Budgetutskottet — 27 april 2026

§ 3 Budgetförutsättningar inför 2027 KS/2026:194 Budgetutskottets beslut • Noterar informationen. Alla beslut som rör barn ska vara barnrättsbaserade i enlighet med barnkonventionen. Beslut ska alltid föregås av prövning av barnets bästa och i större frågor samt vid beslut som kan ha negativ inverkan på barnet/barnen, ska föregås av en barnkonsekvensanalys. Ärendet Förvaltningen redogör budgetförutsättningarna inför 2027 utifrån framtaget bildspel. Bland annat berörs; nyckeltalsanalys, nettokostnadsavvikelse, fördelning kostnader, uppräkning kostnader, uppräkning löner, befolkning, demografi, Solbacken, generella bidrag (nya lagar), strategiska ställningstaganden. Ekonomisk påverkan Ingen påverkan. Barnkonventionen Ingen påverkan. Jämlikhetsperspektiv Ingen påverkan. Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse 2026-04-14 Föredragning och debatt Ekonomichef Konrad Fredh, finansrådgivare Maria Åström, kommundirektör/sektionschef Eva Thelin, sektionschef Julio Garcia Atterström, sektionschef Gun Bylund, sektionschef Kristina Ström, verksamhetschef Thomas Appelkvist och verksamhetschef Jan Sandberg föredrar ärendet och svarar på frågor. Beslutet skickas till Ekonomifunktionen Ordförandes sign Justerares sign Justerares sign Sekr sign Utdragsbestyrkande 3 f0133be19c4a-a028-5894-3110-9e219228 Slutinstans BU Status Pågående Ordförandes sign Justerares sign Justerares sign Sekr sign Utdragsbestyrkande 4 f0133be19c4a-a028-5894-3110-9e219228

§ 4 Vårändringsbudget KS/2026:173 Budgetutskottets förslag till kommunstyrelsen • Tillför totalt 7,9 mnkr 2026 i driftsmedel genom ett internt bidrag mellan finansen och sektionerna enligt fördelningen; Omsorgssektionen (1,75 mnkr), Lärandesektionen (1,75 mnkr), Samhällssektionen (4 mnkr) och servicesektionen (0,4 mnkr). • Avsätter 1,1 mnkr för investeringar i reservkraft 2026, 0,75 mnkr för projekt idrottshall samt 1,25 mnkr för föreningsbidrag, sommarfinal, Studieförbund och Tranemoförslag. Alla beslut som rör barn ska vara barnrättsbaserade i enlighet med barnkonventionen. Beslut ska alltid föregås av prövning av barnets bästa och i större frågor samt vid beslut som kan ha negativ inverkan på barnet/barnen, ska föregås av en barnkonsekvensanalys. Ärendet Tranemo kommun har för verksamhetsåret 2026 ett starkare skatteunderlag än vad som beräknats i budget. Det är drivet av både starkare skatteunderlag nationellt men i synnerhet lokalt där en starkare befolkningsutveckling, högre volymer i förskola, skola och äldreomsorg ger högre ersättning i det kommunalekonomiska utjämningssystemet. Därutöver har kommunen beviljats 3 mnkr i vindkraftsstöd för 2025/2026, medel som kommunen är fria att själva disponera över. Förvaltningen bedömer därför att det finns ett utrymme på 11 mnkr till reformer. Dessa medel skulle kunna användas till att stärka sektionernas ramar och på så vis också den kvaliteten som levereras till våra kommuninvånare samt bygga robusthet med ökad reservkraft. Ekonomisk påverkan Efter en genomgång där de olika sektionernas behov har ställts i relation till sektionernas uppdrag föreslår förvaltningen att fyra generella ramhöjningar sker. I korthet ska dessa användas till; • Omsorgssektionen: Att implementera ny lagstiftning samt stärka omsorgsarbetet (1,75 mnkr). • Lärandesektionen: Att finansiera ökade internhyreskostnader för två nya förskolor samt bidra till en budget i balans inom skolverksamheten (1,75 mnkr). Ordförandes