Kommunstyrelsen — 1 juni 2026

§ 27 Affärsplan 2027-2030 TIS/2026:8 Beslut 1. Styrelsen antar affärsplan för 2027-2030 för Tingsryds Industristiftelse, enligt protokollsbilaga. 2. Affärsplanen översänds till Kommunstyrelsen Sammanfattning av ärendet Föreligger förslag till Affärsplan 2027-2030 för Tingsryds Industristiftelse. Barnrättsperspektiv Ärendet bedöms ej beröra barn och därför görs ingen prövning av barnets bästa. Beslutsunderlag 1. Tjänsteskrivelse – affärsplan 2027-2030 TIS. 2. Protokollsbilaga 1 förslag till Affärsplan 2027-2030. _________ Beslutet skickas till Kommunstyrelsen Vd Catharina Winberg Ekonom Anna Klingståhl Justerare Utdragsbestyrkande Comfact Signature Referensnummer: 336459SE Affärsplan för Industristiftelsen ____________________________________ För åren 2027-2030 Organisationsnummer 829500-4264 Fastställd av styrelsen 2026-05-21 Innehållsförteckning 1. Inledning och syfte ................................................................................................... 3 2. Uppdrag enligt bolagsordning och ägardirektiv .............................................................. 4 2.1 Bolagsordning ....................................................................................................................................... 4 2.2 Ägardirektiv ............................................................................................................................................ 4 3. Bolagets position och nuläge ...................................................................................................... 6 3.1 Omvärld ................................................................................................................................................... 6 3.2 Marknads- och kundsituation ......................................................................................................... 6 3.3 Personal och organisation ................................................................................................................ 6 3.4 Ekonomi ................................................................................................................................................... 6 4. Mål, strategier och aktiviteter ..................................................................................................... 7 4.1 Koncernövergripande mål ................................................................................................................ 7 4.2 Verksamhet ............................................................................................................................................ 7 4.3 Ekonomi ................................................................................................................................................... 7 4.4 Samverkan .............................................................................................................................................. 7 5. Sammanfattande fyraårsplan ....................................................................................................... 8 1. Inledning och syfte Enligt Ägarpolicy för Tingsryds kommunkoncern (KF 2025-10-13 §139) ska styrelsen i kommunens bolag och stiftelser årligen upprätta en affärsplan, som ska godkännas av kommunfullmäktige. Affärsplanen beskriver hur stiftelsen omsätter stiftelsestadgar och kommunfullmäktiges huvudmannadirektiv till konkreta mål, strategier och aktiviteter för den kommande fyraårsperioden. Den utgör styrelsens samlade plan för verksamhet, ekonomi och samverkan i kommunkoncernen och ligger till grund för uppföljning i delår och årsbokslut Affärsplanen tas fram av stiftelsens styrelse efter strategiska samtal med kommunstyrelsens arbetsutskott, beslutas av styrelsen och överlämnas via ksau och kommunstyrelsen till kommunfullmäktige för godkännande i samband med budget. I samband med detta beslutar kommunfullmäktige även om stiftelsens borgensram för det kommande budgetåret. Budget för nästkommande år fastställs av stiftelsen senast i november inom ramen för den godkända affärsplanen. Den fastställda budgeten översänds till kommunstyrelsen inom ramen för kommunstyrelsens uppsiktsplikt. 2. Uppdrag enligt stadgar och huvudmannadirektiv 2.1 Stiftelsen stadgar Stiftelsens ändamål är att inom Tingsryds kommun förvärva och förvalta fastigheter samt att i förekommande fall uppföra industribyggnader i arbetsfrämjande syfte. De direktiv och beslut som är tagna avseende Tingsryds Utveckling och Fastighets AB har stiftelsen valt att följa. 2.2 Huvudmannadirektiv Enligt kommunens Ägarpolicy, fastställd av kommunfullmäktige 2025-10-13 §139, ska kommunfullmäktige årligen, eller när behov föreligger, lämna ägardirektiv till kommunens helägda bolag och huvudmannadirektiv till kommunens stiftelser med kommunalt ändamål. Bolagens ägardirektiv ska fastställas av bolagsstämman. Ägar- och huvudmannadirektiven innehåller två delar, dels en allmän del som är densamma för alla företag i kommunkoncernen, dels en företagsspecifik del med innehåll för varje enskilt företag. Den specifika delen anges i tre dimensioner: verksamhetsinriktning, ekonomi och samverkan. Huvudmannadirektivet baseras på strategiska samtal mellan stiftelsens styrelse och kommunstyrelsens arbetsutskott. Stiftelsens stadgar har företräde om motsägelser skulle uppstå mellan huvudmannadirektiv och stiftelsens stadgar. Allmänt huvudmannadirektiv Stiftelsen ska • i tillämpliga delar arbeta efter fastställd ägarpolicy med fokus på aktiv ägardialog, helhetsperspektiv och koncernnytta • följa kommunens vision, värdegrund och koncernövergripande mål samt de fastställda planer och styrdokument som omfattar eller påverkar kommunkoncernen • årligen upprätta en affärsplan utifrån erhållna huvudmannadirektiv • ha en ekonomisk ställning som medger utveckling och investeringar utan ägartillskott samt i övrigt aktivt medverka till att fullmäktiges riktlinjer för god ekonomisk hushållning kan uppfyllas • aktivt samverka och samarbeta inom kommunkoncernen i syfte att uppnå koncernnytta och en ändamålsenlig och effektiv verksamhet inom hela kommunkoncernen • prioritera köp av varor och tjänster inom kommunkoncernen när det är möjligt och kan motiveras affärsmässigt Specifikt huvudmannadirektiv Verksamhet Stiftelsen ska • slutföra avveckling av stiftelsen enligt tidigare fullmäktigebeslut med målet att stiftelsen ska kunna avvecklas senast vid utgången av år 2027 Ekonomi Stiftelsen ska • säkerställa tillfredsställande resultat och ställning under avvecklingstiden Samverkan Stiftelsen ska • medverka i Tikabs framtagande av modell för internprissättning inom kommunkoncernen i enlighet med ägarpolicyn • samverka inom kommunkoncernen med särskilt fokus på säkerhet och beredskap 3. Stiftelsens position och nuläge 3.1 Omvärld Tingsryds Industristiftelse tillsammans med Tingsryds Utveckling och Fastighets AB är ägare av kommersiella lokaler, både i kommunen och i centralorten Tingsryd. Övriga fastighetsbolag med kommersiella fastigheter i kommunen är försiktiga i sina investeringar och de flesta är enbart ägare åt sina egna verksamhetslokaler. Höga byggkostnader, höga energipriser, stigande räntor och svårighet att få lönsamhet i nybyggnadsprojekt är sannolikt de enskilt största anledningarna till den låga investeringstakten. Utöver dessa faktorer präglas omvärlden av ökad osäkerhet, både politiskt och ekonomiskt, vilket ytterligare försvårar långsiktiga affärsplaner och investeringar. Oroligheter på globala marknader, såsom handelskrig och inflation, skapar ytterligare nervositet, vilket gör att många aktörer avvaktar innan de genomför större investeringar eller påbörjar nya projekt 3.2 Marknads- och kundsituation Hyresgästernas verksamheter utgörs av mindre industrier, verkstäder och kommunala förvaltningar, räddningstjänsten samt en lokal förening med förvaltningsavtal. Fastigheterna fungerar som företagshotell med flera hyresgäster, med sammantaget 18 hyresgäster. Företagskunderna består i huvudsak av enmansföretag. 3.3 Personal och organisation Tingsryds Industristiftelse har ingen egen anställd personal. I stället hyrs VD in från Tingsryds Utveckling och Fastighets AB. Ekonomitjänster köps in per timme från Stiftelsen Tingsrydsbostäder, och administrativt stöd samt protokollssekreterare tillhandahålls av Tingsryds kommun. 3.4 Ekonomi Tingsryds Industristiftelses ekonomiska resultat har genom åren varit gott och stiftelsen har haft en stabil ekonomi. Hyresgästerna hyr oftast mindre lokalytor i äldre fastigheter, vilket innebär mycket administration, låga hyresintäkter och stora underhålls- och anpassningsbehov av lokalerna. Hanteringen av fördelningen av driftskostnader kräver stort administrativt arbete i förhållande till stiftelsens ringa ekonomiska omsättning. 4. Mål, strategier och aktiviteter [Redogör stiftelsens mål, strategier och aktiviteter för de kommande fyra åren kopplat till stiftelsens stadgar och kommunfullmäktiges huvudmannadirektiv] 4.1 Koncernövergripande mål Avyttra stiftelsen enligt tidigare beslut i kommunfullmäktige (KF § 171/2011 dnr 2008/145…107. 4.2 Verksamhet Stiftelsen ska slutföra avveckling av stiftelsen enligt tidigare fullmäktigebeslut med målet att stiftelsen ska kunna avvecklas senast vid utgången av år 2027. 4.3 Ekonomi Stiftelsen ska säkerställa tillfredsställande resultat och ställning under avvecklingstiden. 4.4 Samverkan Stiftelsen ska medverka i Tikabs framtagande av modell för internprissättning inom kommunkoncernen i enligt med ägarpolicyn. samverka inom kommunkoncernen med särskilt fokus på säkerhet och beredskap 5. Sammanfattande fyraårsplan Mål/aktivitet/nyckeltal 2026 2027 2028 2029 2030 Koncernövergripande mål xxxxx Verksamhet xxxxx Ekonomi Omsättning, mnkr 1,8 0,9 Resultat efter fin poster, mnkr 0,2 0 Avkastning, % 11,1% 0% Investeringar, mnkr 0 0 Egenfinansiering investeringar, % 0 0 Låneskuld, mnkr 0 0 Borgensram, mnkr 0 0 Soliditet, % 100 % 100% Samverkan Nytt ekonomisystem X SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 39 (70) Kommunstyrelsen 2026-06-01

§ 38 Affärsplan 2027-2030 TUFAB/2026:11 Beslut 1. Styrelsen hemställer till kommunfullmäktige i Tingsryds kommun att inte behöva lämna preliminär affärsplan i juni 2026. Istället lämnas slutlig affärsplan till kommunfullmäktige i november månad 2026. 2. Informationen översänds till TIKAB. Sammanfattning av ärendet Normalt så lämnas bolagens affärsplaner för godkännande till kommunfullmäktige i juni månad varje år. Valår lämnas preliminära affärsplaner för den kommande 4-års perioden i juni för godkännande och i november samma år så fastställs slutlig affärsplan för den kommande perioden av det nyvalda kommunfullmäktige. Tingsryds Fastighet och Utveckling AB har ett särskilt utmanande läge och hemställer därför om att få avstå att lämna preliminär affärsplan och istället lämna den slutliga inför behandling i november. Bolaget har flera osäkerheter såsom tomställd fastighet och överförande av fastighet till kommunen inklusive omfattande renovering inom badhusfastigheten. Bolaget har fastställt handling för arbete i närtid och önskar lägga fokus på den och därefter återuppta arbetet med affärsplanen för den kommande perioden. Den kommande affärsplanen är också beroende av hur arbetet med den fastställda handlingsplanen går. Barnrättsperspektiv Ärendet bedöms ej beröra barn och därför görs ingen prövning av barnets bästa. Justerare Utdragsbestyrkande Comfact Signature Referensnummer: 336137SE SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 10 (19) Tingsryds Utveckling och Fastighets AB 2026-05-21 § 38 fortsättning Beslutsunderlag 1. Tjänsteskrivelse från koncern-vd, affärsplan 2027-2030 TUFAB 2. Förslag till affärsplan 2027-2030 _________ Beslutet skickas till TIKAB Kommunstyrelsen Kommunfullmäktige Justerare Utdragsbestyrkande Comfact Signature Referensnummer: 336137SE SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 41 (70) Kommunstyrelsen 2026-06-01

§ 74 Delårsrapport 1:2026 TIKAB TIKAB/2026:28 Beslut 1. Styrelsen för Tingsryds kommunföretag AB godkänner delårsrapport 1:2026 enligt protokollsbilaga. 2. Styrelsen för Tingsryds kommunföretag AB föreslår Kommunstyrelsen att föreslå Kommunfullmäktige att ta emot delårsrapport 1:2026 för Tingsryds Kommunföretag AB. Sammanfattning av ärendet Styrelsen för Tingsryds Kommunföretag AB har upprättat delårsrapport för moderbolaget för perioden januari till april 2026 med helårsprognos för 2026. Periodens resultat (före bokslutsdispositioner och skatt) uppgår till +1 tkr (+18 tkr) och årsprognosen för motsvarande resultat uppgår till +94 tkr (+28 tkr). Budgeterat resultat för helåret uppgår till +25 tkr. Barnrättsperspektiv Ärendet bedöms ej beröra barn och därför görs ingen prövning av barnets bästa. Beslutsunderlag 1. Tjänsteskrivelse Delårsrapport 1:2026 Tingsryds Kommunföretag AB 2. Protokollsbilaga Delårsrapport 1:2026 Tingsryds Kommunföretag AB _________ Beslutet skickas till Kommunstyrelsen Tingsryds Kommunföretag AB Ekonomiavdelningen Justerare Utdragsbestyrkande Comfact Signature Referensnummer: 337324SE SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 33 (70) Kommunstyrelsen 2026-06-01

