Kommunstyrelsen — 24 mars 2026

§1 Val av justerare Till justerare väljs Mikael Andersson, Tingsryd.

§2 Fastställande av föredragningslista Föredragningslistan fastställdes.

§3 Nuläge gällande verksamhet och ekonomi Pär Stensson informerar bl.a. om följande: - Larmstatistik. Antalet larm har under perioden januari-maj 2026 ökat från samma period 2026. - Byggprojekt pågår i Alstermo. - Renovering av brandstationen i Tingsryd. Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 49 Informationsklassning: Öppen Comfact Signature Referensnummer: 332948SE - Utredning pågår av flera andra lokalprojekt, beroende på budget. - Pågående och planerade fordonsutbyten. - Personalläge, behov av rekrytering på flera områden. 5 nya brandmän färdiga vecka 20. - Ekonomiskt utfall jan-april 2026 med prognos för helår. - Genomförda åtgärder för minskad kostnadsutveckling. Mötet noterade informationen.

§4 Budget 2027 Simon Bring, direktionsordförande redogör för direktionens förslag till budgetbeslut. Beslut: Medlemmarna ställer sig bakom prioritering 1-5 2027 samt 1-6 i plan för 2028-2030. Detta innebär att totalt medlemsbidrag 2027 uppgår till totalt 55 558 tkr (50 783 tkr grundfinansiering + prioritering 1-5, 4 775 tkr).

§5 Övriga frågor Sara Nilsson redogör en första översyn av styrdokumenten. Det konstateras att förbundsordning och ägardirektiv behöver revideras och innehållet i de olika dokumenten ses över. Kommuncheferna tar i frågan tillsammans med räddningschef under hösten 2026, för beslut i ägarkommunerna våren 2027. Mötet noterade informationen.

§6 Nästa medlemsmöte Uppvidinge ansvarar för att kalla till nästa möte efter delårsrapport i oktober. Vid tangenterna, Sara Nilsson Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 50 Informationsklassning: Öppen Comfact Signature Referensnummer: 332948SE TEKNISK RAM OCH PRIORITERINGAR FÖR RÖK - enligt beslut medlemsmöte 2026-05-12 tkr 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2027 2028 2029 2030 Fastställt medlemsbidrag året före budgetåret 51 967 55 558 56 508 57 611 Uppräkning av pris- och löneökningar enligt PKV (SKR 2026-02-26) 3,0% 3,7% 3,4% 3,4% 1 559 2 056 1 921 1 959 Befolkningsförändring enligt prognos för budgetåret -0,73% -0,66% -0,55% -0,49% -381 -367 -312 -283 Antal inv 31 dec enligt SKR:s visualiseringsverktyg 260303, framskrivn 2025 Tingsryd 11 896 11 810 11 741 11 678 11 627 11 580 Lessebo 8 115 8 113 8 040 7 975 7 920 7 872 Uppvidinge 8 911 8 881 8 812 8 751 8 700 8 656 Totalt 28 922 28 804 28 593 28 404 28 247 28 108 Förändring antal invånare budgetåret, antal -211 -189 -157 -139 förändring antal invånare budgetåret, % -0,73% -0,66% -0,55% -0,49% Förändring av avskrivningar enl fastställd investeringsbudget 263 161 -506 89 (enligt särskild beräkning) Förändring av avskrivningar enl anl.reskontra t o m år 2025 -457 -362 -861 -241 Tillkommande avskrivningar enl investeringsbudget 720 523 355 330 Summa förändring kapitalkostnader 263 161 -506 89 Avgår: föregående års politiska prioriteringar -3 825 -5 975 -5 075 -5 075 SUMMA TEKNISK RAM FÖR BUDGETÅRET 49 583 51 433 52 536 54 301 PRIORITERINGAR 3 825 3 825 5 975 5 075 5 075 5 075 B2025 B2026 Extra medlemsbidrag balanskravsunderskott (2022-2023) 1 500 1 500 Extra medlemsbidrag balanskravsunderskott (2024) 1 200 Allmän prioritering 2 325 2 325 Prioritering nr 1-5 4 775 4 775 4 775 4 775 Prioritering nr 6 300 300 300 BUDGET/MEDLEMSBIDRAG 55 558 56 508 57 611 59 376 B2026 Medlemsbidrag Tingsryd 37,0% +200 tkr 19 428 20 757 20 908 21 316 21 969 Lessebo 25,7% +200 tkr 13 556 14 478 14 523 14 806 15 260 Uppvidinge 37,3% -400 tkr 18 984 20 323 21 077 21 489 22 147 Kontrollsumma 100,0% 51968 55 558 56508 57611 59376 (gäller t o m 2027) Förändr medlemsbidrag Tingsryd 1329 151 408 653 Lessebo 922 45 283 454 Uppvidinge 1339 754 412 658 Summa 3590 950 1103 1765 Kontrollsumma 3 590 950 1103 1765 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 51 Protokollsutdrag Räddningstjänsten östra Kronoberg Sammanträdesdatum: 2026-03-24 Diarienummer: RÖK/2026:14

8 §§Miljötillsynsförordningen (2011:13) om tillsyn enligt Miljöbalkensäger att en myndighet som tilldelats operativa tillsynsuppgifter skall för tillsynsarbetet avsätta resurser som i tillräcklig grad svarar mot behovet av tillsyn samt ha personal med tillräcklig kompetensför tillsynsarbetet. För myndigheten gäller även: 1. ha gjort en utredning om tillsynsbehovet inom sina ansvarsområden och därefter varje år uppdatera utredningen med hänsyn tillde förutsättningar som kan ha ändrats. 2. föra ett register över de verksamheter som fordrar återkommande tillsyn. 3. för sina ansvarsområden för varje verksamhetsår upprätta en samlad tillsynsplan, baserad på utredning enligt punkt 1 och verksamhetsregister enligt punkt 2, för hur tillsynsarbetet skall bedrivas, samt 4. regelbundet följa upp och utvärdera tillsynsverksamheten. I och med att MBN är en myndighetsnämnd innebär det att de uppgifter som nämnden ansvarar för är lagstadgade och måste utföras. Stora begränsningar finns därför gällande kostnadsbesparingar. Då MBN verksamhet till stor del är avgiftsfinasierad finns möjlighettill ökade intäkter genom omräkning av timtaxor, översyn av befintliga taxor och taxehöjningar. Det finns dock verksamhet som måste vara skattefinasierad såsom besvarande av frågor, remisser, klagomål och rapportering till andra myndigheter. Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 26 1. Åtgärder för att ökade intäkter Rubrik Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP (i prio fullmäktiges mål: belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 ordning) (tkr) MM) Taxehöjningar (översyn av timtaxor inkl index) Plan- och bygglagen 21551 Miljöbalken delvis åtgärdad fr 2025 26100 Livsmedelslagen åtgärdad 2024 index framåt 26110 Alkohollagen taxor (översyn ägt rum 2024) 26700 2. Åtgärder för att minskade kostnader Rubrik Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP Koppling till (i prio Kort beskrivning av förslag Verksamhet belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 fullmäktiges mål: ordning) (tkr) MM) Införa E-tjänster Införa digitalt arkiv Summa % av teknisk ram 0% 3. Investeringar som ger sänkta kostnader Rubrik Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP Koppling till (i prio Kort beskrivning av förslag Verksamhet belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 fullmäktiges mål: ordning) (tkr) MM) Inga nu kända 4. Tre icke lagstadgade verksamheter (i storleksordning, med högst budgetbelopp överst) Rubrik Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP Koppling till (i prio Kort beskrivning av förslag Verksamhet belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 fullmäktiges mål: ordning) (tkr) MM) Nämnden har enbart lagstadgade verksamheter. Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 27 5. Prioriteringar (högst prioriterad först) Rubrik Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP Koppling till (i prio Kort beskrivning av förslag Verksamhet belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 fullmäktiges mål: ordning) (tkr) MM) 1 Miljöinspektör 1 100% (47 % taxefinansiering) 26100 KF:beslut 2026 345 345 345 345 345 2 Miljöinspektör 2 100% (47 % taxefinansiering) 26100 KF:beslut 2026 345 345 345 345 345 Miljöinspektör 3 100% (47 % taxefinansiering) 26100 KF:beslut 2026 0 0 0 0 0 (Projektanställning 1 år under 2026) 3 Livsmedelsinspektör 100% (ej fin ökade intäkter) 26110 Ny post 650 650 650 650 650 4 Administratör 100 % (tillsvidare) 26190 Ny post 550 550 550 550 550 5 Bygglovshandläggare 50 % (tillsvidare) 21551 Ny post 320 320 320 320 320 6 Miljöinspektör 3 100% (47 % taxefinansiering) 26100 Ny post 345 345 345 345 345 S:a netto 2555 2555 2555 2555 2555 S:a nettoeffekt 2555 2555 2555 2555 2555 Administratör 0,5 tjänst Alla KF:beslut 2026 302 302 302 302 302 Ansvarsutredningar förorenad mark (konsult) Miljö o hälsa KF:beslut 2026 100 100 100 100 100 Byte leasingbil till elbil när avtal går ut (mål 7) Miljöprogram KF:beslut 2026 60 60 60 60 0 462 462 462 462 402 S:a tidigare poster KF:s beslut fr 2025 Totalt 3017 3017 3017 3017 2957 Nytt verksamhetssystem Nytt verksamhetssystem (driftbudgeten) (Utökad nämnd ofin beslut ingår tekn ram) Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 28 Konsekvensanalys Prioriteringsförslag (rubrik) Kort beskrivning av förslag Konsekvensbeskrivning Åtgärder för att öka verksamhetens intäkter Taxeöversyn Under 2026 bör MB-taxan och För att bibehålla kostnadstäckning i så hög grad som möjligt måste taxorna följas upp PBL-taxan ses över och ses över regelbundet. Särskilt viktigt är att timavgiften är i paritet med kommunens kostnader Miljöinspektör 1 (100%) Kommunen kommer inte klara av de tillsynsuppgifter som åligger kommunen Miljöinspektör 2 (100%) Kommunen kommer inte klara av de tillsynsuppgifter som åligger kommunen Livsmedelsinspektör 100% (ej fin ökade intäkter) Kommunen kommer inte klara av de tillsynsuppgifter som åligger kommunen Antalet ärenden ökar och administrationen är idag en trång sektor som medför att handläggare får göra administrativa arbetsuppgifter och utför därför mindre debiterbart arbete. Kostnadstäckning och möjligheter till finasiering försvåras för Administratör 100 % (tillsvidare) förvaltningen. Bygglovshandläggare 50 % (tillsvidare) Kommunen kommer inte klara av de tillsynsuppgifter som åligger kommunen Miljöinspektör 3 100% (47 % taxefinansiering) Kommunen kommer inte klara av de tillsynsuppgifter som åligger kommunen Åtgärder för att sänka verksamhetens kostnader Kan förkorta handläggningstider och öka rättssäkerheten. Ökar servicegraden för En förutsättning är att det finns resurser att ta fram e-tjänster och anpassa dem för E-tjänster kommuninvånare och näringsliv. verksamheten. Kan förkorta handläggningstider och öka rättssäkerheten. Ökar servicegraden för Digital hantering av post och arkiv kommuninvånare och näringsliv. Kräver mer administrativa resurser och svårare att hålla en hög servicegrad. Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 29 Vilka investeringar kan verksamheten göra för att sänka sina löpande kostnader Nämn tre icke lagstadgade verksamheter (i storleksordning, med högst budgetbelopp överst) Endast lagstadgad verksamhet Beskriv vilka satsningar nämnden/avd vill göra utöver teknisk ram (högst prioriterad först) Miljöinspektör 1 (100%) Kommunen kommer inte klara av de tillsynsuppgifter som åligger kommunen Miljöinspektör 2 (100%) Kommunen kommer inte klara av de tillsynsuppgifter som åligger kommunen Livsmedelsinspektör 100% (ej fin ökade intäkter) Kommunen kommer inte klara av de tillsynsuppgifter som åligger kommunen Administratör 100 % (tillsvidare) Kommunen kommer inte klara av de tillsynsuppgifter som åligger kommunen Bygglovshandläggare 50 % (tillsvidare) Kommunen kommer inte klara av de tillsynsuppgifter som åligger kommunen Miljöinspektör 3 (100%) Kommunen kommer inte klara av de tillsynsuppgifter som åligger kommunen Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 30 Investeringsbudget Nämnd Miljö- och Byggnadsnämnden År 2027 Plan 2028-2030 Budget/p Beskrivning Nyttjande tid Belopp Verksamhet Avskrivning Internränta Fullmäktigemål lanår (tkr) #DIVISION/0! 0 Nytt verksamhetssystem #DIVISION/0! 0 Nytt verksamhetssystem (investeringsdelen) #DIVISION/0! 0 #DIVISION/0! 0 #DIVISION/0! 0 #DIVISION/0! 0 #DIVISION/0! 0 #DIVISION/0! 0 #DIVISION/0! 0 #DIVISION/0! 0 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 31 Prioriteringsunderlag Budget 2027 med planår 2028-2030 Nämnd Teknik- och fritidsnämnden Teknisk ram 2027 68 346 Tkr Beskriv de allmänna budgetförutsättningar (omvärldsfaktorer mm): De senaste årens investeringar inom vatten och avlopp tillsammans med kommande ersättning till TAIF Arena AB för kommunens nyttjanderätt i den nya Arenan för att tillgodose föreningar, skolor och allmänheten med istider kommer att förändra och synas i budget 2027 och höjd för det måste tas. Arenan påverkar den skattefinansierade delen och kapitalkostnader för vatten och avlopp tas via taxor Ser man över hela perioden så finns det ett fortsatt behov av investeringar inom vatten och avlopp vilket kommer att påverka och förändra kapitalkostnaderna ytterligare åren framöver till skillnad från arenan där kostnader bör ligga fast. Att förutsäga budgetförutsättningar och framtid är alltid en svår konst men är med nuvarande omvärldsläge ännu svårare. Men med tanke på den upphandling av el som vi har idag så bör priserna ligga relativt stabila och förutsägbara även 2027. Utvecklingen för livsmedelskostnader är svårare att förutsäga. Om möjlighet till att leverera kyld mat införs så kommer det att skapa förutsättningar för fortsatta utveckling inom måltidsverksamheten. Med tanke på befolkningsutvecklingen och inte minst färre antal barn i kommunen kommer det att behövas åtgärder inom bildningsverksamheten för att komma ner till rimliga kostnader för måltider och lokaler. Dvs att budgeten i bildningsverksamheten inte äts upp av dessa kostnader. Vilket i realiteten innebär att kök och skollokaler måsta stängas. De minskade barnkullarna kan också komma påverka fritids och idrottsanläggningar framöver men hur är svårt att säga i nuläget. Klart är att de ökade bidrag som införts för att föreningarna skall hålla sin drift behöver ligga kvar. Tingsryds kommun har varit bra på underhåll av både lokaler, gator och vägar vilket gör att statusen är god men bör inte minska. En del i denna struktur som hamnat i samma läge som vatten och avlopp med en stor koncentrerad utbyggnad på 70 talet är gatubelysningen som behöver en plan för utbyte. Tekniska förvaltningens mål är att inom teknik hjälpa och serva övriga förvaltningar så mycket som möjligt. Det ger möjlighet för dessa verksamheter möjlighet att fokusera på sina huvudområden som tex utbildning och vård. Här finns flera utvecklingsområden inom tex fordonshantering där verksamheterna kan få mer service och inom lokalvård där lokalvården även skulle kunna städa i vårdtagarnas egna lägenheter. Säkerhetslagstiftningen inom IT och dataskydd har blivit striktare och kommer att innebära kostnader för att upprätthålla lagstandard. Vatten och avlopp är också ett område som kommer att behöva säkerhetshöjande åtgärder från redundans i personal och funktioner till säkrare skriftliga rutiner och dokumentation. En ny översiktsplan och bra planarbete skapar behov av exploatering av mark för bostäder och industrimark. Förutsättningarna för att åstadkomma detta är goda men budget måste följa med för utbyggnaderna. Omvärlden är väldigt oförutsägbar men teknik och fritidsnämnden har goda förutsättningar med en budget i balans och en god bemanning både i antal och kompetens för att gå in i 2027 men för det behövs också beslut om en bra budget tillsammans med förslag och beslut om nyttjandet av lokaler och måltidsköken. Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 32 Alla belopp i Tkr Åtgärder för att öka verksamhetens intäkter Rubrik Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till fullmäktiges mål: Effekt fr o m BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP (i prio ordning) (ÅÅÅÅ-MM) 2027 2028 2029 2030 Avgifter för tjänster, nämndsuppdrag (exv grävtillstånd) Flera Annat/övrigt 2027 Åtgärder för att sänka verksamhetens kostnader BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP Rubrik 2027 2028 2029 2030 Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till fullmäktiges mål: (i prio ordning) Effekt fr o m (ÅÅÅÅ-MM) Redovisning av tid mot investeringsprojekt Flera Annat/övrigt 2027 -1000 -1000 -1500 -1500 Summa % av teknisk ram 1,5% Vilka investeringar kan verksamheten göra för att sänka sina löpande kostnader BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP 2027 2028 2029 2030 Rubrik Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till fullmäktiges mål: (i prio ordning) Effekt fr o m (ÅÅÅÅ-MM) Energisparåtgärder Fastighet Hållbar energi för alla 2028 4000 4000 4000 4000 Nämn tre icke lagstadgade verksamheter (i storleksordning, med högst budgetbelopp överst) BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP Rubrik Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till fullmäktiges mål: Effekt fr o m 2027 2028 2029 2030 (i prio ordning) (ÅÅÅÅ-MM) Beskriv vilka satsningar nämnden/avd vill göra utöver teknisk ram (högst prioriterad först) Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 33 BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP 2027 2028 2029 2030 Rubrik Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till fullmäktiges mål: (i prio ordning) Effekt fr o m (ÅÅÅÅ-MM) Arena - driftbidrag/hyra Fritid Annat/övrigt 2027 9300 11300 11300 11300 Simhall - ökad hyra efter renovering Fastighet Annat/övrigt 2028 2800 2800 AMB/Wasa Fastighet Annat/övrigt 2027 350 700 950 1200 Sanering sågverkstomt (framflyttad), Väckelsång Förv kontor Hållbar industri, innovationer och infrastruktur 2028 2000 Snöröjning, beredskapsersättning Gata/Park Annat/övrigt 2027 500 500 500 500 Driftsbidrag anläggningar Fritid Annat/övrigt 2027 400 400 400 400 Kapitalkostnader Kägelresningsmaskin, Oljemaskin, Laminatgolv Bowlingbana Fritid Annat/övrigt 2030 100 Kapitalkostnader Omläggning konstgräsplan Fritid Annat/övrigt 2030 500 Endast medfinansiering Sjögull Förv kontor Annat/övrigt 2027 250 250 250 250 LOK-stöd Fritid Annat/övrigt 2027 150 150 150 150 Kalkning sjöar (utöver ordinarie budget) Förv kontor Hållbar industri, innovationer och infrastruktur 2027 0 0 0 0 Trädgårdstippar Gata/Park Hållbar industri, innovationer och infrastruktur 2027 100 100 100 100 Sommarlovskort Förv kontor Annat/övrigt 2027 200 200 200 200 Utökad nämnd till nio Förv kontor Annat/övrigt 2027 300 310 320 330 Riskklassning och utredning av nedlagda deponier Förv kontor Annat/övrigt 2027 700 600 Rivning sågverksbyggnad Väckelsång Förv kontor Annat/övrigt 2027 500 Bekämpning av invasiva arter Gata/Park Hållbar industri, innovationer och infrastruktur 2027 100 100 100 100 Ny poolbil (inköpt 2025) Förv kontor Annat/övrigt 2027 100 100 100 100 Summa budget-på-budget verksamheter 12 950 19 510 17 170 15 230 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 34 Alla belopp i Tkr Åtgärder för att öka verksamhetens intäkter Rubrik Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till fullmäktiges Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP (i prio ordning) mål: belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 (tkr) MM) Åtgärder för att sänka verksamhetens kostnader -1 Rubrik (Berör) Koppling till fullmäktiges Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP (i prio ordning) Kort beskrivning av förslag Verksamhet mål: belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 (tkr) MM) Exempel på åtgärder Måltidsverksamhet: Inte köpa Kravmärkt, alltid välja på bäst pris, beräknat på 120 000 st luncher och 200 000 st övriga måltider (320 000 st 2026) VOF Annat/övrigt 2027 -400 -400 -400 -400 Inte köpa Kravmärkt, alltid välja på bäst pris, beräknat på 345 000 st luncher och 146 000 övriga måltider (491 000 st 2026) BF Annat/övrigt 2027 -1200 -1200 -1200 -1200 Mål 7: Hållbar energi för Servera vatten istället för mjölk VOF/BF alla 2027 -200 -200 -200 -200 Mål 7: Hållbar energi för Fler vegetariska dagar i skolan. BF alla 2027 -200 -200 -200 -200 Mål 9: Hållbar industri, innovationer och Beräknat minskat svinn vid luncher BF BF infrastruktur 2027 -100 -200 -200 -200 Mål 9: Hållbar industri, innovationer och Beräknat minskat svinn vid luncher VOF VOF infrastruktur 2027 -100 -200 -200 -200 Ej tillsättning av tjänst efter pensionsavgång Måltid Annat/övrigt 2027 -500 -500 -500 -500 Mål 9: Hållbar industri, innovationer och Kyld mat-projekt Måltid infrastruktur 2028 -500 -500 -500 Summa % av teknisk ram Vilka investeringar kan verksamheten göra för att sänka sina löpande kostnader Rubrik Koppling till fullmäktiges Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP (i prio ordning) Kort beskrivning av förslag Verksamhet mål: belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 (tkr) MM) Nämn tre icke lagstadgade verksamheter (i storleksordning, med högst budgetbelopp överst) Rubrik Koppling till fullmäktiges Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP (i prio ordning) Kort beskrivning av förslag Verksamhet mål: belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 (tkr) MM) Gymnasieluncher BF Beskriv vilka satsningar nämnden/avd vill göra utöver teknisk ram (högst prioriterad först) Rubrik Koppling till fullmäktiges Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP (i prio ordning) Kort beskrivning av förslag Verksamhet mål: belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 (tkr) MM) Mål 9: Hållbar industri, Ökad livsmedelsbudget för att klara miljömål 50% innovationer och 1 EKO 2027 VOF/BF infrastruktur 2027 800 800 800 800 Mål 9: Hållbar industri, Ökad livsmedelsbudget för att klara miljömål Öka innovationer och 2 andel närproducerat VOF/BF infrastruktur 2027 200 200 200 200 Måltider Målsättning: minskat matsvinn vid luncher utgör 4% av livsmedelskostnaden, dvs 4% av ca 20 kr = 80 öre per lunch. 50% effekt 2027. För att klara miljömålet 50% EKO behöver måltidspriset höjas ytterligare 2,4% 2027. För att klara miljömålet att öka andelen närproducerat behöver måltidspriset höjas ytterligare ca 1% 2027. Läget med livsmedelsprisernas ökningar är fortfarande osäkra, hur prisskillnaden blir i framtiden mellan ekologiskt och inte är också osäkert. Att kalkylera vad kostnaden blir för att öka den ekologiska procenten är därför svår. Eftersom ekonomin har varit tuff länge så består mycket av de nuvarande 29% EKO av produkter där prisskillnaden inte är så stor mellan icke ekologiska alternativ. Att öka de sista 10% mot 50% kan kosta mycket mer än de mellan 29 % till 40%. Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 35 Alla belopp i Tkr Åtgärder för att öka verksamhetens intäkter Rubrik Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till fullmäktiges mål: Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP -1 (i prio ordning) m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 MM) Taxa Taxehöjning 5 %/år VA Rent vatten och sanitet för alla 2027 3200 3200 3200 3200 Höjning av mottagningsavgifter för externslam och Avgift lakvatten 5 % VA Hållbar industri, innovationer och infrastruktur 2027 100 100 100 100 Ökad försäljning Öka försäljningen av vatten VA Annat/övrigt 2027 100 100 100 100 Åtgärder för att sänka verksamhetens kostnader BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP R (i u p b ri r o ik ordning) Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till fullmäktiges mål: m Ef f ( e Å k Å t Å fr Å o - 2027 2028 2029 2030 MM) Tid i projekt Redovisa tid mot investeringsprojekt VA Annat/övrigt 2027 -600 -600 -600 -600 Summa % av teknisk ram 0,0% Vilka investeringar kan verksamheten göra för att sänka sina löpande kostnader BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP 2027 2028 2029 2030 Rubrik Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till fullmäktiges mål: (i prio ordning) Effekt fr o m (ÅÅÅÅ- MM) Minska ovidkommande vatten genom mer Ledningsförnyelse ledningsförnyelse VA Rent vatten och sanitet för alla 2028 7000 7000 7000 7000 Utbyte av gamla pumpar och teknik till moderna Energibesparing energisnåla lösningar VA Hållbar industri, innovationer och infrastruktur 2028 100 100 100 100 Nämn tre icke lagstadgade verksamheter (i storleksordning, med högst budgetbelopp överst) Rubrik Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP (i prio ordning) Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till fullmäktiges mål: m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 MM) Vattenförsörjning till industrin VA Rent vatten och sanitet för alla Beskriv vilka satsningar nämnden/avd vill göra utöver teknisk ram (högst prioriterad först) Rubrik Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP (i prio ordning) Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till fullmäktiges mål: m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 MM) Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 36 Konsekvensanalys Prioriteringsförslag (rubrik) Kort beskrivning av förslag Konsekvensbeskrivning Åtgärder för att öka verksamhetens intäkter Om inte taxan höjs i takt med att investeringarna genomförs går VA-enheten med underskott p g a Taxehöjning 5 %/år ökade kapitalkostnader Höjning av mottagningsavgifter för externslam och lakvatten Detta är en höjning i nivå med ökade kostnader för VA-enheten 5 % Öka försäljningen av vatten Samarbete över kommungränserna behövs i framtiden. Åtgärder för att sänka verksamhetens kostnader Arbetstid för projektledare etc mot inv Kostnader som annars skulle belastat driften innevarande budgetår fördelas som kapitalkostnader över Redovisning av tid mot investeringsprojekt proj projektens ekonomiska livstid. Exempel på åtgärder Måltidsverksamhet: Inte köpa Kravmärkt, alltid välja på bäst pris, beräknat på 120 000 st luncher och 200 000 st övriga måltider (320 000 st 2026) Dyrare driftkostnader vilket kan leda till att budgeten inte hålls Inte köpa Kravmärkt, alltid välja på bäst pris, beräknat på 345 000 st luncher och 146 000 övriga måltider (491 000 st 2026) Dyrare driftkostnader vilket kan leda till att budgeten inte hålls Servera vatten istället för mjölk Dyrare driftkostnader vilket kan leda till att budgeten inte hålls Fler vegetariska dagar i skolan. Dyrare driftkostnader vilket kan leda till att budgeten inte hålls Beräknat minskat svinn vid luncher BF Dyrare driftkostnader vilket kan leda till att budgeten inte hålls Beräknat minskat svinn vid luncher VOF Dyrare driftkostnader vilket kan leda till att budgeten inte hålls Ej tillsättning av tjänst efter pensionsavgång Dyrare driftkostnader vilket kan leda till att budgeten inte hålls Möjligheter: Jämnare och mer optimerad produktion Effektivisering enbart kopplat till Färre tillagningskök – fler mottagningskök projektet, vilket motsvarar en åak i Personaloptimering omdisponering av tid/personal i övriga Minskat svinn kök utanför Örnen. I övrigt ingen Högre och jämnare livsmedelssäkerhet Kyld mat-projekt reducering av personal maa projektet. Bättre kvalitet för gästen – särskilt i omsorg Vilka investeringar kan verksamheten göra för att sänka sina löpande kostnader Effektivisering genom energibesparande Exempelvis utbyte till LED-belysning, utbyte ventilation och storköksutrustning leder till Energisparåtgärder åtg kostnadsminskningar på sikt Minska ovidkommande vatten genom mer ledningsförnyelse Mycket dyra reparation- och underhållskostnader om inte ledningsförnyelse genomförs Utbyte av gamla pumpar och teknik till moderna energisnåla lösningar Mycket dyra reparation- och underhållskostnader om inte utbyte av pumpar görs Nämn tre icke lagstadgade verksamheter (i storleksordning, med högst budgetbelopp överst) Vattenförsörjning till industrin Industrierna utgör en stor del av vattenförbrukningen Gymnasieluncher Beskriv vilka satsningar nämnden/avd vill göra utöver teknisk ram (högst prioriterad först) Ökad livsmedelsbudget för att klara miljömål 50% EKO 2027 Livsmedelsbudgeten hålls inte Ökad livsmedelsbudget för att klara miljömål Öka andel närproducerat Livsmedelsbudgeten hålls inte Arena - driftbidrag/hyra Ingår i redan tecknat avtal Simhall - ökad hyra efter renovering Ingår i avtal AMB/Wasa Ingår i redan tecknat avtal Sanering sågverkstomt (framflyttad) Länsstyrelsens krav, förberedelse för industrimark Snöröjning, beredskapsersättning Omframkomliga vägar Driftsbidrag anläggningar Föreningslivet drabbas Kapitalkostnader Kägelresningsmaskin, Oljemaskin, Laminatgolv Bowlingbana Bowlingbanan håller inte för spel på sikt Kapitalkostnader Omläggning konstgräsplan Konstgräsplanen ospelbar på sikt Endast medfinansiering Sjögull Sjöar och vattendrag växer igen LOK-stöd Föreningslivet drabbas Trädgårdstippar Risk för olaglig deponi Sommarlovskort Elever drabbas ekonomiskt/socialt Utökad nämnd till nio Ej i paritet med andra nämnder, KF-beslut Riskklassning och utredning av nedlagda deponier Lagkrav Bekämpning av invasiva arter Miljö och ekologisk mångfald påverkas negativt Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 37 Alla belopp i Tkr Ny Kategori Avd 3 pos Beskrivning 2027 2028 2029 2030 Fastighet 905Lek- utemiljö skola och förskola 1 000 1 000 1 000 1 000 Fastighet 930Energisparåtgärder 4 000 4 000 4 000 4 000 Fastighet 940Ny till och ombyggn Omställningar allmänt 2 000 2 000 2 000 2 000 Fastighet 940Ny till och ombyggn Omställningar Boendesprinkler 3 000 6 000 0 0 Fastighet 940Ny till och ombyggn Omställningar skalskydd o säkerhet 2 000 2 000 2 000 2 000 Fastighet 945Fastighet reinvesteringar och underhåll 12 500 12 500 12 500 12 500 Fritid 905Inventarier Fritid 350 350 350 350 Fritid 905Kägelresningsmaskin 0 0 1000 0 Fritid 905Oljemaskin 0 0 500 0 Fritid 905Laminatgolv Bowlingbana 0 0 500 0 Fritid 905Maskin för klotreturer 0 0 200 0 Fritid 905Omläggning konstgräsplan 0 0 4000 0 Gata/Park 920Fordon & Maskiner enligt utbytesplan 6 240 3 750 2 700 2 500 Gata/Park 912Beläggningsprogram Gator 2 400 2 500 2 500 2 500 Gata/Park 910Tillgänglighetsanpassning busshållplatser 800 450 150 0 Gata/Park 905Lekplatser Upprustning 1 000 1 000 800 800 Gata/Park 912Gator - Upprustning 150 150 150 150 Gata/Park 911Cykelvägar enl plan 1 500 2 000 2 000 2 000 Gata/Park 905Badplatser - Utbyte badbryggor 150 0 150 0 Exploatering 960Inköp mark 2 000 2 000 2 000 2 000 Exploatering 982Exploatering - bostadstomter 3 300 3 900 1 700 1 500 Exploatering 980Exploatering - verksamhetsmark 6 700 6 100 8 300 8 500 Måltid/Lokalvård 905Inventarier Måltid/Lokalvård 500 500 500 500 Lokalvård 905Köp av ny Z-water maskin 400 0 0 VA 956VA Östra Försörjningen 63 000 49 000 14 500 1 600 VA 951VA Förnyelse verk 19 700 10 700 24 700 24 700 VA 952VA Förnyelse rörnät 7 300 29 800 7 300 35 600 VA 953VA Fordon 900 2 400 400 1 600 Förv kontor 910Infra allmänt Förv kontoret 14 500 3 300 3 300 4 000 IT 902,903Inköp datorer, IT-säk m m 7 350 5 300 2 600 3 100 Summa 162 340 151 100 101 800 112 900 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 38 Prioriteringsunderlag Budget 2027 med planår 2028-2030 Nämnd/Avdelning Kommunstyrelsen Teknisk ram 2027 (prel) 57 306 Beskriv de allmänna budgetförutsättningar (omvärldsfaktorer mm): Det rådande omvärldsläget medför ökade krav på kommunens arbete inom säkerhet, beredskap och civilt försvar, vilket påverkar såväl verksamhetsinnehåll som resursbehov. Digitalisering fortsätter att vara en central förutsättning för effektivisering och kvalitet, men innebär samtidigt ökade kostnader och kravkopplade till informations-och IT-säkerhet samt efterlevnad av ny lagstiftning. Kommunen står inför betydande strukturella utmaningar till följd av den demografiska utvecklingen. Minskande befolkning i arbetsför ålder, i kombination med ökande behov av kommunala tjänster, ställer krav på prioriteringar, omställning och långsiktig ekonomisk hållbarhet. Anpassningar inom framför allt utbildningsverksamheten är nödvändiga under planperioden. Samhällsplanering, miljö-och energifrågor samt näringslivets utvecklingsförutsättningar präglas av ökade krav och komplexitet, vilket påverkar kommunens planerings-och utredningsresurser. Kommunens attraktivitet som arbetsgivare och etableringsort är en viktig förutsättning för framtida kompetensförsörjning. Under den kommande budget-och planperioden löper nuvarande avtal ut för två av kommunens större it-system: ekonomisystem och personalsystem. Upphandling och implementering är omfattande processer som medför ökade behov av resurser och som påverkar de flesta av kommunens verksamheter på något sätt. Bådaupphandlingarna genomförs i samverkan med andra kommuner i länet. Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 39 Informationsklassning: Öppen (jorwij) # 1. Åtgärder för att öka verksamhetens intäkter Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP fullmäktiges belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 mål: (tkr) MM) Utdelning från helägda bolag som finansiering av t.ex. miljöarbete eller näringslivsarbete 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 2. Åtgärder för att sänka verksamhetens kostnader Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP fullmäktiges belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 mål: (tkr) MM) Näringslivsgala och minskad marknadsföring Nliv 150 150 150 150 150 Sponsring KC 350 350 350 350 350 Arbetsmarknadsåtgärder (feriearbeten) HR 377 377 377 377 377 Hemsändningsbidrag Nliv 325 325 325 325 325 Friskvårdsersättning till anställda HR 1 800 1 800 1 800 1 800 1 800 Turistverksamhet Nliv 900 900 900 900 900 Näringslivsfrämjande åtgärder Nliv 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 4 902 Summa % av teknisk ram -3,3% 3. Vilka investeringar kan verksamheten göra för att sänka sina löpande kostnader Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP fullmäktiges belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 mål: (tkr) MM) Fortsatt digitalisering Alla xxx xxx xxx xxx Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 40 Informationsklassning: Öppen (jorwij) # 4. Nämn tre icke lagstadgade verksamheter (i storleksordning, med högst budgetbelopp överst) Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP fullmäktiges belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 mål: (tkr) MM) Friskvårdsersättning till anställda HR 1 800 1 800 1 800 1 800 1 800 Näringslivsfrämjande åtgärder Nliv 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 Turistverksamhet Nliv 900 900 900 900 900 5. Beskriv vilka satsningar nämnden/avd vill göra utöver teknisk ram (högst prioriterad först) Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP fullmäktiges belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 mål: (tkr) MM) EU-val 2029/Allmänt val år 2030* Kansli - PRIO 25 1 400 - - 750 1 400 Planverksamhet, utökade behov* Nliv - PRIO 25 800 8 00 800 800 800 Företagshälsovård/rehabiltering* HR - PRIO 25 400 400 400 400 400 Julgåva till Tingsryds kommuns personal* Gem - PRIO 25 280 280 280 280 280 Ny förvaltarenhet Överförmyndarverksamhet* Kansli - PRIO 25 175 1 75 175 175 175 Nytt EK-system, del av införande & drift* Ek - PRIO 26 350 3 50 350 350 350 Nytt HR-system, del av införande & drift* HR - PRIO 26 700 350 700 350 350 Tjänsteperson i beredskap (TiB)* KC - PRIO 26 600 6 00 600 600 600 Nytt Diariesystem, del av införande & drift Kansli 350 - - - 350 Cybersäkerhetslagen (generellt statsbidrag) Kansli 230 2 30 230 230 230 Medel för verksamhetsutveckling (KC) KC 200 200 200 200 200 Utökat driftbidrag Korröstiftelsen 200 200 200 200 200 Utökat driftbidrag Destination Åsnen 124 124 124 124 124 TOTALT 5 809 3 709 4 059 4 459 5 459 *för att bibehålla nuvarande budgetnivå 2027 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 41 Informationsklassning: Öppen (jorwij) # Konsekvensanalys Prioriteringsförslag (rubrik) Kort beskrivning av förslag Konsekvensbeskrivning Åtgärder för att öka verksamhetens intäkter Utdelning från helägda bolag Minskat utrymme för investeringar och/eller amorteringar i bolagen. Ökade eller bibehållna möjligheter för t ex miljöarbete eller näringslivsutv hos kommunen. Åtgärder för att sänka verksamhetens kostnader Näringslivsgala och minskad m-för Försämrad förmåga till information, dialog och nätverkande med lokala näringslivet. Minskad möjlighet att attrahera nya företag till kommunen. Sponsring Ett sätt att synas och stötta de organisationer som gör att Tingsryd syns lite extra på kartan. Travet och hockeyn (TAIF) gör Tingsryd vida känt i landet exempelvis. Arbetsmarknadsåtgärder (feriearb.) Möjlighet för ungdomar att delta i kommunens verksamheter upphör. Ungdomar blir utan jobberfarenhet samt blir sysslolösa på sommaren. Hemsändningsbidrag Hemsändning av livsmedel till äldre, bidragsfinaniseras till 50% från Region Kronoberg. Om den försvinner riskerar kostanderna att falla på vård- och omsorgsförvaltingen istället. Friskvårdsersättning till anställda Hälsofrämjande åtgärd - risk för högre sjuktal och ökad ohälsa för anställda. Mindre attraktiv arbetsgivare. Turistverksamhet Risk för negativa konsekvenser för besöksnäringen, vilken bl a är viktig för livsmedelsbutikerna i våra mindre orter. Näringslivsfrämjande åtgärder Risk för försämrat näringslivsklimat. Försämrad dialog med företagen och risk för minskat antal företag som väljer att vara verksamma i kommunen. Inget aktivt arbete med nyetableringar. Vilka investeringar kan verksamheten göra för att sänka sina löpande kostnader Fortsatt digitalisering Effektivisera och/eller höja service och kvalitet. Möta välfärdsutmaningen. Attraktiv arbetsgivare. Nämn tre icke lagstadgade verksamheter (i storleksordning, med högst budgetbelopp överst) Näringslivsfrämjande åtgärder Risk för försämrat näringslivsklimat. Försämrad dialog med företagen och risk för minskat antal företag som väljer att vara verksamma i kommunen. Inget aktivt arbete med nyetableringar. Friskvårdsersättning till anställda Hälsofrämjande åtgärd - risk för högre sjuktal och ökad ohälsa för anställda. Mindre attraktiv arbetsgivare. Turistverksamhet Risk för negativa konsekvenser för besöksnäringen, vilken bl a är viktig för livsmedelsbutikerna i våra mindre orter. Beskriv vilka satsningar nämnden/avd vill göra utöver teknisk ram (högst prioriterad först) EU-val 2029/Allmänt val 2030 Måste genomföras oavsett budget. Andra besparingar måste göras i förvaltningens budget. Lägre ambitionsnivå i förtidsröstning kan innebära lägre valdeltagande. Statsbidr ca 50%. Ökad digitalisering Planverksamhet, utökade behov Behov och förväntningar för utveckling, etableringar, bostäder och näringsliv kan ej mötas fullt ut. Gäller även löpande arbete med strategiska planer, t e x vattentjänstplan. Företagshälsovård/rehabilitering Satsning för att minska totala sjuktalen i kommunorganisationen kan ej genomföras fullt ut. Julgåva till kommunens personal Avser hela kommunorganisation. Genomförs ej utan budgeterade medel. Budgetanslaget på 250 tkr motsvarar gåva för 200 kr per anställd. Ny förvaltarenhet ÖFN Enl ö.k. deltagande kommuner. Annars andra besparingar i förvaltningens budget. Nytt EK-system, del införande & drift Ett nytt ekonomisystem har upphandlats, implementation påbörjas under 2026. Avser tillfälligt ökad bemanning under införandet, merkostnad för befintligt system, nedskrivn restvärde, ökad driftskostnad. Nytt HR-system, del införande Nuvarande avtal upphör 281231. Avser tillfälligt ökad bemanning under införandet. Tjänsteperson i beredskap (TiB) Säkra tillgänglighet dygnet runt i kommunens kris- och beredskapsarbete. Medel för verksamhetsutveckl (KC) Återställande av bortprioriterat budgetutrymme (finansiering av näringslivschef B2025). Möjliggör ett förbättrat utvecklingsarbete på kommunledningsförvaltningen. Cybersäkerhetslagen (generellt statsbidrag) Om arbetet med den nya cybersäkerhetslagen uteblir riskerar organisationen att stå utan nödvändiga säkerhetsåtgärder, brista i lagkrav som incidentrapportering och riskhantering, och därmed utsättas för ökade cyberhot samt möjliga sanktionsavgifter Diariesystem, del av införande Avtal för nuvarande system löper ut. En utbliven upphandling av ärendehanteringssystem riskerar att påverka arbetsflöden och politiska beslut, informationshanernigs- och säkerhetsproblem och sämre service. Utökat driftbidrag Korröstiftelsen Se ansökan kring utökat driftbidrag. Utökat driftbidrag Destination Åsnen Se ansökan kring utökat driftbidrag. Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 42 # Informationsklassning: Öppen Investeringsbudget Nämnd/Avdelning Kommunstyrelsen Budget/planår Beskrivning Nyttjande tid Belopp Verksamhet Avskrivning Internränta Fullmäktigemål (tkr) 2027 905 Inventarier och övrigt KLF 10 250 Klf 25 7 2027 910 Infra allmänt Medborgarbudget 20 500 KF 25 13 2027 905 Övrigt KLF - byte av ek.system 8 1 050 Ek 131 27 2027 905 Övrigt KLF - byte av HR-system 8 1 000 HR 125 26 2028 905 Inventarier och övrigt KLF 10 250 Klf 25 7 2028 910 Infra allmänt Medborgarbudget 20 500 KF 25 13 2028 905 Övrigt KLF - byte av HR-system 8 3 000 HR 375 78 2029 905 Inventarier och övrigt KLF 10 250 Klf 25 7 2029 910 Infra allmänt Medborgarbudget 20 500 KF 25 13 2029 905 Övrigt KLF - byte av HR-system 12 1 500 HR 125 39 2030 905 Inventarier och övrigt KLF 10 250 Klf 25 7 2030 910 Infra allmänt Medborgarbudget 20 500 KF 25 13 2030 905 Övrigt KLF - byte av diariesystem 8 1 500 Kansli 188 39 Summa kapitalkostnader 2027 och planperioden 2028-2030 11 050 1 144 289 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 43 Informationsklassning: Öppen (jorwij) # SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 52 (69) Kommunstyrelsen 2026-03-23

