i uppdrag att analysera budgetavvikelserna och ta fram förslag för att säkerställa en budget i balans vid årets slut. • Analys- och åtgärdsarbetet återrapporteras till kommunstyrelsen 26 november. Ärendet Ekonomi Kommunen prognostiserar ett överskott motsvarande 15,4 mnkr, vilket är 10,9 mnkr lägre än budget. Det beror i huvudsak på högre pensionskostnader, kostnad för rivningsmassor i samband med arbetet med nytt vård- och omsorgsboende i Länghem samt underskott inom lärandesektionen samt omsorgssektionen. Amortering och avsättning till pensioner fortsätter enligt plan. Totalt prognostiseras ett investeringsutfall om 142 mnkr, det högsta på flera år vilket visar på en hög takt i genomförande av kommunens investeringar. Verksamhet Måluppfyllelsen för delår 2026 säger att ett av kommunens fyra kommunfullmäktigemål är uppfyllt och att resterande tre kommunfullmäktigemål är på väg att uppfyllas. Bedömningen för om ett mål uppfylls har justerats från 70% till 60%. För delåret saknas det mätvärden för flera indikatorer. Förvaltningen har beaktat barnrättsperspektivet och jämlikhetsperspektivet och kommit fram till att ärendet inte har någon påverkan. Förvaltningens bedömning Förvaltningen föreslår att: • Godkänna delårsbokslut 2026 Ekonomisk påverkan Ärendet är en uppföljning och har ingen ekonomisk påverkan. Ordförandes sign Justerares sign Justerares sign Sekr sign Utdragsbestyrkande 3 041a9f953b5a-8a39-f5d4-afe2-ae4deb80 Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse 2026-10-01 Sektionernas budget- och verksamhetsuppföljning T2 Föredragning och debatt T.f ekonomichef Sofie Öberg, kommundirektör Eva Thelin, utvecklingschef Manda Schillerås, verksamhetschef Kristina Ström, t.f. sektionschef Per Ambjörnsson och sektionschef Gun Bylund föredrar ärendet och svarar på frågor. Förslag till beslut på sammanträdet Karin Ljungdahl (C) yrkar på att ge förvaltningen i uppdrag att analysera budgetavvikelserna och ta fram förslag för att säkerställa en budget i balans vid årets slut och att analys- och åtgärdsarbetet återrapporteras till kommunstyrelsen den 26 november. Niklas Gardewik (M) yrkar bifall på Ljungdahls yrkande. Beslutsgång Ordförande frågar på Ljungdahls (C) yrkande och finner att budgetutskottet beslutar i enlighet med yrkandet. Beslutet skickas till Servicesektionen Ekonomifunktionen Slutinstans Kommunfullmäktige Status Kommunstyrelsen Ordförandes sign Justerares sign Justerares sign Sekr sign Utdragsbestyrkande 4 041a9f953b5a-8a39-f5d4-afe2-ae4deb80

§ 9 Budget 2027 KS/2026:186 Budgetutskottets beslut • Noterar informationen. Ärendet Fortsatt budgetdialog 2027 förs. Ordförandes sign Justerares sign Justerares sign Sekr sign Utdragsbestyrkande 5 041a9f953b5a-8a39-f5d4-afe2-ae4deb80 Signaturerna i detta dokument är juridiskt bindande. Dokumentet är signerat med Addo Sign säkra digitala signatur. Undertecknarens identitet registreras fysiskt i det elektroniska PDF-dokumentet och visas nedan. Alla tider anges i koordinerad universell tid (Coordinated Universal Time, UTC). Undertecknare DRITON BILALLI ANNA KLARA KERSTIN ANDERSSON Kommunstyrelsens ordförande VGzU1o1fjmOfvu2Isd75cw 2026-10-13 12:32:19Z seY6NKFOYAsa+zuXja1Mug 2026-10-13 12:45:01Z Niklas Gardewik Förtroendevald sSG2yRinkYXAGY7oIWPaGw 2026-10-13 13:09:32Z Dokument i försändelsen Protokoll BU 2026-10-13.pdf SHA256: 160483617def1d0b61577a1da39e6d959fe4f517c52a1e0679f6a5a616ac83eb Dokumentet signeras digitalt med den säkra signeringstjänsten Addo Hur man verifierar dokumentets äkthet Sign. Signaturbeviset i dokumentet säkras och valideras med det Dokumentet är skyddat med ett Adobe CDS-certifikat. När dokumentet matematiska hashvärdet för originaldokumentet. öppnas i Adobe Reader ser det ut att vara signerat genom Addo Sign signeringstjänst. Dokumentet är låst för ändringar och tidsstämplat med ett certifikat från en betrodd tredje part. Alla kryptografiska signeringsbevis är inbäddade i PDF-dokumentet ifall de ska användas för validering i framtiden. 041a9f953b5a-8a39-f5d4-afe2-ae4deb80