§ 78 Affärsplan 2027-2030 Tingsryds Kommunföretag AB TIKAB/2026:16 Beslut 1. Styrelsen för Tingsryds kommunföretag AB fastställer preliminär Affärsplan 2027-2030 och översänder till kommunfullmäktige för godkännande. 2. Styrelsen för Tingsryds kommunföretag AB föreslår Kommunstyrelsen att föreslå Kommunfullmäktige att godkänna preliminär Affärsplan 2027-2030 för Tingsryds Kommunföretag AB. Sammanfattning av ärendet Enligt ny ägarpolicy (KF 2025-10-13 §139) ska bolag och stiftelser inom kommunkoncernen årligen upprätta en affärsplan för den kommande fyraårsperioden. Affärsplanen ska baseras på gällande ägardirektiv. Styrelsens affärsplan ska godkännas av kommunfullmäktige. Eftersom det är valår avser kommunfullmäktiges beslut i juni månad en preliminär affärsplan, medan beslut om slutlig affärsplan fattas av nyvalda kommunfullmäktige i november månad. Förslag till preliminär affärsplan för moderbolaget har upprättats och bifogas i ärendet. Barnrättsperspektiv Ärendet bedöms ej beröra barn och därför görs ingen prövning av barnets bästa. Beslutsunderlag 1. Tjänsteskrivelse Preliminär Affärsplan 2027-2030 Tingsryds Kommunföretag AB 2. Preliminär Affärsplan 2027-2030 Tingsryds Kommunföretag AB _________ Justerare Utdragsbestyrkande Comfact Signature Referensnummer: 337324SE SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 13 (20) Tingsryds Kommunföretag AB 2026-05-25 § 78 fortsättning Beslutet skickas till Kommunstyrelsen Tingsryds Kommunföretag AB Ekonomiavdelningen Justerare Utdragsbestyrkande Comfact Signature Referensnummer: 337324SE Affärsplan för Tingsryds Kommunföretag AB För åren 2027-2030 Organisationsnummer 556876-5035 Fastställd av styrelsen 2026-05-25 Godkänd av kommunfullmäktige 2026-xx-xx Innehållsförteckning 1. Inledning och syfte ................................................................................................... 3 2. Uppdrag enligt bolagsordning och ägardirektiv .............................................................3 2.1 Bolagsordning ....................................................................................................................................3 2.2 Ägardirektiv .........................................................................................................................................3 3. Bolagets position och nuläge ....................................................................................................5 3.1 Omvärld ................................................................................................................................................5 3.2 Marknads- och kundsituation .......................................................................................................5 3.3 Personal och organisation ..............................................................................................................5 3.4 Ekonomi ................................................................................................................................................5 4. Mål, strategier och aktiviteter ...................................................................................................6 4.1 Koncernövergripande mål ..............................................................................................................6 4.2 Verksamhet ..........................................................................................................................................6 4.3 Ekonomi ................................................................................................................................................6 4.4 Samverkan ............................................................................................................................................6 5. Sammanfattande fyraårsplan ......................................................................................................7 1. Inledning och syfte Enligt Ägarpolicy för Tingsryds kommunkoncern (KF 2025-10-13 §139) ska styrelsen i kommunens bolag och stiftelser årligen upprätta en affärsplan, som ska godkännas av kommunfullmäktige. Affärsplanen beskriver hur bolaget omsätter bolagsordning och kommunfullmäktiges ägardirektiv till konkreta mål, strategier och aktiviteter för den kommande fyraårsperioden. Den utgör styrelsens samlade plan för verksamhet, ekonomi och samverkan i kommunkoncernen och ligger till grund för uppföljning i delår, årsbokslut och bolagsstyrningsrapport. Affärsplanen tas fram av bolagsstyrelsen efter ägardialog med moderbolaget, beslutas av styrelsen och överlämnas via moderbolaget och kommunstyrelsen till kommunfullmäktige för godkännande i samband med budget. I samband med detta beslutar kommunfullmäktige även om bolagets borgensram för det kommande budgetåret. Budget för nästkommande år fastställs av bolaget senast i november inom ramen för den godkända affärsplanen. Den fastställda budgeten översänds till kommunstyrelsen inom ramen för kommunstyrelsens uppsiktsplikt. 2. Uppdrag enligt bolagsordning och ägardirektiv 2.1 Bolagsordning Bolaget ska övergripande samordna de kommunala bolagens verksamheter genom att äga och förvalta aktier och andelar i kommunala företag inom Tingsryds kommun. Ändamålet med bolagets verksamhet är att med beaktande av de för verksamheten gällande kommunala principerna utöva ägaransvaret i av bolaget direkt eller indirekt ägda företag i syfte att uppnå samordning och ett optimalt resursutnyttjande och aktivera de kommunala bolagen i kommunens tillväxt. 2.2 Ägardirektiv Allmänt ägardirektiv Bolaget ska • arbeta efter fastställd ägarpolicy med fokus på aktiv ägardialog, helhetsperspektiv och koncernnytta • följa kommunens vision, värdegrund och koncernövergripande mål samt de fastställda planer och styrdokument som omfattar eller påverkar kommunkoncernen • årligen upprätta en affärsplan utifrån erhållna ägardirektiv • ha en ekonomisk ställning som medger utveckling och investeringar utan ägartillskott samt i övrigt aktivt medverka till att fullmäktiges riktlinjer för god ekonomisk hushållning kan uppfyllas • aktivt samverka och samarbeta inom kommunkoncernen i syfte att uppnå koncernnytta och en ändamålsenlig och effektiv verksamhet inom hela kommunkoncernen • prioritera köp av varor och tjänster inom kommunkoncernen när det är möjligt och kan motiveras affärsmässigt Specifikt ägardirektiv Verksamhet Bolaget ska • ta en aktiv ägarroll i koncernen och arbeta aktivt med att utveckla samverkan och ägarstyrning inom koncernen • ta fram och utveckla professionella affärs- och investeringsplaner i samverkan med dotterbolagen • göra en översyn av fastighetsportföljer och bolagsstruktur inom fastighetsområdet i syfte att säkerställa en ändamålsenlig och effektiv verksamhet i kommunkoncernen Ekonomi Bolaget ska • eftersträva finansiell stabilitet i bolagskoncernen • eftersträva en hög självfinansieringsgrad för bolagskoncernens investeringar • ha en avkastning på 8% av bolagskoncernens omsättning* Samverkan Bolaget ska • i samverkan med dotterbolag och kommunala stiftelser utveckla och fastställa en modell för internprissättning inom kommunkoncernen i enlighet med ägarpolicyn • utveckla samverkan inom kommunkoncernen med särskild fokus på säkerhet och beredskap * definition avkastning = resultat efter finansiella poster dividerat med nettoomsättning 3. Bolagets position och nuläge 3.1 Omvärld Bolaget verkar som moderbolag för Tingsryds kommuns tre helägda dotterbolag. Tingsrydsbostäders AB, Tingsryds energi AB och Tingsryds Utvecklings fastighets AB. Påverkan för dotterbolagen redovisas i respektive bolags affärsplan. Tikab har ingen operativ verksamhet som påverkas men påverkan sker genom dotterbolagen. Omvärldsfaktorer för dotterbolagen redovisas i affärsplan för respektive dotterbolag. 3.2 Marknads- och kundsituation Eftersom moderbolaget enbart har en samordnande funktion föreligger ingen marknads och kundsituation gentemot moderbolaget. 3.3 Personal och organisation Bolaget har ingen operativ organisation. VD och ekonomichef har delar av sina tjänster fördelade till bolaget för att bolagets samordnande roll ska fungera. Ekonomi- och sekreterartjänster köps in av Stiftelsen Tingsrydsbostäder respektive Tingsryds kommun. 3.4 Ekonomi Moderbolagets verksamhet finansieras av dotterbolagen genom management fee, vilken fördelas mellan dotterbolagen enligt en fastställd modell som baseras på omsättning och soliditet. I budget för 2026 har fastställts en total management fee om 425 tkr. Moderbolagets kostnadsposter består i huvudsak av styrelsearvoden, revisionsarvoden, styrelseförsäkring och köpta tjänster för VD, ekonomichef, ekonom och sekreterare. I moderbolagets bokslut för 2025 uppgick årets resultat efter finansiella poster till +28 tkr, medan eget kapital uppgick till 27,3 mnkr. I bolagskoncernens bokslut för 2025 uppgick årets resultat efter finansiella poster till +4,9 mnkr, vilket innebar en sänkt resultatnivån från 9,0 mnkr året före. Eget kapital uppgick till 108,1 mnkr. Låneskulden uppgick till 255,0 mnkr, vilket innebar en minskning med -7,0 mnkr jämfört med året före. 4. Mål, strategier och aktiviteter 4.1 Koncernövergripande mål Tikab följer kommunens mål och följer upp att dotterbolagen följer desamma. Målen lyfts vid ägardialoger två gånger om året samt följs upp via dotterbolagens avrapportering i delårsrapporter och årsbokslut. Vid start av ny mandatperiod 2027 väntas kommunen genomföra ett arbete med att uppdatera målen för mandatperioden 2027-2030. 4.2 Verksamhet Under 2026 och 2027 sker fortsatt utveckling av ägarstyrning, ägardialoger, processer och samverkan med utgångspunkt från den nya ägarpolicyn. Detta innefattar även fortsatt utveckling och samordning av dokument och mallar som till exempel affärsplaner, bolagsstyrningsrapporter och budgetar. Översyn av fastighetsportföljer och bolagsstruktur inom fastighetsområdet beräknas kunna påbörjas under 2026 och färdigställas under 2027. Eventuella verkställanden beräknas kunna ske därefter, d v s under 2027 eller 2028. Under 2027 planeras för utbildning av nyvalda styrelseledamöter i moderbolag och dotterbolag med anledning av den nya mandatperioden. 4.3 Ekonomi Samordnad utbildningsinsats för nya mandatperioden innebär behov av en något högre management fee under 2027. För övriga år beräknas avgiften kunna ligga kvar på nuvarande nivå med tillägg för sedvanlig indexuppräkning. Styrning mot bolagskoncernens avkastningskrav om 8% av omsättningen sker via ägardialoger och affärsplaner. Uppföljning sker i delårsrapporter och årsbokslut. På samma sätt sker styrning och uppföljning av finansiell stabilitet och självfinansieringsgrad inom bolagskoncernen. 4.4 Samverkan Styrning mot ökad samverkan inom kommunkoncern och bolagskoncern sker genom ägardialog. Framtagande av modell för internprissättning inom kommunkoncernen kommer att påbörjas under 2026 och färdigställas senast under 2027. Samverkan inom säkerhet och beredskap sker redan idag och fortsätter utvecklas under de kommande åren. 5. Sammanfattande fyraårsplan Mål/aktivitet/nyckeltal 2026 2027 2028 2029 2030 Koncernövergripande mål Lyfta vid ägardialog X X X X X Följa upp i delårsrapporter och årsbokslut X X X X X Verksamhet Utvecklade affärs- och investeringsplaner X X Översyn av fastighetsbestånd och bolagsstruktur X X X Ekonomi Mål: Avkastning bolagskoncern 8% 8% 8% 8% Planeringsförutsättningar moderbolag: Management fee, moderbolag, tkr 425 530 435 440 445 Samverkan Lyfta vid ägardialog X X X X X Modell för internprissättning X X Samverkan säkerhet och beredskap X X X X X