§ 14 Budget 2027 Beslut Förbundsdirektionen beslutar att överlämna förslag om teknisk ram och prioriteringsunderlag för budget 2027 med planeringsår 2028-2030 till medlemskommunerna. Förbundsdirektionen föreslår medlemskommunernas budgetberedningar besluta: att prioriteringar med nummer 1-5 i prioriteringsunderlaget omfattas i ordinarie budget 2027. att fastställa prioriteringar med nummer 6-10 i prioriteringsunderlaget. budget 2027 med planeringsår 2028-2030. Ärendebeskrivning Räddningschef Pär Stensson och förbundsekonom har tagit fram förslag till teknisk ram och ett underlag för prioriteringar i budget 2027 med planeringsår 2028-2030 för Räddningstjänsten Östra Kronoberg. Beslutsunderlag Teknisk ram för Räddningstjänsten Östra Kronoberg 2027 Prioriteringsunderlag budget 2027 med planeringsår 2028-2030 Beslutet skickas till Lessebo kommun Tingsryds kommun Uppvidinge kommun Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 52 Prioriteringsunderlag Budget 2027 med planår 2028-2030 Nämnd RÖK Teknisk ram 2027 49 583 tkr Beskriv de allmänna budgetförutsättningar (omvärldsfaktorer mm): Övergripande Organisationen har sedan 2020 genomfört flertalet förändringar i syfte att säkerställa förebyggande och operativa insatser i våra medlemkommuner. Arbetsmängden är stor och samtliga medarbetare gör ett omfattande och gott arbete, med kontenuerliga avvägningar kopplat till kostnadsläget. Organisationen påverkas fortsatt av höga driftkostander på grund av ålderstigen utrustning och fordonspark. Under budgetprocessen för 2026 pågick ett arbete med att ta fram plan för avveckling av två av förbundets fem räddningsvärn. Värnen i Skruv och Konga avvecklades under sepember 2025. Över tid kommer avvecklingen innebära lägre kostnader för personal, lokaler, driftkostnader samt minskad fordonspark. Förebyggande enheten Nya föreskrifter som reglerar hur räddningstjänsten förväntas arbeta förbyggande, både enligt LSO och LBE, samt en tydligare granskning från MSB ställer fortsatt tydligare och större krav än tidigare. I slutet av 2025 avslutade MSB sin tillsyn över RÖK:s förebyggande verksamhet enligt LSO vilket är ett gott kvitto på hur långt vi har kommit med utvecklingen av verksamheten under de senaste åren. Men vi ser fortfarande en rad utmaningar förför oss. Under 2025 och 2026 införs liknande ändringar i föreskrifter och utökningar av MCF:s (f.d. MSB) tillsynsmandat inom LBE som infördes ca. 2022 för LSO. Dessa innebär att vi måste göra en liknande resa inom LBE området och för att kunna klara av att möta dessa krav måste vi bli fler anställda på förebyggande enheten. Samtidigt sker en rad tillskärpningar i kraven gällande framförallt explosiva varor där räddningstjänsten får ett allt större brottsförebyggande ansvar i tillståndsprövningar och tillsyner inom området. Även dessa ändringar innebär att både omfattningen och komplexiteten av befintligt arbete ökar markant. Samtidigt trädde Boverkets nya byggregler i kraft 2025-07-01 med en övergångsperiod på ett år. Dessa nya föreskrifter bygger om regelverket från grunden och ersätter de gamla BBR och EKS i sin helhet. Det kommer att innebära stor påverkan för byggförvaltningarna och vi förväntar oss ett större samverkansbehov i bygglovsprövningar i samband med detta. Samtidigt kommer detta på sikt att påverka våra prövningar i tillsynsverksamheten. En av statens offentliga utredningar föreslår även att stora delar av polisens ansvarsområden gällande tillståndsprövning enligt ordningslagen ska läggas över på räddningstjänsterna. Detta skulle innebära ytterligare nya ansvarsområden vilka behöver arbetstid och kompetens. Trenden framstår som tydlig att kraven på räddningstjänstens förebyggande arbete kommer fortsätta utökas och fördjupas så att mer arbetstid och kompetens kommer behövas för att lösa uppdraget. Detta är mycket oroväckande då vi redan i dagsläget är underdimensionerade i personal för att klara vårat uppdrag. Operativa enheten Organisationen fortsätter analysera och optimera arbetsmetoder, se över materialtillgång, utbildningsnivåer, egen ledningsförmåga samt samverkan regionalt och nationellt. Fordonsparken är känslig för belastning under händelser och bedömningen är att organisationen kommer att ha fortsatt höga driftkostnader under en tid framöver. Vikten av att följa beslutad investeringsplan är central för organisationsens egna förmåga, men även en avgörande faktor för att vara en attraktiv part för i framtiden ett samgående i ett större räddningstjänstförbund. Händelser som brand i byggnad, trafikolycka, vattenrelaterade händelser, sjukvårdslarm samt andra uppdrag som idag hanteras tenderar att öka och organisationen behöver förberedas på att hantera den ökade larmfrekvensen. En ökad larmfrekvens påverkar vår RIB personal, då de behöver lämna huvudarbetsgivare och familj oftare. De senaste tio åren visar en tydligt ökad larmfrekvens, och under perioden har larmfrekvensen ökat med 30%. Klimatrelaterade händelser kommer i framtiden sannolikt att öka och för att hantera kommande utmaningar behöver räddningstjänster ligga på framkant och planeringsmässigt förbereda sig för fler varma och torra somrar med många och i bland samtidiga bränder i skog och mark, samt snabba och okontrollerade regnoväder med höga vattenflöden. Räddningstjänst under höjd beredskap Organisation för räddningstjänst är en av de viktigaste hörnstenarna i ett modernt totalförsvar. För att på ett effektivt sätt kunna planera och lösa samhällsstörningar vid höjd beredskap krävs en sammanhängande planeringsförmåga. Direktionen för Räddningstjänsten Östra Kronoberg beslutar 2023-05-16 uppdra räddningschefen att ansvara för räddningstjänst under höjd beredskap under förutsättning att särskilda statliga medel erhålles från medlemskommunerna.RÖK har ansökt att få del av de statliga medel som tilldelas kommunerna, men har under 2024 fått svar att RÖK inte kan få del av dessa. Fortsatt abete kommer i första hand gälla att identifiera ambitionsnivå, planera personaltillgång, samt bygga upp erforderlig kompetens. Under perioder med höjd beredskap kommer sannolikt antalet ”vardagshändelser” öka markant. Fler bränder i skog och mark, fler bränder i byggnader, fler trafikolyckor, fler sjukvårdslarm. Till detta kommer räddningstjänstens tillkommande uppgifter enligt LSO kapitel 8, att påverka helheten. Ska vår personal känna trygghet, känna försvarsvilja och ”våga gå till jobbet” utan att känna oro för egen säkerhet, sin familjs säkerhet behöver organisationen redan idag rusta upp utrustning och ordna nödvändig utbildning. Förbundet behöver ekonomiska förutsättningar för att planera och genomföra ett tryggt arbete. Under 2025 och 2026 genomförs en större utbildningssatsning av samtlig RIB personal om 170 personer genomförts eller kommer genomföras. Det handlar om nämare 4500 utbildningstimmar. Denna utbildningsinsats kommer fortsätta 2027-2029 i omfattningen om cirka 3000 timmar årligen enligt krav från MCF. Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 53 1.Möjliga åtgärder för att ökade intäkter Rubrik Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP (i prio fullmäktiges mål: belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 ordning) (tkr) MM) Genomföra fler externa utbildningar för medlemskommunerna. 100 100 100 100 100 Öka antal heltidsanställda bedöms ge ökade möjligheter för tillsyner inom LSO & LBE. 250 250 250 250 250 Vid ökad förmåga, även ökade antal tillstånd brandfarlig vara 75 75 75 75 75 Avgiftbelägga remisshantering 40 40 40 40 40 2.Möjliga åtgärder för att minskade kostnader Rubrik Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP Koppling till (i prio Kort beskrivning av förslag Verksamhet belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 fullmäktiges mål: ordning) (tkr) MM) FIP verksamhet 350 350 350 350 350 Avveckla 1 värn 475 475 475 475 475 Avveckla 2 värn 950 950 950 950 950 Avveckla räddningsvärnen Väckelsång,Linneryd och Urshult 1425 1425 1425 1425 1425 3.Investeringar som ger sänkta kostnader Rubrik Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP Koppling till (i prio Kort beskrivning av förslag Verksamhet belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 fullmäktiges mål: ordning) (tkr) MM) Följa beslutad fordons och investeringsplan 2035 7500 4000 3500 6500 4.Tre icke lagstadgade verksamheter (i storleksordning, med högst budgetbelopp överst) Rubrik Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP Koppling till (i prio Kort beskrivning av förslag Verksamhet belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 fullmäktiges mål: ordning) (tkr) MM) Brandskyddsutbildning för våra medlemskommuner. 550 550 550 550 550 FIP verksamhet vid RIB stationer 350 350 350 350 350 Viss del av rådgivning förebyggande 50 50 50 50 50 5.Prioriteringar (högst prioriterad först) Rubrik Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP Koppling till (i prio Kort beskrivning av förslag Verksamhet belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 fullmäktiges mål: ordning) (tkr) MM) 1Ökade hyror efter byggnation Alstermo och nödvändiga renoveringar gällande friska brandmän i Tingsryd 1000 1000 1000 1000 1000 2Justering av medlemsbidrag för att bibehålla nuvarande verksamhet efter ökade personal och driftkostnader 1500 1500 1500 1500 1500 3Bibehålla FIP verksamhet 350 350 350 350 350 4Bibehålla räddningsvärn Väckelsång,Linneryd och Urshult 1425 1425 1425 1425 1425 5Kompensation för ökade kostnader gällande upprustning och magasinering av RUHB. 500 500 500 500 500 6Uppdatering och tillpassning enligt Arbetsmiljöverkat av organisationens rökskyddsutrustning 900 0 300 300 300 7Ökad driftkostnad för digital stöd/ledningsutrustning 200 200 200 200 200 8Ökad driftkostnad för systemledning som är kravställd från MSB 100 100 50 50 50 9Arbetsmiljöåtgärder vid övningsfält för att säkerställa framtida utbildningskrav i fred och krig 400 400 400 200 200 10Stationskläder för RIB personal, bygga känsla av tillhörighet samt användas vid represenation 300 300 45 45 45 5775 5770 5570 5570 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 54 Konsekvensanalys Prioriteringsförslag (rubrik) Kort beskrivning av förslag Konsekvensbeskrivning Åtgärder för att öka verksamhetens intäkter Genomföra fler externa utbildningar till medlemskommunerna Fortsatt utveckling av förbundets externutbildningsverksamhet till Samtliga medlemskommuner behöver ökad förmåga i förbyggandet av olycka och brand. RÖK tillhandahåller flertalet utbildningar som medlemskomunerna. Öka antalet olika utbildningskoncept kommunerna tar del av och därmed ökar sin egen förmåga. RÖK har idag hel och deltidspersonal som jobbar med denna utbildning och bedöms kunna öka antalet utbildningstillfällen, och därigenom öka intäkter. Beställningsläget från medlemskommunerna är dock avtagande. Privata genomför enligt uppgift istället för RÖK utbildningar inom olika kommunala verksamheter. Öka heltidskapaciteten bedöms ge ökade möjligheter för tillsyner inom LSO & LBE. Efter direktionens beslutad tillsynsplan och vår förebyggande enhet För att klar de krav MSB ställer på kvalitet och kvantitet på tillsynsverksamheten behöver RÖK utöka heltidskapaciteten med ytteligare 1 heltidstjänst. lagt plan och arbetsgång måste verksamheten växla upp i antal tillsyner Tjänsten är till viss del självfinansierad genom ökat antal tillsyner. Övrig kostnad för tjänsten ligger med under prioriteringar tillsammans med ökad ,samt därigenom ordna öka intäkter. Samtliga tillsyner är mer kostnad för utökad administrativ kapacitet. genomarbetade och kräver mer arbetstid. Genom ökat antal tillstånd brandfarlig vara Antalet ansökningar ökar i omfattning och har samtidigt blivit mer I dagsläget har organisationen tjänsteperson som hanterar samtliga ärenden. omfattande och kräver mer arbetstid för handläggaren. Ger även ökade intäkter. Avgiftbelägga remisshantering Mycket tid går åt att granska olika remisser inom plan/bygglag, Ökad delaktighet under byggprocessen ger sannolikt ökad säkerhet och ett bättre brandskydd i framtiden. Om RÖK inte lämnar remissvar i alkohollag och ordningslagen och just nu utgår ingen avgift. byggprocessen kan brandskyddet påverkas negativt. Åtgärder för att sänka verksamhetens kostnader Avveckla 1 värn. Ett värn kostar uppskattningsvis 475 tusen årligen Minska antalet värn i organisationen Av förbundets värn har Urshult störst utmaning att respondera vid larm. Det finns behov av att rekrytera i Urshult samt att skyndsamt ersätta det fordon som är placerat där på rund av osäker drift samt omfattande driftkostnader.Det finns även omedelbara behov av renovering av brandstationen i Urshult då det inte kan placeras ett normalt släckfordon på stationen eller lämpliga personalutrymmen. Förbundet har huvuddelen av alla larm på dagtid mellan 06,00 och 20,00, och vid samtliga larm i värnområde skickas alltid beredskapsstyrka då värn ej är beredskapsproducerande. Värnen har fordon som är 21-26 år gamla och vissa av dessa är svåra att underhålla och reparera. Utöver renoveringsbehovet i Urshult behövs även åtgärder på lokalerna i Väckelsång vilket sannolikt kommer innebära ökade hyreskostnader till Tingsryds kommun och som ligger med i den årliga uppskattade kostnaden. Värn är dock en betydande resurstillgång när de har möjlighet att respondera i sitt primärområde samt exempelvis under skogsbränder där de stöttar och är viktiga för samlad personalförsörjning. Avveckla 2 värn. Två värn kostar uppskattningsvis 950 tusen årligen Minska antalet värn i organisationen Av förbundets värn har Urshult störst utmaning att respondera vid larm. Det finns behov av att rekrytera i Urshult samt att skyndsamt ersätta det fordon som är placerat där på rund av osäker drift samt omfattande driftkostnader.Det finns även omedelbara behov av renovering av brandstationen i Urshult då det inte kan placeras ett normalt släckfordon på stationen eller lämpliga personalutrymmen. Förbundet har huvuddelen av alla larm på dagtid mellan 06,00 och 20,00, och vid samtliga larm i värnområde skickas alltid beredskapsstyrka då värn ej är beredskapsproducerande. Värnen har fordon som är 21-26 år gamla och vissa av dessa är svåra att underhålla och reparera. Utöver renoveringsbehovet i Urshult behövs även åtgärder på lokalerna i Väckelsång vilket sannolikt kommer innebära ökade hyreskostnader till Tingsryds kommun och som ligger med i den årliga uppskattade kostnaden. Värn är dock en betydande resurstillgång när de har möjlighet att respondera i sitt primärområde samt exempelvis under skogsbränder där de stöttar och är viktiga för samlad personalförsörjning. Avveckla 3 värn Tre värn kostar uppskattningvis 1425 tusen årligen Avveckla samtliga värn i organisationen Av förbundets värn har Urshult störst utmaning att respondera vid larm. Det finns behov av att rekrytera i Urshult samt att skyndsamt ersätta det fordon som är placerat där på rund av osäker drift samt omfattande driftkostnader.Det finns även omedelbara behov av renovering av brandstationen i Urshult då det inte kan placeras ett normalt släckfordon på stationen eller lämpliga personalutrymmen. Förbundet har huvuddelen av alla larm på dagtid mellan 06,00 och 20,00, och vid samtliga larm i värnområde skickas alltid beredskapsstyrka då värn ej är beredskapsproducerande. Värnen har fordon som är 21-26 år gamla och vissa av dessa är svåra att underhålla och reparera. Utöver renoveringsbehovet i Urshult behövs även åtgärder på lokalerna i Väckelsång vilket sannolikt kommer innebära ökade hyreskostnader till Tingsryds kommun och som ligger med i den årliga uppskattade kostnaden. Värn är dock en betydande resurstillgång när de har möjlighet att respondera i sitt primärområde samt exempelvis under skogsbränder där de stöttar och är viktiga för samlad personalförsörjning. Avveckla FIP verksamhet vid RIB stationer Styrkeledare/FIP åker idag direkt till skadeplats och är på plats cirka 3,5 minuter före styrkan. Om vi avvecklar FIP funktionen åker styrkeledaren istället med huvudstyrkan. FIP är ett mycket effektivt sätt att starta Att FIP bilen anländer före styrkan är många gånger helt avgörande för händelsens utgång. Att snabbt bryta händelseförloppet genom att släcka hjälpkedjan. med en handbransläckare, stoppa en blödning, skapa fria luftvägar eller starta HLR räddar liv. Vikten av att kunna bedöma och planera insatsen innan styrkan anländer ger stora effekter då styrkan kan sättas in på rätt sätt. FIP enheterna räknas även in i verksamhetsmålet att förbundets responstid vid 80% ska understiga 19 minuter. Om beslut att avveckla FIP kan problem med beredskapsproduktion uppstå. Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 55 Vilka investeringar kan verksamheten göra för att sänka sina löpande kostnader Följa besluta fordonsplan 2035 Organisationen har en fortsatt ålderstigen fordonspark som kräver stort servicearbete med tillhörande höga driftkostander. Att följa beslutad fordonsplan och på sikt sänka höga driftkostnaderna och samtidigt öka driftsäkerheten är centralt för framtidens egna förmåga. Investeringar i framtiden ses om en helt avgörande faktor för förbundets förmåga att klara av att hantera händelser i vardagen samt att bygga upp kapacitet för RUHB. Det är samtidigt en direkt avgörande faktor om organisationen ska ses som en attraktiv part vid en förbundssammanslagning när det i framtiden beslutas att ingå i en större räddningstjänstorganisation i Kronobergs län. RÖK har fortsatt enskilda fordon där det inte längre går att hitta reservdelar och som behöver dömas ut i närtid. Nämn tre icke lagstadgade verksamheter (i storleksordning, med högst budgetbelopp överst) Externutbildning, som dock ger 5-600 tusen i intänkt årligen RÖK skulle inte längre vara delaktiga i att skapa förutsättningar för medlemskommunerna att ha en god kunslap om att hantera olykshändelser. Skulle tappa en årlig intäkt om 5-600 tusen och som delfinansierar en Insatsledartjänst till cirka 75 %. Är icke lagstadgad verksamhet, men är en av organisationens viktigaste hörnstenar. I förbundets ägardirektiv anger ägarna att allmänhetens förmåga för att förebygga och hantera en händelse skall kontenuerligt öka. RÖK ser sig som den naturliga kunskapsförmedlaren. FIP verksamhet vid RIB stationer, omkring 350 till 400 tusen årlig driftkostnad Att FIP bilen anländer före styrkan är många gånger helt avgörande för händelsens utgång. Att snabbt bryta händelseförloppet genom att släcka med en handbransläckare, stoppa en blödning, skapa fria luftvägar eller starta HLR räddar liv. Vikten av att kunna bedöma och planera insatsen Styrkeledare/FIP åker idag direkt till skadeplats och är på plats cirka 3,5 innan styrkan anländer ger stora effekter då styrkan kan sättas in på rätt sätt. FIP enheterna räknas även in i verksamhetsmålet att förbundets minuter före styrkan. Om vi avvecklar FIP funktionen åker styrkeledaren responstid vid 80% ska understiga 19 minuter. Om beslut att avveckla FIP kan problem med beredskapsproduktion uppstå. istället med huvudstyrkan. FIP är dock inte något lagkrav utan skall ses som ett effektivt sätt att starta hjälpkedjan. Viss del av rådgivning förebyggande Att inte delta eller komma sent in i processer kan ge sämre skydd och möjligt ökade produktionskostnader Del av organisationens arbetstid används till rådgivning till kommunernas planering av olika byggprocesser. Denna rådgivning är inte lagstadgad med ses som ortroligt viktig Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 56 Prioriteringar Ökade hyror efter byggnation Alstermo och nödvändiga renoveringar gällande friska brandmän i Tingsryd Att räkna upp budget för lokalhyror då organisationen efter beslut i En ny brandstation kommer byggas i Alstermo och förväntas vara klar vid årsskitet 2026/2027 denna komme ge högre hyreskostnader genemot medlemskommunerna, samt av direktion signerat nytt hyreavtal för dagens äldre station. Lokalerna i Tingryd är inte ändamålsenliga för att ur ett arbetsmiljöperspektiv hantera kontaminerat material utan den nynbyggnation av brandstation i Alstermo. Vidare att genom hanteringen går under radarn just nu. uppräkning säkertställa en nödvändig renovering av lokarer i Tingsryd för att kunna hantera kontaminetad utrustning i samband med olika utbildning och övningsmoment. 1 Justering av medlemsbidrag för att bibehålla nuvarande verksamhet efter ökade personal och driftkostnader Justera medlemsbidrag för att bibehålla nuvarande och beslutad Organisationen gick in med för låg budget gällande personal- och driftkostnader vid övergången till nuvarande budgetsystem och detta ger ett förmåga efter flera års ökade personal och driftkostnader samt över tid årligt underskott på ca 1,5mkr med nuvarande bemanning. en tydligt ökad larmfrekvens. Vi ser en tydlig ökad larmfrekvens med ca 30% de senaste 10 åren som ger ökade personalkostnader vilket även medför ökat slitage på utrustning. För att klara av uppdraget enligt LSO & LBE, samt ägardirektiv behöver årlig budget räknas upp utifrån nuvarande bemanning. Organisationen har de senaste 5 åren arbetat målmedvetet med att anpassa verksamheten för att klara att hantera händelser samtidigt som bemanningen för den ständiga beredskapen bantats ner från 43 till 34 under ca 20 år. Utan justering kommer verksamheten få betydande utmaningar att klara det uppdrag som åligger och förändringar gällande samlad förebyggande och operativ förmåga kommer behöva genomföras. 2 Bibehålla FIP verksamheten Styrkeledare/FIP åker idag direkt till skadeplats och är på plats cirka 3,5 Att FIP bilen anländer före styrkan är många gånger helt avgörande för händelsens utgång. Att snabbt bryta händelseförloppet genom att släcka minuter före styrkan. FIP är en viktig funktion för medborgare och med en handbransläckare, stoppa en blödning, skapa fria luftvägar eller starta HLR räddar liv. Vikten av att kunna bedöma och planera insatsen organisation och dess snabba framkomst har räddat liv och kommer innan styrkan anländer ger stora effekter då styrkan kan sättas in på rätt sätt. FIP löser idagsläget problem med beredskapsproduktion då hen är mer fortsatt göra livräddande och helt avgörande insatser. rörlig i området och inte behöver inställa sig på brandstation på 5-7 minuter utan åker direkt till skadeplats. 3 Bibehålla räddningsvärn Väckelsång,Linneryd och Urshult Om organistionen erhåller tillräcklig budget för att bibehålla värn. Av förbundets värn har Urshult störst utmaning att respondera vid larm. Det finns behov av att rekrytera i Urshult samt att skyndsamt ersätta det fordon som är placerat där på rund av osäker drift samt omfattande driftkostnader.Det finns även omedelbara behov av renovering av brandstationen i Urshult då det inte kan placeras ett normalt släckfordon på stationen eller lämpliga personalutrymmen. Förbundet har huvuddelen av alla larm på dagtid mellan 06,00 och 20,00, och vid samtliga larm i värnområde skickas alltid beredskapsstyrka då värn ej är beredskapsproducerande. Värnen har fordon som är 21-26 år gamla och vissa av dessa är svåra att underhålla och reparera. Utöver renoveringsbehovet i Urshult behövs även åtgärder på lokalerna i Väckelsång vilket sannolikt kommer innebära ökade hyreskostnader till Tingsryds kommun och som ligger med i den årliga uppskattade kostnaden. Värn är dock en betydande resurstillgång när de har möjlighet att respondera i sitt primärområde samt exempelvis under skogsbränder där de stöttar och är viktiga för samlad personalförsörjning. 