Budgetutskottet — 10 mars 2026

§ 1 Årsredovisning 2025 KS/2026:46 Budgetutskottets förslag till kommunstyrelsen kommunfullmäktige beslutar • Godkänner årsredovisning 2025. • Godkänner uppföljning internkontroll 2025. • Godkänner uppföljning folkhälsa 2025. • Godkänner att ej nyttjade investeringsmedel 2025 flyttas över till 2026 enligt bilaga 1. Budgetutskottets förslag till kommunstyrelsen • Godkänner ombudgetering i investeringsplanen 2026–2030 enligt bilaga 1. Alla beslut som rör barn ska vara barnrättsbaserade i enlighet med barnkonventionen. Beslut ska alltid föregås av prövning av barnets bästa och i större frågor samt vid beslut som kan ha negativ inverkan på barnet/barnen, ska föregås av en barnkonsekvensanalys. Ärendet Kommunens kärnverksamheter har fortsatt haft ett stabilt ekonomiskt år där budgetbalans uppnås för samtliga fyra sektioner, även om den makroekonomiska ekonomin som helhet gett ett svagt skatteunderlag. Koncernens bolag lämnar ett starkt år bakom sig med god måluppfyllelse och stärkt ekonomisk ställning. Måluppfyllelsen av kommunfullmäktiges mål/indikatorer uppnås inom en del områden, medans andra fortsatt visar på utmaningar till att nå uppsatta mål. Endast ett av de fyra övergripande målen uppnås. Sjukfrånvaron fortsätter att ligga på stabila nivåer där en viss minskning ses mellan åren och antalet årsarbetare har ökat på samtliga sektioner med totalt trettio stycken. Kommunen har god ekonomisk hushållning ur ett finansiellt perspektiv. Motivering: samtliga fem finansiella mål sett över planperioden uppnås (planperiod avser innevarande år samt de tre tidigare åren), för enbart 2025 nås fyra av fem finansiella mål. Ordförandes sign Justerares sign Justerares sign Sekr sign Utdragsbestyrkande 3 463eed9af62d-a5eb-9204-dff1-026b6383 Kommunen har inte god ekonomisk hushållning ur ett verksamhet perspektiv. Motivering: ett av fyra övergripande verksamhetsmål uppnås, detta för andra året på rad. En majoritet av kommunens indikatorer uppnås inte. Samlad bedömning: kommunen har endast delvis god ekonomisk hushållning. Ekonomisk påverkan Då ärendet främst är en uppföljning har uppföljningen i sig ingen ekonomisk påverkan. Däremot har förslaget om att ombudgetera och därmed tidigarelägga investeringar kopplat till underhåll en ekonomisk påverkan. Att göra erforderliga underhåll i kommunens fastigheter och andra anläggningar bedöms ha en långsiktig positiv ekonomisk påverkan. Att tidigarelägga betalflöden kommer att på kort sikt ha en negativ påverkan på kommunens kassaflöde, men bedöms hanterbart. Detta kommer under investeringsperioden (fem år) planas ut och effekten på kassaflödet blir således neutral. Barnkonventionen Då ärendet främst är en uppföljning har uppföljningen i sig ingen ekonomisk påverkan. Däremot har förslaget om att ombudgetera och därmed tidigarelägga investeringar kopplat till underhåll en positiv påverkan på barn då detta kan bidra till att upprätthålla eller förbättra kvalitén i kommunala fastigheter och anläggningar. Jämlikhetsperspektiv Då ärendet främst är en uppföljning har uppföljningen i sig ingen ekonomisk påverkan. Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse 2026-02-11 Årsredovisning 2025 (2026-03-05) Uppföljning internkontroll. Uppföljning folkhälsa. Ombudgetering investeringar (KS). Föredragning och debatt Ekonomichef Konrad Fredh, HR-chef Elin Stark De La Barra, utvecklingschef Manda Schillerås, kanslichef/kommunjurist Kajsa Montan, kommundirektör Eva Thelin, sektionschef Julio Garcia Atterström, sektionschef Gun Bylund och verksamhetschef Magnus Sundling föredrar ärendet. Beslutet skickas till Ekonomifunktionen Ordförandes sign Justerares sign Justerares sign Sekr sign Utdragsbestyrkande 4 463eed9af62d-a5eb-9204-dff1-026b6383 Slutinstans Kommunfullmäktige Status Kommunstyrelsen Ordförandes sign Justerares sign Justerares sign Sekr sign Utdragsbestyrkande 5 463eed9af62d-a5eb-9204-dff1-026b6383

§ 2 Inställt budgetutskott 19 maj Budgetutskottets beslut • Sammanträdet 2026-05-19 ställs in. Alla beslut som rör barn ska vara barnrättsbaserade i enlighet med barnkonventionen. Beslut ska alltid föregås av prövning av barnets bästa och i större frågor samt vid beslut som kan ha negativ inverkan på barnet/barnen, ska föregås av en barnkonsekvensanalys. Ärendet Budgetutskottets sammanträde den 19 maj ställs in. Ordförandes sign Justerares sign Justerares sign Sekr sign Utdragsbestyrkande 6 463eed9af62d-a5eb-9204-dff1-026b6383 Signaturerna i detta dokument är juridiskt bindande. Dokumentet är signerat med Addo Sign säkra digitala signatur. Undertecknarens identitet registreras fysiskt i det elektroniska PDF-dokumentet och visas nedan. Alla tider anges i koordinerad universell tid (Coordinated Universal Time, UTC). Undertecknare DRITON BILALLI ANNA KLARA KERSTIN ANDERSSON Kommunstyrelsens ordförande VGzU1o1fjmOfvu2Isd75cw 2026-03-11 11:42:33Z seY6NKFOYAsa+zuXja1Mug 2026-03-11 11:47:17Z Niklas Gardewik Förtroendevald sSG2yRinkYXAGY7oIWPaGw 2026-03-11 14:15:14Z Dokument i försändelsen Protokoll BU 2026-03-10.pdf SHA256: f491719e2a31da4659e83d996a4accd326b4f11cf3f6a19ec1fec2572c5c19a6 Dokumentet signeras digitalt med den säkra signeringstjänsten Addo Hur man verifierar dokumentets äkthet Sign. Signaturbeviset i dokumentet säkras och valideras med det Dokumentet är skyddat med ett Adobe CDS-certifikat. När dokumentet matematiska hashvärdet för originaldokumentet. öppnas i Adobe Reader ser det ut att vara signerat genom Addo Sign signeringstjänst. Dokumentet är låst för ändringar och tidsstämplat med ett certifikat från en betrodd tredje part. Alla kryptografiska signeringsbevis är inbäddade i PDF-dokumentet ifall de ska användas för validering i framtiden. 463eed9af62d-a5eb-9204-dff1-026b6383