§ 79 Affärsplan 2027-2030 samt borgensram och borgensavgift 2026 Tingsrydsbostäder AB TIKAB/2026:32 Beslut 1. Styrelsen för Tingsryds kommunföretag AB föreslår Kommunstyrelsen att föreslå Kommunfullmäktige att godkänna preliminär affärsplan 2027-2030 för Tingsrydsbostäder AB. 2. Styrelsen för Tingsryds kommunföretag AB föreslår Kommunstyrelsen att föreslå Kommunfullmäktige att bevilja Tingsrydsbostäder AB en preliminär borgensram om 49 mnkr för år 2027. 3. Styrelsen för Tingsryds kommunföretag AB föreslår Kommunstyrelsen att föreslå Kommunfullmäktige att besluta att Tingsryds kommun ingår därmed såsom för egen skuld borgen för Tingsrydsbostäder AB:s samtliga låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om 49 miljoner kronor jämte därpå löpande ränta och kostnader. 4. Styrelsen för Tingsryds kommunföretag AB föreslår Kommunstyrelsen att fastställa 2027 års borgensavgift för Tingsrydsbostäder AB till 0,35%. Sammanfattning av ärendet Styrelsen i Tingsrydsbostäder AB har fastställt förslag till affärsplan 2027- 2030 samt ansökt om borgensram för 2027. Enligt fullmäktiges styrdokument för kommunens företag (ägarpolicy och ägardirektiv) ska företagens förslag till affärsplaner godkännas av fullmäktige. Likaså ska företagen begära borgensram för nästkommande år. Eftersom det är valår är kommunfullmäktiges beslut i juni månad preliminärt, medan slutligt beslut fattas av nyvalda kommunfullmäktige i november månad. Fullmäktige har att ta ställning till godkännande av företagens affärsplaner utifrån de fastställda ägardirektiven. Fullmäktige ska även sammanväga och ta ställning till företagens investerings- och lånenivåer utifrån bl a de fastställda kommunövergripande målen samt fullmäktiges riktlinjer om god ekonomisk hushållning. Justerare Utdragsbestyrkande Comfact Signature Referensnummer: 337324SE SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 15 (20) Tingsryds Kommunföretag AB 2026-05-25 § 79 fortsättning Enligt beslut i kommunfullmäktige i december 2022 ska borgensavgifter för helägda företag vara marknadsmässiga och individuella för respektive företag. I fullmäktiges beslut har fastlagts att nästkommande års borgensavgifter ska fastställas av kommunstyrelsen i den ordinarie budgetprocessen och att uppdaterad beräkning av nya borgensavgifter ska göras vartannat år. En uppdaterad beräkning av borgensavgifterna har gjorts inför budgetåret 2027. Nästa uppdatering sker inför budgetåret 2029. Ärendet har handlagts hos Kommunledningsförvaltningen. Affärsplaner och borgensramar för bolagen bereds av moderbolaget Tikab genom ägardialog, medan affärsplaner och borgensramar för stiftelserna bereds av ksau och kommunstyrelsen. Barnrättsperspektiv Ärendet bedöms ej beröra barn och därför görs ingen prövning av barnets bästa. Beslutsunderlag 1. Tjänsteskrivelse Preliminär Affärsplan 2027-2030 och preliminär borgensram 2027 samt fastställande av borgensavgift 2027 Tingsrydsbostäder AB 2. Preliminär Affärsplan 2027-2030 Tingsrydsbostäder AB. _________ Beslutet skickas till Kommunstyrelsen Tingsrydsbostäder AB Ekonomiavdelningen Justerare Utdragsbestyrkande Comfact Signature Referensnummer: 337324SE Affärsplan för Tingsrydsbostäder AB ____________________________________ För åren 2027–2030 Organisationsnummer 556872–6938 Fastställd av styrelsen 2026-04-21 2 (7) 2 (10) Innehållsförteckning 1. Inledning och syfte................................................................................................... 3 2. Uppdrag enligt bolagsordning och ägardirektiv.............................................................. 4 2.1 Bolagsordning...................................................................................................................................... 4 2.2 Ägardirektiv........................................................................................................................................... 4 3. Bolagets position och nuläge...................................................................................................... 5 3.1 Omvärld.................................................................................................................................................. 5 3.2 Marknads- och kundsituation........................................................................................................ 5 3.3 Personal och organisation............................................................................................................... 5 3.4 Ekonomi.................................................................................................................................................. 5 4. Mål, strategier och aktiviteter.................................................................................................... 6 4.1 Koncernövergripande mål............................................................................................................... 6 4.2 Verksamhet............................................................................................................................................ 6 4.3 Ekonomi.................................................................................................................................................. 6 4.4 Samverkan.............................................................................................................................................. 6 5. Sammanfattande fyraårsplan....................................................................................................... 7 3 (7) 3 (10) 1. Inledning och syfte Enligt Ägarpolicy för Tingsryds kommunkoncern (KF 2025-10-13 §139) ska styrelsen i kommunens bolag och stiftelser årligen upprätta en affärsplan, som ska godkännas av Kommunfullmäktige. Affärsplanen beskriver hur bolaget omsätter bolagsordning och kommunfullmäktiges ägardirektiv till konkreta mål, strategier och aktiviteter för den kommande fyraårsperioden. Den utgör styrelsens samlade plan för verksamhet, ekonomi och samverkan i kommunkoncernen och ligger till grund för uppföljning i delår, årsbokslut och bolagsstyrningsrapport. Affärsplanen tas fram av bolagsstyrelsen efter ägardialog med moderbolaget, beslutas av styrelsen och överlämnas via moderbolaget och Kommunstyrelsen till Kommunfullmäktige för godkännande i samband med budget. I samband med detta beslutar Kommunfullmäktige även om bolagets borgensram för det kommande budgetåret. Budget för nästkommande år fastställs av bolaget senast i november inom ramen för den godkända affärsplanen. Den fastställda budgeten översänds till Kommunstyrelsen inom ramen för Kommunstyrelsens uppsiktsplikt. 4 (7) 4 (10) 2. Uppdrag enligt bolagsordning och ägardirektiv 2.1 Bolagsordning Tingsrydsbostäder AB är ett allmännyttigt bostadsbolag med målsättning att skapa goda förutsättningar för ett växande samhälle. Bolaget är ett viktigt verktyg för kommunen att bidra till attraktiva livs- och boendemiljöer. Bolaget är ett helägt dotterbolag till Tingsryds Kommunföretag AB (TIKAB), som är moderbolag i koncernen. Tingsrydsbostäder AB har enligt bolagsordningen som ändamål att vara en aktiv aktör på bostadsmarknaden i kommunen genom att förvalta den befintliga fastighetsportföljen, men också genom att utveckla fastigheterna. Huvuddelen av bolagets verksamhet består i att förvalta de av Tingsryds kommunägda fastigheter i form av skolor, förskolor, äldreboenden och ishall m.m. via ett förvaltningsavtal. Förvaltningsavtalet är det största och mest dominerande uppdraget för Tingsrydsbostäder AB. 2.2 Ägardirektiv Kommunfullmäktige i Tingsryds kommun har i ”Ägarpolicy för Tingsryds kommun” fastställt policys och strategier som gäller för kommunens bolag. Bland annat regleras samverkan inom kommunkoncernen och ansvarsfördelningen mellan Kommunfullmäktige, Kommunstyrelse, lekmannarevisorer, bolagets revisorer samt styrelse och verkställande direktör. I bolagets särskilda ägardirektiv regleras den långsiktiga avkastningen och soliditeten. Direktavkastningen ska för närvarande vara lägst 4 % och långsiktig soliditet minst 15 % beräknat på Tingsrydsbostäder AB:s totala kapital. Dessa förutsättningar utgör basen för bolagets ekonomiska planering och verksamhetsplanering. Allmänt ägardirektiv Bolaget ska • arbeta efter fastställd ägarpolicy med fokus på aktiv ägardialog, helhetsperspektiv och koncernnytta • följa kommunens vision, värdegrund och koncernövergripande mål samt de fastställda planer och styrdokument som omfattar eller påverkar kommunkoncernen • årligen upprätta en affärsplan utifrån erhållna ägardirektiv • ha en ekonomisk ställning som medger utveckling och investeringar utan ägartillskott samt i övrigt aktivt medverka till att fullmäktiges riktlinjer för god ekonomisk hushållning kan uppfyllas • aktivt samverka och samarbeta inom kommunkoncernen i syfte att uppnå koncernnytta och en ändamålsenlig och effektiv verksamhet inom hela kommunkoncernen 5 (7) 5 (10) • prioritera köp av varor och tjänster inom kommunkoncernen när det är möjligt och kan motiveras affärsmässigt Specifikt ägardirektiv Verksamhet Bolaget ska • förvalta, utveckla och effektivisera förvaltningsavtalet i samråd med kommunen i syfte att säkerställa en ändamålsenlig och effektiv förvaltning av kommunens fastigheter Ekonomi Bolaget ska • särredovisa resultaträkning för affärsområde fastighetsförvaltning och affärsområde bostäder och lokaler i årsredovisning, delårsrapporter, affärsplan och budget • ha en långsiktig avkastning på: • 8% av bolagets omsättning i affärsområde bostäder och lokaler* • 5% av bolagets omsättning i affärsområde fastighetsförvaltning* • ha en soliditet på minst 15% räknat på bolagets totala kapital • eftersträva egenfinansiering om minst 25% vid investeringsbeslut Bolaget kan • utan godkännande av kommunfullmäktige besluta att sälja maximalt 10% av fastighetsbeståndet under samma kalenderår (baserat på bokförda värden) • utan godkännande av kommunfullmäktige besluta om förvärv eller nybyggnation av fastigheter till en volym uppgående till 10% av det befintliga fastighetsbeståndet under samma kalenderår (baserat på bokförda värden) Samverkan Bolaget ska • medverka i moderbolagets framtagande av modell för internprissättning inom kommunkoncernen i enlighet med ägarpolicyn • medverka i moderbolagets översyn av fastighetsportföljer och bolagsstruktur inom fastighetsområdet i syfte att säkerställa en ändamålsenlig och effektiv verksamhet i kommunkoncernen • samverka inom kommunkoncernen med särskilt fokus på säkerhet och beredskap * definition avkastning = resultat efter finansiella poster dividerat med nettoomsättning 6 (7) 6 (10) 3. Bolagets position och nuläge 3.1 Omvärld Ekonomin väntas stärkas långsamt, men räntorna förblir på en hög nivå och hushållens ekonomi återhämtar sig trögt, vilket belastar bolaget till viss del dock vägs detta upp av den stabila intäkten från förvaltningsavtalet då det är AB:s huvudsakliga inkomstkälla. För mindre kommuner innebär utvecklingen både utmaningar och möjligheter. Svagare befolkningstillväxt kan påverka efterfrågan, men samtidigt ger det utrymme att fokusera på kvalitet och närhet. Nationella analyser visar att bostadsmarknaden är på väg mot ett mer balanserat läge, där nyproduktionen dämpas, men behovet av välskötta bostäder består. Hållbarhet, energieffektivisering och digital utveckling fortsätter dessutom att vara viktiga områden, vilket skapar möjligheter att modernisera både arbetssätt och bostadsbestånd. 3.2 Marknads- och kundsituation Tingsrydsbostäder AB med systerföretaget Stiftelsen Tingsrydsbostäder är betydande aktörer på bostadsmarknaden, både i kommunen och i centralorten Tingsryd. Övriga fastighetsföretag i kommunen har varit och är mycket försiktiga i sina investeringar men har ändå tillfört bostadsbeståndet ett antal lägenheter utöver det Tingsrydsbostäder har producerat. Höga byggkostnader och svårighet att få lönsamhet i nybyggnadsprojekten är den enskilt största anledningen till den generellt låga investeringstakten. Bolaget medverkar aktivt till att det planläggs mark i centralorten som är möjlig att exploatera. Tingsryds kommun har bidragit till att skapa förutsättning för fastighetsbolagets fortsatta utveckling genom en utökning av bolagets aktiekapital under 2016. Tingsrydsbostäder AB har i huvudsak tre olika kundkategorier, uppdrag inom fastighetsförvaltning med Tingsryds kommun, bostadshyresgäster och lokalhyresgäster. Antalet hyreslägenheter i den egna fastighetsportföljen är endast 83 lägenheter. Det är en målsättning att kunna hjälpa Kommunen genom övertag av de fastigheter som Kommunen inte längre anser passande för deras verksamhet och som är lämpliga för Tingsrydsbostäder AB att ställa om till lägenheter. Lokalhyresgäster svarar för en betydande del av hyresintäkterna. Fastigheterna Örjan 19 som till stor del består av kommersiella lokaler och Nestorn 2 med förskola i kommunal regi och utbildningsverksamhet med AMB som hyresgäst är några av de större hyresgästerna i bolaget. Förvaltningsuppdraget står för ca 60 % av omsättningen. 3.3 Personal och organisation Bolagets organisation är strukturerad i tre huvudsakliga funktioner: administration, teknik- och projektverksamhet samt fastighetsdrift. Administrationen är lokaliserad till Tingsryd och omfattar företagsledningen, ekonomiavdelningen och uthyrningsfunktionen. Här återfinns bolagets VD, ekonomirollen samt ett par uthyrare. Dessa funktioner säkerställer både styrning, kundkontakt och den löpande ekonomiska uppföljningen av verksamheten. 7 (7) 7 (10) Den tekniska delen av organisationen utgörs av förvaltare, projektledare, CAD-ingenjör och tekniska specialister. Denna del av verksamheten ansvarar för såväl daglig drift som långsiktig utveckling av fastighetsbeståndet, inklusive nybyggnationer, renoveringsprojekt och energirelaterade åtgärder. Förekomsten av funktioner såsom projektledare el och CAD- kompetens visar på en tekniskt inriktad organisation med förmåga att hantera komplexa fastighetsfrågor och stödja projektgenomförande internt. När det gäller kompetensförsörjning befinner sig Tingsrydsbostäder i en situation där organisationen uppvisar en bred kompetensbas, men där vissa funktioner är mer svårrekryterade. Teknisk personal såsom projektledare, driftstekniker och elektriker är generellt eftertraktade på arbetsmarknaden, något som även kan avspeglas i bolagets behov, bland annat genom förekomsten av vakanta projektledartjänster. Samtidigt ställs ökade krav på digital kompetens i takt med att fastighetsbranschen utvecklas mot smart styrning, energioptimering och digitaliserade processer, vilket kan skapa framtida kompetensbehov. För att mer aktivt arbeta med detta så har bolaget tagit fram en kompetensförsörjningsplan som hanterar såväl svårrekryterade kompetenser som kommande pensioneringar samt kompetensutveckling av befintliga medarbetare internt. 3.4 Ekonomi Tingsrydsbostäder AB:s ekonomiska resultat och soliditet har succesivt förbättrats sedan starten årsskiftet 2011/2012. En bidragande faktor är naturligtvis det ökade aktiekapitalet som tillfördes under 2016. Samtidigt har omsättningen förbättrats genom ett ökat antal hyresavtal. Den höga soliditetsnivån på 41,5 % 2025 beror på tillskott av aktiekapital tidigare år och inlösen av lån till 10 mkr. Flyttningsfrekvens på 7,5 % 2024 Sjukfrånvaro 7,0 % 2024 Ökade intäkter från 19 mkr 2016 till ca 30 mkr 2024 8 (7) 8 (10) 4. Mål, strategier och aktiviteter Långsiktigt soliditetsmål 15 % En låg flyttningsfrekvens mellan 5 – 10 % Utveckla förvaltningsavtalet tillsammans med Tingsryds kommun Hålla en låg sjukfrånvaro för anställd personal i bolaget Bibehålla en god fysisk och psykisk arbetsmiljö 4.1Koncernövergripande mål • Mål 3 Klimatansvar (införa individuell mätning på vatten, öka mängden sorterat avfall, renoveringsprojekt ska kombineras med energieffektivisering) • Mål 4 Skapa förutsättningar för hälsosammare liv och främja god livskvalitet för alla åldrar (konceptboende, seniorboendeinriktade boendealternativ, förnyelse av utemiljöer som främjar biologisk mångfald samt gemenskap och andra sociala aktiviteter) 4.2 Verksamhet Bolaget ska förvalta, utveckla och effektivisera förvaltningsavtalet i samråd med kommunen i syfte att säkerställa en ändamålsenlig och effektiv förvaltning av kommunens fastigheter. Tingsrydsbostäder AB ska också fortsätta hålla sina låga vakansnivåer samt flyttfrekvensen. 4.3 Ekonomi Bolaget ska: Särredovisa resultaträkning för affärsområde fastighetsförvaltning och affärsområde bostäder och lokaler i årsredovisning, delårsrapporter, affärsplan och budget Ha en långsiktig avkastning på: - 8% av bolagets omsättning i affärsområde bostäder och lokaler* - 5% av bolagets omsättning i affärsområde fastighetsförvaltning* Ha en soliditet på minst 15% räknat på bolagets totala kapital Eftersträva egenfinansiering om minst 25% vid investeringsbeslut 4.4 Samverkan Bolaget ska: Medverka i moderbolagets framtagande av modell för internprissättning inom kommunkoncernen i enlighet med ägarpolicyn Medverka i moderbolagets översyn av fastighetsportföljer och bolagsstruktur inom fastighetsområdet i syfte att säkerställa en ändamålsenlig och effektiv verksamhet i kommunkoncernen 9 (7) 9 (10) Samverka inom kommunkoncernen med särskilt fokus på säkerhet och beredskap 10 (7) 10 (10) 5. Sammanfattande fyraårsplan Mål/aktivitet/nyckeltal 2026 2027 2028 2029 2030 Koncernövergripande mål Minska avfallskostnaderna 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 Andelen av större renoveringsprojekt som 50 % 50 % 50 % 50 % 50 % ska ha med energiförbättrande insatser Verksamhet Låg flyttfrekvens 10 % 10% 10% 10 % 10 % Låga vakanser 2 % 2 % 2 % 2 % 2 % Ekonomi Omsättning, mnkr 33,9 32,8 32 33 33,5 Resultat efter fin poster, mnkr 2 2 2 2 2 Avkastning, % 7 7 7 7 7 Investeringar, mnkr 5 5 5 5 5 Egenfinansiering investeringar, % 100 100 100 100 100 Låneskuld, mnkr 49 49 49 49 49 Borgensram, mnkr 64 49 49 49 49 Soliditet, % 45,4 46,5 48 50,1 51 Samverkan Upphandling Ja Ja Ja Ja Ja IT Ja Ja Ja Ja Ja Gemensamt ekonomi- samt lönesystem Ja Ja Ja Ja Ja Kommentarer till 4-årsplanen Det finns i nuläget inga planerade nybyggnationer. Omsättning, direktavkastning och låneskuld bedöms oförändrade. Snitträntan beräknas öka. Eftersom det i nuläget inte ligger några planerade nybyggnationer på gång så ligger det inga stora investeringar bedömda. De summor som ligger är enbart underhållsinriktade. SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 45 (70) Kommunstyrelsen 2026-06-01