4 Kompensation för ökade kostnader gällande upprustning och magasinering av Räddningstjänst Under Höjd Beredskap .RUHB Ökade medel för att skapa förutsättningar att kunna planera, anskaffa Omvärldsläget gör att hela samhället behöver planera för en tid där det inte längre råder fred. MCF har tydligt skärp kraven på räddningstjänst och utrustning för arbete under RUHB samt magasiera denna. Även ökade tillkommande uppgifter med räddningstjänst under höjd beredskap RUHB ger ökad frågeställning samt behov av ny anpassad utrustning. Denna är kostnader för underhåll och driftkostnader för fordon som sparas för dock inte ännu fullt identifierad och arbete pågår med att analysera behov. Vid RUBH ska vi fortsatt hantera dagens alla händelser, men som bedöms uppdraget. kommer mångdubblas. Samtliga tillkommande uppdrag regleras enligt LSO § 8 under höjd beredskap. RÖK kommer behöva växa i antal fordon, särskild räddningsutrustning och planera för att fördubbla personalstyrkan i händelse av höjd beredskap. Vi behöver magasinera utrustning och fordon samt underhålla dessa för säkerställande av funtionallitet. Vid utebliven kompensation behöver organisationen överväga om utbytta fordon kan sparas för RUHB och i stället ska säljas via auktionssida . Räddningstjänsten står inför sin största utmaning i mannaminne. 5 Uppdatering och tillpassning av organisationens rökskyddsutrustning enligt Arbetsmiljöverket Periodiskt utbyte och tillpassning av personlig skyddsutrustning Periodiskt utbyte och tillpassning av personlig skyddsutrustning tillhandahållen för rökdykning enligt Arbetsmiljöverket. 6 Ökad driftkostnad för digital stöd/ledningsutrustning Kompensation för ökade driftkostander gällande digial ledning och Stöd till händelser sker digitalt och det innebär att denna typ av utrustning behöver regelbunden uppdatering och i samband med detta ökar stödutrustning. driftkostnaden. Att inte egenomföra uppdateringar innebär att funktionallieten försvinner. 7 Ökad kostnad för systemledning i Jönköping, Krav från MCF Ökad årlig kostnad för ledningecentral På grund av tillkommande arbetsuppgifter, ny personal och nya arbetstider på grund av vilotider ökar kostnaden för sytemledning i Jönköping. Systemledning är ett skallkrav från MCF och kan inte väljas bort. 8 Arbetsmiljöåtgärder vid övningsfält för att säkerställa framtida utbildningskrav i fred och krig Uppdatering av övningsobjekt i Tingsryd Med anledning av tidigare dialog av ett eventuellt samgående med Värends Räddningstjänst så har frågan om satsningar på eget övningsfält varit en sekundär fråga. Processen med samgående med Värends bedöms att senareläggas då Värends befinner sig i en tid med oro och har interna utmaningar att hantera. För att RÖK ska kunna upprätthålla egen förmåga och att bedriva utbildning av nya kollegor under årliga preparankurser med upp till minst 40-50 deltagare, minst fyra årliga varma och kalla rökdykarövninger enligt arbestmiljöverket för förbundets hela personalstyrka, arbete vid trafikolyckor, keminsatser och insater under RUHB så behövs satsning på faciliteter för att säkerställa tillräcklig förmåga. Tingsryd är inte geografiskt optimalt placerat i förbundet, men har den bästa ytan för ett övningsfält. 9 Stationskläder för RIB personal Stationskläder efter särskild bedömning Det har under de senaste åren blivit svårare att rekrytera RIB personal. En av åtgärderna för att höja synligheten av deltidsanställd brandpersonal är att tilldela stationskläder. Detta har också flera andra effekter så som att höja motivationen hos enskild brandman samt att allmänheten ser högre närvaro av personal som signalerar säkerhet. När tjänstedräkt får och ska användas regleras i klädpolicy 10 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 57 Investeringsbudget Nämnd RÖK Budget/p Beskrivning Nyttjande Belopp Verksamhet Avskrivning Internränta Fullmäktigemål lanår tid (tkr) 2027 Släckbil Bas 4 (3610) 15 6 000 400 143 2027 Losstagningsutrustning (1) Hög 15 800 53 19 2027 Räddningsutrustning 10 500 50 12 2027 Högtryckskompressor Lessebo 10 200 20 5 7 500 2028 Losstagningsutrustning (2) Hög 10 2 000 200 48 2028 Samband rakel (50%) 10 1 500 150 36 2028 Räddningsutrustning 10 500 50 12 4 000 2029 Samband rakel (50%) 10 1 500 150 36 2029 Losstagningsutrustning (2) medel 10 1 500 150 36 2029 Räddningsutrustning 10 500 50 12 3 500 2030 Släckbil Bas 4 15 6 000 400 143 2030 Räddningsutrustning 10 500 50 12 6 500 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 58 2026-03-12 Till Kommunfullmäktige Förslag till budget 2027 och ekonomisk plan år 2028-2030 för revisionen i Tingsryds kommun Kommunfullmäktiges presidium i Tingsryds kommun vill med denna skrivelse lämna vårt förslag till budget för revisionen år 2027 med åtföljande planår. Revisionen har den 12 februari 2026 i §3 beslutat om budgetäskande för år 2027. Kommunfullmäktiges presidium har i vårt förslag till budget för revisonen beaktat detta budgetäskande i relation till de ekonomiska utmaningar som kommunen som helhet har att hantera i budget 2027. Detta budgetförslag är anpassat efter kommunfullmäktiges beslut 2025-12-08 §156 om att revisionen ska bestå av 5 revisorer under mandatperioden 2027-2030. Enligt 11 kap. 8 § kommunallagen (2017:725) ska förslag till budget för revisorernas verksamhet upprättas av fullmäktiges presidium. Detta för att stärka revisionens oberoende till de instanser som revisonen har till uppgift att granska. I Reglemente för revisorerna i Tingsryds kommun (antagen av KF 2024-02-26 § 10) anges i 9 § att revisionens budget hanteras i separat ordning i förhållande till kommunstyrelsens budgetprocess för nämnderna. Detta förfarande bidrar till att tydliggöra revisionens oberoende samt att revisionen inte är en nämnd i traditionell bemärkelse. Revisionens budget ingår i den prislappsbudget som upprättas för kommunfullmäktige där det finns en teknisk ram uträknad. Utifrån denna tekniska ram föreslår presidiet följande: Prioriteringar resultatbudget (tkr) Prioriteringar (utöver teknisk ram) 2027 2028 2029 2030 Kommunfullmäktige 300 200 200 200 Anpassning kostnadsnivå revision * -100 -100 -100 -100 Anpassning ny revisionsstandard (KISA) + ökade IT- 300 300 300 300 kostnader** Ny mandatperiod – parallell revisionsgrupp (3 månader) 100 +utbildning revisorsgrupp *budgetförstärkning med 50 tkr i förhållande till budget 2026. **budgetförstärkning med 50 tkr i förhållande till budget 2026. Vid jämförelse med andra kommuner konstateras att kostnaden för revisonen i Tingsryds kommun ligger på en högre kostnadsnivå än många liknande kommuner. Ambitionen för revisonen i Tingsryds kommun är således hög i Tingsryds kommun. Detta är positivt då revisonens arbete bidrar till att göra kommunen bättre. Med tanke på den negativa demografiska utveckling i kommunen som ger utmaningar i budgetarbetet för kommunens verksamhetsområden måste dock även denna faktor beaktas i beredningen av budget 2027. Revisionsgruppen bedöms dock ha behov av täckning för utökade kostnader för till exempel såsom förlorade arbetsinkomster samt för kurser och konferenser varför ”Anpassning Tingsryds kommun besöksadress telefon e-post/hemsida Box 88 Torggatan 12 0477 441 00 (vx) kommunen@tingsryd.se 362 22 Tingsryd SamlingshTanindglsinrgyde n b S e id s a t n ä 5 ll 9 d av: Jörgen Wijk. www.tingsryd.se kostnadsnivå revision” föreslås förändras från -150 tkr i budget 2026 till -100 tkr i detta budgetförslag. Revisionen arbetar från och med år 2023 efter en ny revisionsstandard som innebär en större arbetsinsats. I budget 2024 gjordes viss anpassning av kostnadsnivån utifrån kraven i den nya revisionsstandarden och i budget 2025 gjordes ytterligare anpassning av kostnadsnivån för att bättre passa med en rimlig nivå enligt god revisionssed. Revisionen betonar i deras budgetäskande att de ”ökade kostnaderna för räkenskapsrevisionen har minskar utrymmet i budgeten för förstudier och fördjupade granskningar”. Inför budget 2026 lyfte revisionen att deras IT-stöd behöver innefatta tillgång till egna bärbara datorer. Detta för att underlätta arbetet med interna handlingar och dokument samt för bättre möjlighet att spara arbetsmaterial på intern enhet. Detta behov medgavs till viss del i budget 2026 och ligger kvar även i detta budgetförslag men läggs in tillsammans med posten anpassning ny revisionsstandard (KISA). Sammanvägt föreslår presidiet att kostnadsnivån i budget 2027 för anpassning till den nya revisionsstandarden (KISA) + IT-kostnader ökas till 300 tkr utöver teknisk ram. I budgetförslaget ovan blir 2027 års budgetram för revisionen 1667 tkr vilket innebär en utökning av revisonens budget i förhållande till 2026 års budget med sammantaget 173 tkr för år 2027. I detta är summan inräknad för förändrad kostnad genom minskning av antalet revisor till 5 revisorer samt för år 2027 även ökade kostnader med anledning av ny mandatperiod. Uppräkning av PO-kostnader ingår redan i prislappsmodellen (prisindex för kommunal verksamhet (PKV) är uppräknat med 3,0% för år 2027). Kommunfullmäktiges presidium i Tingsryds kommun Mikael Andersson (C), ordförande Jan Popovski (KD), 1.e vice ordförande Gunilla Svensson (S), 2:e vice ordförande Tingsryds kommun besöksadress telefon e-post/hemsida Box 88 Torggatan 12 0477 441 00 (vx) kommunen@tingsryd.se 362 22 Tingsryd SamlingshTanindglsinrgyde n b S e id s a t n ä 6 ll 0 d av: Jörgen Wijk. www.tingsryd.se SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 4 (7) Revisionen 2026-02-12

§81 Budgetäskande från Korröstiftelsen KS/2026:111 Beslut Kommunstyrelsen hänskjuter frågan till budgetprocessen för budget 2027 och lägger till den som en valbar prioritering i kommunstyrelsens prioriteringsunderlag för budget 2027. Jäv Johan Karlsson (C) anger jäv och deltar inte i behandling av ärendet. Sammanfattning av ärendet Korröstiftelsen har skrivelse daterad 2026-03-10 inkommit med önskemål om utökat driftbidrag för 2027. Ansökan avser kostnader för skötsel av offentliga toaletter och grönytor, och innebär en utökning om 200 tkr i årligt bidrag (från nuvarande nivå 200 tkr per år till ny nivå 400 tkr per år). Frågan hanteras lämpligen i budgetprocessen för budget 2027, så att politiskt ställningstagande i ett helhetsperspektiv som även innefattar övriga kommunala verksamheters budgetbehov samt kommunens totala ekonomiska läge. Beslutsunderlag 1.Tjänsteskrivelse Ansökan från Korröstiftelsen om utökat årligt bidrag från och med år 2027 2.Skrivelse från Korröstiftelsen 2026-03-10, Inför partiernas budgetförslag 2027 3.Preliminär Årsredovisning 2025 för Korröstiftelsen _________ Beslutet skickas till Korröstiftelsen Ekonomiavdelningen Justerare Utdragsbestyrkande Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 44 Comfact Signature Referensnummer: 315424SE Korröstiftelsen 20260310 Till Kommunstyrelsen i Tingsryds kommun Inför partiernas budgetförslag 2027 Korröstiftelsen beslutade vid ett styrelsemöte 260220 att informera kommunstyrelsen om sin verksamhet och budgetbehov kommande år. Korröstiftelsen önskar för 2027 ett kommunalt stöd om 400 000 kronor. Stiftelsen har idag ett driftstöd om 200 000 kronor per år Korröstiftelsens verksamhet förändras i takt med fastighetsförändringar inom Korrö hantverksby. Stiftelse har under föregående år förhandlat med Turistcenter i Småland om ett skötselavtal för offentliga toaletter och de gräsmattor som stiftelsen förvaltar. Ambitionen har varit att skapa ett avtal som är marknadsmässigt och så korrekt som möjligt. Det finns idag inget färdigt skötselavtal med turistcenter i Småland AB, men förhandlingarna är så långt komna att vi ändå kan tala om en summa. Avtalet ser i dagsläget ut att landa på 220 000 kronor + moms. Stora utgifter kommer vara skötsel av reservatet (slåtter) och skötsel av gräsytor och offentliga toaletter. När det gäller logen och processen att bryta ur den ur naturreservatet för att säljas till Turistcenter i Småland AB, bedöms det vara en komplicerad process som tar tid. För Korröstiftelsens ekonomi är det därför inte rimligt att budgetera för annat än att våra åtagande består än så länge. På styrelsens Uppdrag Johan Karlson Ordförande Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 45 K V R S R S R S R O R R Ö S T IF T E L S E N 8 2 9 5 0 0 -8 4 6 3 a ld p e rio d : H e la rä k e n s k a p s å re t ä k e n s k a p s å r: 2 0 2 4 -0 1 -0 1 - 2 0 2 4 -1 2 -3 1 e n a s te v e r.n r: A 6 4 , M 2 2 ö re ls e n s in tä k te r o c h la g e rfö rä n d rin g N e tto o m s ä ttn in g 3 1 1 0 H y re s in tä k t L o g e n 3 1 4 0 H y re s in tä k t k rä ftfis k e S :a N e tto o m s ä ttn in g Ö v rig a rö re ls e in tä k te r 3 9 8 7 E rh å lln a k o m m u n a la b id ra g 3 9 8 9 M iljö e rs ä ttn in g a r S :a Ö v rig a rö re ls e in tä k te r :a R ö re ls e n s in tä k te r o c h la g e rfö rä n d rin g ö re ls e n s k o s tn a d e r R å v a ro r o c h fö rn ö d e n h e te r 4 1 3 0 U n d e rh å ll m a rk y to r/v ä g a r (2 2 0 4 1 3 1 U n d e rh å ll re s e rv a te t S :a R å v a ro r o c h fö rn ö d e n h e te r B ru tto re s u lta t Ö v rig a e x te rn a k o s tn a d e r 6 5 3 0 R e d o v is n in g s tjä n s te r 6 5 4 1 R e d o v is n in g s p ro g ra m 6 5 7 0 B a n k k o s tn a d e r, m o m s fria 6 5 9 0 Ö v rig a e x te rn a tjä n s te r S :a Ö v rig a e x te rn a k o s tn a d e r P e rs o n a lk o s tn a d e r 7 2 4 0 S ty re ls e a rv o d e 7 3 3 1 S k a tte fri b ile rs ä ttn in g 7 5 1 0 L a g s ta d g a d e s o c ia la a v g ifte r S :a P e rs o n a lk o s tn a d e r :a R ö re ls e n s k o s tn a d e r ö re ls e re s u lta t fö re a v s k riv n in g a r 0 0 0 + m o B m u s ) d g e t 2 0 2 6 U ts k riv e n : 2 0 2 6 -0 2 S id a 1 (1 ) -2 7 0 9 :0 6 :4 4 P e rio d e n 1 5 5 0 0 ,0 0 1 4 0 0 0 ,0 0 2 9 5 0 0 ,0 0 2 0 0 0 0 0 ,0 0 4 9 9 8 3 ,0 0 2 4 9 9 8 3 ,0 0 2 7 9 4 8 3 ,0 0 -2 7 5 0 0 0 ,0 0 -1 0 4 6 2 5 ,0 0 -3 7 9 6 2 5 ,0 0 -1 0 0 1 4 2 ,0 0 -9 2 5 0 ,0 0 -3 3 1 6 ,0 0 -1 2 1 8 ,0 0 -1 5 0 0 0 ,0 0 -2 8 7 8 4 ,0 0 -4 3 6 1 8 ,0 0 -2 2 7 8 ,0 0 -1 0 7 0 2 ,0 0 -5 6 5 9 8 ,0 0 -4 6 5 0 0 7 ,0 0 -1 8 5 5 2 4 ,0 0 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 46 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 53 (69) Kommunstyrelsen 2026-03-23

§82 Budgetäskande från Destination Åsnen KS/2026:128 Beslut Kommunstyrelsen hänskjuter frågan till budgetprocessen för budget 2027 och ekonomisk plan 2028-2030 samt lägger till den som en valbar prioritering i kommunstyrelsens prioriteringsunderlag. Jäv Mikael Jeansson (S) och Alexandra Kallio (S) anger jäv och deltar inte i behandling av ärendet. Sammanfattning av ärendet AB Destination Småland har skrivelse inkommen 2026-03-19 framfört önskemål om utökat driftbidrag för Destination Åsnen för åren 2027-2030. Enligt tidigare avsiktsförklaring betalar Tingsryd, Alvesta och Växjö kommuner ut ett årligt bidrag om vardera 376 tkr till Destination Åsnen. Bolagets önskemål är en årlig bidragsnivå om 500 tkr per år för åren 2027- 2030, vilket innebär en utökning med 124 tkr per år jämfört med nuvarande nivå. Motsvarande förfrågan har ställts till Alvesta och Växjö kommuner. Frågan hanteras lämpligen i budgetprocessen för budget 2027, så att politiskt ställningstagande kan göras i ett helhetsperspektiv som även innefattar övriga kommunala verksamheters budgetbehov samt kommunens totala ekonomiska läge. Beslutsunderlag 1.Tjänsteskrivelse Ansökan om utökat årligt bidrag till Destination Åsnen 2.Skrivelse från AB Destination Småland 2026-03-19, Beslutsunderlag _________ Beslutet skickas till AB Destination Småland (Destination Åsnen) Ekonomiavdelningen Justerare Utdragsbestyrkande Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 47 Comfact Signature Referensnummer: 315424SE BESLUTSUNDERLAG Finansiering av Destination Åsnen 2027–2031 Bakgrund Syfte: Att dra mesta och bästa möjliga nytta av Nationalparksetableringen för boende, företag, besökare och naturen. Att säkerställa att nationalparkens attraktion och ökade besöksströmmar gagnar kommunen. Destination Åsnen har utvecklats från projekt till en långsiktig organisering av utvecklingen, som skapat en tillväxtmotor med tydliga effekter på näringsliv, sysselsättning och kommunal attraktionskraft. Resultat Ekonomisk effekt • Stark tillväxt i gästnätter (upp till +10%, Besöksnäringen genererar inflyttning, lokal preliminära siffror 2025) till gagn för lokal ekonomi och arbetstillfällen. Investeringen ekonomi har tydlig multiplikatoreffekt i lokal ekonomi. • 23 nya företag och 8 utvecklade verksamheter i området sedan 2016 Risk om beslut uteblir • Internationell positionering av ett starkt • Avstannad utveckling och positivt platsvarumärke Åsnen och • Förlorad konkurrenskraft Internationellt prisat hållbarhetsarbete • Minskade investeringar sedan 2019 • Tappat värde i tidigare investeringar • Hög nöjdhet hos bofasta i området med hållbar turismutveckling. Attitydundersökning Beslutsförslag Kommunstyrelsen föreslås att besluta: 1. Avsätta 500 000 kr per år till Destination Utmaning Åsnen Utvecklingsarbete kräver långsiktighet 2. Beslutet gäller 2027–2030 för att ge resultat. Ettårsperioder ger inte 3. Kommunernas fortsatta påverkan av förutsättningar för ett hållbart långsiktigt prioriteringar av utvecklingsinsatser i arbete. Nuvarande finansiering är otillräcklig området. Uppföljning sker årligen utifrån för nästa utvecklingsfas. Tidigare projektbuffert effektmål är på väg att ta slut. Slutsats Möjligheter med ökad finansiering Detta är en strategisk investering för framtida • Ökat fokus på turismutveckling utanför tillväxt, arbetstillfällen och högre attraktivitet högsäsong för området i Tingsryds kommun. • Fler företag och investeringar • Starkare platsutveckling och inflyttning Eric Wickell, VD AB Destination Småland Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 48 Minnesanteckningar medlemsmöte för Räddningstjänsten Östra Kronoberg (RÖK) Tisdagen den 12 maj 2026 kl.16.15-17.30 på Brandstationen i Lessebo, alternativt via Teams. Närvarande RÖK: Pär Stensson och Maria Carlström Wiberg Uppvidinge: Ingrid Hugosson, Simon Bring och Johanna Fältström (Teams) Tingsryd: Åke Nyberg, Mikael Andersson, Gunilla Svensson (Teams) och Camilla Gärdebring (Teams) Lessebo: Lars Altgård, Börje Erlandsson (Teams), Anders Jonsäng, Ragnar Lindberg och Sara Nilsson Föredragningslista

§ 130 Budget, skattesats och låneram 2027 samt ekonomisk plan 2028-2030 Tingsryds kommun KS/2025:429 Beslut 1. Ärendet överlämnas till kommunstyrelsen utan ställningstagande. Sammanfattning av ärendet Enligt kommunfullmäktiges riktlinjer för budget och redovisning ska beslut om nästa års budget fattas i juni månad. Eftersom det är valår fattar kommunfullmäktige beslut om preliminär budget, skattesats och låneram i juni månad, medan nyvalda kommunfullmäktige beslutar om slutlig budget, skattesats och låneram i november månad. Fullmäktige beslutade i september 2022 att SKR:s prislappsmodell med tillhörande budgetprocess ska användas permanent i kommunens budgetarbete. Följande moment har hittills genomförts i budgetprocessen: budgetdag 1 (feb), nämndsbeslut om prioriteringar (mars), budgetberedning (april-maj), budgetdag 2 (april) samt utskick av grundbudgetmaterial till partigrupper (maj). Kommunstyrelsens arbetsutskott utgör budgetberedning och kommunstyrelsen har i uppgift att besluta om ett budgetförslag till kommunfullmäktige, som i sin tur ska fatta beslut om budgeten. Vid budgetdagarna har kommunstyrelsen, presidier från nämnder, kommunala företag och fullmäktige varit inbjudna, liksom gruppledare från alla partier som är representerade i kommunfullmäktige. Till sammanträde för kommunstyrelsens arbetsutskott den 25 maj läggs fram ett grundbudgetförslag som bearbetats av budgetberedningen. I det bifogade materialet återfinns dels budget/grundbudget och dels två bilagor med diverse budgetunderlag. I budget/grundbudget återfinns sammanställning av resultatbudget, investeringsbudget, flerårsbudget och budgetramar. I dokumentet finns även de kommunövergripande mål som tidigare fastställts för mandatperioden. Justerare Utdragsbestyrkande Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Comfact Signature Referensnummer: 337352SE SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 18 (27) KS Arbetsutskott 2026-05-25 § 130 fortsättning I bilagor/budgetunderlag återfinns bland annat anvisningar och budgetförutsättningar, nämndernas prioriteringsunderlag, sammanfattning av aktuell skatteprognos, beräkning av tekniska ramar samt fullmäktiges riktlinjer för god ekonomisk hushållning, budget och redovisning samt mål- och resultatstyrning. Fullmäktige har att utifrån sina riktlinjer för god ekonomisk hushållning ta ställning till mål och resursfördelning i förhållande till lämpliga nivåer för resultat, investeringar och låneskuld. Det är viktigt att fullmäktiges ställningstagande grundas på ett långsiktigt perspektiv med fokus på flerårsplanen för både resultat och investeringar i syfte att kunna bibehålla handlingsutrymme för framtiden. Enligt kommunallagen ska budgeten innehålla en redogörelse för ekonomin under budgetåret i de kommunala koncernföretagen. I Tingsryds kommun hanteras detta i separata ärenden där kommunfullmäktige godkänner affärsplan för respektive företag vid samma sammanträde som man fastställer kommunens budget. Vid samma tillfälle redovisas även en sammanställning över koncernens totala investeringar och låneskuld under budget- och planperioden. Barnrättsperspektiv Kommunens arbete med barnrättsperspektivet i budgetprocessen är under fortsatt under utveckling. Grundbudgetförslaget är inget slutligt budgetförslag, utan ska bearbetas i det politiska arbetet i partigrupperna. I de politiska budgetförslag som läggs fram i kommunstyrelsen och kommunfullmäktige ska barnrättsperspektivet vägas tillsammans med andra perspektiv i de politiska ställningstaganden som görs. I fullmäktiges beslut om budget fördelas resurser genom att en total budgetram fastställs för respektive nämnd. Varje nämnd fördelar sedan den tilldelade budgetramen mellan de olika verksamheter som man är ansvarig för. Detta görs i nämndens beslut om verksamhetsplan och internbudget, som fattas till hösten (december). Det är således först i nämndernas budgetbeslut som eventuella verksamhetsförändringar blir konkreta. Det blir därmed naturligt att barnkonsekvensanalyser med fördel upprättas inför nämndernas budgetbeslut i december snarare än inför fullmäktiges budgetbeslut i juni respektive november. Justerare Utdragsbestyrkande Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Comfact Signature Referensnummer: 337352SE SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 19 (27) KS Arbetsutskott 2026-05-25 § 130 fortsättning Beslutsunderlag 1. Tjänsteskrivelse Preliminär Budget, skattesats och låneram för år 2027 samt ekonomisk plan för åren 2028-2030 2. Preliminär Budget 2027 och ekonomisk plan 2028-2030 (grundbudgetförslag) 3. Bilagor och budgetunderlag: A. Prioriteringsunderlag nämnder B. Övriga budgetunderlag _________ Beslutet skickas till Nämnderna Revisorerna Ekonomiavdelningen Justerare Utdragsbestyrkande Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Comfact Signature Referensnummer: 337352SE TJÄNSTESKRIVELSE 1 (3) 2026-05-20 Till kommunstyrelsens arbetsutskott Preliminär Budget, skattesats och låneram för år 2027 samt ekonomisk plan för åren 2028-2030 Dnr KS/2025:429 Förslag till beslut Kommunfullmäktige beslutar 1. Kommunfullmäktige fastställer preliminär Budget för år 2027 och ekonomisk plan för åren 2028-2030. 