sign Justerares sign Justerares sign Sekr sign Utdragsbestyrkande 5 f0133be19c4a-a028-5894-3110-9e219228 • Samhällssektionen: Att ge förutsättningar för en budget i balans inom serviceverksamheter och på så vis undvika negativ påverkan på kärnverksamheterna (4 mnkr). • Servicesektionen: Medel till utredningar beslutade i budget under utrednings- och projekttid (0,4 mnkr) • Reservkraft: Investeringar i reservkraft om 1,1 mnkr. • Projekt idrottshall: 0,75 miljoner • Föreningsbidrag, Sommarfinal, Studieförbund, Tranemoförslag: 1,25 miljoner Totalt: 11 mnkr. Ovan tilldelningar bedöms inte påverka kommunens finansiella ställning negativt då prognosen visar på högre intäkter än budget. Tilldelning sker för 2026 men ingången att driftsmedlen som avser återkommande kostnader permanentas i budget 2027, medel till utredningar gäller endast under utrednings- och projekttid. Barnkonventionen I förslaget tillförs mer medel till kommunens verksamheter, en tilldelning som stärker resurserna har troligen en positiv påverkan på detta perspektiv även om medlen är mer generella i sitt anslag. Jämlikhetsperspektiv I förslaget tillförs mer medel till kommunens verksamheter, en tilldelning som stärker resurserna har troligen en positiv påverkan på detta perspektiv även om medlen är mer generella i sitt anslag. Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse 2026-03-31 Vårändringsbudget 2026 Vårändringsbudget 2026 2.0 förslag S,C,L Föredragning och debatt Budgetutskottets ordförande Driton Bilalli (S) föredrar majoritets förslag på vårändringsbudget. Förslag till beslut på sammanträdet Niklas Gardewik (M) yrkar bifall till förvaltningens förslag. Karin Ljungdahl (C) yrkar bifall till majoritetens förslag. Ordförandes sign Justerares sign Justerares sign Sekr sign Utdragsbestyrkande 6 f0133be19c4a-a028-5894-3110-9e219228 Beslutsgång Ordförande ställer förvaltningens förslag mot majoritetens förslag och finner att budgetutskottet bifaller majoritetens förslag. Beslutet skickas till Ekonomifunktionen Slutinstans Kommunfullmäktige Status Kommunstyrelsen Ordförandes sign Justerares sign Justerares sign Sekr sign Utdragsbestyrkande 7 f0133be19c4a-a028-5894-3110-9e219228 Signaturerna i detta dokument är juridiskt bindande. Dokumentet är signerat med Addo Sign säkra digitala signatur. Undertecknarens identitet registreras fysiskt i det elektroniska PDF-dokumentet och visas nedan. Alla tider anges i koordinerad universell tid (Coordinated Universal Time, UTC). Undertecknare DRITON BILALLI ANNA KLARA KERSTIN ANDERSSON Kommunstyrelsens ordförande VGzU1o1fjmOfvu2Isd75cw 2026-04-28 07:11:34Z seY6NKFOYAsa+zuXja1Mug 2026-04-28 07:14:03Z Niklas Gardewik Förtroendevald sSG2yRinkYXAGY7oIWPaGw 2026-04-28 07:16:54Z Dokument i försändelsen Protokoll BU 2026-04-27.pdf SHA256: 3622a0ecba8471cb05a0b029222ec33db25daec44d8f53775e6a38d1ae66fb75 Dokumentet signeras digitalt med den säkra signeringstjänsten Addo Hur man verifierar dokumentets äkthet Sign. Signaturbeviset i dokumentet säkras och valideras med det Dokumentet är skyddat med ett Adobe CDS-certifikat. När dokumentet matematiska hashvärdet för originaldokumentet. öppnas i Adobe Reader ser det ut att vara signerat genom Addo Sign signeringstjänst. Dokumentet är låst för ändringar och tidsstämplat med ett certifikat från en betrodd tredje part. Alla kryptografiska signeringsbevis är inbäddade i PDF-dokumentet ifall de ska användas för validering i framtiden. f0133be19c4a-a028-5894-3110-9e219228