Kommunstyrelsen — 17 juni 2026

KS § 115/26 Skövde kommuns tertialrapport 1 (T1) 2026 KS2026.0261 Behandlat av Datum Ärende 1 Kommunstyrelsens arbetsutskott 2026-06-03 116/26 2 Kommunstyrelsen 2026-06-17 115/26 Förslag till beslut Kommunfullmäktige beslutar att godkänna tertialrapporten för perioden januari - april 2026. Paragrafen förklaras omedelbart justerad. Beslutsgång Ordförande konstaterar att det finns ett förslag till beslut och finner att kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta enligt kommunstyrelsens arbetsutskotts förslag till beslut. Bakgrund Skövde kommuns tertialrapport 1 består av en ekonomisk årsprognos utifrån perioden januari till april 2026. Kommunen prognostiserar ett positivt resultat på 185,2 miljoner kronor 2026, vilket är 18,7 miljoner kronor bättre än budgeten på 166,5 miljoner kronor. I det prognostiserade resultatet ingår 27 miljoner kronor i positiv värdeutveckling av kommunens finansiella placeringar. Det prognostiserade resultatet exklusive värdeutvecklingen på de finansiella placeringarna uppgår till 158,2 miljoner kronor. Nämnderna och de taxefinansierade verksamheterna (Skövde VA och Skövde Stadsnät) prognostiserar totalt ett överskott om 4,9 miljoner kronor. Socialnämnden visar ett underskott på 24,3 miljoner kronor. VA verksamheten visar ett överskott på 11,0 miljoner kronor. I övrigt är det små avvikelser för respektive nämnd. Årets investeringsbudget uppgår till 1 598 miljoner kronor varav 192 miljoner kronor är avsedda för den taxefinansierade verksamheten. I den totala investeringsbudgeten för 2026 ingår ombudgeteringar från 2025 med 565 miljoner kronor varar 40 miljoner kronor är hänförliga till den taxefinansierade verksamheten. Enligt prognosen för Skövde kommun, inklusive den taxefinansierade verksamheten, beräknas investeringar om totalt 1 278 miljoner kronor genomföras under 2026. Avvikelsen om 372 miljoner kronor förklaras framför allt av att flera projekt förskjutits framåt i tiden. De långfristiga lånen uppgick den Signerat av Ciceron 30 april 2026 till 6 712 miljoner kronor, varav ca 3 949 miljoner kronor avser kommunens egen skuld. Övriga skulder avser utlåning från koncernbanken. Det prognostiserade resultatet för 2026 motsvarar 4,2 % procent av skatter och bidrag inklusive finansiella placeringar och 5,5 % för perioden 2021–2026. Självfinansieringsgraden prognostiseras till 46% för 2026 och 83% för perioden 2021–2026. Kommunen bedöms därmed uppfylla sin del (3%) av det finansiella koncernmålet 2026 om totalt 6 procent av skatter och bidrag samt nå målet gällande självfinansieringsgraden för kommunen på 80% beroende på hur stor del av kommunens investeringsmedel som ombudgeteras mellan åren. Kommunstyrelsen kan konstatera att samtliga nämnders verksamhet, undantaget socialnämnden, har en god budgetföljsamhet. Socialnämnden kommer till månadsrapporten efter maj månad att ta del av rapporten ” Inriktning för arbete med att sänka placeringskostnader för barn och unga 2026–2028” som syftar till att minska placeringskostnaderna över tid. Kommunstyrelsen får ta del av rapporten i samband med att kommunstyrelsen behandlar månadsrapporten. Handlingar Tjänsteutlåtande: Skövde kommuns tertialrapport 1 (T1) 2026 Prognosrapport T1 2026 Skickas till Ekonomichef Signerat av Ciceron DOKUMENT SIGNATURER Innehållet i detta dokument är digitalt signerat. Namn och tidpunkter visas på denna sida. Signerat av Ciceron