2. Kommunfullmäktige fastställer preliminär utdebitering av allmän kommunalskatt till xx,xx (22,00) kronor per skattekrona för år 2027. 3. Kommunfullmäktige fastställer preliminärt att kommunens långfristiga låneskuld under år 2027 får uppgå till högst xx mnkr. 4. Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen rätt att under år 2027 omsätta lån, d v s låna upp belopp, motsvarande belopp på de lån som förfaller under betalning under år 2027. Sammanfattning av ärendet Enligt kommunfullmäktiges riktlinjer för budget och redovisning ska beslut om nästa års budget fattas i juni månad. Eftersom det är valår fattar kommunfullmäktige beslut om preliminär budget, skattesats och låneram i juni månad, medan nyvalda kommunfullmäktige beslutar om slutlig budget, skattesats och låneram i november månad. Fullmäktige beslutade i september 2022 att SKR:s prislappsmodell med tillhörande budgetprocess ska användas permanent i kommunens budgetarbete. Följande moment har hittills genomförts i budgetprocessen: budgetdag 1 (feb), nämndsbeslut om prioriteringar (mars), budgetberedning (april-maj), budgetdag 2 (april) samt utskick av grundbudgetmaterial till partigrupper (maj). Kommunstyrelsens arbetsutskott utgör budgetberedning och kommunstyrelsen har i uppgift att besluta om ett budgetförslag till kommunfullmäktige, som i sin tur ska fatta beslut om budgeten. Vid budgetdagarna har kommunstyrelsen, presidier från nämnder, kommunala företag och fullmäktige varit inbjudna, liksom gruppledare från alla partier som är representerade i kommunfullmäktige. Till sammanträde för kommunstyrelsens arbetsutskott den 25 maj läggs fram ett grundbudgetförslag som bearbetats av budgetberedningen. I det bifogade materialet återfinns dels budget/grundbudget och dels två bilagor med diverse budgetunderlag. Tingsryds kommun besöksadress telefon e-post/hemsida Box 88 Torggatan 12 0477 441 00 (vx) kommunen@tingsryd.se 362 22 Tingsryd SamlingsThinagnsdrlyindgen beställd av: Jörgen Wijk. www.tingsryd.se I budget/grundbudget återfinns sammanställning av resultatbudget, investeringsbudget, flerårsbudget och budgetramar. I dokumentet finns även de kommunövergripande mål som tidigare fastställts för mandatperioden. I bilagor/budgetunderlag återfinns bland annat anvisningar och budgetförutsättningar, nämndernas prioriteringsunderlag, sammanfattning av aktuell skatteprognos, beräkning av tekniska ramar samt fullmäktiges riktlinjer för god ekonomisk hushållning, budget och redovisning samt mål- och resultatstyrning. Fullmäktige har att utifrån sina riktlinjer för god ekonomisk hushållning ta ställning till mål och resursfördelning i förhållande till lämpliga nivåer för resultat, investeringar och låneskuld. Det är viktigt att fullmäktiges ställningstagande grundas på ett långsiktigt perspektiv med fokus på flerårsplanen för både resultat och investeringar i syfte att kunna bibehålla handlingsutrymme för framtiden. Enligt kommunallagen ska budgeten innehålla en redogörelse för ekonomin under budgetåret i de kommunala koncernföretagen. I Tingsryds kommun hanteras detta i separata ärenden där kommunfullmäktige godkänner affärsplan för respektive företag vid samma sammanträde som man fastställer kommunens budget. Vid samma tillfälle redovisas även en sammanställning över koncernens totala investeringar och låneskuld under budget- och planperioden. Barnrättsperspektiv Kommunens arbete med barnrättsperspektivet i budgetprocessen är under fortsatt under utveckling. Grundbudgetförslaget är inget slutligt budgetförslag, utan ska bearbetas i det politiska arbetet i partigrupperna. I de politiska budgetförslag som läggs fram i kommunstyrelsen och kommunfullmäktige ska barnrättsperspektivet vägas tillsammans med andra perspektiv i de politiska ställningstaganden som görs. I fullmäktiges beslut om budget fördelas resurser genom att en total budgetram fastställs för respektive nämnd. Varje nämnd fördelar sedan den tilldelade budgetramen mellan de olika verksamheter som man är ansvarig för. Detta görs i nämndens beslut om verksamhetsplan och internbudget, som fattas till hösten (december). Det är således först i nämndernas budgetbeslut som eventuella verksamhetsförändringar blir konkreta. Det blir därmed naturligt att barnkonsekvensanalyser med fördel upprättas inför nämndernas budgetbeslut i december snarare än inför fullmäktiges budgetbeslut i juni respektive november. Beslutsunderlag 1. Tjänsteskrivelse Preliminär Budget, skattesats och låneram för år 2027 samt ekonomisk plan för åren 2028-2030 2. Preliminär Budget 2027 och ekonomisk plan 2028-2030 (grundbudgetförslag) 3. Bilagor och budgetunderlag: A. Prioriteringsunderlag nämnder B. Övriga budgetunderlag Tingsryds kommun besöksadress telefon e-post/hemsida Box 88 Torggatan 12 0477 441 00 (vx) kommunen@tingsryd.se 362 22 Tingsryd TinSgasmryldingshandlingen beställd av: Jöwrgwewn.tWinigjks.ryd.se Kommunfullmäktiges beslut ska skickas till Nämnderna Revisorerna Ekonomiavdelningen Camilla Gärdebring Daniel Gustafsson Kommunchef Ekonomichef Kommunledningsförvaltningen Kommunledningsförvaltningen Tingsryds kommun besöksadress telefon e-post/hemsida Box 88 Torggatan 12 0477 441 00 (vx) kommunen@tingsryd.se 362 22 Tingsryd TinSgasmryldingshandlingen beställd av: Jöwrgwewn.tWinigjks.ryd.se Budget 2027 och ekonomisk plan 2028-2030 Tingsryds kommun (ange parti här om ni vill, annars ta bort) Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Innehållsförteckning Sid nr Politiskt förord 3 Beslutsförslag 4 Uppdrag 5 Kommunövergripande mål 6 Översikt resultat och investeringar 7 Översikt satsningar per målområde och verksamhetsområde 8 Finansiella mål för god ekonomisk hushållning 9 Prioriteringar resultatbudget 10 Resultatbudget och budgetramar 13 Investeringsbudget 14 Budget kassaflöde och balansräkning 15 2 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Politiskt förord (Plats för text om man vill, annars ta bort sidan.) 3 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Beslutsförslag 1. Kommunfullmäktige fastställer preliminär budget för år 2027 och ekonomisk plan för åren 2028-2030. 2. Kommunfullmäktige fastställer preliminär utdebitering av allmän kommunalskatt till xx,xx (22,00) kronor per skattekrona för år 2027. 3. Kommunfullmäktige fastställer preliminärt att kommunens långfristiga låneskuld under år 2027 får uppgå till högst xxx mnkr. 4. Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen rätt att under år 2027 omsätta lån, d v s låna upp belopp, motsvarande belopp på de lån som förfaller till betalning under år 2027. 4 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Uppdrag Kommunfullmäktige ger följande budgetuppdrag till kommunens nämnder: 1. xxxxxxx 5 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Kommunövergripande mål Tingsryds kommun 2027 Enligt Riktlinje för mål- och resultatstyrning i Tingsryds kommunkoncern ska styrning och ledning i Tingsryds kommunkoncern ha fokus på verksamhetens syfte och kommuninvånarens behov samt sträva mot samverkan och helhetsperspektiv på varje beslutsnivå. Kommunfullmäktige beslutar om mål som utgår från visionen och som gäller för hela mandatperioden. Målen är tvärsektoriella, vilket betyder att ingen nämnd ensamt ansvarar för något av målen. För att målen ska ha en styrande effekt är de mätbara och bygger på sakliga fakta. Målen visar på de resultat som politikerna vill uppnå. Samtliga mål följs årligen upp i årsberättelse och bokslut. Tingsryds kommuns skolor erbjuder inkluderande och likvärdig utbildning av god kvalitet. Tingsryds kommun tillgodoser och säkerställer god tillgång till rent vatten. Tingsryds kommun tar sitt klimatansvar och möjliggör god tillgång till hållbar och modern energi. Tingsryds kommun skapar förutsättningar för hälsosamma liv och främjar god livskvalitet för alla åldrar. Tingsryds kommun möjliggör genom innovativa lösningar en välfungerande infrastruktur och ett framgångsrikt näringsliv. (Plats för text/kommentar om man vill, annars ta bort) 6 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Översikt resultat och investeringar EKONOMI I BALANS PLANPERIOD 2027-2030 RESULTAT AV SKATTER OCH BIDRAG (MÅL 2,0%) -0,3% SJÄLVFINANSIERING AV INVESTERINGAR (MÅL 80%) 47% RESULTAT PER ÅR 2027 2028 2029 2030 RESULTAT, MNKR -7,8 -1,9 -5,9 2,0 RESULTAT, % -0,8% -0,2% -0,5% 0,2% INVESTERINGAR PER ÅR 2027 2028 2029 2030 INVESTERINGAR, MNKR 127,0 127,4 119,6 106,7 VARAV EJ SJÄLVFINANSIERING, MNKR 77,9 70,3 65,0 43,5 RESULTAT, MNKR 25 20 15 10 5 0 -5 -10 2027 2028 2029 2030 Resultat, mnkr Resultat 2% INVESTERINGAR, MNKR 140 120 100 80 60 40 20 0 2027 2028 2029 2030 Investeringar, mnkr Självfinansiering (res+avskr) (Plats för text/kommentar om man vill, annars ta bort) 7 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Översikt satsningar per målområde och verksamhetsområde (Plats för text/kommentar om man vill, annars ta bort) 8 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Finansiella mål för god ekonomisk hushållning (Delvis Mått Mål Uppfyllt uppfyllt) 2027 2028 2028 2030 1. Årets resultat, andel av skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning (%) minst 2,0 (1,0) -0,8 -0,2 -0,5 0,2 2. Soliditet inklusive samtliga pensionsförpliktelser (%) minst 40 (35) 29 29 28 28 3. Självfinansieringsgrad för investeringar (%) minst 80 (60) 39 45 46 59 4. Nämnder som håller budget, andel (%) minst 100 (60) - - - - (Plats för text/kommentar om man vill, annars ta bort) 9 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Prioriteringar resultatbudget (tkr) Prioriteringar (utöver teknisk ram) 2027 2028 2029 2030 Kommunfullmäktige 300 200 200 200 Anpassning kostnadsnivå Revision -100 -100 -100 -100 Ny standard räkenskapsrevison + ökade IT-kostnader 300 300 300 300 Ny mandatperiod (parallell grupp 3 mån + utbildning) 100 - - - (Plats för text/kommentar om man vill, annars ta bort) Prioriteringar (utöver teknisk ram) 2027 2028 2029 2030 Kommunstyrelsen 2 280 2 580 3 930 5 780 EU-val år 2029/Allmänt val år 2030 - - 750 1 400 Planverksamhet, utökade behov 800 800 800 800 Företagshälsovård/rehabilitering 0 0 0 0 Julgåva till kommunens personal 280 280 280 280 Nytt EK-system, ökade driftskostnader 300 300 300 300 Nytt HR-system, införande + ökade driftskostnader 300 600 300 300 Nytt Diariesystem, införande - - - 300 Beredskap/tjänsteperson i beredskap 400 400 400 400 Cybersäkerhetslagen (generellt statsbidrag) 200 200 200 200 Sponsoravtal Taif (ersätter HG-avtal fr o m 2029/2030) - - 900 1 800 (Plats för text/kommentar om man vill, annars ta bort) Prioriteringar (utöver teknisk ram) 2027 2028 2029 2030 Miljö- och byggnadsnämnden 990 990 990 990 Ansvarsutredningar förorenad mark 0 0 0 0 Förstärkning personal motsv 0,5 tj (administration) 300 300 300 300 Miljöinspektör nr 1, 1,0 tj (47% taxefinansiering) 345 345 345 345 Miljöinspektör nr 2, 1,0 tj (47% taxefinansiering) 345 345 345 345 Byte till elbil när avtal går ut 0 0 0 0 (Plats för text/kommentar om man vill, annars ta bort) 10 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Prioriteringar (utöver teknisk ram) 2027 2028 2029 2030 Arbete- och välfärdsnämnd 3 500 3 500 3 500 2 900 Successiv anpassning vuxenutbildning 500 500 500 500 Aktivitetskrav försörjningsstöd (generellt statsbidrag) 2 400 2 400 2 400 2 400 Insatser när samtycke saknas (generellt statsbidrag) 600 600 600 0 (Plats för text/kommentar om man vill, annars ta bort) Prioriteringar (utöver teknisk ram) 2027 2028 2029 2030 Bildningsnämnden 36 675 35 175 38 175 30 175 Förskolor (8 enheter) 11 000 13 000 15 000 15 000 Grundskolor inkl f-klass (6 enheter F-3, F-6) 6 500 7 000 8 000 9 000 Gymnasieskola i egen regi 14 000 10 000 10 000 1 000 Anpassad grundskola – ökat elevantal 3 000 3 000 3 000 3 000 Anpassad gymnasieskola – ökat elevantal - 0 0 0 Kulturskola 2 000 2 000 2 000 2 000 Aktivera - fritidsgård 975 975 975 975 Kulturverksamhet, allmänna medel 200 200 200 200 Anpassning rektorsorganisation -1 000 -1 000 -1 000 -1 000 (Plats för text/kommentar om man vill, annars ta bort) Prioriteringar (utöver teknisk ram) 2027 2028 2029 2030 Vård- och omsorgsnämnd 16 500 16 700 14 200 14 500 Bibehålla bemanningstäthet (alla vht) 10 400 10 400 10 400 10 400 Gen statsbidrag (SoL, anhörigstöd, fast omsorgskontakt) 2 600 2 600 0 0 Habiliteringsersättning 0 0 0 0 Utbyte av alla arbetsjackor/täckbyxor och skor 0 0 0 0 Nytt avtal färdtjänst Region Kronoberg 2 600 2 600 2 600 2 600 Extern vård SoL 2 600 2 600 2 600 2 600 Boendesprinklers, särskilt boende äldreomsorg 300 500 600 900 Allmän effektivisering – minskning budgetram -2 000 -2 000 -2 000 -2 000 (Plats för text/kommentar om man vill, annars ta bort) 11 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Prioriteringar (utöver teknisk ram) 2027 2028 2029 2030 Teknik- och fritidsnämnd (skattefinansierat) 10 825 16 275 16 325 16 375 Sommarlovskort till elever 200 200 200 200 Ökade ersättningar för driftbidrag anläggning 400 400 400 400 Höjt LOK-stöd inom verksamhetsstödet 150 150 150 150 Bekämpning av sjögull – medfinansiering 225 225 225 225 Rivning sågverksbyggnad Väckelsång 100 400 Sanering sågverkstomt Väckelsång 200 Trädgårdstippar 100 100 100 100 Simhall (Kaskad) – ökad hyra efter renovering 2 800 2 800 2 800 Arena – driftbidrag/hyra (kostnadsökn jfr befintlig budget) 9 300 11 300 11 300 11 300 AMB/Wasa – hyresförändring enligt avsiktsförklaring 350 700 950 1 200 (Plats för text/kommentar om man vill, annars ta bort) Prioriteringar (utöver teknisk ram) 2027 2028 2029 2030 Räddningstjänst (medlemsbidrag RÖK) 1 305 861 861 861 Extra medlemsbidrag balanskravsunderskott 444 Allmän prioritering 861 861 861 861 (Plats för text/kommentar om man vill, annars ta bort) Prioriteringar (utöver teknisk ram) 2027 2028 2029 2030 Centrala medel 0 0 0 0 Digitaliseringspott (KC) 0 0 0 0 Utvecklingspott (KSAU) 0 0 0 0 (Plats för text/kommentar om man vill, annars ta bort) 12 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Resultatbudget och budgetramar (tkr) Resultatbudget Tingsryd (tkr) Bokslut 2025 Budget 2026 Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Plan 2030 Verksamhetens intäkter 241 282 225 710 Verksamhetens kostnader -1 138 108 -1 169 346 Avskrivningar -68 947 -52 896 -56 835 -58 961 -60 493 -61 148 Verksamhetens nettokostnader -965 773 -996 532 -1 032 110 -1 054 964 -1 078 883 -1 094 904 Skatteintäkter 612 649 632 663 642 728 668 236 686 903 711 639 Generella statsbidrag och utjämning 372 535 366 568 382 908 388 840 392 414 393 307 Verksamhetens resultat 19 411 2 699 -6 473 2 112 433 10 042 Finansiella intäkter 5 602 9 100 12 100 12 300 12 100 11 900 Finansiella kostnader -2 746 -10 900 -13 400 -16 300 -18 400 -19 900 Resultat efter finansiella poster 22 267 899 -7 773 -1 888 -5 866 2 043 Extraordinära poster 0 0 0 0 0 0 Årets resultat 22 267 899 -7 773 -1 888 -5 866 2 043 Driftbudget Tingsryd (tkr) Bokslut 2025 Budget 2026 Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Plan 2030 KOMMUNFULLMÄKTIGE -3 356 -3 503 -3 591 -3 567 -3 653 -3 739 KOMMUNSTYRELSE -57 132 -60 640 -60 426 -62 166 -65 553 -68 946 TEKNIK- OCH FRITIDSNÄMND -58 106 -71 275 -81 596 -89 110 -91 387 -94 300 MILJÖ- OCH BYGGNADSNÄMND -5 363 -6 141 -5 567 -5 606 -5 701 -5 819 ARBETE- OCH VÄLFÄRDSNÄMND -70 739 -80 647 -86 115 -88 048 -90 179 -91 761 BILDNINGSNÄMND -358 291 -362 629 -370 874 -370 564 -374 000 -366 769 VÅRD- OCH OMSORGSNÄMND -372 601 -399 508 -412 028 -426 704 -441 310 -458 198 RÄDDNINGSTJÄNST -19 445 -19 427 -19 850 -19 820 -20 068 -20 393 CENTRALA MEDEL 0 -1 250 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Totalt nämnder -945 033 -1 005 020 -1 040 047 -1 065 587 -1 091 851 -1 109 924 Finansförvaltning 967 300 1 005 919 1 032 274 1 063 699 1 085 985 1 111 967 Årets resultat 22 267 899 -7 773 -1 888 -5 866 2 043 (Plats för text/kommentar om man vill, annars ta bort) 13 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Investeringsbudget (tkr) INVESTERINGSBUDGET 2027-2030 Nämnd/Kategori Kommunövergripande mål 2027 2028 2029 2030 TEKNIK- OCH FRITIDSNÄMND 902 Centrala IT-investeringar 5. Hållbar industri, innovationer och infrastruktur 7 350 5 300 2 600 3 100 905 Inventarier och övrigt 6. Annat/övrigt 2 000 1 850 6 300 3 950 910 Infrastruktur Allmänt 5. Hållbar industri, innovationer och infrastruktur 5 800 3 750 12 950 4 000 911 Infrastruktur Cykelvägar 5. Hållbar industri, innovationer och infrastruktur 0 1 000 1 000 1 000 912 Infrastruktur Underhåll gata 5. Hållbar industri, innovationer och infrastruktur 1 650 1 650 2 650 2 650 913 Infrastruktur Exploatering (anläggningstillgång) 5. Hållbar industri, innovationer och infrastruktur 920 Fordon och maskiner 6. Annat/övrigt 6 240 3 750 2 700 2 500 930 Energisparåtgärder 3. Hållbar energi för alla 0 0 3 000 3 000 940 Fastigheter Omställningsåtgärder 6. Annat/övrigt 7 000 10 000 4 000 4 000 941 Fastigheter Nybyggnationer 6. Annat/övrigt 942 Fastigheter Större om- och tillbyggnader 6. Annat/övrigt 945 Fastigheter Underhåll verksamhetslokaler 6. Annat/övrigt 8 500 8 500 12 500 12 500 949 Fastigheter Underhåll övriga lokaler 6. Annat/övrigt 951 VA-investeringar Förnyelse verk 2. Rent vatten och sanitet för alla 7 700 10 700 36 700 24 700 952 VA-investeringar Förnyelse rörnät 2. Rent vatten och sanitet för alla 5 300 21 800 13 300 35 600 953 VA-investeringar Fordon 2. Rent vatten och sanitet för alla 900 2 400 400 1 600 955 VA-investeringar Östra Försörjningen 2. Rent vatten och sanitet för alla 63 000 49 000 14 500 1 600 960 Inköp av mark 6. Annat/övrigt 500 500 500 500 TEKNIK- OCH FRITIDSNÄMND Summa 115 940 120 200 113 100 100 700 KOMMUNSTYRELSE 903 IT-system 6. Annat/övrigt 2 050 3 000 1 500 1 500 905 Inventarier och övrigt 6. Annat/övrigt 200 200 250 250 910 Infrastruktur Allmänt 4. God hälsa och välfinnande 500 500 500 0 KOMMUNSTYRELSE Summa 2 750 3 700 2 250 1 750 ARBETE- OCH VÄLFÄRDSNÄMND 905 Inventarier och övrigt 6. Annat/övrigt 200 200 250 250 ARBETE- OCH VÄLFÄRDSNÄMND Summa 200 200 250 250 BILDNINGSNÄMND 905 Inventarier och övrigt 1. God utbildning 1 500 1 500 2 000 2 000 BILDNINGSNÄMND Summa 1 500 1 500 2 000 2 000 VÅRD- OCH OMSORGSNÄMND 903 IT-system 6. Annat/övrigt 5 100 300 905 Inventarier och övrigt 4. God hälsa och välfinnande 1 500 1 500 2 000 2 000 VÅRD- OCH OMSORGSNÄMND Summa 6 600 1 800 2 000 2 000 Totalsumma INVESTERINGAR 126 990 127 400 119 600 106 700 varav Taxefinansierad verksamhet (VA) 76 900 83 900 64 900 63 500 varav Skattefinansierad verksamhet 50 090 43 500 54 700 43 200 EXPLOATERINGSBUDGET 2027-2030 Nämnd/Kategori Kommunövergripande mål 2027 2028 2029 2030 TEKNIK- OCH FRITIDSNÄMND 980 Exploatering Verksamhetsmark 5. Hållbar industri, innovationer och infrastruktur 0 1 600 5 000 5 000 982 Exploatering Bostadstomter 5. Hållbar industri, innovationer och infrastruktur 3 800 2 000 2 000 2 000 TEKNIK- OCH FRITIDSNÄMND Summa 3 800 3 600 7 000 7 000 Totalsumma EXPLOATERINGSPROJEKT 3 800 3 600 7 000 7 000 ANLÄGGNINGSLÅN 2027-2030 Nämnd/Kategori Kommunövergripande mål 2027 2028 2029 2030 Nya anläggningslån 6. Annat/övrigt 0 0 0 0 Totalsumma ANLÄGGNINGSLÅN 0 0 0 0 TOTALT INV + EXPL + ANL.LÅN 130 790 131 000 126 600 113 700 (Plats för text/kommentar om man vill, annars ta bort) 14 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Budget Kassaflöde 2027-2030 Bokslut 2025 Budget 2026 Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Plan 2030 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 22 267 899 -7 773 -1 888 -5 866 2 043 Justering för ej likviditetspåverkande poster 64 901 52 896 57 573 59 832 61 421 62 066 Övriga likviditetspåverkande poster -312 0 -1 365 -855 -847 -900 Poster som redovisas i annan sektion -1 119 0 0 0 0 0 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 85 737 53 795 48 435 57 088 54 708 63 209 Ökning (+) / minskning (-) av periodiserade anslutningsavgifter 0 0 