§ 80 Affärsplan 2027-2030 samt borgensram och borgensavgift 2026 Tingsryds Energi AB TIKAB/2026:33 Beslut 1. Styrelsen för Tingsryds kommunföretag AB föreslår Kommunstyrelsen att föreslå Kommunfullmäktige att godkänna preliminär affärsplan 2027-2030 för Tingsryds Energi AB. 2. Styrelsen för Tingsryds kommunföretag AB föreslår Kommunstyrelsen att föreslå Kommunfullmäktige att bevilja Tingsryds Energi AB en preliminär borgensram om 62 mnkr för år 2027. 3. Styrelsen för Tingsryds kommunföretag AB föreslår Kommunstyrelsen att föreslå Kommunfullmäktige att besluta att Tingsryds kommun ingår därmed såsom för egen skuld borgen för Tingsryds Energi AB:s samtliga låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om 62 miljoner kronor jämte därpå löpande ränta och kostnader. 4. Styrelsen för Tingsryds kommunföretag AB föreslår Kommunstyrelsen att fastställa 2027 års borgensavgift för Tingsryds Energi AB till 0,48%. Sammanfattning av ärendet Styrelsen i Tingsryds Energi AB har fastställt förslag till affärsplan 2027- 2030 samt ansökt om borgensram för 2027. Enligt fullmäktiges styrdokument för kommunens företag (ägarpolicy och ägardirektiv) ska företagens förslag till affärsplaner godkännas av fullmäktige. Likaså ska företagen begära borgensram för nästkommande år. Eftersom det är valår är kommunfullmäktiges beslut i juni månad preliminärt, medan slutligt beslut fattas av nyvalda kommunfullmäktige i november månad. Fullmäktige har att ta ställning till godkännande av företagens affärsplaner utifrån de fastställda ägardirektiven. Fullmäktige ska även sammanväga och ta ställning till företagens investerings- och lånenivåer utifrån bl a de fastställda kommunövergripande målen samt fullmäktiges riktlinjer om god ekonomisk hushållning. Justerare Utdragsbestyrkande Comfact Signature Referensnummer: 337324SE SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 17 (20) Tingsryds Kommunföretag AB 2026-05-25 § 80 Fortsättning Enligt beslut i kommunfullmäktige i december 2022 ska borgensavgifter för helägda företag vara marknadsmässiga och individuella för respektive företag. I fullmäktiges beslut har fastlagts att nästkommande års borgensavgifter ska fastställas av kommunstyrelsen i den ordinarie budgetprocessen och att uppdaterad beräkning av nya borgensavgifter ska göras vartannat år. En uppdaterad beräkning av borgensavgifterna har gjorts inför budgetåret 2027. Nästa uppdatering sker inför budgetåret 2029. Ärendet har handlagts hos Kommunledningsförvaltningen. Affärsplaner och borgensramar för bolagen bereds av moderbolaget Tikab genom ägardialog, medan affärsplaner och borgensramar för stiftelserna bereds av ksau och kommunstyrelsen. Barnrättsperspektiv Ärendet bedöms ej beröra barn och därför görs ingen prövning av barnets bästa. Beslutsunderlag 1. Tjänsteskrivelse Preliminär Affärsplan 2027-2030 och preliminär borgensram 2027 samt fastställande av borgensavgift 2027 för Tingsryds Energi AB 2. Preliminär Affärsplan 2027-2030 Tingsryds Energi AB. _________ Beslutet skickas till Kommunstyrelsen Tingsryds Energi AB Ekonomiavdelningen Justerare Utdragsbestyrkande Comfact Signature Referensnummer: 337324SE Affärsplan för Tingsryds Energi AB För åren 2027-2030 Organisationsnummer 556132-8013 Fastställd av styrelsen 2026-05-19 Comfact Signature Referensnummer: 337559SE Innehållsförteckning 1. Inledning och syfte ................................................................................................... 3 2. Uppdrag enligt bolagsordning och ägardirektiv .............................................................4 2.1 Bolagsordning ....................................................................................................................................4 2.2 Ägardirektiv .........................................................................................................................................4 3. Bolagets position och nuläge ....................................................................................................6 3.1 Omvärld ................................................................................................................................................6 3.2 Marknads- och kundsituation .......................................................................................................6 3.3 Personal och organisation ..............................................................................................................6 3.4 Ekonomi ................................................................................................................................................6 4. Mål, strategier och aktiviteter ...................................................................................................7 4.1 Koncernövergripande mål ..............................................................................................................7 4.2 Verksamhet ..........................................................................................................................................7 4.3 Ekonomi ................................................................................................................................................7 4.4 Samverkan ............................................................................................................................................7 5. Sammanfattande fyraårsplan ......................................................................................................8 Comfact Signature Referensnummer: 337559SE 1. Inledning och syfte Enligt Ägarpolicy för Tingsryds kommunkoncern (KF 2025-10-13 §139) ska styrelsen i kommunens bolag och stiftelser årligen upprätta en affärsplan, som ska godkännas av kommunfullmäktige. Affärsplanen beskriver hur bolaget omsätter bolagsordning och kommunfullmäktiges ägardirektiv till konkreta mål, strategier och aktiviteter för den kommande fyraårsperioden. Den utgör styrelsens samlade plan för verksamhet, ekonomi och samverkan i kommunkoncernen och ligger till grund för uppföljning i delår, årsbokslut och bolagsstyrningsrapport. Affärsplanen tas fram av bolagsstyrelsen efter ägardialog med moderbolaget, beslutas av styrelsen och överlämnas via moderbolaget och kommunstyrelsen till kommunfullmäktige för godkännande i samband med budget. I samband med detta beslutar kommunfullmäktige även om bolagets borgensram för det kommande budgetåret. Budget för nästkommande år fastställs av bolaget senast i november inom ramen för den godkända affärsplanen. Den fastställda budgeten översänds till kommunstyrelsen inom ramen för kommunstyrelsens uppsiktsplikt. Comfact Signature Referensnummer: 337559SE 2. Uppdrag enligt bolagsordning och ägardirektiv 2.1 Bolagsordning Tingsryds Energi AB är ett helägt dotterbolag till Tingsryds Kommunföretag AB som i sin tur ägs till 100 % av Tingsryds kommun. Företaget har sitt säte i Tingsryds kommun. Verksamheten omfattar produktion och distribution av fjärrvärme. Därutöver är bolaget, tillsammans med Lessebo kommun, Alvesta Energi AB och Växjö Energi AB, delägare i Wexnet AB som bedriver bredbandsverksamhet. Styrelsen i Tingsryds Energi AB är utsedd av kommunfullmäktige i Tingsryds kommun. Organisationsanslutning Ägardirektiv finns som bland annat reglerar vilka frågor som skall prövas av ägaren. Styrelsen fastställer årligen arbetsordning och en VD-instruktion som förtydligar VD:s ansvar. 2.2 Ägardirektiv Allmänt ägardirektiv Bolaget ska • arbeta efter fastställd ägarpolicy med fokus på aktiv ägardialog, helhetsperspektiv och koncernnytta • följa kommunens vision, värdegrund och koncernövergripande mål samt de fastställda planer och styrdokument som omfattar eller påverkar kommunkoncernen • årligen upprätta en affärsplan utifrån erhållna ägardirektiv • ha en ekonomisk ställning som medger utveckling och investeringar utan ägartillskott samt i övrigt aktivt medverka till att fullmäktiges riktlinjer för god ekonomisk hushållning kan uppfyllas • aktivt samverka och samarbeta inom kommunkoncernen i syfte att uppnå koncernnytta och en ändamålsenlig och effektiv verksamhet inom hela kommunkoncernen • prioritera köp av varor och tjänster inom kommunkoncernen när det är möjligt och kan motiveras affärsmässigt Comfact Signature Referensnummer: 337559SE Specifikt ägardirektiv Verksamhet Bolaget ska • säkerställa en robust och driftsäker fjärrvärmeverksamhet som lever upp till kraven på en samhällskritisk infrastruktur • genom sitt delägarskap i Wexnet verka för att säkerställa en robust och driftsäker bredbandsverksamhet som lever upp till kraven på en samhällskritisk infrastruktur • genom sitt delägarskap i Wexnet eftersträva en ökad anslutningsgrad till bredbandsnätet • arbeta aktivt med att identifiera, utvärdera och utveckla nya affärsmöjligheter och affärsmodeller som stärker bolagets långsiktiga hållbarhet och samhällsnytta Ekonomi Bolaget ska • ha en långsiktig avkastning på minst 8% av bolagets omsättning* • ha en soliditet på minst 35% räknat på bolagets totala kapital • eftersträva egenfinansiering om 100% vid investeringsbeslut Samverkan Bolaget ska • medverka i moderbolagets framtagande av modell för internprissättning inom kommunkoncernen i enlighet med ägarpolicyn • samverka inom kommunkoncernen med särskilt fokus på säkerhet och beredskap Efterlevnad Tingsryds Energi AB underhåller produktion och distribution för dess fjärrvärmeanläggningar och maskinpark löpande och därigenom upprätthåller robust och säker leverans. Underhåll och nyinvesteringar i verksamheten har sedan 2021 skett utan upplåning. Kommande investeringar i enlighet med denna AP egenfinansieras. Genom sitt delägarskap i Wexnet deltar bolagsrepresentanter löpande i årliga ägardialoger. Tillsammans med kommunrepresentanter arbetas även aktivt med Wexnet via två årliga strategiplaneringsmöten. Därigenom verkar bolaget för ökad anslutningsgrad och robust och hållbar samhällskritisk infrastruktur. Representanter för Tingsryds Energi AB deltar löpande i olika teknikforum, nätverk och omvärldsspaning gällande teknik och affärsupplägg som kan komma att införlivas i bolaget. VD deltager löpande i CCG samt de inom koncernens samverkansgrupper såsom beredskapsgrupp, arbetsgrupp för kommunens energiplan, klimatanpassningsplan och övriga samverkansgrupper då detta påkallas. Comfact Signature Referensnummer: 337559SE 3. Bolagets position och nuläge 3.1 Omvärld Tillgång/prisutveckling biobränsle, elkostnader, ränteutveckling. Rikspolitiska beslut gällande energimarknaden bromsar för tillfället utveckling av nyttjande av överskottsenergi för bolag som inte själva äger elnät. T.ex balansering av elnät under sommartid vid överskott att nyttja för värmepump tillskott i fjärrvärmenät eller ackumulatorladdning. 3.2 Marknads- och kundsituation Fördelning energiavgifter enskilda fastigheter 15%, kommersiella fastigheter och industrier 85%. Industri/processvärme har på senare år fluktuerat något i förhållande till omvärldskonjektur. Fiberförläggning landsbygd god på grund av hög tilldelning av statliga medel (PTS). 3.3 Personal och organisation Tingsryds Energi AB ansvarar och sköter den dagliga driften av verksamheten genom till största delen egen personal: VD 100% av heltid, tre driftstekniker 100% av heltid, ekonom/administratör 100% av heltid. Personalstyrkan bedöms tillräcklig kommande åren i denna AP. 3.4 Ekonomi Omsättningen uppgick till 41,1 mkr (42 mkr). Av denna svarar fjärrvärmeverksamheten för 40,6 mkr (41,5 mkr) och bredbandsverksamheten för 0,5 mkr (0,5 mkr). Efter finansiella poster uppgick resultatet till 2,6 mkr (3,4 mkr). Intäkter av engångskaraktär, anslutningsavgifter, uppgick till 0,2 mkr (0,7 mkr). Kostnader för ränta och borgensavgift uppgår till 2,2 mkr (1,7 mkr) och kostnader för avskrivningar till 7,1 mkr (7 mkr). För bredbandsverksamheten redovisas ett överskott om 0,5 mkr (0,5 mkr). Comfact Signature Referensnummer: 337559SE 4. Mål, strategier och aktiviteter 4.1 Koncernövergripande mål Tingsryds kommuns ska arbeta för att minska kommunens klimatpåverkan samt bidra till att internationella, nationella och regionala mål uppfylls. Tingsryds Energi AB har som mål att fortsatt använda <1% fossilt i energimixen med innevarande fjv-produktionsanläggningar trots en ökad produktion/anslutningsgrad. Detta möjliggörs med energieffektiviserande investeringar och byte av styrande komponenter under kommande fyra år. En investering i modernare sätt dimensionerad kondensor KVV i Tingsryd har som mål att minska biobränsleförbrukning med 8 - 10% jämfört med år 2023. Detta minskar även bolagets tunga transporter i hög grad. Nu och under kommande perioder är behoven av att löpande genomlysa och förstärka säkerhet och beredskapsåtgärder beroende på de omvärldshändelser som sker. 4.2 Verksamhet Bolaget har som mål att inom de närmsta åren kunna erbjuda lågtempererat uppvärmningsvatten (ca 40 - 50 C) till ev reducerat pris där denna typ av uppvärmning är lämplig t.ex simbassänger och vissa lokaluppvärmningar. Detta påverkar bolagets möjlighet att ytterligare höja verkningsgrad på kondensor och elproduktion via turbin ytterligare. Bolaget upplever en något minskande nyanslutningsgrad av fjärrvärmekunder och detta beroende på att återstående möjliga anslutningar minskat. Ökade försäljningskampanjer såväl riktade som till bredare informationskampanjer kommer intensifieras. 4.3 Ekonomi Skrivit ner omsättningen från tidigare affärsplaner beroende på storförbrukarna minskat av olika orsaker och varmare vintrar. Energieffektiviseringar i verksamheten beräknas täcka de minskade försäljningsvolymerna för att bolaget ska uppnå de nedanstående resultat väl inom ägarnas avkastningsdirektiv. 4.4 Samverkan Bolaget samverkar med övriga förvaltningar och bolag inom koncernen i den utsträckning detta är möjligt och kommer så att göra fortsättningsvis. Comfact Signature Referensnummer: 337559SE 5. Sammanfattande fyraårsplan Mål/aktivitet/nyckeltal 2026 2027 2028 2029 2030 Koncernövergripande mål Verkningsgrad höjande 109% 115 % 117 % 117 % 117 % energieffektiviseringar Tingsryd KVV från 107% utifrån jämförelse år 2023 Användande av fossila bränslen (mål) <1% <0,9% <0,8% <0,7% Säkerhet och beredskap (löpande) Verksamhet ambitionsmål Lågtemperatur anslutningar (Mwh) 50 50 50 50 Fjv nyanslutningar enskilda fastigheter 5 5 5 5 Fjv nyanslutningar kommersiella/industri 2 2 2 2 Ekonomi Omsättning, tkr 45 545 44 242 44 856 45 020 45 887 Resultat efter fin poster, mkr 4,31 4,23 4,38 4,51 4,14 Avkastning, % 9,46 9,56 9,76 10,02 9,02 Investeringar, tkr 15 800 3 960 3 200 2 500 4 300 Egenfinansiering investeringar, % 100 100 100 100 100 Låneskuld, tkr 62 000 62 000 60 000 58 000 58 000 Borgensram, tkr * 62 000 62 000 60 000 58 000 58 000 Soliditet, % 43,4 35,2 36,3 39,2 41,4 Samverkans områden Ekonomi, IT, personal, kansli 4 4 4 4 Tekniska, (VA, gata park) 2 2 2 2 TUFAB, Tingsryds bostäder AB 2 2 2 2 * Låneskulden amorteras från 64 000 till 62 000 tkr under juni månad 2026. Comfact Signature Referensnummer: 337559SE UNDERSKRIFTSSIDA Detta dokument har undertecknats med elektroniska underskrifter: NAMN: Bo Arvidsson TID: 2026-05-26 09:58:38 +02:00 IDENTIFIKATIONSTYP: SMS (+46702212446) IDENTIFIKATIONS-ID: b95f91a7955945e3b9aec291d636b19b NAMN: Tomas Blomster TID: 2026-05-26 14:23:23 +02:00 IDENTIFIKATIONSTYP: SMS (+46702404625) IDENTIFIKATIONS-ID: 3f3a5f1c623c4943909880650ace4962 NAMN: Tina Hjerpe TID: 2026-05-26 14:28:17 +02:00 IDENTIFIKATIONSTYP: SMS (+46728892160) IDENTIFIKATIONS-ID: 5399967f2ae64cb997f0aa50491b5b90 Certifierad av Comfact Signature Accepterad av alla undertecknare 2026-05-26 14:28:23 +02:00 Ref: 337559SE www.comfact.se Validera dokumentet | Användarvillkor Comfact Signature Referensnummer: 337559SE Sida 1/1 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 43 (70) Kommunstyrelsen 2026-06-01

§ 81 Affärsplan 2027-2030 samt borgensram och borgensavgift 2026 Tingsryds Utveckling och Fastighet AB TIKAB/2026:34 Beslut 1. Styrelsen för Tingsryds kommunföretag AB föreslår Kommunstyrelsen att föreslå Kommunfullmäktige att godkänna Tingsryd Utveckling och Fastighets AB’s hemställan om preliminär affärsplan 2027-2030. 2. Styrelsen för Tingsryds kommunföretag AB föreslår Kommunstyrelsen att föreslå Kommunfullmäktige att bevilja Tingsryds Utveckling och Fastighets AB en preliminär borgensram om 162 mnkr för år 2027. 3. Styrelsen för Tingsryds kommunföretag AB föreslår Kommunstyrelsen att föreslå Kommunfullmäktige att besluta att Tingsryds kommun ingår därmed såsom för egen skuld borgen för Tingsryds Utveckling och Fastighets AB:s samtliga låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om 162 miljoner kronor jämte därpå löpande ränta och kostnader. 4. Styrelsen för Tingsryds kommunföretag AB föreslår Kommunstyrelsen att fastställa 2027 års borgensavgift för Tingsryds Utveckling och Fastighets AB till 0,59%. Sammanfattning av ärendet Tingsryds Fastighet och Utveckling AB har ett särskilt utmanande läge och hemställer därför om att få avstå att lämna preliminär affärsplan och istället lämna den slutliga inför behandling i november. Enligt fullmäktiges styrdokument för kommunens företag (ägarpolicy och ägardirektiv) ska företagens förslag till affärsplaner godkännas av fullmäktige. Likaså ska företagen begära borgensram för nästkommande år. Eftersom det är valår är kommunfullmäktiges beslut i juni månad preliminärt, medan slutligt beslut fattas av nyvalda kommunfullmäktige i november månad. Fullmäktige har att ta ställning till godkännande av företagens affärsplaner utifrån de fastställda ägardirektiven. Fullmäktige ska även sammanväga och ta ställning till företagens investerings- och lånenivåer utifrån bl a de Justerare Utdragsbestyrkande Comfact Signature Referensnummer: 337324SE SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 19 (20) Tingsryds Kommunföretag AB 2026-05-25 § 81 fortsättning fastställda kommunövergripande målen samt fullmäktiges riktlinjer om god ekonomisk hushållning. Enligt beslut i kommunfullmäktige i december 2022 ska borgensavgifter för helägda företag vara marknadsmässiga och individuella för respektive företag. I fullmäktiges beslut har fastlagts att nästkommande års borgensavgifter ska fastställas av kommunstyrelsen i den ordinarie budgetprocessen och att uppdaterad beräkning av nya borgensavgifter ska göras vartannat år. En uppdaterad beräkning av borgensavgifterna har gjorts inför budgetåret 2027. Nästa uppdatering sker inför budgetåret 2029. Ärendet har handlagts hos Kommunledningsförvaltningen. Affärsplaner och borgensramar för bolagen bereds av moderbolaget Tikab genom ägardialog, medan affärsplaner och borgensramar för stiftelserna bereds av ksau och kommunstyrelsen. Barnrättsperspektiv Ärendet bedöms ej beröra barn och därför görs ingen prövning av barnets bästa. Beslutsunderlag 1. Tjänsteskrivelse Preliminär Affärsplan 2027-2030 och preliminär borgensram 2027 samt fastställande av borgensavgift 2027 Tingsryds Utveckling och Fastighets AB 2. Preliminär Affärsplan 2027-2030 Tingsryds Utveckling och Fastighets AB. 3. Protokollsutdrag TUFAB 2026-05-21 § 38 affärsplan 2027-2030 _________ Beslutet skickas till Kommunstyrelsen Tingsryds Utveckling och Fastighets AB Ekonomiavdelningen Justerare Utdragsbestyrkande Comfact Signature Referensnummer: 337324SE SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 9 (19) Tingsryds Utveckling och Fastighets AB 2026-05-21

§ 137 Delårsrapport 1:2026 Tingsryds Kommunföretag AB KS/2026:235 Beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att ta emot delårsrapport 1:2026 för Tingsryds Kommunföretag AB. Sammanfattning av ärendet Styrelsen för Tingsryds Kommunföretag AB har upprättat delårsrapport för moderbolaget för perioden januari till april 2026 med helårsprognos för 2026. Periodens resultat (före bokslutsdispositioner och skatt) uppgår till +1 tkr (+18 tkr) och årsprognosen för motsvarande resultat uppgår till +94 tkr (+28 tkr). Budgeterat resultat för helåret uppgår till +25 tkr. Beslutsunderlag 1. Protokollsutdrag Tingsryds Kommunföretag AB 2026-05-25 § 74 2. Delårsrapport 1:2026 Tingsryds Kommunföretag AB _________ Beslutet skickas till Kommunfullmäktige Justerare Utdragsbestyrkande Comfact Signature Referensnummer: 341882SE Tingsryds Kommunföretag AB Organisationsnr: 556876-5035 Tingsryds Kommunföretag AB Delårsrapport 2026-01-01 - 2026-04-30 Innehåll: sida Resultaträkning 2 Balansräkning koncernen 3 Noter 5 Comfact Signature Referensnummer: 337445SE Tingsryds Kommunföretag AB Organisationsnr: 556876-5035 R ESULTATRÄKNING MODERBOLAGET (tkr) Delår Delår Delår Progn Budg 04 2026 2025 os et Not 01-04 01-04 2025 2025 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 141 108 415 415 Summa rörelsens intäkter 141 108 415 415 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 1 -140 -90 -321 -390 Summa rörelsens kostnader -140 -90 -321 -390 RÖRELSERESULTAT 1 18 94 25 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 0 0 0 0 Räntekostnader och liknande resultatposter 0 0 0 0 Summa finansiella poster 0 0 0 0 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 1 18 94 25 Comfact Signature Referensnummer: 337445SE Tingsryds Kommunföretag AB Organisationsnr: 556876-5035 B ALANSRÄKNING MODERBOLAGET (tkr) DÅ Delår 04 08 ÅR Delår Delår 2026-04- 2025-04- Not Not Not 30 30 TILLGÅNGAR A nläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 2 4 15 35 382 35 382 Summa finansiella anläggningstillgångar 35 382 35 382 Summa anläggningstillgångar 35 382 35 382 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Aktuell skattefordran 14 17 Övriga fordringar 3 5 19 0 0 Förutbetald kostnad 0 30 Summa kortfristiga fordringar 14 47 Kassa och bank 605 553 Summa omsättningstillgångar 619 600 SUMMA TILLGÅNGAR 36 001 35 982 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (24 232 aktier á 1 000 kr) 24 232 24 232 Summa bundet eget kapital 24 232 24 232 Fritt eget kapital Balanserat resultat 3 104 3 082 Periodens resultat 1 -7 Summa fritt eget kapital 3 105 3 075 Summa eget kapital 27 337 27 307 Långfristiga skulder Skuld dotterbolag 8 200 8 200 Summa långfristiga skulder 8 200 8 200 Kortfristiga skulder Leverantörsskuld 37 119 Övriga skulder 421 69 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 7 287 Summa kortfristiga skulder 465 475 Summa skulder 8 665 8 675 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 36 001 35 982 Comfact Signature Referensnummer: 337445SE Tingsryds Kommunföretag AB Organisationsnr: 556876-5035 N OTER (tkr) 1. Övriga externa kostnader Delår 2026 Delår 2025 Prognos Budget Moderbolaget 01-04 01-04 2026 2026 Styrelsearvoden 0 1 30 25 Revisionsarvoden 39 16 94 80 Inhyrd VD o affärsutveckling 34 31 103 180 Inhyrd adm.- och ekonomipers. 40 20 55 58 Styrelseförsäkring 14 7 15 22 Övriga externa kostnader 13 15 24 25 Summa 140 90 321 390 2. Andelar i koncernföretag Delår 2026 Delår 2025 Moderbolaget 01-04 01-04 Aktier: Tingsryds Energi AB 6 282 6 282 Tingsryds Utveckling och Fastighets AB 6 100 6 100 Tingsrydsbostäder AB 23 000 23 000 Summa 35 382 35 382 3. Övriga fordringar Delår 2026 Delår 2025 Moderbolaget 01-04 01-04 Skattekonto -2 0 Kundfordringar 0 406 Summa -2 406 Comfact Signature Referensnummer: 337445SE UNDERSKRIFTSSIDA Detta dokument har undertecknats med elektroniska underskrifter: NAMN: Mikael Jeansson TID: 2026-05-25 20:05:00 +02:00 IDENTIFIKATIONSTYP: SMS (+46705360337) IDENTIFIKATIONS-ID: c2eac074fb66488fb2b14716b6d9cf88 NAMN: Åke Nyberg TID: 2026-05-26 08:24:12 +02:00 IDENTIFIKATIONSTYP: SMS (+46705667401) IDENTIFIKATIONS-ID: 1afa92791d004f86a1a3a953f074c4d0 NAMN: Tina Hjerpe TID: 2026-05-26 08:26:41 +02:00 IDENTIFIKATIONSTYP: SMS (+46728892160) IDENTIFIKATIONS-ID: b1e2238d200c46a39c9f63984b78de99 Certifierad av Comfact Signature Accepterad av alla undertecknare 2026-05-26 08:26:46 +02:00 Ref: 337445SE www.comfact.se Validera dokumentet | Användarvillkor Comfact Signature Referensnummer: 337445SE Sida 1/1 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 8 (20) Tingsryds Kommunföretag AB 2026-05-25

