Kommunstyrelsen — 12 oktober 2026

§ 180 Delårsrapport per augusti 2026 för Solna stad (KS/2026:4) Beslut Kommunstyrelsen överlämnar delårsrapport per augusti till kommunfullmäktige. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att: • godkänna Solna stads delårsrapport per augusti 2026. Paragrafen förklaras omedelbart justerad. Sammanfattning Kommunfullmäktige har beslutat om stadens styr- och uppföljningsmodell som innehåller vision, övergripande mål, finansiella mål samt nämndmål och uppdrag till nämnderna. Stadsledningsförvaltningen har, efter att ha inhämtat nämndernas och styrelsens redovisningar, upprättat förslag till delårsrapport per augusti för Solna stad. Delårsrapporten skickas ut med handlingarna som ett separat dokument. Bedömningen per augusti är att tre av de fyra övergripande målen uppfylls under året, medan ett uppfylls till stor del. Avseende de två finansiella målen bedöms det ena att uppfyllas, det andra kommer att utvärderas i samband med årsredovisningen 2026. Därmed görs en sammantagen bedömning att staden uppfyller kravet om god ekonomisk hushållning. Av de 46 nämndmålen bedöms 23 uppfyllas helt under året, 22 bedöms uppfyllas till stor del och ett bedöms uppfyllas delvis under år 2026. Arbetet med nämndernas uppdrag pågår enligt plan och styrelsens och nämndernas uppföljning av periodens beslutade internkontrollplaner visar inga allvarliga avvikelser i genomförda kontroller. Solna stads resultat för perioden uppgår till 712,3 mkr, vilket är en förbättring med 465,5 mkr i förhållande till föregående år. Avvikelsen i förhållande till periodens budgeterade resultat om 147,2 mkr uppgår till 565,1 mkr. Resultatförändringen och avvikelsen förklaras i huvudsak av en positiv utveckling av kapitalmarknaden under 2026. Prognostiserat resultat för 2026 uppgår till 726,4 mkr, vilket innebär en positiv budgetavvikelse på 505,6 mkr och ett högre utfall i förhållande till föregående årsresultat (301,3 mkr). Sammantaget uppgår justerat resultat till 360,4 mkr, vilket är 268,4 mkr högre än för perioden budgeterat resultatmål om 147,2 mkr. Prognostiserat justerat resultat för året uppgår till 297,7 mkr och staden uppfyller därmed kravet om god ekonomisk hushållning. Totalt uppgår stadens investeringsbudget för 2026 till 924,2 mkr i utgifter, brutto. Genomförandegraden per augusti bedöms uppgå till 78 procent av prognos i förhållande till budget. Exklusive exploatering uppgår genomförandegraden till 88 procent. Enligt stadens finansiella indikator får nettoinvesteringarnas andel av skatteintäkter och statsbidrag, exklusive exploatering, inte överstiga 20 procent i genomsnitt över tre år. År 2025 uppgick andelen till 11,6 procent. Prognosen för 2026 på 717,9 mkr exklusive exploatering ger ett indikatorvärde på 16,4 procent, vilket understiger det fastställda taket. Sammantaget bedöms investeringsnivån för 2026 ligga inom ramen för god ekonomisk hushållning, även om utrymmet mot taket minskar jämfört med föregående år. Signatur