0 0 0 0 Ökning (-) / minskning (+) av förråd och varulager -2 789 -8 000 -3 800 -3 600 -7 000 -7 000 Ökning (-) / minskning (+) av kortfristiga fordringar -2 561 0 0 0 0 0 Ökning (+) / minskning (-) av kortfristiga skulder 23 629 0 0 0 0 0 Medel från den löpande verksamheten 104 016 45 795 44 635 53 488 47 708 56 209 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i anläggningstillgångar -98 486 -191 104 -126 990 -127 400 -119 600 -106 700 Försäljning av anläggningstillgångar 1 248 0 0 0 0 0 Förvärv av finansiella anläggningstillgångar -74 232 -137 000 0 0 0 0 Avyttring av finansiella anläggningstillgångar 0 0 6 400 6 400 6 400 6 400 Medel från investeringsverksamheten -171 470 -328 104 -120 590 -121 000 -113 200 -100 300 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån 115 000 265 000 50 000 75 000 70 000 50 000 Amortering av lån 0 0 -6 400 -6 400 -6 400 -6 400 Ökning/minskning av skulder för finanisell leasing -4 952 0 0 0 0 0 Erhållna offentliga investeringsbidrag 551 0 0 0 0 0 Medel från finansieringsverksamheten 110 599 265 000 43 600 68 600 63 600 43 600 Periodens kassaflöde 43 145 -17 309 -32 355 1 088 -1 892 -491 Likvida medel vid årets början 103 150 146 295 128 986 96 631 97 719 95 826 Likvida medel vid periodens slut (tkr) 146 295 128 986 96 631 97 719 95 826 95 335 Budget Balansräkning 2027-2030 Bokslut 2025 Budget 2026 Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Plan 2030 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 0 0 0 0 0 0 Materiella anläggningstillgångar 770 624 950 173 1 020 328 1 088 768 1 147 874 1 193 426 Finansiella anläggningstillgångar 113 923 253 923 247 523 241 123 234 723 228 323 Summa anläggningstillgångar 884 547 1 204 096 1 267 851 1 329 891 1 382 597 1 421 749 Bidrag till infrastruktur 2 604 2 604 2 604 2 604 2 604 2 604 Omsättningstillgångar Förråd 6 828 14 828 18 628 22 228 29 228 36 228 Fordringar 129 752 95 786 95 786 95 786 95 786 95 786 Kortfristiga placeringar 0 0 0 0 0 0 Kassa och bank 146 295 128 986 96 631 97 719 95 826 95 335 Summa omsättningstillgångar 282 875 239 600 211 045 215 733 220 840 227 349 SUMMA TILLGÅNGAR 1 170 026 1 446 300 1 481 500 1 548 227 1 606 042 1 651 702 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Ingående eget kapital 635 235 654 100 654 999 647 226 645 338 639 471 Årets resultat 22 267 899 -7 773 -1 888 -5 866 2 043 Summa eget kapital 657 502 654 999 647 226 645 338 639 471 641 514 Varav RUR 46 070 46 070 46 070 46 070 46 070 46 070 Varav RER 7 715 7 715 7 715 7 715 7 715 7 715 Avsättningar Avsättningar för pensioner 9 512 8 800 8 173 8 189 8 269 8 287 Andra avsättningar 7 273 5 500 5 500 5 500 5 500 5 500 Summa avsättningar 16 785 14 300 13 673 13 689 13 769 13 787 Skulder Långfristiga skulder 234 031 488 100 531 700 600 300 663 900 707 500 varav vidareutlånade medel 76 730 213 460 206 790 200 120 193 450 186 780 Kortfristiga skulder 261 708 288 901 288 901 288 901 288 901 288 901 Summa skulder 495 739 777 001 820 601 889 201 952 801 996 401 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 1 170 026 1 446 300 1 481 500 1 548 227 1 606 042 1 651 702 0 0 0 0 0 0 Ansvarsförbindelser (tkr) Kommunala borgensåtaganden 545 281 545 281 545 281 545 281 545 281 545 281 Pensionsförpliktelser före 980101 inkl löneskatt 238 250 238 250 212 762 203 784 195 986 186 650 15 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Bilagor och budgetunderlag Budget 2027 och ekonomisk plan 2028-2030 BILAGA A – PRIORITERINGSUNDERLAG NÄMNDER Innehållsförteckning Sid Arbete- och välfärdsnämnd 1 Vård- och omsorgsnämnd 7 Bildningsnämnd 16 Miljö- och byggnadsnämnd 26 Teknik- och fritidsnämnd 32 Teknik- och fritidsnämnd (investeringar) 38 Kommunstyrelsen 39 Räddningstjänsten Östra Kronoberg 49 Kommunfullmäktige (inkl revision) 59 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Prioriteringsunderlag Budget 2027 med planår 2028-2030 Nämnd Arbete- och välfärdsnämnden Teknisk ram 2027 82468tkr Beskriv de allmänna budgetförutsättningar (omvärldsfaktorer mm): Efter en period med hög inflation och osäker omvärld väntas den svenska ekonomin gradvis återhämta sig under 2026–2027. Samtidigt dröjer det innan lågkonjunkturen är över och arbetsmarknaden återhämtar sig fullt ut, med fortsatt hög arbetslöshet och utmaningar för långtidsarbetslösa. Tingsryds kommun har dock lägre arbetslöshet än riket och länet.Under2025 har behovet av försörjningsstöd varit i stort oförändratmot föregående år. Däremot har gruppen biståndstagare förändrats till att nu ha ensamstående män i majoritet. En betydande andel av ärendena präglas av psykisk ohälsa, sociala hinder och brist på ersättningssystem. Den1 juli 2026 förväntas aktivitetskrav införas i socialtjänstlagen. Socialnämnden får skyldighet atthakommunala insatser som möter behovet av meningsfullsysselsättning för personer som får försörjningsstöd och den enskildeblir skyldig att delta,efter förmåga. Verksamhetens insatser bedöms vara väl i linje med de nya kraven, men kraven på handläggningen skärps. Ett tillkommande generellt statsbidrag för aktivitetskravsreformen är aviserat, från juli 2026 och framåt. Det uppsökande arbete mot ungdomar/unga vuxna utan sysselsättning /studier, och ofta i utanförskap, som bedrivits i projektform, inkluderas i ordinarie verksamhet och finansieras genom omfördelning inom den tekniska ramen. Målgruppsanalyser visar att denna insats är angelägen för att förebygga ett senare behov av försörjningsstöd. Från 2027 förväntas vidare ny lagstiftning om bidragstak i försörjningsstöd träda ikraft. En minskning av generellt statsbidrag för bidragstaket är aviserat från 2027. Dessa generella statsbidrag redovisas sammantaget i prioriteringarna. Komvux 25 har trätt ikraft med bla dimensionering,fritt sök,nya ämnesplaner och -betyg i gymnasial utbildning. Samtidigthar vuxenutbildningen under året genomgått en omställning med stor påverkan på organisationen. Två organisationsförändringar och ny arbetstidsorganisation hargenomförts för att svara mot verksamhets-och ekonomiska krav. Ett successivt minskande elevunderlag gör det ytterst viktigt att rekrytera elever och utveckla yrkesutbildningarna. Vuxenutbildningen fortsätter att påverkas av nya nationella reformer, särskilt gäller det förändringar inom arbetsmarknadspolitiken med informationsplikt till Af och förändrat regelverk kring arbetssökandes anvisning till reguljära studier. Utvecklingen leder till att elevgruppen har större behov av stödjande insatser för att fullgöra sin utbildning. Parallellt med dessa pågående omställningar väntas ytterligare förändringar, såsom förändrade statsbidrag yrkesvux och ny utbildningsstruktur i SFI. Verksamheten utmanas av budgetförutsättningar i planåren att fortsätta attanpassa organisationen, parallelltmed behov av utveckla utbildningsutbudet, undervisningen och stödjande insatser, samt ytterligare ny lagstiftning med ökande krav. För att möjliggöra långsiktigheti omställningen behövs fortsatt proritering. Ny socialtjänstlag träddeikraft 2025,med syfteatt nå människor tidigt, innan problem uppstått eller vuxit sig stora och erbjuda snabbare insatser på enklare sätt än idag. Nya lagkrav har införts, blandannatom att kommunenskaöka tillgängligheten och det förebyggande arbetet, såsom att erbjuda insatser utan behovsprövning.Socialtjänsten ska arbeta brottsförebyggande. De senaste årens strategiska arbete för att stärka handläggning och uppföljning, behandlarkompetens och insatser på hemmaplan samt familjehemsvården har inneburit att institutionsplaceringar kunnat undvikas. Samtidigt utmärker sig omsorgsbrister som främsta orsaken till kontakt med socialtjänstens barn och familj. Det har inneburit ett ökande behov av familjehemsplaceringar. En insats i form av socialpedagogiskt stöd i hemmet införs genom omfördelning inom teknisk ram med syfte att möjliggöra långvariga insatser till vårdnadshavare med ett sådant behov. Uppföljning efter införandet av nya socialtjänstlagen visar att fler och nya grupper av vårdnadshavare tar emot stöd när detta kan ges direkt och utan behovsprövning. Nationell kostnadsutveckling och utjämningssystemet gör att Individ-och familjeomsorgens prislapp i teknisk ram ökar. Den svarar i stort mot den prioritering som funnits för lättillgängliga och förebyggande insatser, och som därmed kan tas bort. Äveninom socialtjänstens område är den nationella reformtakten hög. Under 2026 och 2027 förväntas träda ikraft ny lagstiftning, bland annat om insatser när samtycke saknas samtycke, och stärkt skydd för barn som far illa. Tillkommande generellt statsbidrag har aviserats och dessa återfinns därför som sammantagen prioritering. Dennationella reformen av missbruks-och beroendevården Samsjuklighetsreformen, väntas träda i kraft juli 2027. Lagrådsremiss är presenterad. Denna föreslår bland annat förändrat huvudmannaskap för behandling,samtidigt som kommunen har kvar det sociala ansvaret. I länet pågår förberedelser genom en sammanhållen vårdkedja mellan region och kommunerna. En förändringav det generella statsbidraget är aviserad men inte presenterad. Likaså är förändrad LVU-lagstiftning aviserad från 2027, även där är det oklart vad det innebär för det generella statsbidraget. Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 1 Informationsklassning: Öppen (jorwij) # 1. Åtgärder för att ökade intäkter Rubrik Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP (i prio fullmäktiges mål: belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 ordning) (tkr) MM) Projektansökningar Statsbidrag 2. Åtgärder för att minskade kostnader BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP Rubrik Maximalt Koppling till Effekt fr o 2027 2028 2029 2030 (i prio Kort beskrivning av förslag Verksamhet belopp fullmäktiges mål: m (ÅÅÅÅ- ordning) (tkr) MM) Sänkt ambitionsnivå i lagstadgad verksamhet Långsiktig anpassning vuxenutbildningen, bibehålla utbildning 1000 500 500 500 Förslag Komvux 25 lagstadgad minimum Summa % av teknisk ram ####### 3. Investeringar som ger sänkta kostnader BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP Rubrik Maximalt Koppling till Effekt fr o 2027 2028 2029 2030 (i prio Kort beskrivning av förslag Verksamhet belopp fullmäktiges mål: m (ÅÅÅÅ- ordning) (tkr) MM) Fortsatt digitalisering alla xxx xxx xxx xxx 4. Tre icke lagstadgade verksamheter (i storleksordning, med högst budgetbelopp överst) BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP Rubrik Maximalt Koppling till Effekt fr o 2027 2028 2029 2030 (i prio Kort beskrivning av förslag Verksamhet belopp fullmäktiges mål: m (ÅÅÅÅ- ordning) (tkr) MM) 5. Prioriteringar (högst prioriterad först) BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP Rubrik Maximalt Koppling till Effekt fr o 2027 2028 2029 2030 (i prio Kort beskrivning av förslag Verksamhet belopp fullmäktiges mål: m (ÅÅÅÅ- ordning) (tkr) MM) Tillskott generella statsbidrag: Aktivitetskrav för mottagare av försörjningsstöd och reformerat försörjningsstöd – bidragstak. 1Enligt bilaga Amf hälsa, utbildning 2400 2400 2400 2400 2400 Tillskott generella statsbidrag: En lag om insatser inom socialtjänsten till vårdnadshavare, barn och unga när samtycke 2saknas, mfl ny lagar. Enligt bilaga. Ifo hälsa 600 600 600 600 600 Successiv anpassning av vuxenutbildningen, 3Bibehålla utbildning vux, Prio 25 utbildning 1854 500 500 500 500 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 2 # Informationsklassning: Öppen Konsekvensanalys Prioriteringsförslag (rubrik) Kort beskrivning av förslag Konsekvensbeskrivning Åtgärder för att öka verksamhetens intäkter Åtgärder för att sänka verksamhetens kostnader Successiv anpassning Risk för att fortsatta besparing i snabb takt innebär personalminskning. I kombination med färre elever vuxenutbildningen, bibehålla ger det risk att utbildningar inte kan ges på hemmaplan, särskilt yrkesutbildning. Fler elever läser utbildning utbildning på distans/i andra kommuner. Fler har behov av stödinsatser, men färre elever kan ges stöd. Färre elever väntas slutföra utbildningen med godkänt resultat. Ej tilldelat generellt statsbidrag för Verksamheten lagstadgas. Krav finns om att verksamhet ska erbjudas personer med försörjningsstöd, aktivitetskrav för mottagare av utifrån den enskildes förmåga. Andra besparingar kan behövas. IVO kan utdöma vite till kommun som försörjningsstöd och reformerat inte bedriver verksamhet i linje med intentionerna i lagstiftningen. försörjningsstöd – bidragstak. Ej tilldelat generella statsbidrag: En Verksamheten kompenseras inte för ökade krav i lagstiftning. Resurser behöver tas från annat i lag om insatser inom socialtjänsten verksamheten. Resurser kan ej tas från myndighetsutövning, utan konsekvensen blir minskade resurser till vårdnadshavare, barn och unga för förebyggande arbete. när samtycke saknas, mfl ny lagar Vilka investeringar kan verksamheten göra för att sänka sina löpande kostnader Nämn tre icke lagstadgade verksamheter (i storleksordning, med högst budgetbelopp överst) Beskriv vilka satsningar nämnden/avd vill göra utöver teknisk ram (högst prioriterad först) Sammantaget tillskott generella Verksamheten lagstadgas inom socialtjänstlagen. Generellt statsbidrag tillförs. Krav finns om att statsbidrag: Aktivitetskrav för verksamhet ska erbjudas personer med försörjningsstöd, utifrån den enskildes förmåga. mottagare av försörjningsstöd och reformerat försörjningsstöd – bidragstak. Sammantaget tillskott generella Verksamheten lagstadgas genom flertalet nya lagar. Generellt statsbidrag tillförs. statsbidrag: En lag om insatser inom socialtjänsten till vårdnadshavare, barn och unga när samtycke saknas, mfl ny lagar. Enligt Successiv anpassning av Att parallellt utveckla och ställa om vuxenutbildningen behöver ske över en längre tidsperiod för att vuxenutbildningen, bibehålla bibehålla utbildningsutbud, och kvalitet i utbildningen som bedrivs. utbildning, färre elever i grupperna Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 3 Informationsklassning: Öppen (jorwij) # Investeringsbudget 2027 och planåren 2028-2030 Nämnd Arbete och välfärdsnämnden Budget/p Beskrivning Nyttjande Belopp Verksamhet Avskrivning Internränta Fullmäktigemål lanår tid (tkr) 2027 Maskiner och inventarier 5 250 50 6 2028 Maskiner och inventarier 5 250 50 6 2029 Maskiner och inventarier 5 250 50 6 2030 Maskiner och inventarier 5 250 50 6 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 4 Informationsklassning: Öppen (jorwij) # 2026-03-18 Bilaga: Prioriteringsunderlag budget 2027 för arbete och välfärdsnämnden. Generella statsbidrag till reformer som påverkar socialtjänsten 2026–2027 SKR har sammanfattat de reformer som påverkar socialtjänsten under 2026 och 2027. Nedanstående tabell är en sammanställning från SKR där generella statsbidrag har brutits ned per invånare i Sverige. De generella statsbidragen har därefter brutits ned på antal invånare i Tingsryds kommun. Generellt statsbidrag tillförs både för 2026 och 2027. Arbete och välfärdsnämnden prioriterar tillskott 2027 motsvarande det generella statsbidraget per invånare (avrundat 100 tkr) för ökade lagkrav på verksamheten. Specifikation generellt statsbidrag per reform, kr/invånare i Sverige. Statsbidrag-Reformer-som-paverkar-socialtjansten-2026-2027.xlsx Aktuella förändringar Ikraftträdande Summa 2026 (mnkr) Per invånare 2026 Summa 2027 (mnkr) Summa 2028 (mnkr) BudgetproKpoosmitmioenn/ktaärlla Antal inv. 1/11 2025 10 611 793 Reformer som finansieras via finansieringsprincipen (det generella statsbidraget) Aktivitetskrav för mottagare av försörjningsstöd jul-26 1 141 107,5 2 282 2 282BP26 Stärkta insatser för äldre och för de som vårdar eller stöder närstående (prop. 2025/26:60) jul-26 150 14,1 300 300BP25 Ökat informationsutbyte mellan myndigheter – en ny sekretessbrytande bestämmelse (prop. 2024/25:180) dec-25 14 1,3 14 14BP25 Skarpare verktyg till Inspektionen för vård och omsorg (prop. 2025/26:15) jan-26 4 0,4 3 3BP26 En lag om insatser inom socialtjänsten till vårdnadshavare, barn och unga när samtycke saknas, LIV - (Ds 2024:30) jan-27 44,3 469,6 469,6BP26 Stärkt skydd för barn som riskerar att fara illa (prop. 2025/26:12) jan-26 62 5,8 62 62BP25 Frihetsberövande påföljder för barn och unga (lagrådsremiss) jul-26 3,15 0,3 5,6 5,6BP25 Summan utökas också i BP26. En lag om socialdataregister – lagrådsremiss jul-26 och jul-27 40 3,8 40 40BP24 Varav 40 mnkr till kommunerna nu Reformerat försörjningsstöd – bidragstak och ökade möjligheter till arbete Reformen förväntas minska kommunens (lagrådsremiss) -169,5 -242BP26 kostnader, det generella statsbidraget Reformer som finansierias via riktade statsbidrag Etableringsboendelagen – ett nytt system för bosättning för vissa nyanlända Riktat till berörda kommuner, (SOU 2025:35) jul-26 flyktingersättning Mottagandelagen: En ny lag för ordnat asylmottagande och effektivt Riktat till berörda kommuner, återvändande (SOU 2024:68) okt-26 flyktingersättning Nästa steg för en god och nära vård (prop 2025/26:19) jul-26 Förordningsstyrt riktat bidrag Refomer som finansierias av både generellt och riktat statsbidrag Siffran avser det generella statsbidraget. Därtill kan medel sökas via Ett språkkrav inom äldreomsorgen (prop. 2025/26:63) jul-26 90 8,5 165 150 BP25 Äldreomsorgslyftet Oklar eller ingen finansiering Form för finansiering oklar. 400 mnkr per år avsätts 2027-2031 enligt BP26 för Samsjuklighetsreformen OklartOklart Oklart Oklart BP26 förberedelser. Utökad rätt till VAB jan-26 0 0 0 Utökade registerkontroller vid anställning i kommun (prop. 2025/26:61) mar-26 0 0 0 Hälso- och sjukvårdens beredskap (prop. 2024/25:167) Jan 2026 och 2027Oklart Oklart Oklart Migrations- och asylpakten (Ds 2025:30) jun-26Oklart Oklart Oklart För barns rättigheter och trygghet – en ny lag om omhändertagande för vård av barn och unga (LVU) jan-27Oklart Oklart Oklart Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 5 Informationsklassning: Öppen Aktivitetskravsreformen tillför ekonomiska medel, medan bidragsreformen returnerar ekonomiska medel. Dessa sammanräknat blir de belopp som arbete och välfärdsnämnden prioriterar för dessa reformer: 2382 tkr, avrundat i prioriteringsunderlaget till 2400 tkr. Inom individ- och familjeomsorgen tillförs medel för flera nya lagstiftningar, där den med mest tillskott är lag om insatser vårdnadshavare, barn och unga när samtycke saknas. Dessa sammanräknat blir det belopp som arbete och välfärdsnämnden prioriterar: 621 tkr avrundat i prioriteringsunderlaget till 600 tkr Ytterligare reformer är aviserade 2027 där påverkan på generella statsbidrag inte är klar, främst väntas samsjuklighetsreformen påverka. Specifikation generellt statsbidrag per reform, beräknat för Tingsryds kommun. PROGNOS Antal invånare per 1/11-2025 prognos 2027 kr/inv 11817Priounderlaget AMF 2 351 583 kr Aktivitetskrav för mottagare av försörjningsstöd 215 2 540 655 kr Reformerat försörjningsstöd – bidragstak och ökade möjligheter till arbete (lagrådsremiss), from 2027 minskat bidrag -16 -189 072 kr IFO 613 302 kr Ökat informationsutbyte mellan myndigheter – en ny sekretessbrytande bestämmelse (prop. 2024/25:180) 1,3 15 362 kr En lag om insatser inom socialtjänsten till vårdnadshavare, barn och unga när samtycke saknas, LIV - (Ds 2024:30) 44,3 523 493 kr Stärkt skydd för barn som riskerar att fara illa (prop. 2025/26:12) 5,8 68 539 kr Frihetsberövande påföljder för barn och unga (lagrådsremiss) 0,5 5 909 kr Aviserat, ej klart Samsjuklighetsreformen Oklart okänd post Migrations- och asylpakten (Ds 2025:30) Oklart okänd post För barns rättigheter och trygghet – en ny lag om omhändertagande för vård av barn och unga (LVU) Oklart okänd post Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 6 Informationsklassning: Öppen Prioriteringsunderlag Budget 2027 med planår 2028-2030 Nämnd/Avdelning VoF Teknisk ram 2027 397 757 Beskriv de allmänna budgetförutsättningar (omvärldsfaktorer mm): Kommunens demografiska utveckling innebär att målgruppen för vård och omsorg fortsätter att öka under planperioden. Antalet personer över 80 år stiger tydligt och förändringarna inom de äldre åldersgrupperna påverkar både resursbehov, kompetensförsörjning och framtida planering. Fram till 2030 väntas gruppen 80–84 år öka med cirka 7%, gruppen 85–89 år med drygt 38%, medan gruppen 90 år och äldre minskar något. Efter 2030 vänder utvecklingen, och till 2034 beräknas antalet personer 90 år och äldre öka med närmare 17%. Sammantaget innebär detta att behovet av både hemtjänst, hemsjukvård, demensomsorg och särskilda boenden riskerar att vara fortsatt omfattande och växande. Samtidigtlyfter SKR:s ekonomirapporter för 2025 fram tre scenarier som visar att omsorgsbehoven kan utvecklas olika beroende på äldres hälsa och nyttjande av insatser. Även om antalet äldre ökar tydligt behöver därför omsorgsbehoven inte öka i samma takt. SKR:s analyser betonar att ett framgångsrikt omställningsarbete, med stärkt förebyggande arbete och tidiga insatser enligt den nya socialtjänstlagen, kan bidra till att dämpa behovsutvecklingen. Detta innebär att resursbehovet framåt delvis påverkas av hur väl kommunen lyckas med sin omställning. Parallellt minskar andelen personer i arbetsför ålder, vilket innebär betydande utmaningar för personalförsörjningen. Ett långsiktigt arbete med kompetensutveckling, attraktivitet som arbetsgivare, hållbararbetstidsförläggning, digital utvecklingoch ett verksamhetsnära ledarskap är nödvändigt för att verksamheten ska kunna möta framtida behov med hög kvalitet. Införandet av den nya socialtjänstlagen sommaren 2025 innebär fortsatt omställning mot en mer förebyggande, hälsofrämjande och lätt tillgänglig socialtjänst. Detta kräver utveckling av tidiga insatser, digitala verktyg och arbetssätt som stärker individens egna resurser. Samtidigt fortsätter omställningen inomGod och nära vård, vilket medför att fler personer med omfattande vårdbehov kommer att vårdas i hemmet. Detta ställer ökade krav på medicinsk kompetens, samverkan och effektivare arbetssätt. Antalet personer med demenssjukdom ökar i takt med att befolkningen blir äldre, vilket kräver vidare utveckling av demensteam, arbetssätt, kompetenshöjande insatser och ett fortsatt strukturerat arbete med BPSD. Verksamheten behöver fortsätta rustas så att behoven hos personer med demenssjukdom kan mötas där de är. Ett breddinförande av förändrad mathantering inom hemtjänst bedöms kunna ställa om resurser, som då kan arbeta med vård-och omsorg istället för att leverera mat. Inom omsorgen för personer med funktionsnedsättning förändras målgruppernas behov, särskilt kopplat till neuropsykiatriska funktionsnedsättningar. Det finns behov av att utveckla innehållet i LSS-boenden, men också att eventuellt utveckla en ny SoL-boendeform.Att stärka barn-och ungdomsverksamheten samt anpassa daglig verksamhet och sysselsättning bedöms som viktigt. Eventuelltkommande förändringar i huvudmannaskapet för personlig assistans kan dessutom påverka nämndens ansvar och kräver därför fortsatt bevakning. Den nya befolkningsprognosen innebär att nämndens tekniska ram ökar, vilket skapar förbättrade möjligheter att genomföra vissa satsningar inom ordinarie budget. Samtidigt behöver nämnden fortsätta att utveckla effektiva, kvalitetssäkrade och hållbara arbetssätt för att möta de långsiktigademografiska förändringarna inom vård och omsorg. Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 7 1. Åtgärder för att öka verksamhetens intäkter Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP fullmäktiges belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 mål: (tkr) MM) Återinföra HSL-avgift 85+ HSL 2027-01 - 1 300 - 1 300 - 1 300 - 1 300 Höja priset matdistrubution Genomgripande 2027-01 - 200 - 200 - 200 - 200 Införa avgift dagverksamhet demens Äldreomsorg 2027-01 - 100 - 100 - 100 - 100 2. Åtgärder för att sänka verksamhetens kostnader Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP fullmäktiges belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 mål: (tkr) MM) Egenansvar för mindre hjälpmedel HSL 2027-06 100 100 100 100 Borttag av subvention portionspriser mat Genomgripande 2027-01 2 500 2 500 2 500 2 500 Fler läkemedelsautomater Genomgripande 2027-01 1 400 1 400 1 400 1 400 4 000 Summa % av teknisk ram -1,0% 3. Vilka investeringar kan verksamheten göra för att sänka sina löpande kostnader Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP fullmäktiges belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 mål: (tkr) MM) Fallprevention/Trygghetslarm med AI Genomgripande x Robot dusch Genomgripande x AI-assistent för dokumentation och journalföring Genomgripande x Digitala besök Genomgripande x Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 8 4. Nämn tre icke lagstadgade verksamheter (i storleksordning, med högst budgetbelopp överst) Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP fullmäktiges belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 mål: (tkr) MM) Återinföra HSL-avgift 85+ HSL 1 300 1 300 1 300 1 300 Seniorträffar inkl aktivitetssamordnare Äldreomsorg 1 000 1 000 1 000 1 000 Skobidrag, Ytterkläder Genomgripande 500 1 100 500 500 5. Beskriv vilka satsningar nämnden/avd vill göra utöver teknisk ram (högst prioriterad först) Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP fullmäktiges belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 mål: (tkr) MM) Bibehålla bemanningstäthet (alla vht)* Genomgripande 2027-01 1 0 400 10 400 10 400 10 400 Statsbidrag (Socialtjänstlag, Anhörigstöd, Fast omsorgskontakt) Genomgripande 2027-01 2 600 2 600 - - Boendesprinkler säbo ÄO Äldreomsorg 2027-01 300 500 600 900 Habersättning* LSS 2027-01 200 200 200 200 Utbyte av alla arbetsjackor/täckbyxor & skor* Genomgripande 2027-01 500 1 100 500 500 Summa prislappsverksamheter 1 4 000 1 4 800 1 1 700 1 2 000 Extern vård SoL SoL 5 500 5 500 5 500 5 500 Nytt avtal färdtjänst Region Kronoberg Genomgripande 5 900 5 900 5 900 5 900 Summa budget-på-budget verksamheter 1 1 400 1 1 400 1 1 400 1 1 400 TOTALT 2 5 400 2 6 200 2 3 100 2 3 400 *för att bibehålla nuvarande budgetnivå 2026 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 9 Effekt 6. Kostnadsökningar inom prislapp Belopp tkr Vht from Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP fullmäktiges belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 mål: (tkr) MM) Statligt huvudmannaskap inom Assistans? x Miljöprogram Kommunorganisationens fordonsflotta ska vara fossiloberoende 2027 Genomgripande 500 600 300 700 Matsvinnet i den kommunala organisationen ska minska med minst 55% till 2027 jämfört med 2020 Genomgripande - 1 00 - 2 00 - 2 00 - 2 00 Andelen ekologiska livsmedel i kommunens egen verksamhet ska vara minst 50 procent till 2027 Genomgripande 200 200 200 200 Andelen närproducerade livsmedel i kommunens egen verksamhet ska öka till 2027 Genomgripande 50 50 50 50 Summa Miljöprogram 650 650 3 50 750 Klimatanpassningsplan Samverka med Räddningstjänst x Prioplan kring fast vattentanksanslutning x Se över åtgärder för att spara vatten x Inventering av skugga och ev. åtgärder x Fast reservvatten på säbo x Lager av kompenserande material vid vattenbrist x Installera backventiler x Summa klimatanpassningsplan Summa Prislapp - - - - Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 10 Konsekvensanalys Prioriteringsförslag (rubrik) Kort beskrivning av förslag Konsekvensbeskrivning Åtgärder för att öka verksamhetens intäkter Återinföra HSL-avgift 85+ Avgiftsbelägga även patienter 85+, som idag Svårt att bedöma i kr, då HSL-avgiften påverkar debiteringsutrymmet (maxtaxa). Maxtaxa och är exkluderad, för HSL-avgifter avgiftsutrymmet skyddar de medborgare som ej har ekonomiska förutsättningar. Medborgare kan ställa sig negativa till förändringen. Effekten av intäktsökningen är ungefärlig och kan vara större/mindre pga maxtaxa. Avgiftsbefrielse kan vara motstridigt utifrån nya SoL- lagstiftingen som betonar jämlikhet. Höja priset matdistrubution Höja priset så att kostnaden för den enskilde Stimulera enskilda att ansvara för egen mathållning för att bibehålla självständighet och ge förutsättningar blir samma inom särbo som ordbo att klara sig själv. Locka till restauranger och lokala matserveringar för att minska ofrivillig ensamhet. Medborgare kan ställa sig negativa till en förändring. Införa avgift dagverksamhet demens Införa avgift för deltagande i demensdagverksamhet, enligt maxtaxa och Intäkten påverkas av maxtaxa och varierande avgiftsutrymme. Avgiften kan upplevas negativt för vissa avgiftsutrymme omsorgstagare/anhöriga, men regelverket säkerställer att avgiften inte överstiger betalningsförmågan. Åtgärder för att sänka verksamhetens kostnader Egenansvar för mindre hjälpmedel Att vissa mindre hjälpmedel betalas av Kan minska verksamhetens kostnader genom färre inköp. Ekonomisk påverkan för omsorgstagare, men omsorgstagaren själv ofta begränsad då det gäller mindre och billigare hjälpmedel. Kan upplevas som en försämring av service för vissa. Borttag av subvention portionspriser mat Minska subventionen leder till ett ökat pris Svår att bedöma i kronor, då matkostnaden påverkar förbehållsbelopp som i sin tur påverkar maxtaxa. per portion Medborgare kan ställa sig negativa till förändringen. Fler läkemedelsautomater Att utöka dagens automater till fler Möjliggör ökad självständighet för enskild, vid breddinförande bedöms det ge bemanningseffektivisering som är ett sätt att möta kompetensutmaningen framåt. Vilka investeringar kan verksamheten göra för att sänka sina löpande kostnader Fallprevention/Trygghetslarm med AI Genom ny teknik minskas risken för fall Omvärldsanalys krävs innan vidare hantering. Robot dusch Genom ny teknik ökas möjligheten för mer Omvärldsanalys krävs innan vidare hantering. självständighet för omsorgstagaren AI-assistent för dokumentation och Genom ny teknik ökas möjligheten Omvärldsanalys krävs innan vidare hantering. journalföring effektivisering och kvalitetssäkring av dokumentation Digitala besök Vissa besök/insatser kan göras digitalt Omvärldsanalys krävs innan vidare hantering. Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 11 Nämn tre icke lagstadgade verksamheter (i storleksordning, med högst budgetbelopp överst) Återinföra HSL-avgift 85+ Avgiftsbelägga även patienter 85+, som idag Svårt att bedöma i kr, då HSL-avgiften påverkar debiteringsutrymmet (maxtaxa). Maxtaxa och är exkluderad, för HSL-avgifter avgiftsutrymmet skyddar de medborgare som ej har ekonomiska förutsättningar. Medborgare kan ställa sig negativa till förändringen. Effekten av intäktsökningen är ungefärlig och kan vara större/mindre pga maxtaxa. Avgiftsbefrielse kan vara motstridigt utifrån nya SoL- lagstiftingen som betonar jämlikhet. Seniorträffar inkl aktivitetssamordnare Sociala aktiviteter och stöd för äldre genom Kan bidra till ökad delaktighet, social stimulans och förebygga isolering för äldre. Minskning eller samordning av träffar, evenemang och avveckling kan leda till ökad ensamhet och minskat socialt stöd, vilket kan ge följdeffekter på hälsa och gemenskapsfrämjande insatser. välmående. Skobidrag, Ytterkläder Bibehålla skobidrag samt byta ut alla Förbättrad arbetsmiljö, hygien och jämställdhet. Medarbetare kan ställa sig negativa till förändring. Ökar arbetsjackor/täckbyxor inom verksamheten attraktiviteten som arbetsgivare. vart tredje år Beskriv vilka satsningar nämnden/avd vill göra utöver teknisk ram (högst prioriterad först) Prislappsverksamheter Bibehålla bemanningstäthet (alla vht)* Bibehålla befintlig bemanningstäthet alla Bakgrund till nuvarande bemanningstäthet är medvetna budgetsatsningar, målsättningar kring antal verksamheter medarbetare per chef samt tidigare kritik från Arbetsmiljöverket och Revision. Nuvarande täthet ger förutsättningar för ett hållbart medarbetarengagemang, ett nära ledarskap och bidrar till höga kvalitetsresultat samt ekonomi i balans. Statsbidrag (Socialtjänstlag, Anhörigstöd, Fast Statsbidrag som bör tillföras VON Statsbidrag som kommer centralt men som behöver fördelas till VON för att säkerställa implementering omsorgskontakt) av lagstadgad verksamhet. För att syftet med statsbidragen ska uppnås bör eventuella bidrag tillfalla verksamheten, annars kommer syftet med bidragen inte få någon effekt. Boendesprinkler säbo ÄO Enligt föreläggande RÖK skall Leder till ytterligare förstärkning av brandskyddet men också en budgetpåverkan i form av höjda hyror för boendesprinklers installeras på samtliga vård- och omsorgsnämnden. Utebliven prioritering kan innebära ytterligare höjning av hyror gentemot särskilda boenden inom ÄO där detta saknas. enskilda utöver normal uppräkning. Totalt 5 boenden (1 st 2025, 2026, 2027 samt 2 st 2028) Habersättning* Alla deltagare inom daglig verksamhet ges Kan upplevas orättvist ur deltagarperspektiv. Deltagarna kan uppleva en känsla av att ej uppskattas för sin möjlighet till samma habiliteringsersättning sysselsättning/arbete. oavsett lagstiftning. Statsbidrag riktas endast till LSS Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 12 Utbyte av alla arbetsjackor/täckbyxor & skor* Bibehålla skobidrag samt byta ut alla Förbättrad arbetsmiljö, hygien och jämnställdhet. Medarbetare kan ställa sig negativa till förändring. Öka arbetsjackor/täckbyxor inom verksamheten attraktiviteten som arbetsgivare. vart tredje år Budget-på-budget verksamheter Extern vård SoL Vårdköp av annan vårdgivare inom SoL Under 2025/2026 har två ärenden tillkommit, varav ett ärende ansvarade AoV tidigare för. Insatsen kan ej verkställas på annat sätt. Andra effektiviseringar inom andra verksamheter krävs för att finansiera kostnadsökningen. Nytt avtal färdtjänst Region Kronoberg Ny avtalsperiod (juli-25)samt ökat resande ger Kostnaderna för färdtjänst har ökat genom ingått avtal, tillsammans med ett ökat resande. högre pris på färdtjänst Effektiviseringar inom andra verksamheter krävs för att finansiera kostnadsökningen. Beskriv vilka satsningar nämnden/avd behöver göra inom prislapp, miljö- och klimatanpassningsplan Övriga inom prislapp Statligt huvudmannaskap inom Assistans? En eventuellt kommande lagändring kan Risken för övervältring av kostnader bedöms vara stor. Lagändringen kan innebära att viss personlig innebära att staten övertar ansvaret och assistans kommer ersättas av annan verksamhet. Medborgare kan ställa sig negativa till förändring. huvudmannaskapet för personlig assistans. Miljöprogram Kommunorganisationens fordonsflotta ska Byte till leasing av elbil när avtalen går ut En förutsättning är att det finns laddstolpar vid varje verksamhet för laddning. Idag finns endast ett fåtal. vara fossiloberoende 2027 Förnyade avtal som inte är elbil förlänger införandeprocessen. Andra effektiviseringar inom andra verksamheter krävs för att finansiera kostnadsökningen. Matsvinnet i den kommunala organisationen Minskat matsvinn i den kommunala Minskat svinn leder till minskade livsmedelskostnader som i sin tur ger lägre pris gentemot verksamheten ska minska med minst 55% till 2027 jämfört organisationen och därmed ett lägre portionspris. med 2020 Andelen ekologiska livsmedel i kommunens Ökad livsmedelsbudget för att bibehålla EKO Om detta inte prioriteras måste beslut tas för besparingar som motsvarar beloppet, antingen i nämndens egen verksamhet ska vara minst 50 procent till 29% samt uppnå miljömål 40% EKO (2025) verksamheter eller i teknik- och fritidsnämnden. 2027 och 50% EKO (2026) Andelen närproducerade livsmedel i Ökad livsmedelsbudget för att klara miljömål Om detta inte prioriteras måste besluts tas för besparingar som motsvarar beloppet, antingen i nämndens kommunens egen verksamhet ska öka till 2027öka andel närproducerat verksamheter eller i teknik- och fritidsnämnden. Klimatanpassningsplan Samverka med Räddningstjänst Samverka med Räddningstjänst Bedöms inte leda till någon större resurspåverkan. Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 13 Bedöms inledningsvis inte leda till någon större resurspåverkan men kan i förlängningen innebära ökade Prioplan kring fast vattentanksanslutning Prioplan kring fast vattentanksanslutning kostnader. Bedöms inledningsvis inte leda till någon större resurspåverkan men kan i förlängningen innebära ökade Se över åtgärder för att spara vatten Se över åtgärder för att spara vatten kostnader. Bedöms inledningsvis inte leda till någon större resurspåverkan men kan i förlängningen innebära ökade Inventering av skugga och ev. åtgärder Inventering av skugga och ev. åtgärder kostnader. Bedöms inledningsvis inte leda till någon större resurspåverkan men kan i förlängningen innebära ökade Fast reservvatten på säbo Fast reservvatten på säbo kostnader. Lager av kompenserande material vid Lager av kompenserande material vid Bedöms inledningsvis inte leda till någon större resurspåverkan men kan i förlängningen innebära ökade vattenbrist vattenbrist kostnader. Installera backventiler Installera backventiler Bedöms inledningsvis inte leda till någon större resurspåverkan men kan i förlängningen innebära ökade kostnader. Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 14 Investeringsbudget Nämnd/Avdelning VoF Budget/ Beskrivning Nyttjande tid Belopp Verksamhet Avskrivning Internränta Fullmäktigemål planår (tkr) 2027 Nytt vht system 16 5 100 2027 Inventarier 10 2 000 2028 Nytt vht system 10 300 2028 Inventarier 10 2 000 2029 Inventarier 10 2 000 2030 Inventarier 10 2 000 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 15 Prioriteringsunderlag Budget 2027 med planår 2028-2030 Nämnd/Avdelning Bildningsnämnden Teknisk ram 2027 333 356 tkr Beskriv de allmänna budgetförutsättningar (omvärldsfaktorer mm): Omställningskostnader I en situation med krympande barn-och elevunderlag har våra små enheter omfattande organisatoriska svårigheter i en statisk resursfördelningsmodell. För att kunna bedriva en lagstadgad verksamhet med tex. öppnings och stängningstider inom förskolan krävs en minimibemanning som överskrider tilldelade resurser sombygger på antalet barn. En ekonomisk omställning är svår att genomföra exponentiell då vissa processer tar längre tid och kan bestå av så kallade tipping points. Kvalitetsarbete På grund av att vi har små enheter har vi utmaningar i att få fram statistik som baseras på ett tillräckligt stort underlag för att vi ska kunna använda det. Små förändringar slår hårt mot procentuella andelar och data blir inte statistiskt jämförbar. Den relativt låga personaltätheten i förskolan skapar reella utmaningar i det faktiska kvalitetsarbetet. Rektorerna får helt enkelt inte till tid för personalens utvecklingsarbete. Säkerhet Det fokuserade fysiska säkerhetsarbetet kräver utbildningsinsatser som inte kan tas från elevernas undervisningstid, vilket skapar utmaningar i mötes-och kompetensutvecklingsstrukturen och tar tid från ordinarie utvecklingsarbete. När skolan implementerar eller ökar användningen av digitala läromedel, molntjänster, och andra tekniska verktyg ökar även attackytan för potentiella hot. Det kan kräva investeringar i säkerhetsåtgärder för att skydda dessa digitala resurser. Kompetensförsörjningen När barnkullarna minskar förändras kompetensförsörjningen snarare än försvinner. För Tingsryds kommun innebär det att fokus iallt högre grad behöver ligga på att behålla, utveckla och använda befintlig personal på ett hållbart sätt både för orgnanisationen och för individen. Stabilitet, kontinuitet och god arbetsmiljö blir avgörande för att säkerställa kvalitet och likvärdighet över tid, även vid minskande volymer. Digitalisering Digitaliseringen, inklusive användningen av AI-verktyg, ställer ökade krav på säkra rutiner för dataskydd och integritet. Lärarebehöver kompetens för att använda digitala och AI-baserade stöd på ett etiskt, rättssäkert och pedagogiskt genomtänkt sätt. Elever behöver stärka sin digitala kompetens med särskilt fokus på källkritik, ansvarstagande och för hur AI påverkar informationssökning och skapande. Utbildning i digitalt medborgarskap fortsätter därför att vara central för att skapa trygghet och ett respektfullt beteende i digitala miljöer. Statsbidrag Alla huvudmän påverkas i stor utsträckning av Skolverkets statsbidrag. Dess utformning, kortsiktighet och oförutsägbarhet utmanar verksamheterna. Det är en förhållandevis kortsiktig framförhållning som vi behöver ta hänsyn till i hur vi planerar vår verksamhet och i vilken framförhållning vi behöver ha, framför allt då det gäller anställningar. Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 16 Informationsklassning: Intern (jorwij) # 1. Åtgärder för att öka verksamhetens intäkter Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP fullmäktiges mål: belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 (tkr) MM) - 2. Åtgärder för att sänka verksamhetens kostnader Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP fullmäktiges mål: belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 (tkr) MM) Sammanslagning och/eller avveckling av enheter - Summa % av teknisk ram 0% 3. Vilka investeringar kan verksamheten göra för att sänka sina löpande kostnader Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP fullmäktiges mål: belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 (tkr) MM) Säkerhetshöjande åtgärder Gemensam Arbetsmiljö Gemensam Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 17 Informationsklassning: Intern (jorwij) # 4. Nämn tre icke lagstadgade verksamheter (i storleksordning, med högst budgetbelopp överst) Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP fullmäktiges mål: belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 (tkr) MM) God hälsa och Fritidsgårdar Fritidsgårdar välbefinnande 2 000 2 000 2 000 2 000 God hälsa och Kulturskola Kulturskola välbefinnande 2 000 2 000 2 000 2 000 God hälsa och Filialbibliotek Bibliotek välbefinnande 1 500 1 500 1 500 1 500 5. Beskriv vilka satsningar nämnden/avd vill göra utöver teknisk ram (högst prioriterad först) Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP fullmäktiges mål: belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 (tkr) MM) Prislappsverksamhet Förskolor (8 enheter) * Förskola God utbildning 11 000 13 000 15 000 15 000 Höjd personaltäthet i förskola (från 5,9 till 5,4 barn/pedagog) Förskola God utbildning 2 700 2 700 2 700 2 700 Grundskolor ink f-klass (6 enheter F-3, F-6) * Grundskola God utbildning 6 500 7 000 8 000 9 000 Gymnasieskola i egen regi * Gymnasieskola God utbildning 14 000 10 000 10 000 - Summa prislappsverksamheter 3 4 200 3 2 700 3 5 700 2 6 700 Alternativa priotiteringar prislappsverksamheter Höjd personaltäthet i förskola (från 5,9 till 5,7 barn/pedagog) Förskola God utbildning 1 200 1 200 1 200 1 200 Förskolor (7 enheter) Förskola God utbildning 8 800 10 800 12 800 12 800 Förskolor (6 enheter) Förskola God utbildning 5 800 7 800 9 300 9 300 Grundskolor ink f-klass (5 enheter F-6) Grundskola God utbildning 2 100 2 600 3 600 4 600 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 18 Informationsklassning: Intern (jorwij) # Budget på budget Anpassad grundskola * Anpassad grundskola God utbildning 5 500 6 500 6 500 6 500 Anpassad gymnasieskola Anpassad gy skola God utbildning - 1 000 2 000 2 000 God hälsa och Kulturskola * Kulturskola välbefinnande 2 000 2 000 2 000 2 000 God hälsa och Aktivera * Fritidsgårdar välbefinnande 1 200 1 200 1 200 1 200 God hälsa och Biblioteksdatasystem Bibliotek välbefinnande 500 100 100 100 God hälsa och Allmän kultur * Kultur välbefinnande 200 200 200 200 God hälsa och Kultursamordnare Kultur välbefinnande 200 200 200 200 Summa budget-på-budget verksamheter 9 600 1 1 200 1 2 200 1 2 200 TOTALT 43 800 43 900 47 900 38 900 *för att bibehålla nuvarande budgetnivå 2026 Effekt 6. Kostnadsökningar inom prislapp Belopp tkr Vht from Kort beskrivning av förslag Verksamhet Koppling till Maximalt Effekt fr o BELOPP BELOPP BELOPP BELOPP fullmäktiges mål: belopp m (ÅÅÅÅ- 2027 2028 2029 2030 (tkr) MM) Miljöprogram Matsvinnet i den kommunala organisationen ska minska med God hälsa och minst 55% till 2027 jämfört med 2020 Gemensam välbefinnande - 1 00 - 2 00 - 2 00 - 2 00 Andelen ekologiska livsmedel i kommunens egen verksamhet God hälsa och ska vara minst 50% till 2027 Gemensam välbefinnande 600 600 600 600 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 19 Informationsklassning: Intern (jorwij) # Andelen närproducerade livsmedel i kommunens egen God hälsa och verksamhet ska öka till 2027 Gemensam välbefinnande 150 150 150 150 Summa Miljöprogram 650 550 550 550 Klimatanpassningsplan God hälsa och Skapa rutiner vid vattenbrist Gemensam välbefinnande - - - - God hälsa och Se över åtgärder för att spara vatten Gemensam välbefinnande - - - God hälsa och Upprätta prioriteringsplan för fast vattentanksanslutning Gemensam välbefinnande - - - Riktlinjer för utomhusvistelse i skola och förskola vid högre God hälsa och temperaturer Gemensam välbefinnande - - - - God hälsa och Installation av solskydd på byggnader vid behov Gemensam välbefinnande - - - - God hälsa och Inventering av skuggytor i utomhusmiljön Gemensam välbefinnande - - - - Summa klimatanpassningsplan Summa Prislapp 650 550 550 550 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 20 Informationsklassning: Intern (jorwij) # Konsekvensanalys Prioriteringsförslag (rubrik) Kort beskrivning av förslag Konsekvensbeskrivning Åtgärder för att öka verksamhetens intäkter Åtgärder för att sänka verksamhetens kostnader Sammanslagning och/eller avveckling av enheter Sammanslagning och/eller avveckling av enheter Att slå ihop eller avveckla skol- och förskoleenheter kan ge både ekonomiska och kvalitetsmässiga fördelar när elev- och barnunderlaget minskar, kostnaderna stiger och personalförsörjningen blir mer utmanande. Vilka investeringar kan verksamheten göra för att sänka sina löpande kostnader Säkerhetshöjande åtgärder Investeringar i säkerhetshöjande åtgärder Investeringar i säkerhetshöjande åtgärder kan på sikt minska verksamhetens löpande kostnader genom att förebygga skador, incidenter och driftstörningar. Detta leder till lägre underhållsbehov och minskad risk för oplanerade kostnader. Arbetsmiljö Investeringar som förbättrar arbetsmiljön Investeringar som förbättrar arbetsmiljön kan bidra till minskad frånvaro, lägre personalomsättning och ökad effektivitet. En mer hållbar arbetsmiljö reducerar indirekta kostnader samtidigt som den stärker verksamhetens långsiktiga kapacitet. Nämn tre icke lagstadgade verksamheter (i storleksordning, med högst budgetbelopp överst) Fritidsgårdar Avveckling av icke lagstadgad verksamhet En avveckling eller minskning av fritidsgårdarnas verksamhet innebär en tydligt negativ påverkan på ungdomars fritidsmöjligheter. Fritidsgårdarna fyller en viktig funktion som trygg mötesplats och som förebyggande insats. Kulturskola Avveckling av icke lagstadgad verksamhet Kulturskolan erbjuder viktiga kultur- och fritidsaktiviteter för barn och unga och bidrar till både socialt välmående och kreativ utveckling. Ett avtal finns tecknat t.o.m. 2028, vilket innebär att avveckling eller större förändringar inte kan genomföras utan att avtalsfrågor behöver hanteras. Filialbibliotek Avveckling av icke lagstadgad verksamhet En minskning eller avveckling av filialbiblioteket innebär negativ påverkan på tillgängligheten till biblioteksservice för kommunens invånare. Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 21 Informationsklassning: Intern (jorwij) # Beskriv vilka satsningar nämnden/avd vill göra utöver teknisk ram (högst prioriterad först) Prislappsverksamheter Förskolor (8 enheter) * Behålla nuvarande struktur med nuvarande Att behålla nuvarande struktur innebär att dagens utmaningar i verksamheten kvarstår. Arbetsmiljön för personaltäthet både barn och personal fortsätter att vara ansträngd, då organisationen redan arbetar på gränsen av vad som är hållbart. Det finns begränsat utrymme för utvecklingsarbete, flexibilitet och förebyggande insatser, vilket på sikt kan påverka kvaliteten och tryggheten i verksamheten. Höjd personaltäthet i förskola (från 5,9 till 5,4 Ökad personaltäthet i förskola En ökad personaltäthet ger verksamheten bättre förutsättningar att genomföra sitt kärnuppdrag. Det barn/pedagog) 8 enheter skapar mer tid för omsorg, undervisning och relationsarbete, vilket stärker barns trygghet, språkutveckling och sociala förmågor. Förskolan har en avgörande betydelse för barns fortsatta skolgång, särskilt genom tidiga, kompensatoriska insatser som kan utjämna skillnader redan före skolstart. För personalen innebär det förbättrade möjligheter att arbeta strukturerat och förebyggande, följa varje barns utveckling samt att upprätthålla en hållbar arbetsmiljö. Grundskolor ink f-klass (6 enheter F-3, F-6) Behålla nuvarande struktur Att behålla nuvarande struktur innebär att dagens utmaningar i verksamheten kvarstår. Nuvarande organisation innebär att en större del av budgeten fortsatt binds upp av fasta kostnader, exempelvis lokalhyra. Detta minskar utrymmet för undervisningsresurser och begränsar möjligheterna att stärka verksamhetens pedagogiska arbete. På sikt kan detta påverka flexibiliteten och förmågan att anpassa verksamheten efter barnens behov. Gymnasieskola i egen regi Behålla nuvarande struktur Att behålla befintlig organisation innebär att nuvarande struktur kvarstår fram till läsåret 2027/2028, då AMB startar upp sin verksamhet. Att fasa ut verksamheten är en tidskrävande och kostsam process, även om det på sikt kan bli ekonomiskt fördelaktigt för kommunen. Under omställningsperioden bedrivs verksamheten i kommunens regi, vilket innebär att kostnader och resursbehov kvarstår tills förändringen är helt genomförd. Höjd personaltäthet i förskola (från 5,9 till 5,7 Ökad personaltäthet i förskola En delvis ökad personaltäthet ger något bättre förutsättningar för verksamheten att genomföra sitt barn/pedagog) 8 enheter kärnuppdrag. Det skapar mer utrymme för planering, pedagogiskt arbete och närvaro i barngruppen, vilket bidrar till ökad stabilitet och kvalitet i vardagen. Förskolor (7 enheter) Avveckling av Humlans förskola i Konga Nedläggning av Humlans förskola i Konga (ca 2,2 mnkr) och Bullerbyns förskola i Rävemåla (ca 3,0 mnkr) innebär en samlad ekonomisk besparing om cirka 5,2 mnkr. Barnen tas emot i befintliga kommunala förskolor, vilket möjliggör större och mer sammanhållna enheter. För personalen innebär detta stärkt kollegialt stöd, bättre möjlighet till gemensam planering och en Förskolor (6 enheter) Avveckling av Bullerbyns förskola i Rävemåla mindre sårbar organisation vid frånvaro. Större enheter ger också mer likvärdig resursfördelning mellan förskolorna och bättre förutsättningar för att organisera en hållbar och kvalitativ verksamhet över tid. Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 22 Informationsklassning: Intern (jorwij) # Grundskolor ink f-klass (5 enheter F-6) Avveckling av Örmoskolan F-3 i Konga När F–3-enheten Örmoskolan, som tillhör rektorsområde 1, integreras i Dackeskolan F–6 skapas en kostnadseffektivisering utan att Dackeskolans nuvarande organisation behöver förändras. Åtgärden beräknas ge en besparing på cirka 4,4 mnkr. Sammanslagningen möjliggör ett stärkt kollegialt arbete och förväntade kvalitetshöjningar genom att fler lärare arbetar i gemensamma arbetslag med bättre resursutnyttjande. Eleverna får även ett större socialt sammanhang, något som redan idag märks i årskurs 4 när elever från Örmoskolan kommer till Dackeskolan. Den organisatoriska samordningen ger därmed både pedagogiska och sociala vinster utöver de ekonomiska effekterna. Budget på budget verksamheter Anpassad grundskola Ökat antal elever i verksamheten Ett ökat elevantal i anpassad skola innebär att bemanningen behöver utökas. För att verksamheten ska kunna möta elevernas behov och upprätthålla kvaliteten i undervisningen är en förstärkning av tjänster nödvändig och utgör en grundförutsättning för verksamhetsformen. Anpassad gymnasieskola Ökat antal elever i verksamheten Ett ökat elevantal i anpassad skola innebär att bemanningen behöver utökas. För att verksamheten ska kunna möta elevernas behov och upprätthålla kvaliteten i undervisningen är en förstärkning av tjänster nödvändig och utgör en grundförutsättning för verksamhetsformen. Kulturskola Behålla nuvarande struktur Samma nivå och ambition som idag. Aktivera Behålla nuvarande struktur Samma nivå och ambition som idag. Biblioteksdatasystem Införande av nytt verksamhetsystem Om införandet av det nya systemet inte prioriteras behöver motsvarande besparingsbelopp i stället hanteras genom andra åtgärder. Detta innebär att beslut om besparingar i verksamheten måste fattas för att täcka den uteblivna finansieringen. Allmän kultur Behålla nuvarande struktur Samma nivå och ambition som idag. En utökning från 80 % till 100 % medför ett utökat handlingsutrymme, förbättrad tillgänglighet och stärkta Kultursamordnare Utökning av tjänst förutsättningar för att långsiktigt utveckla kulturverksamheten i kommunen. Beskriv vilka satsningar nämnden/avd behöver göra inom prislapp, miljö- och klimatanpassningsplan Miljöprogram Matsvinnet i den kommunala organisationen ska Minskat matsvinn i den kommunala Minskat matsvinn leder till minskade livsmedelskostnader som i sin tur ger lägre pris gentemot minska med minst 55% till 2027 jämfört med 2020 organisationen verksamheterna. Andelen ekologiska livsmedel i kommunens egen Ökad livsmedelbudget för att bibehålla EKO Om detta inte prioriteras måste besluts tas för besparingar som motsvarar beloppet, antingen i verksamhet ska vara minst 50% till 2027 29% samt uppnå miljömål 40% EKO 2025 och bildningsnämndens verksamheter eller i teknik- och fritidsnämnden. 40% EKO 2027 Andelen närproducerade livsmedel i kommunens Ökad livsmedelsbudget för att klara miljömål Om detta inte prioriteras måste besluts tas för besparingar som motsvarar beloppet, antingen i egen verksamhet ska öka till 2027 öka andel närprocucerat bildningsnämndens verksamheter eller i teknik- och fritidsnämnden. Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 23 Informationsklassning: Intern (jorwij) # Klimatanpassningsplan Skapa rutiner vid vattenbrist Skapa rutiner vid vattenbrist Bedöms inledningsvis inte leda till någon större resurspåverksan men kan i förlängningen innebära ökade kostnader Se över åtgärder för att spara vatten Se över åtgärder för att spara vatten Bedöms inledningsvis inte leda till någon större resurspåverksan men kan i förlängningen innebära ökade kostnader Upprätta prioriteringsplan för fast Upprätta prioriteringsplan för fast Bedöms inledningsvis inte leda till någon större resurspåverksan men kan i förlängningen innebära ökade vattentanksanslutning vattentanksanslutning kostnader Riktlinjer för utomhusvistelse i skola och förskola vid Riktlinjer för utomhusvistelse i skola och Bedöms inledningsvis inte leda till någon större resurspåverksan men kan i förlängningen innebära ökade högre temperaturer förskola vid högre temperaturer kostnader Installation av solskydd på byggnader vid behov Installation av solskydd på byggnader vid Bedöms inledningsvis inte leda till någon större resurspåverksan men kan i förlängningen innebära ökade behov kostnader Inventering av skuggytor i utomhusmiljön Inventering av skuggytor i utomhusmiljön Bedöms inledningsvis inte leda till någon större resurspåverksan men kan i förlängningen innebära ökade kostnader Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 24 Informationsklassning: Intern (jorwij) # Investeringsbudget Nämnd/Avdelning Bildningsnämnden Budget/ Beskrivning Nyttjande tid Belopp Verksamhet Avskrivning Internränta Fullmäktigemål planår (tkr) 2027 Inventarier och övrigt 10 2 000 BN 200 52 2028 Inventarier och övrigt 10 2 000 BN 200 52 2029 Inventarier och övrigt 10 2 000 BN 200 52 2030 Inventarier och övrigt 10 2 000 BN 200 52 Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Sidan 25 Informationsklassning: Intern (jorwij) # Prioriteringsunderlag Budget 2027 med planår 2028-2030 Nämnd Miljö- och Byggnadsnämnden Prel teknisk ram 2027 4 851 tkr Beskriv de allmänna budgetförutsättningar (omvärldsfaktorer mm): Miljö-och Byggnadsnämnden (MBN) är en myndighetsnämnd. Nämnden ansvarar för ett stort antal uppgifter och tillsyn enligt Plan-och Bygglagen (PBL), Livsmedelslagen (LL) samt Miljöbalken (MB). Ett nytt regelverk för byggande införs från och med 1 juli2026.De nya reglerna hindrar inte någon att använda de metoder som har vuxit fram utifrån tidigare regelverk och som är att betrakta som vedertagna och godtagbara för att uppfylla kraven i byggreglerna. Tanken är dock att aktörer inom byggsektorn ska få större frihet att driva utvecklingen, förbättra byggandet och möjliggöra innovation. Detta för att främja nyatekniska lösningar och öppna upp för användandet av nya material och metoder. Förändringar i lagstiftningen ställer höga krav på att personalen får löpande kompetensutveckling samt att nya rutiner kontinuerligt tas fram. Förvaltningen är sårbar med få anställda som måste ha hög kompetens inom ett brett område. Att rekrytera ny personal med rättutbildning, kompetens och erfarenhet är en utmaning. Att bland annat kunna erbjuda flexibel arbetsplats är viktigt och ett led i att vara en attraktivarbetsgivare. Enligt 1 kap. 6–

§ 145 Budget, skattesats och låneram 2027 samt ekonomisk plan 2028-2030 Tingsryds kommun KS/2025:429 Beslut 1. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att fastställa preliminär Budget för år 2027 och ekonomisk plan för åren 2028-2030 enligt Socialdemokraternas budgetförslag. 2. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att fastställa preliminär utdebitering av allmän kommunalskatt till 22,00 kronor per skattekrona för år 2027. 3. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att fastställa preliminärt att kommunens långfristiga låneskuld under år 2027 får uppgå till högst 510 mnkr. 4. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att ge kommunstyrelsen rätt att under år 2027 omsätta lån, d v s låna upp belopp, motsvarande belopp på de lån som förfaller under betalning under år 2027. Reservation Anna Johansson (C) och Cecilia Cato (C) reserverar sig till förmån för yrkande om bifall till Centerpartiets budgetförslag. Sammanfattning av ärendet Enligt kommunfullmäktiges riktlinjer för budget och redovisning ska beslut om nästa års budget fattas i juni månad. Eftersom det är valår fattar kommunfullmäktige beslut om preliminär budget, skattesats och låneram i juni månad, medan nyvalda kommunfullmäktige beslutar om slutlig budget, skattesats och låneram i november månad. Fullmäktige beslutade i september 2022 att SKR:s prislappsmodell med tillhörande budgetprocess ska användas permanent i kommunens budgetarbete. Följande moment har hittills genomförts i budgetprocessen: budgetdag 1 (feb), nämndsbeslut om prioriteringar (mars), budgetberedning (april-maj), budgetdag 2 (april) samt utskick av grundbudgetmaterial till partigrupper (maj). Kommunstyrelsens arbetsutskott utgör budgetberedning och kommunstyrelsen har i uppgift att besluta om ett budgetförslag till kommunfullmäktige, som i sin tur ska Justerare Utdragsbestyrkande Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Comfact Signature Referensnummer: 341882SE SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 47 (70) Kommunstyrelsen 2026-06-01 § 145 fortsättning fatta beslut om budgeten. Vid budgetdagarna har kommunstyrelsen, presidier från nämnder, kommunala företag och fullmäktige varit inbjudna, liksom gruppledare från alla partier som är representerade i kommunfullmäktige. Till sammanträde för kommunstyrelsens arbetsutskott den 25 maj läggs fram ett grundbudgetförslag som bearbetats av budgetberedningen. I det bifogade materialet återfinns dels budget/grundbudget och dels två bilagor med diverse budgetunderlag. I budget/grundbudget återfinns sammanställning av resultatbudget, investeringsbudget, flerårsbudget och budgetramar. I dokumentet finns även de kommunövergripande mål som tidigare fastställts för mandatperioden. I bilagor/budgetunderlag återfinns bland annat anvisningar och budgetförutsättningar, nämndernas prioriteringsunderlag, sammanfattning av aktuell skatteprognos, beräkning av tekniska ramar samt fullmäktiges riktlinjer för god ekonomisk hushållning, budget och redovisning samt mål- och resultatstyrning. Fullmäktige har att utifrån sina riktlinjer för god ekonomisk hushållning ta ställning till mål och resursfördelning i förhållande till lämpliga nivåer för resultat, investeringar och låneskuld. Det är viktigt att fullmäktiges ställningstagande grundas på ett långsiktigt perspektiv med fokus på flerårsplanen för både resultat och investeringar i syfte att kunna bibehålla handlingsutrymme för framtiden. Enligt kommunallagen ska budgeten innehålla en redogörelse för ekonomin under budgetåret i de kommunala koncernföretagen. I Tingsryds kommun hanteras detta i separata ärenden där kommunfullmäktige godkänner affärsplan för respektive företag vid samma sammanträde som man fastställer kommunens budget. Vid samma tillfälle redovisas även en sammanställning över koncernens totala investeringar och låneskuld under budget- och planperioden. Barnrättsperspektiv Kommunens arbete med barnrättsperspektivet i budgetprocessen är under fortsatt utveckling. Grundbudgetförslaget är inget slutligt budgetförslag, utan ska bearbetas i det politiska arbetet i partigrupperna. I de politiska budgetförslag som läggs fram i kommunstyrelsen och kommunfullmäktige ska barnrättsperspektivet vägas tillsammans med andra perspektiv i de politiska ställningstaganden som görs. I fullmäktiges beslut om budget Justerare Utdragsbestyrkande Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Comfact Signature Referensnummer: 341882SE SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 48 (70) Kommunstyrelsen 2026-06-01 § 145 fortsättning fördelas resurser genom att en total budgetram fastställs för respektive nämnd. Varje nämnd fördelar sedan den tilldelade budgetramen mellan de olika verksamheter som man är ansvarig för. Detta görs i nämndens beslut om verksamhetsplan och internbudget, som fattas till hösten (december). Det är således först i nämndernas budgetbeslut som eventuella verksamhetsförändringar blir konkreta. Det blir därmed naturligt att barnkonsekvensanalyser med fördel upprättas inför nämndernas budgetbeslut i december snarare än inför fullmäktiges budgetbeslut i juni respektive november. Beslutsunderlag 1. Tjänsteskrivelse Preliminär Budget, skattesats och låneram för år 2027 samt ekonomisk plan för åren 2028-2030 2. Protokollsutdrag kommunstyrelsens arbetsutskott 2026-05-25 § 130 3. Preliminär Budget 2027 och ekonomisk plan 2028-2030 (grundbudgetförslag) 4. Bilagor och budgetunderlag: A. Prioriteringsunderlag nämnder B. Övriga budgetunderlag 5. Budgetförslag 2027 Sverigedemokraterna 6. Budgetförslag 2027 Kristdemokraterna 7. Budgetförslag 2027 Moderaterna 8. Budgetförslag 2027 Centerpartiet 9. Budgetförslag 2027 Socialdemokraterna Beslutsgång Ordförande konstaterar att Sverigedemokraterna, Kristdemokraterna, Moderaterna, Centerpartiet och Socialdemokraterna har sänt in budgetförslag till kommunstyrelsen (med yrkande om bifall till desamma) och ställer dem mot varandra. Han betraktar Socialdemokraternas budgetförslag som huvudförslag, eftersom de har flest mandat i kommunstyrelsen. Ordförande ställer upp följande beslutsgång: Ordförande ställer Sverigedemokraternas budgetförslag mot Centerpartiets budgetförslag och finner att Centerpartiets budgetförslag har en större majoritet av de båda förslagen. Ordförande ställer Moderaternas budgetförslag mot Kristdemokraternas budgetförslag och finner att Moderaternas budgetförslag har en större majoritet av de båda förslagen. Justerare Utdragsbestyrkande Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Comfact Signature Referensnummer: 341882SE SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 49 (70) Kommunstyrelsen 2026-06-01 § 145 fortsättning För att få fram ett motförslag mot huvudförslaget ställer ordförande Moderaternas budgetförslag mot Centerpartiets och finner att Moderaternas budgetförslag har en större majoritet av de båda förslagen. Ordförande ställer Socialdemokraternas budgetförslag (huvudförslag) mot Moderaternas budgetförslag och finner att Socialdemokraternas budgetförslag har en större majoritet av de båda förslagen. _________ Beslutet skickas till Kommunfullmäktige Justerare Utdragsbestyrkande Samlingshandlingen beställd av: Jörgen Wijk. Comfact Signature Referensnummer: 341882SE SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 17 (27) KS Arbetsutskott 2026-05-25