§ 138 Information om koncernföretagens affärsplaner samt borgensramar och borgensavgifter 2027-2030 KS/2026:218 Beslut Kommunstyrelsen tar emot informationen och föreslår att kommunfullmäktige gör detsamma. Sammanfattning av ärendet Enligt kommunfullmäktiges styrdokument för kommunens företag (ägarpolicy och ägardirektiv) ska företagens förslag till affärsplaner godkännas av kommunfullmäktige. Likaså ska kommunfullmäktige ta ställning till företagens borgensramar för det kommande budgetåret, medan kommunstyrelsen ska besluta det kommande budgetårets borgensavgifter. Fullmäktige har att sammanväga och ta ställning till företagens investerings- och lånenivåer utifrån bl a de fastställda kommunövergripande målen samt fullmäktiges riktlinjer om god ekonomisk hushållning. För att ge möjlighet till översikt och styrning av kommunkoncernens totala investeringar, låneskuld och borgensramar redovisas nedanstående bilagor avseende de kommunala företagens förslag till affärsplaner och borgensramar. I bilaga 1 redovisas en sammanställning över de av företagen föreslagna affärsplanerna 2027-2030 avseende investeringar, försäljningar och låneskuld. I bilaga 2 redovisas förslag till borgensramar och borgensavgifter för år 2027. Ärendet har handlagts hos Kommunledningsförvaltningen. Affärsplaner för bolagen bereds av moderbolaget Tikab och kommunstyrelsen, medan affärsplaner för stiftelserna bereds av ksau och kommunstyrelsen. Ekonomichef Daniel Gustafsson föredrar ärendet. Justerare Utdragsbestyrkande Comfact Signature Referensnummer: 341882SE SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 34 (70) Kommunstyrelsen 2026-06-01 § 138 fortsättning Beslutsunderlag 1. Protokollsutdrag kommunstyrelsens arbetsutskott 2026-05-25 § 127 2. Sammanställning affärsplaner 2027-2030 3. Sammanställning borgensramar och borgensavgifter 2027 4. Tjänsteskrivelse från ekonomichefen _________ Beslutet skickas till Kommunfullmäktige Justerare Utdragsbestyrkande Comfact Signature Referensnummer: 341882SE Flerårsplan koncernen Kommunstyrelsens förslag 2026-06-01 Totalt 1) 2027 2028 2029 2030 2027-2030 Investeringar Tingsrydsbostäder AB 5 000 5 000 5 000 5 000 20 000 Stiftelsen Tingsrydsbostäder 12 000 12 000 12 000 12 000 48 000 Tufab* 25 000 5 000 5 000 5 000 40 000 Industristiftelsen 0 0 0 0 0 Teab 4 000 3 000 3 000 4 000 14 000 Kommun 127 000 127 000 120 000 107 000 481 000 Summa investering 173 000 152 000 145 000 133 000 603 000 Försäljningar Tingsrydsbostäder AB 0 0 0 0 0 Stiftelsen Tingsrydsbostäder 0 0 0 0 0 Tufab* 0 0 0 0 0 Industristiftelsen 3 0 0 0 3 Teab 0 0 0 0 0 Kommun (genomsnitt per år) 0 0 0 0 0 Summa försäljningar 3 0 0 0 3 Nyupplåning/amortering Tingsrydsbostäder AB 0 0 0 0 0 Stiftelsen Tingsrydsbostäder 0 0 0 0 0 Tufab* 0 0 0 0 0 Industristiftelsen 0 0 0 0 0 Teab 0 -2 000 -2 000 0 -4 000 Kommun (grundbudget) 50 000 75 000 70 000 50 000 245 000 Summa förändr låneskuld 50 000 73 000 68 000 50 000 241 000 * Tufab har hemställt om att få avvakta med affärsplan till hösten p g a stora osäkerheter. I sammanställningen används därför Tufabs affärplan för 2026-2029 som godkändes av KF i juni 2025. Låneskuld 251231 261231 271231 281231 291231 301231 Tingsrydsbostäder AB 49 000 49 000 49 000 49 000 49 000 49 000 Stiftelsen Tingsrydsbostäder 284 000 283 000 283 000 283 000 283 000 283 000 Tufab 142 000 162 000 162 000 162 000 162 000 162 000 Industristiftelsen 0 0 0 0 0 0 Teab 64 000 62 000 62 000 60 000 58 000 58 000 Kommun 195 000 460 000 510 000 585 000 655 000 705 000 Summa 734 000 1 016 000 1 066 000 1 139 000 1 207 000 1 257 000 Flerårsplan koncernen Grundbudget 2027-2030 Totalt 1) 2027 2028 2029 2030 2027-2030 Investeringar Tingsrydsbostäder AB 5 000 5 000 5 000 5 000 20 000 Stiftelsen Tingsrydsbostäder 12 000 12 000 12 000 12 000 48 000 Tufab* 25 000 5 000 5 000 5 000 40 000 Industristiftelsen 0 0 0 0 0 Teab 4 000 3 000 3 000 4 000 14 000 Kommun 127 000 127 000 120 000 107 000 481 000 Summa investering 173 000 152 000 145 000 133 000 603 000 Försäljningar Tingsrydsbostäder AB 0 0 0 0 0 Stiftelsen Tingsrydsbostäder 0 0 0 0 0 Tufab* 0 0 0 0 0 Industristiftelsen 3 0 0 0 3 Teab 0 0 0 0 0 Kommun (genomsnitt per år) 0 0 0 0 0 Summa försäljningar 3 0 0 0 3 Nyupplåning/amortering Tingsrydsbostäder AB 0 0 0 0 0 Stiftelsen Tingsrydsbostäder 0 0 0 0 0 Tufab* 0 0 0 0 0 Industristiftelsen 0 0 0 0 0 Teab 0 -2 000 -2 000 0 -4 000 Kommun (grundbudget) 50 000 75 000 70 000 50 000 245 000 Summa förändr låneskuld 50 000 73 000 68 000 50 000 241 000 * Tufab har hemställt om att få avvakta med affärsplan till hösten p g a stora osäkerheter. I sammanställningen används därför Tufabs affärplan för 2026-2029 som godkändes av KF i juni 2025. Låneskuld 251231 261231 271231 281231 291231 301231 Tingsrydsbostäder AB 49 000 49 000 49 000 49 000 49 000 49 000 Stiftelsen Tingsrydsbostäder 284 000 283 000 283 000 283 000 283 000 283 000 Tufab 142 000 162 000 162 000 162 000 162 000 162 000 Industristiftelsen 0 0 0 0 0 0 Teab 64 000 62 000 62 000 60 000 58 000 58 000 Kommun 195 000 460 000 510 000 585 000 655 000 705 000 Summa 734 000 1 016 000 1 066 000 1 139 000 1 207 000 1 257 000 TJÄNSTESKRIVELSE 1 (2) 2026-05-21 Till kommunstyrelsens arbetsutskott Information om koncernföretagens affärsplaner, borgensramar och borgensavgifter Dnr KS/2026:218 Förslag till beslut Kommunfullmäktige tar emot informationen. Sammanfattning av ärendet Enligt kommunfullmäktiges styrdokument för kommunens företag (ägarpolicy och ägardirektiv) ska företagens förslag till affärsplaner godkännas av kommunfullmäktige. Likaså ska kommunfullmäktige ta ställning till företagens borgensramar för det kommande budgetåret, medan kommunstyrelsen ska besluta det kommande budgetårets borgensavgifter. Fullmäktige har att sammanväga och ta ställning till företagens investerings- och lånenivåer utifrån bl a de fastställda kommunövergripande målen samt fullmäktiges riktlinjer om god ekonomisk hushållning. För att ge möjlighet till översikt och styrning av kommunkoncernens totala investeringar, låneskuld och borgensramar redovisas nedanstående bilagor avseende de kommunala företagens förslag till affärsplaner och borgensramar. I bilaga 1 redovisas en sammanställning över de av företagen föreslagna affärsplanerna 2027-2030 avseende investeringar, försäljningar och låneskuld. I bilaga 2 redovisas förslag till borgensramar och borgensavgifter för år 2027. Ärendet har handlagts hos Kommunledningsförvaltningen. Affärsplaner för bolagen bereds av moderbolaget Tikab och kommunstyrelsen, medan affärsplaner för stiftelserna bereds av ksau och kommunstyrelsen. Barnrättsperspektiv Ärendet bedöms ej beröra barn och därför görs ingen prövning av barnets bästa. Beslutsunderlag 1. Tjänsteskrivelse Information om kommunkoncernens affärsplaner, borgensramar och borgensavgifter 2. Sammanställning Flerårsplan koncernen 2027-2030 (ännu ej färdigställd) 3. Sammanställning Förslag borgensramar och borgensavgifter 2027 Tingsryds kommun besöksadress telefon e-post/hemsida Box 88 Torggatan 12 0477 441 00 (vx) kommunen@tingsryd.se 362 22 Tingsryd SamlingsThinagnsdrlyindgen beställd av: Jörgen Wijk. www.tingsryd.se Nämndens/styrelsens beslut ska skickas till Ekonomiavdelningen Camilla Gärdebring Daniel Gustafsson Kommunchef Ekonomichef Kommunledningsförvaltningen Kommunledningsförvaltningen Tingsryds kommun besöksadress telefon e-post/hemsida Box 88 Torggatan 12 0477 441 00 (vx) kommunen@tingsryd.se 362 22 Tingsryd TinSgasmryldingshandlingen beställd av: Jöwrgwewn.tWinigjks.ryd.se Borgensramar och borgensavgifter 2027 Borgensram (tkr) Borgensavgift 2027 2026 2025 2027 2026 2025 Stiftelsen Tingsrydsbostäder 289 000 289 000 296 000 0,53% 0,61% 0,61% Tingsrydsbostäder AB 49 000 49 000 64 000 0,35% 0,44% 0,44% Tingsryds Industristiftelse 0 0 5 000 - 0,34% 0,34% TEAB 62 000 64 000 64 000 0,48% 0,67% 0,67% TUFAB 162 000 162 000 142 000 0,59% 0,81% 0,81% Summa 562 000 564 000 571 000 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 35 (70) Kommunstyrelsen 2026-06-01

§ 139 Affärsplan 2027-2030 samt borgensram och borgensavgift för Stiftelsen Tingsrydsbostäder KS/2026:219 Beslut 1. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att godkänna preliminär affärsplan 2027-2030 för Stiftelsen Tingsrydsbostäder. 2. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att bevilja Stiftelsen Tingsrydsbostäder en preliminär borgensram om 289 mnkr för år 2027. 3. Tingsryds kommun ingår därmed såsom för egen skuld borgen för Stiftelsen Tingsrydsbostäders samtliga låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om 289 miljoner kronor jämte därpå löpande ränta och kostnader. 4. Kommunstyrelsen fastställer 2027 års borgensavgift för Stiftelsen Tingsrydsbostäder till 0,53%. Sammanfattning av ärendet Styrelsen i Stiftelsen Tingsrydsbostäder har fastställt förslag till affärsplan 2027-2030 samt ansökt om borgensram för 2027. Enligt fullmäktiges styrdokument för kommunens företag (ägarpolicy och ägardirektiv) ska företagens förslag till affärsplaner godkännas av fullmäktige. Likaså ska företagen begära borgensram för nästkommande år. Eftersom det är valår är kommunfullmäktiges beslut i juni månad preliminärt, medan slutligt beslut fattas av nyvalda kommunfullmäktige i november månad. Fullmäktige har att ta ställning till godkännande av företagens affärsplaner utifrån de fastställda ägardirektiven. Fullmäktige ska även sammanväga och ta ställning till företagens investerings- och lånenivåer utifrån bl a de fastställda kommunövergripande målen samt fullmäktiges riktlinjer om god ekonomisk hushållning. Enligt beslut i kommunfullmäktige i december 2022 ska borgensavgifter för helägda företag vara marknadsmässiga och individuella för respektive företag. I fullmäktiges beslut har fastlagts att nästkommande års borgensavgifter ska fastställas av kommunstyrelsen i den ordinarie budgetprocessen och att uppdaterad beräkning av nya borgensavgifter ska göras vartannat år. En uppdaterad beräkning av borgensavgifterna har gjorts inför budgetåret 2027. Nästa uppdatering sker inför budgetåret 2029. Justerare Utdragsbestyrkande Comfact Signature Referensnummer: 341882SE SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 36 (70) Kommunstyrelsen 2026-06-01 § 139 fortsättning Ärendet har handlagts hos Kommunledningsförvaltningen. Affärsplaner och borgensramar för bolagen bereds av moderbolaget Tikab genom ägardialog, medan affärsplaner och borgensramar för stiftelserna bereds av ksau och kommunstyrelsen. Ekonomichef Daniel Gustafsson föredrar ärendet. Beslutsunderlag 1. Protokollsutdrag kommunstyrelsens arbetsutskott 2026-05-25 § 128 2. Preliminär Affärsplan 2027-2030 Stiftelsen Tingsrydsbostäder _________ Beslutet skickas till Kommunfullmäktige Justerare Utdragsbestyrkande Comfact Signature Referensnummer: 341882SE Affärsplan för Stiftelsen Tingsrydsbostäder ____________________________________ För åren 2027–2030 Organisationsnummer 829500–1534 Fastställd av styrelsen 2026-xx-xx 2 (7) 2 (9) Innehållsförteckning 1. Inledning och syfte................................................................................................... 3 2. Uppdrag enligt bolagsordning och ägardirektiv.............................................................. 4 2.1 Bolagsordning...................................................................................................................................... 4 2.2 Ägardirektiv........................................................................................................................................... 4 3. Bolagets position och nuläge...................................................................................................... 5 3.1 Omvärld.................................................................................................................................................. 5 3.2 Marknads- och kundsituation........................................................................................................ 5 3.3 Personal och organisation............................................................................................................... 5 3.4 Ekonomi.................................................................................................................................................. 5 4. Mål, strategier och aktiviteter.................................................................................................... 6 4.1 Koncernövergripande mål............................................................................................................... 6 4.2 Verksamhet............................................................................................................................................ 6 4.3 Ekonomi.................................................................................................................................................. 6 4.4 Samverkan.............................................................................................................................................. 6 5. Sammanfattande fyraårsplan....................................................................................................... 7 3 (7) 3 (9) 1. Inledning och syfte Enligt Ägarpolicy för Tingsryds kommunkoncern (KF 2025-10-13 §139) ska styrelsen i kommunens bolag och stiftelser årligen upprätta en affärsplan, som ska godkännas av kommunfullmäktige. Affärsplanen beskriver hur stiftelsen omsätter stiftelsestadgar och kommunfullmäktiges huvudmannadirektiv till konkreta mål, strategier och aktiviteter för den kommande fyraårsperioden. Den utgör styrelsens samlade plan för verksamhet, ekonomi och samverkan i kommunkoncernen och ligger till grund för uppföljning i delår och årsbokslut Affärsplanen tas fram av stiftelsens styrelse efter strategiska samtal med kommunstyrelsens arbetsutskott, beslutas av styrelsen och överlämnas via ksau och kommunstyrelsen till kommunfullmäktige för godkännande i samband med budget. I samband med detta beslutar kommunfullmäktige även om stiftelsens borgensram för det kommande budgetåret. Budget för nästkommande år fastställs av stiftelsen senast i november inom ramen för den godkända affärsplanen. Den fastställda budgeten översänds till kommunstyrelsen inom ramen för kommunstyrelsens uppsiktsplikt. 4 (7) 4 (9) 2. Uppdrag enligt stadgar och huvudmannadirektiv 2.1 Stiftelsen stadgar [Redogör kortfattat för stiftelsens uppdrag enligt stadgarna.] Enligt kommunens Ägarpolicy, fastställd av kommunfullmäktige 2025-10-13 §139, ska kommunfullmäktige årligen, eller när behov föreligger, lämna ägardirektiv till kommunens helägda bolag och huvudmannadirektiv till kommunens stiftelser med kommunalt ändamål. Bolagens ägardirektiv ska fastställas av bolagsstämman. Ägar- och huvudmannadirektiven innehåller två delar, dels en allmän del som är densamma för alla företag i kommunkoncernen, dels en företagsspecifik del med innehåll för varje enskilt företag. Den specifika delen anges i tre dimensioner: verksamhetsinriktning, ekonomi och samverkan. Huvudmannadirektivet baseras på strategiska samtal mellan stiftelsens styrelse och kommunstyrelsens arbetsutskott. Stiftelsens stadgar har företräde om motsägelser skulle uppstå mellan huvudmannadirektiv och stiftelsens stadgar. 2.2 Huvudmannadirektiv [Redogör för stiftelsens huvudmannadirektiv som fastställts av kommunfullmäktige.] Stiftelsen ska i tillämpliga delar arbeta efter fastställd ägarpolicy med fokus på aktiv ägardialog, helhetsperspektiv och koncernnytta följa kommunens vision, värdegrund och koncernövergripande mål samt de fastställda planer och styrdokument som omfattar eller påverkar kommunkoncernen årligen upprätta en affärsplan utifrån erhållna huvudmannadirektiv ha en ekonomisk ställning som medger utveckling och investeringar utan ägartillskott samt i övrigt aktivt medverka till att fullmäktiges riktlinjer för god ekonomisk hushållning kan uppfyllas aktivt samverka och samarbeta inom kommunkoncernen i syfte att uppnå koncernnytta och en ändamålsenlig och effektiv verksamhet inom hela kommunkoncernen prioritera köp av varor och tjänster inom kommunkoncernen när det är möjligt och kan motiveras affärsmässigt 5 (7) 5 (9) 3. Stiftelsens position och nuläge 3.1 Omvärld [Redogör för aktuella omvärldsfaktorer som påverkar stiftelsen och dess verksamhet] Den svenska ekonomin går in i 2026 med stabilare räntor och en inflation nära målnivån, vilket ger hushållen något starkare ekonomi och skapar ett mer förutsägbart läge på bostadsmarknaden. Samtidigt väntas bostadspriserna stiga under året, vilket ökar rörligheten när fler hushåll lämnar hyresmarknaden för att köpa bostad. För kommunala bostadsbolag kvarstår dock stora utmaningar. Mindre kommuner påverkas av befolkningsminskning och ökade vakansgrader, vilket pressar ekonomin och ökar risken för sjunkande fastighetsvärden. Samtidigt kräver en åldrande befolkning fler anpassade bostäder, något som är kostsamt att investera i. Byggmarknaden visar tecken på återhämtning, med fler påbörjade bostäder under 2026, men fortsatt osäkerhet råder kring kostnader och det geopolitiska läget. Samlat innebär detta att Tingsrydsbostäder verkar i ett något stabilare men fortsatt utmanande läge, där lokal efterfrågan och demografiska förändringar är avgörande faktorer att hantera framåt. 3.2 Marknads- och kundsituation [Redogör för stiftelsens marknad, kundgrupper etc] Tingsrydsbostäder verkar i en marknad präglad av både stabilisering och fortsatt osäkerhet. Den nationella ekonomin förbättras under 2026 med stabilare räntor och en inflation nära Riksbankens mål, vilket stärker hushållens ekonomi och påverkar bostadsmarknaden positivt. Samtidigt väntas bostadspriserna stiga med omkring 5–6 procent under året, vilket ökar rörligheten när fler hushåll går från hyresrätt till ägt boende. För mindre kommuner som Tingsryd är marknadsförutsättningarna mer utmanande. Befolkningsminskning och förändrade flytt mönster leder till ökade vakansrisker i vissa områden, medan en åldrande befolkning skapar behov av fler tillgänglighetsanpassade bostäder som är kostsamma att utveckla. Detta ställer krav på ett attraktivt och väl anpassat bostadsbestånd. Kundernas ekonomiska förutsättningar påverkas fortfarande av tidigare kostnadsökningar, även om räntenedgången dämpar trycket något. Hushåll med svagare ekonomi är särskilt känsliga för hyreshöjningar, samtidigt som service, trygghet och boendekvalitet spelar en allt större roll i hyresgästernas val. Sammantaget befinner sig Tingsrydsbostäder i en marknad där den nationella utvecklingen förbättras, men där lokala demografiska och ekonomiska faktorer fortfarande skapar betydande 6 (7) 6 (9) utmaningar. Fokus framåt blir att stärka attraktiviteten, arbeta nära hyresgästerna och utveckla ett bestånd som möter målgruppens behov. 3.3 Personal och organisation [Redogör för stiftelsens nuläge avseende personal och organisation, t ex kompetensförsörjning] Stiftelsen Tingsrydsbostäder har idag 20–49 anställda, enligt officiell bolagsinformation. Organisationen är uppbyggd med en central administration och en omfattande driftorganisation placerad i bostadsområdena, vilket skapar närhet till hyresgästerna och en robust operativ förvaltning. Ledningen, inklusive VD, ekonomifunktion, uthyrningsansvariga, förvaltare och tekniska specialister, är samlad vid huvudkontoret på Skyttegatan 4B i Tingsryd. Den fastighetsnära organisationen består av fastighetsskötare och tekniker i samtliga större tätorter – Tingsryd, Ryd, Urshult, Linneryd, Väckelsång, Rävemåla/Älmeboda och Konga – vilket säkerställer kompetens inom drift, underhåll och kundkontakt i hela kommunen. Kompetensförsörjning Kompetensförsörjningen präglas av stabil bemanning i kärnverksamheten, men likt många kommunala bostadsbolag står stiftelsen inför behov av att säkra specialistkompetens inom tekniskt underhåll, energieffektivisering och projektledning. Den breda driftorganisationen är en styrka, men ökade krav på teknik, miljöanpassning och digitalisering ställer högre krav på rekrytering och kompetensutveckling framåt. Samtidigt innebär stiftelsens omfattande lokala närvaro och tydliga struktur med specialiserade roller – såsom förvaltare, projektledare, CAD-kompetens och elprojektledning – att organisationen har en god grund för långsiktig kompetensuppbyggnad. 3.4 Ekonomi [Redogör för stiftelsens ekonomiska nuläge] Under 2025 har Stiftelsen Tingsrydsbostäder verkat i ett fortsatt utmanande ekonomiskt läge. Året präglades av kraftigt ökade fasta kostnader och begränsade möjligheter att påverka intäktssidan, vilket sammantaget bidrog till ett pressat resultat. Trots en hög kostnadsmedvetenhet och optimering av samtliga påverkbara kostnadsposter har de externa prisökningarna inom energi, material och drift haft en betydande påverkan på den ekonomiska utvecklingen. Stiftelsen har lyckats hålla vakansnivån fortsatt låg, vilket är avgörande för intäktsstabiliteten. De vakanser som ändå uppstått har dock haft en märkbar negativ effekt på resultatet, då varje outhyrd lägenhet innebär ett direkt bortfall i en redan kostnadspressad verksamhet. Trots det ekonomiskt ansträngda läget har stiftelsen genomfört omfattande underhållsåtgärder och investeringar i fastighetsbeståndet. Under året har bland annat de sista lägenheterna i nyproduktionen på Västra Björkvägen färdigställts och hyrts ut direkt. Därtill har större renoveringsprojekt genomförts, såsom badrumsrenoveringar, fönster- och dörrbyten, 7 (7) 7 (9) takåtgärder samt en värmepumpskonvertering i en fastighet som tidigare hade direktverkande el. Dessa insatser stärker beståndets långsiktiga värde och bidrar till attraktiva boendemiljöer. Trots det pressade ekonomiska läget har organisationen fortsatt att fullt ut prioritera driftssäkerhet, underhåll och kvalitet i bostadsområdena. Personalkostnaderna har utvecklats stabilt tack vare låg personalomsättning och låga sjukskrivningstal, vilket skapar kontinuitet och effektivitet i verksamheten. Stiftelsen går in i 2025 med fokus på fortsatt kostnadskontroll, effektiv resursanvändning och långsiktig planering av underhåll och investeringar. En god uthyrningsgrad, fortsatt effektiv fastighetsdrift och strategiska prioriteringar bedöms vara avgörande för att stärka ekonomin under kommande år. 8 (7) 8 (9) 4. Mål, strategier och aktiviteter [Redogör stiftelsens mål, strategier och aktiviteter för de kommande fyra åren kopplat till stiftelsens stadgar och kommunfullmäktiges huvudmannadirektiv] 4.1 Koncernövergripande mål Text här 4.2Verksamhet Stiftelsen ska: utveckla befintligt fastighetsbestånd inom den egna ekonomin genom omställning till konceptboenden och seniorboenden arbeta aktivt för att ha en låg vakansgrad och vid behov minska fastighetsbeståndet 4.3Ekonomi Stiftelsen ska: ha en soliditet på minst 15% räknat på stiftelsens totala kapital påbörja amortering av låneskuld säkerställa en tillfredsställande resultatnivå som medger underhåll, amorteringar och minst 25% egenfinansiering vid eventuella nybyggnationer Stiftelsen kan utan godkännande av kommunfullmäktige besluta om enskild nybyggnation, ombyggnation samt förvärv upp till ett belopp om 100 prisbasbelopp Eventuell försäljning av fastighet eller tomträtt hanteras i enlighet med stiftelsens stadgar (§16) och får därmed inte genomföras utan kommunfullmäktiges medgivande. 4.4 Samverkan Stiftelsen ska medverka i Tikabs framtagande av modell för internprissättning inom kommunkoncernen i enlighet med ägarpolicyn medverka i Tikabs översyn av fastighetsportföljer och bolagsstruktur inom fastighetsområdet i syfte att säkerställa en ändamålsenlig och effektiv verksamhet i kommunkoncernen samverka inom kommunkoncernen med särskilt fokus på säkerhet och beredskap 9 (7) 9 (9) 5. Sammanfattande fyraårsplan Mål/aktivitet/nyckeltal 2026 2027 2028 2029 2030 Koncernövergripande mål xxxxx Verksamhet xxxxx Ekonomi Omsättning, mnkr 88,3 91 93 94 95 Resultat efter fin poster, mnkr 1 1,5 2 2 2 Avkastning, % 2,2 2,3 2,5 2,5 2,5 Investeringar, mnkr 12 12 12 12 12 Egenfinansiering investeringar, % 100 100 100 100 100 Låneskuld, mnkr 283,4 283,3 283,2 283,1 283,0 Borgenram, mnkr Soliditet, % 15,2 15,4 15,4 15,4 15,5 Samverkan xxxxx Ev text här Affärsplan för Stiftelsen Tingsrydsbostäder ____________________________________ För åren 2027-2030 Organisationsnummer 829500-1534 Fastställd av styrelsen 2026-04-21 Innehållsförteckning 1. Inledning och syfte ................................................................................................... 3 2. Uppdrag enligt bolagsordning och ägardirektiv .............................................................4 2.1 Bolagsordning ....................................................................................................................................4 2.2 Ägardirektiv .........................................................................................................................................4 3. Bolagets position och nuläge ....................................................................................................5 3.1 Omvärld ................................................................................................................................................5 3.2 Marknads- och kundsituation .......................................................................................................6 3.3 Personal och organisation ..............................................................................................................6 3.4 Ekonomi ................................................................................................................................................7 4. Mål, strategier och aktiviteter ...................................................................................................8 4.1 Koncernövergripande mål ..............................................................................................................8 4.2 Verksamhet ..........................................................................................................................................8 4.3 Ekonomi ................................................................................................................................................9 4.4 Samverkan ............................................................................................................................................9 5. Sammanfattande fyraårsplan ................................................................................................... 10 1. Inledning och syfte Enligt Ägarpolicy för Tingsryds kommunkoncern (KF 2025-10-13 §139) ska styrelsen i kommunens bolag och stiftelser årligen upprätta en affärsplan, som ska godkännas av Kommunfullmäktige. Affärsplanen beskriver hur stiftelsen omsätter stiftelsestadgar och Kommunfullmäktiges huvudmannadirektiv till konkreta mål, strategier och aktiviteter för den kommande fyraårsperioden. Den utgör styrelsens samlade plan för verksamhet, ekonomi och samverkan i kommunkoncernen och ligger till grund för uppföljning i delår och årsbokslut Affärsplanen tas fram av stiftelsens styrelse efter strategiska samtal med Kommunstyrelsens arbetsutskott, beslutas av styrelsen och överlämnas via KSAU och Kommunstyrelsen till Kommunfullmäktige för godkännande i samband med budget. I samband med detta beslutar Kommunfullmäktige även om stiftelsens borgensram för det kommande budgetåret. Budget för nästkommande år fastställs av stiftelsen senast i november inom ramen för den godkända affärsplanen. Den fastställda budgeten översänds till Kommunstyrelsen inom ramen för Kommunstyrelsens uppsiktsplikt. 2. Uppdrag enligt stadgar och huvudmannadirektiv 2.1 Stiftelsen stadgar Stiftelsen Tingsrydsbostäder är ett allmännyttigt bostadsföretag med målsättning att skapa goda förutsättningar för ett växande samhälle. Företaget är en aktiv aktör i kommunen för att bidra med attraktiva livs- och boendemiljöer. Stiftelsen är grundad av Tingsryds kommun för att vara en del av bostadsförsörjningen i kommunen. Stiftelsen Tingsrydsbostäder har som ändamål att vara en aktör på bostadsmarknaden i kommunen genom att förvalta den befintliga fastighetsportföljen, men också att utveckla fastigheterna och tillskapa lägenheter genom ny-, till- och ombyggnader samt via nyförvärv. Stiftelsen Tingsrydsbostäder ska stimulera bostadsförsörjningen i kommunen genom att nya bostäder produceras och tillförs. Stiftelsen ska sträva efter att tillhandhålla lägenheter till lägsta möjliga pris. 2.2 Huvudmannadirektiv Kommunfullmäktige i Tingsryds kommun har i huvudmannadirektivet fastställt vissa riktlinjer för Stiftelsen. Bland annat regleras ansvarsfördelningen mellan Kommunfullmäktige, Kommunstyrelse, lekmannarevisorer, Stiftelsens revisorer samt styrelse och verkställande direktör. I Stiftelsens huvudmannadirektiv regleras den långsiktiga avkastningen och soliditeten. Företaget skall ha en ekonomisk ställning som medger en utveckling utan ägartillskott. Stiftelsens långsiktiga soliditet skall uppgå till minst 15 %. Dessa förutsättningar utgör basen för såväl företagets ekonomiska planering som för dess verksamhetsplanering. Allmänt huvudmannadirektiv Stiftelsen ska • i tillämpliga delar arbeta efter fastställd ägarpolicy med fokus på aktiv ägardialog, helhetsperspektiv och koncernnytta • följa kommunens vision, värdegrund och koncernövergripande mål samt de fastställda planer och styrdokument som omfattar eller påverkar kommunkoncernen • årligen upprätta en affärsplan utifrån erhållna huvudmannadirektiv • ha en ekonomisk ställning som medger utveckling och investeringar utan ägartillskott samt i övrigt aktivt medverka till att fullmäktiges riktlinjer för god ekonomisk hushållning kan uppfyllas • aktivt samverka och samarbeta inom kommunkoncernen i syfte att uppnå koncernnytta och en ändamålsenlig och effektiv verksamhet inom hela kommunkoncernen • prioritera köp av varor och tjänster inom kommunkoncernen när det är möjligt och kan motiveras affärsmässigt Specifikt huvudmannadirektiv Verksamhet Stiftelsen ska • utveckla befintligt fastighetsbestånd inom den egna ekonomin genom omställning till konceptboenden och seniorboenden • arbeta aktivt för att ha en låg vakansgrad och vid behov minska fastighetsbeståndet Ekonomi Stiftelsen ska • ha en soliditet på minst 15% räknat på stiftelsens totala kapital • påbörja amortering av låneskuld • säkerställa en tillfredsställande resultatnivå som medger underhåll, amorteringar och minst 25% egenfinansiering vid eventuella nybyggnationer Samverkan Stiftelsen ska • medverka i Tikabs framtagande av modell för internprissättning inom kommunkoncernen i enlighet med ägarpolicyn • medverka i Tikabs översyn av fastighetsportföljer och bolagsstruktur inom fastighetsområdet i syfte att säkerställa en ändamålsenlig och effektiv verksamhet i kommunkoncernen • samverka inom kommunkoncernen med särskilt fokus på säkerhet och beredskap 3. Stiftelsens position och nuläge 3.1 Omvärld Den svenska ekonomin går in i 2026 med stabilare räntor och en inflation nära målnivån, vilket ger hushållen något starkare ekonomi och skapar ett mer förutsägbart läge på bostadsmarknaden. Samtidigt väntas bostadspriserna stiga under året, vilket ökar rörligheten. För kommunala bostadsbolag kvarstår dock stora utmaningar. Mindre kommuner påverkas av befolkningsminskning och ökade vakansgrader. Samtidigt kräver en åldrande befolkning fler anpassade bostäder, något som är kostsamt att investera i. Byggsektorn visar tecken på återhämtning, med fler påbörjade bostäder under 2026, men fortsatt osäkerhet råder kring kostnader och det geopolitiska läget. Samlat innebär detta att Stiftelsen Tingsrydsbostäder verkar i ett något stabilare men fortsatt utmanande läge, där lokal efterfrågan och demografiska förändringar är avgörande faktorer att hantera framåt. Några faktorer för Stiftelsen Tingsrydsbostäders som påverkar är: • Driftkostnader med tillhörande höjningar (sopor, VA, el, fjärrvärme) • Räntor och dess utveckling • Omskrivet elavtal som genererat högre kostnader • Migrationsverket ca 60 lgh och ev kommande avflytt av verksamhet • Krisberedskap och krisberedskapsplan 3.2 Marknads- och kundsituation Tingsrydsbostäder verkar i en marknad präglad av både stabilisering och fortsatt osäkerhet. Den nationella ekonomin förbättras under 2026 med stabilare räntor och en inflation nära Riksbankens mål, vilket stärker hushållens ekonomi och påverkar bostadsmarknaden positivt. För mindre kommuner som Tingsryd är marknadsförutsättningarna mer utmanande. Befolkningsminskning och förändrade flytt mönster kan leda till ökade vakanser, medan en åldrande befolkning skapar behov av fler tillgänglighetsanpassade bostäder som är kostsamma att tillskapa. Detta ställer krav på ett attraktivt och anpassat bostadsbestånd. Kundernas ekonomiska förutsättningar påverkas fortfarande av tidigare kostnadsökningar, även om räntenedgången dämpar trycket något. Hushåll med svagare ekonomi är särskilt känsliga för hyreshöjningar, samtidigt som service, trygghet och boendekvalitet spelar en allt större roll i hyresgästernas val. Sammantaget befinner sig Tingsrydsbostäder i en marknad där den nationella utvecklingen förbättras, men där lokala demografiska och ekonomiska faktorer fortfarande skapar betydande utmaningar. Fokus framåt blir att stärka attraktiviteten, arbeta nära hyresgästerna och utveckla ett bestånd som möter målgruppens behov. Några faktorer för Stiftelsen Tingsrydsbostäder som påverkar är: • Överskott på lägenheter i Ryd, i övrigt är det i nuläget inga problem då generellt låga vakanser råder. Det finns lägenheter tillgängliga på samtliga orter så det råder heller ingen bostadsbrist. • Ökade marknadsföringsinsatser såväl i sociala medier som riktad marknadsföring på Facebook m.m. • Aktiva säljinsatser och fokus på uthyrning 3.3 Personal och organisation Organisationen är uppbyggd med en central administration och en omfattande driftorganisation som är lokalt placerade, vilket skapar närhet till hyresgästerna och en robust operativ förvaltning. Ledningen, inklusive VD, ekonomifunktion, uthyrningsansvariga, förvaltare och tekniska specialister, är samlade på huvudkontoret i Tingsryd. Den fastighetsnära organisationen består av fastighetsskötare och tekniker i samtliga större tätorter – vilket säkerställer kompetens inom drift, underhåll och kundkontakt i hela kommunen. Kompetensförsörjningen präglas av stabil bemanning i kärnverksamheten, men likt många kommunala bostadsbolag står stiftelsen inför behov av att säkra specialistkompetens inom tekniskt underhåll, energieffektivisering och projektledning. Den breda driftorganisationen är en styrka, men ökade krav på teknik, miljöanpassning och digitalisering ställer högre krav på rekrytering och kompetensutveckling framåt. Samtidigt innebär stiftelsens omfattande lokala närvaro och tydliga struktur med specialiserade roller – såsom förvaltare, projektledare, CAD-kompetens och elprojektledning – att organisationen har en god grund för långsiktig kompetensuppbyggnad. För Stiftelsen Tingsrydsbostäders del är fokuspunkterna inom personal- och organisation: • Balanserad personalomsättning • Aktivt arbete med den framtagna kompetensförsörjningsplanen (förlänga arbetslivet, flexibilitet m.m.) • Arbete med kompetensutveckling och att behålla utvecklingsintresserade medarbetare • Hålla låga och stabila sjukskrivningsnivåer (5 %) 3.4 Ekonomi Under 2025 har Stiftelsen Tingsrydsbostäder verkat i ett fortsatt utmanande ekonomiskt läge. Året präglades av kraftigt ökade fasta kostnader och begränsade möjligheter att påverka intäktssidan, vilket sammantaget bidrog till ett pressat resultat. Trots en hög kostnadsmedvetenhet och optimering av påverkbara kostnadsposter har de externa prisökningarna inom energi, material och drift haft en betydande påverkan på den ekonomiska utvecklingen. Stiftelsen har lyckats hålla vakansnivån fortsatt låg, vilket är avgörande för intäktsstabiliteten. De vakanser som ändå uppstått har dock haft en märkbar negativ effekt på resultatet, då varje outhyrd lägenhet innebär ett direkt bortfall i en redan kostnadspressad verksamhet. Trots det ekonomiskt ansträngda läget har stiftelsen genomfört omfattande underhållsåtgärder och investeringar i fastighetsbeståndet. Personalkostnaderna har utvecklats stabilt tack vare låg personalomsättning och låga sjukskrivningstal, vilket skapar kontinuitet och effektivitet i verksamheten. Stiftelsen går in i 2026 med fokus på fortsatt kostnadskontroll, effektiv resursanvändning och långsiktig planering av underhåll och investeringar. En god uthyrningsgrad, fortsatt effektiv fastighetsdrift och strategiska prioriteringar bedöms vara avgörande för att stärka ekonomin under kommande år. 4. Mål, strategier och aktiviteter • Tillföra bostäder till en överkomlig hyresnivå genom kostnadseffektiv nyproduktion och renoveringar med optimerad återbruksinriktning. • Ha en ekonomisk ställning som medger utveckling utan ägartillskott. Detta nås genom kostnadsminskningar och besparingsåtgärder efter några tuffa år med extremt stora kostnadsökningar från många håll angående såväl konsumtionsavgifter som räntor. • Utveckla fastighetsbeståndet bl.a. genom omställning till konceptboenden med tillhörande aktiv marknadsföring. • Aktivt arbeta för en låg vakansnivå runt 3,5 % om inget oförutsett och extraordinärt inträffar (däribland Migrationsverkets lämnande av lägenheter) • Långsiktigt soliditetsmål 15 % • Hålla en låg flyttningsfrekvens under 20 % genom att arbeta aktivt med att fortsätta höja standarden på såväl ute- som innemiljö i våra bostadsområden för att behålla våra befintliga hyresgäster. • Bibehålla en god fysisk och psykisk arbetsmiljö genom ett aktivt, nära och situations anpassat ledarskap • Aktiv underhållsplanering med kontinuerliga underhållsåtgärder för att säkerställa kvalitén på bostäderna • Fortsatt energibesparing för att minska driftskostnaderna b.la genom införande av individuell mätning • Aktiv bevakning av låneportföljen för minskad risk vid räntefluktuationer 4.1 Koncernövergripande mål • Mål 3 Klimatansvar (IMD, ”Konga ekoby light projektet”, Avfallssortering, renoveringsprojekt kombinerat med energieffektivisering) • Mål 4 Skapa förutsättningar för hälsosammare liv och främja god livskvalitet för alla åldrar (konceptboende ekoby light samt seniorboende, förnyelse av utemiljöer som främjar biologisk mångfald) 4.2 Verksamhet Stiftelsen ska: • utveckla befintligt fastighetsbestånd inom den egna ekonomin genom omställning till konceptboenden (Konga ekoby light) och seniorboenden (Tingsryd och Ryd) • arbeta aktivt för att ha en låg vakansgrad och vid behov minska fastighetsbeståndet • Tillskapa lägenheter med rimlig hyra så att de flesta kan möjlighet att hyra. 4.3 Ekonomi • Ekonomisk ställning som medger utveckling utan ägartillskott och säkerställa en tillfredsställande resultatnivå som medger underhåll, amorteringar och minst 25% egenfinansiering vid eventuella nybyggnationer. Prognos och mål 2026 och framöver att nå ett positivt och stabilt resultat efter alla stora kostnadsökningar och vakansökningar. • Soliditet 15 % • Bibehålla låneskuld på under 285 mkr (283,5) 4.4 Samverkan Stiftelsen ska • medverka i Tikabs framtagande av modell för internprissättning inom kommunkoncernen i enlighet med ägarpolicyn • medverka i Tikabs översyn av fastighetsportföljer och bolagsstruktur inom fastighetsområdet i syfte att säkerställa en ändamålsenlig och effektiv verksamhet i kommunkoncernen • samverka inom kommunkoncernen med särskilt fokus på säkerhet och beredskap Några exempel som Stiftelsen Tingsrydsbostäder samverkar i idag: • Lönebetalningshantering via kommunens system som idag • Upphandlingsenheten • Telefonväxel • HR (tillgång till specialkompetens vid behov) • IT • Utbyte och samverkan med näringslivsenheten • Säkerhets- och beredskapsfrågor • Kommunal borgen 5. Sammanfattande fyraårsplan Mål/aktivitet/nyckeltal 2026 2027 2028 2029 2030 Koncernövergripande mål Införa individuell mätning 25 lgh 50 lgh 50 lgh 50 lgh 50 lgh Minska avfallskostnaderna 0,2 0,2 0,2 0,1 0,1 Andelen av större renoveringsprojekt som 50 % 50% 50% 50% 50% ska ha med energiförbättrande insatser. Verksamhet Låg vakansnivå (exkl extraordinära 3,9 % 3,8 % 3,8 % 3,7 % händelser) Ekonomi Omsättning, mnkr 88,3 91 93 94 95 Resultat efter fin poster, mnkr 1 1,5 2 2 2 Avkastning, % 2,2 2,3 2,5 2,5 2,5 Investeringar, mnkr 12 12 12 12 12 Egenfinansiering investeringar, % 100 100 100 100 100 Låneskuld, mnkr 283,4 283,3 283,2 283,1 283,0 Borgenram, mnkr 289 289 289 289 289 Soliditet, % 15,2 15,4 15,4 15,4 15,5 Samverkan Samverkan upphandling Ja Ja Ja Ja Ja Samverkan IT Ja Ja Ja Ja Ja Gemensamt ekonomisystem Ja Ja Ja Ja Ja SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 37 (70) Kommunstyrelsen 2026-06-01

§ 140 Affärsplan 2027-2030 för Tingsryds industristiftelse KS/2026:220 Beslut 1. Kommunstyrelsen föreslå kommunfullmäktige att godkänna preliminär affärsplan 2027-2030 för Tingsryds Industristiftelse. 2. Kommunstyrelsen föreslå kommunfullmäktige att bevilja Tingsryds Industristiftelse en preliminär borgensram om 0 mnkr för år 2027. 3. Kommunstyrelsen fastställer ingen borgensavgift för Tingsryds Industristiftelse för år 2027 eftersom stiftelsens låneram för år 2027 uppgår till 0 mnkr. Sammanfattning av ärendet Styrelsen i Tingsryds Industristiftelse har fastställt förslag till affärsplan 2027-2030. Då stiftelsen inte längre har några lån, och inte eller planerar för några sådana, har styrelsen inte ansökt om någon borgensram för 2027. Enligt fullmäktiges styrdokument för kommunens företag (ägarpolicy och ägardirektiv) ska företagens förslag till affärsplaner godkännas av fullmäktige. Likaså ska företagen begära borgensram för nästkommande år. Eftersom det är valår är kommunfullmäktiges beslut i juni månad preliminärt, medan slutligt beslut fattas av nyvalda kommunfullmäktige i november månad. Fullmäktige har att ta ställning till godkännande av företagens affärsplaner utifrån de fastställda ägardirektiven. Fullmäktige ska även sammanväga och ta ställning till företagens investerings- och lånenivåer utifrån bl a de fastställda kommunövergripande målen samt fullmäktiges riktlinjer om god ekonomisk hushållning. Ärendet har handlagts hos Kommunledningsförvaltningen. Affärsplaner och borgensramar för bolagen bereds av moderbolaget Tikab genom ägardialog, medan affärsplaner och borgensramar för stiftelserna bereds av ksau och kommunstyrelsen. Ekonomichef Daniel Gustafsson föredrar ärendet. Justerare Utdragsbestyrkande Comfact Signature Referensnummer: 341882SE SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 38 (70) Kommunstyrelsen 2026-06-01 § 140 fortsättning Beslutsunderlag 1. Protokollsutdrag Tingsryds Kommunföretag AB 2026-05-25 § 81 2. Protokollsutdrag Tingsryds industristiftelse 2026-05-21 § 27 3. Preliminär affärsplan för Tingsryds industristiftelse för 2027-2030 _________ Beslutet skickas till Kommunfullmäktige Justerare Utdragsbestyrkande Comfact Signature Referensnummer: 341882SE Affärsplan för Industristiftelsen ____________________________________ För åren 2027-2030 Organisationsnummer 829500-4264 Fastställd av styrelsen 2026-05-21 Comfact Signature Referensnummer: 336142SE Innehållsförteckning 1. Inledning och syfte ................................................................................................... 3 2. Uppdrag enligt bolagsordning och ägardirektiv .............................................................. 4 2.1 Bolagsordning ....................................................................................................................................... 4 2.2 Ägardirektiv ............................................................................................................................................ 4 3. Bolagets position och nuläge ...................................................................................................... 6 3.1 Omvärld ................................................................................................................................................... 6 3.2 Marknads- och kundsituation ......................................................................................................... 6 3.3 Personal och organisation ................................................................................................................ 6 3.4 Ekonomi ................................................................................................................................................... 6 4. Mål, strategier och aktiviteter ..................................................................................................... 7 4.1 Koncernövergripande mål ................................................................................................................ 7 4.2 Verksamhet ............................................................................................................................................ 7 4.3 Ekonomi ................................................................................................................................................... 7 4.4 Samverkan .............................................................................................................................................. 7 5. Sammanfattande fyraårsplan ....................................................................................................... 8 Comfact Signature Referensnummer: 336142SE 1. Inledning och syfte Enligt Ägarpolicy för Tingsryds kommunkoncern (KF 2025-10-13 §139) ska styrelsen i kommunens bolag och stiftelser årligen upprätta en affärsplan, som ska godkännas av kommunfullmäktige. Affärsplanen beskriver hur stiftelsen omsätter stiftelsestadgar och kommunfullmäktiges huvudmannadirektiv till konkreta mål, strategier och aktiviteter för den kommande fyraårsperioden. Den utgör styrelsens samlade plan för verksamhet, ekonomi och samverkan i kommunkoncernen och ligger till grund för uppföljning i delår och årsbokslut Affärsplanen tas fram av stiftelsens styrelse efter strategiska samtal med kommunstyrelsens arbetsutskott, beslutas av styrelsen och överlämnas via ksau och kommunstyrelsen till kommunfullmäktige för godkännande i samband med budget. I samband med detta beslutar kommunfullmäktige även om stiftelsens borgensram för det kommande budgetåret. Budget för nästkommande år fastställs av stiftelsen senast i november inom ramen för den godkända affärsplanen. Den fastställda budgeten översänds till kommunstyrelsen inom ramen för kommunstyrelsens uppsiktsplikt. Comfact Signature Referensnummer: 336142SE 2. Uppdrag enligt stadgar och huvudmannadirektiv 2.1 Stiftelsen stadgar Stiftelsens ändamål är att inom Tingsryds kommun förvärva och förvalta fastigheter samt att i förekommande fall uppföra industribyggnader i arbetsfrämjande syfte. De direktiv och beslut som är tagna avseende Tingsryds Utveckling och Fastighets AB har stiftelsen valt att följa. 2.2 Huvudmannadirektiv Enligt kommunens Ägarpolicy, fastställd av kommunfullmäktige 2025-10-13 §139, ska kommunfullmäktige årligen, eller när behov föreligger, lämna ägardirektiv till kommunens helägda bolag och huvudmannadirektiv till kommunens stiftelser med kommunalt ändamål. Bolagens ägardirektiv ska fastställas av bolagsstämman. Ägar- och huvudmannadirektiven innehåller två delar, dels en allmän del som är densamma för alla företag i kommunkoncernen, dels en företagsspecifik del med innehåll för varje enskilt företag. Den specifika delen anges i tre dimensioner: verksamhetsinriktning, ekonomi och samverkan. Huvudmannadirektivet baseras på strategiska samtal mellan stiftelsens styrelse och kommunstyrelsens arbetsutskott. Stiftelsens stadgar har företräde om motsägelser skulle uppstå mellan huvudmannadirektiv och stiftelsens stadgar. Allmänt huvudmannadirektiv Stiftelsen ska • i tillämpliga delar arbeta efter fastställd ägarpolicy med fokus på aktiv ägardialog, helhetsperspektiv och koncernnytta • följa kommunens vision, värdegrund och koncernövergripande mål samt de fastställda planer och styrdokument som omfattar eller påverkar kommunkoncernen • årligen upprätta en affärsplan utifrån erhållna huvudmannadirektiv • ha en ekonomisk ställning som medger utveckling och investeringar utan ägartillskott samt i övrigt aktivt medverka till att fullmäktiges riktlinjer för god ekonomisk hushållning kan uppfyllas • aktivt samverka och samarbeta inom kommunkoncernen i syfte att uppnå koncernnytta och en ändamålsenlig och effektiv verksamhet inom hela kommunkoncernen • prioritera köp av varor och tjänster inom kommunkoncernen när det är möjligt och kan motiveras affärsmässigt Comfact Signature Referensnummer: 336142SE Specifikt huvudmannadirektiv Verksamhet Stiftelsen ska • slutföra avveckling av stiftelsen enligt tidigare fullmäktigebeslut med målet att stiftelsen ska kunna avvecklas senast vid utgången av år 2027 Ekonomi Stiftelsen ska • säkerställa tillfredsställande resultat och ställning under avvecklingstiden Samverkan Stiftelsen ska • medverka i Tikabs framtagande av modell för internprissättning inom kommunkoncernen i enlighet med ägarpolicyn • samverka inom kommunkoncernen med särskilt fokus på säkerhet och beredskap Comfact Signature Referensnummer: 336142SE 3. Stiftelsens position och nuläge 3.1 Omvärld Tingsryds Industristiftelse tillsammans med Tingsryds Utveckling och Fastighets AB är ägare av kommersiella lokaler, både i kommunen och i centralorten Tingsryd. Övriga fastighetsbolag med kommersiella fastigheter i kommunen är försiktiga i sina investeringar och de flesta är enbart ägare åt sina egna verksamhetslokaler. Höga byggkostnader, höga energipriser, stigande räntor och svårighet att få lönsamhet i nybyggnadsprojekt är sannolikt de enskilt största anledningarna till den låga investeringstakten. Utöver dessa faktorer präglas omvärlden av ökad osäkerhet, både politiskt och ekonomiskt, vilket ytterligare försvårar långsiktiga affärsplaner och investeringar. Oroligheter på globala marknader, såsom handelskrig och inflation, skapar ytterligare nervositet, vilket gör att många aktörer avvaktar innan de genomför större investeringar eller påbörjar nya projekt 3.2 Marknads- och kundsituation Hyresgästernas verksamheter utgörs av mindre industrier, verkstäder och kommunala förvaltningar, räddningstjänsten samt en lokal förening med förvaltningsavtal. Fastigheterna fungerar som företagshotell med flera hyresgäster, med sammantaget 18 hyresgäster. Företagskunderna består i huvudsak av enmansföretag. 3.3 Personal och organisation Tingsryds Industristiftelse har ingen egen anställd personal. I stället hyrs VD in från Tingsryds Utveckling och Fastighets AB. Ekonomitjänster köps in per timme från Stiftelsen Tingsrydsbostäder, och administrativt stöd samt protokollssekreterare tillhandahålls av Tingsryds kommun. 3.4 Ekonomi Tingsryds Industristiftelses ekonomiska resultat har genom åren varit gott och stiftelsen har haft en stabil ekonomi. Hyresgästerna hyr oftast mindre lokalytor i äldre fastigheter, vilket innebär mycket administration, låga hyresintäkter och stora underhålls- och anpassningsbehov av lokalerna. Hanteringen av fördelningen av driftskostnader kräver stort administrativt arbete i förhållande till stiftelsens ringa ekonomiska omsättning. Comfact Signature Referensnummer: 336142SE 4. Mål, strategier och aktiviteter [Redogör stiftelsens mål, strategier och aktiviteter för de kommande fyra åren kopplat till stiftelsens stadgar och kommunfullmäktiges huvudmannadirektiv] 4.1 Koncernövergripande mål Avyttra stiftelsen enligt tidigare beslut i kommunfullmäktige (KF § 171/2011 dnr 2008/145…107. 4.2 Verksamhet Stiftelsen ska slutföra avveckling av stiftelsen enligt tidigare fullmäktigebeslut med målet att stiftelsen ska kunna avvecklas senast vid utgången av år 2027. 4.3 Ekonomi Stiftelsen ska säkerställa tillfredsställande resultat och ställning under avvecklingstiden. 4.4 Samverkan Stiftelsen ska medverka i Tikabs framtagande av modell för internprissättning inom kommunkoncernen i enligt med ägarpolicyn. samverka inom kommunkoncernen med särskilt fokus på säkerhet och beredskap Comfact Signature Referensnummer: 336142SE 5. Sammanfattande fyraårsplan Mål/aktivitet/nyckeltal 2026 2027 2028 2029 2030 Koncernövergripande mål xxxxx Verksamhet xxxxx Ekonomi Omsättning, mnkr 1,8 0,9 Resultat efter fin poster, mnkr 0,2 0 Avkastning, % 11,1% 0% Investeringar, mnkr 0 0 Egenfinansiering investeringar, % 0 0 Låneskuld, mnkr 0 0 Borgensram, mnkr 0 0 Soliditet, % 100 % 100% Samverkan Nytt ekonomisystem X Comfact Signature Referensnummer: 336142SE UNDERSKRIFTSSIDA Detta dokument har undertecknats med elektroniska underskrifter: NAMN: Björn Elmqvist TID: 2026-05-22 14:04:22 +02:00 IDENTIFIKATIONSTYP: SMS (+46703754125) IDENTIFIKATIONS-ID: 92b075729d0a4700b19b44dbefe31be6 NAMN: Håkan Karlsson TID: 2026-05-22 14:08:15 +02:00 IDENTIFIKATIONSTYP: SMS (+46706472205) IDENTIFIKATIONS-ID: 44f26befcb584ee28257b32ab15bafb4 NAMN: Tina Hjerpe TID: 2026-05-22 14:09:34 +02:00 IDENTIFIKATIONSTYP: SMS (+46728892160) IDENTIFIKATIONS-ID: 6735ccf809094ea284b7daa73500c311 Certifierad av Comfact Signature Accepterad av alla undertecknare 2026-05-22 14:09:39 +02:00 Ref: 336142SE www.comfact.se Validera dokumentet | Användarvillkor Comfact Signature Referensnummer: 336142SE Sida 1/1 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 8 (11) Tingsryds Industristiftelse 2026-05-21

§ 141 Affärsplan 2027-2030 samt borgensram och borgensavgift för Tingsryds Utveckling och Fastighets AB KS/2026:236 Beslut 1. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att godkänna Tingsryd Utveckling och Fastighets AB’s hemställan om preliminär affärsplan 2027-2030. 2. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att bevilja Tingsryds Utveckling och Fastighets AB en preliminär borgensram om 162 mnkr för år 2027. 3. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att besluta att Tingsryds kommun ingår därmed såsom för egen skuld borgen för Tingsryds Utveckling och Fastighets AB:s samtliga låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om 162 miljoner kronor jämte därpå löpande ränta och kostnader. 4. Kommunstyrelsen fastställer 2027 års borgensavgift för Tingsryds Utveckling och Fastighets AB till 0,59%. Sammanfattning av ärendet Tingsryds Fastighet och Utveckling AB har ett särskilt utmanande läge och hemställer därför om att få avstå att lämna preliminär affärsplan och istället lämna den slutliga inför behandling i november. Enligt fullmäktiges styrdokument för kommunens företag (ägarpolicy och ägardirektiv) ska företagens förslag till affärsplaner godkännas av fullmäktige. Likaså ska företagen begära borgensram för nästkommande år. Eftersom det är valår är kommunfullmäktiges beslut i juni månad preliminärt, medan slutligt beslut fattas av nyvalda kommunfullmäktige i november månad. Fullmäktige har att ta ställning till godkännande av företagens affärsplaner utifrån de fastställda ägardirektiven. Fullmäktige ska även sammanväga och ta ställning till företagens investerings- och lånenivåer utifrån bl a de fortsättningfastställda kommunövergripande målen samt fullmäktiges riktlinjer om god ekonomisk hushållning. Enligt beslut i kommunfullmäktige i december 2022 ska borgensavgifter för helägda företag vara marknadsmässiga och individuella för respektive företag. I fullmäktiges beslut har fastlagts att nästkommande års Justerare Utdragsbestyrkande Comfact Signature Referensnummer: 341882SE SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 40 (70) Kommunstyrelsen 2026-06-01 borgensavgifter ska fastställas av kommunstyrelsen i den ordinarie budgetprocessen och att uppdaterad beräkning av nya borgensavgifter ska göras vartannat år. En uppdaterad beräkning av borgensavgifterna har gjorts inför budgetåret 2027. Nästa uppdatering sker inför budgetåret 2029. Ärendet har handlagts hos Kommunledningsförvaltningen. Affärsplaner och borgensramar för bolagen bereds av moderbolaget Tikab genom ägardialog, medan affärsplaner och borgensramar för stiftelserna bereds av ksau och kommunstyrelsen. Ekonomichef Daniel Gustafsson föredrar ärendet. Beslutsunderlag 1. Protokollsutdrag Tingsryds Kommunföretag AB 2026-05-25 § 81 2. Protokollsutdrag Tingsryds Utveckling och Fastighets AB 2026- 05-21 § 38 _________ Beslutet skickas till Kommunfullmäktige Justerare Utdragsbestyrkande Comfact Signature Referensnummer: 341882SE SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 18 (20) Tingsryds Kommunföretag AB 2026-05-25

§ 142 Affärsplan 2027-2030 samt borgensram och borgensavgift för Tingsryds Energi AB KS/2026:237 Beslut 1. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att godkänna preliminär affärsplan 2027-2030 för Tingsryds Energi AB. 2. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att bevilja Tingsryds Energi AB en preliminär borgensram om 62 mnkr för år 2027. 3. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att besluta att Tingsryds kommun ingår därmed såsom för egen skuld borgen för Tingsryds Energi AB:s samtliga låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om 62 miljoner kronor jämte därpå löpande ränta och kostnader. 4. Kommunstyrelsen fastställer 2027 års borgensavgift för Tingsryds Energi AB till 0,48%. Sammanfattning av ärendet Styrelsen i Tingsryds Energi AB har fastställt förslag till affärsplan 2027- 2030 samt ansökt om borgensram för 2027. Enligt fullmäktiges styrdokument för kommunens företag (ägarpolicy och ägardirektiv) ska företagens förslag till affärsplaner godkännas av fullmäktige. Likaså ska företagen begära borgensram för nästkommande år. Eftersom det är valår är kommunfullmäktiges beslut i juni månad preliminärt, medan slutligt beslut fattas av nyvalda kommunfullmäktige i november månad. Fullmäktige har att ta ställning till godkännande av företagens affärsplaner utifrån de fastställda ägardirektiven. Fullmäktige ska även sammanväga och ta ställning till företagens investerings- och lånenivåer utifrån bl a de fastställda kommunövergripande målen samt fullmäktiges riktlinjer om god ekonomisk hushållning. Enligt beslut i kommunfullmäktige i december 2022 ska borgensavgifter för helägda företag vara marknadsmässiga och individuella för respektive företag. I fullmäktiges beslut har fastlagts att nästkommande års borgensavgifter ska fastställas av kommunstyrelsen i den ordinarie budgetprocessen och att uppdaterad beräkning av nya borgensavgifter ska göras vartannat år. En uppdaterad beräkning av borgensavgifterna har gjorts inför budgetåret 2027. Nästa uppdatering sker inför budgetåret 2029. Justerare Utdragsbestyrkande Comfact Signature Referensnummer: 341882SE SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 42 (70) Kommunstyrelsen 2026-06-01 § 142 fortsättning Ärendet har handlagts hos Kommunledningsförvaltningen. Affärsplaner och borgensramar för bolagen bereds av moderbolaget Tikab genom ägardialog, medan affärsplaner och borgensramar för stiftelserna bereds av ksau och kommunstyrelsen. Ekonomichef Daniel Gustafsson föredrar ärendet. Beslutsunderlag 1. Protokollsutdrag Tingsryds Kommunföretag AB 2026-05-25 § 80 2. Affärsplan 2027-2030 för Tingsryds Energi AB _________ Beslutet skickas till Kommunfullmäktige Justerare Utdragsbestyrkande Comfact Signature Referensnummer: 341882SE SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 16 (20) Tingsryds Kommunföretag AB 2026-05-25

§ 143 Affärsplan 2027-2030 samt borgensram och borgensavgift för Tingsrydsbostäder AB KS/2026:238 Beslut 1. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att godkänna preliminär affärsplan 2027-2030 för Tingsrydsbostäder AB. 2. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att bevilja Tingsrydsbostäder AB en preliminär borgensram om 49 mnkr för år 2027. 3. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att besluta att Tingsryds kommun ingår därmed såsom för egen skuld borgen för Tingsrydsbostäder AB:s samtliga låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om 49 miljoner kronor jämte därpå löpande ränta och kostnader. 4. Kommunstyrelsen fastställer 2027 års borgensavgift för Tingsrydsbostäder AB till 0,35%. Sammanfattning av ärendet Styrelsen i Tingsrydsbostäder AB har fastställt förslag till affärsplan 2027- 2030 samt ansökt om borgensram för 2027. Enligt fullmäktiges styrdokument för kommunens företag (ägarpolicy och ägardirektiv) ska företagens förslag till affärsplaner godkännas av fullmäktige. Likaså ska företagen begära borgensram för nästkommande år. Eftersom det är valår är kommunfullmäktiges beslut i juni månad preliminärt, medan slutligt beslut fattas av nyvalda kommunfullmäktige i november månad. Fullmäktige har att ta ställning till godkännande av företagens affärsplaner utifrån de fastställda ägardirektiven. Fullmäktige ska även sammanväga och ta ställning till företagens investerings- och lånenivåer utifrån bl a de fastställda kommunövergripande målen samt fullmäktiges riktlinjer om god ekonomisk hushållning. Enligt beslut i kommunfullmäktige i december 2022 ska borgensavgifter för helägda företag vara marknadsmässiga och individuella för respektive företag. I fullmäktiges beslut har fastlagts att nästkommande års borgensavgifter ska fastställas av kommunstyrelsen i den ordinarie budgetprocessen och att uppdaterad beräkning av nya borgensavgifter ska Justerare Utdragsbestyrkande Comfact Signature Referensnummer: 341882SE SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 44 (70) Kommunstyrelsen 2026-06-01 § 143 fortsättning göras vartannat år. En uppdaterad beräkning av borgensavgifterna har gjorts inför budgetåret 2027. Nästa uppdatering sker inför budgetåret 2029. Ärendet har handlagts hos Kommunledningsförvaltningen. Affärsplaner och borgensramar för bolagen bereds av moderbolaget Tikab genom ägardialog, medan affärsplaner och borgensramar för stiftelserna bereds av ksau och kommunstyrelsen. Ekonomichef Daniel Gustafsson föredrar ärendet. Beslutsunderlag 1. Protokollsutdrag Tingsryds Kommunföretag AB 2026-05-25 § 79 2. Affärsplan 2027-2030 Tingsrydsbostäder AB _________ Beslutet skickas till Kommunfullmäktige Justerare Utdragsbestyrkande Comfact Signature Referensnummer: 341882SE SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 14 (20) Tingsryds Kommunföretag AB 2026-05-25

§ 144 Affärsplan 2027-2030 för Tingsryds Kommunföretag AB KS/2026:239 Beslut 1. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att godkänna preliminär Affärsplan 2027-2030. 2. Kommunstyrelsen att föreslår Kommunfullmäktige att godkänna preliminär Affärsplan 2027-2030 för Tingsryds Kommunföretag AB. Sammanfattning av ärendet Enligt ny ägarpolicy (KF 2025-10-13 §139) ska bolag och stiftelser inom kommunkoncernen årligen upprätta en affärsplan för den kommande fyraårsperioden. Affärsplanen ska baseras på gällande ägardirektiv. Styrelsens affärsplan ska godkännas av kommunfullmäktige. Eftersom det är valår avser kommunfullmäktiges beslut i juni månad en preliminär affärsplan, medan beslut om slutlig affärsplan fattas av nyvalda kommunfullmäktige i november månad. Förslag till preliminär affärsplan för moderbolaget har upprättats och bifogas i ärendet. Ekonomichef Daniel Gustafsson föredrar ärendet. Beslutsunderlag 1. Protokollsutdrag Tingsryds Kommunföretag AB 2026-05-25 § 78 2. Affärsplan 2027-2030 Affärsplan 2027-2030 Tingsryds Kommunföretag AB _________ Beslutet skickas till Kommunfullmäktige Justerare Utdragsbestyrkande Comfact Signature Referensnummer: 341882SE SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 12 (20) Tingsryds Kommunföretag AB 2026-05-25