Allmänna utskottet — 31 mars 2026

§ 19 Dnr KLK 2026/396 107 Information ekonomi helägda kommunala bolag Allmänna utskottets beslut 1. Lägga informationen till handlingarna. Beslutsunderlag a) Tjänsteskrivelse, Tjänsteskrivelse- Information ekonomi helägda kommunala bolag, daterad 2026-03-19. b) Muntlig föredragning av John Oknelid, ekonomichef/tf. VD Rättviks fastigheter AB. Sammanfattning av ärendet John Oknelid, ekonomichef/tf. VD Rättviks fastigheter AB redogör för den ekonomiska rapporten inom koncernen: • Rättviks fastigheter AB:s utfall för februari är 1,8 mnkr bättre än budget. • Rättviks vårdlokaler AB följer budget. • Rättviks skoljordbruk AB redovisar ett något sämre resultat än förväntat, främst på grund av kostnader kopplade till lokaler och reparationer. • Rättvik vatten och avfall AB följer budget. Förvaltningens förslag till allmänna utskottet 1. Lägga informationen till handlingarna. __________________ _____________________________________________________________________________________ 2026-03-31 Allmänna utskottet

§ 20 Dnr KLK 2026/40 04 Information om likviditeten inom kommunkoncernen 2026 Allmänna utskottets beslut 1. Lägga informationen till handlingarna. Beslutsunderlag a) Tjänsteskrivelse, Tjänsteskrivelse- Information om likviditeten inom kommunkoncernen 2026, daterad 2026-03-19. b) Rapport, Likviditeten inom Rättviks kommunkoncernen 2026-02-28, daterad 2026-03-24. Sammanfattning av ärendet Ekonomichef, Erik Mååg redogör för likviditeten i kommunkoncernen per 28 februari 2026. Förvaltningens förslag till allmänna utskottet 1. Lägga informationen till handlingarna. __________________ _____________________________________________________________________________________ 2026-03-31 Allmänna utskottet

§ 21 Dnr KLK 2026/366 02 Information om kandidatupplevelse vid rekrytering Allmänna utskottets beslut 1. Lägga informationen till handlingarna. Beslutsunderlag a) Tjänsteskrivelse, Tjänsteskrivelse- Kandidatupplevelse av rekryteringsprocess, daterad 2026-03-16. b) Redovisning, Kandidatupplevelse av rekryteringsprocess 2025, daterad 2026-03-19. Sammanfattning av ärendet Kommunens förtroendevalda gav KPMG i uppdrag 2024 att granska kommunens personal- och kompetensförsörjning. Syftet var att se om kommunstyrelsen har en tillfredställande ledning, styrning och uppföljning av personal- och kompetensförsörjningen. Kommunstyrelsen antog yttrandet gällande revisionens granskning 2025-02-11 (Dnr KLK 2024/1148). En av aktiviteterna i yttrandet var att: - Tillse att det genomförs systematiserade uppföljningar av hur personer som ingår i en rekryteringsprocess har uppfattat kommun som arbetsgivare i allmänhet samt genomförandet av rekryteringsprocessen. HR-enheten har från och med januari 2025 genomfört systematiserade uppföljningar genom att skicka ut enkät till personer som ingått i en rekryteringsprocess. Enkäten har besvarats anonymt och frågorna berör kandidatupplevelsen av rekryteringsprocessen samt uppfattningen av kommunen som arbetsgivare. Enkätsvaren redogörs för i bilaga. Förvaltningens förslag till allmänna utskottet 1. Lägga informationen till handlingarna. __________________ Beslut skickas till Anki Pellgård, förvaltningschef stab- och serviceförvaltningen Linda Alfredsson, HR-chef _____________________________________________________________________________________ 2026-03-31 Allmänna utskottet

§ 22 Dnr KLK 2026/369 02 Årlig SAM (systematiskt arbetsmiljöarbete) 2025 Allmänna utskottets förslag till kommunstyrelsen 1. Godkänna redovisningen av föregående års handlingsplan 2024. 2. Anta handlingsplan för årlig uppföljning av SAM 2025. Beslutsunderlag a) Tjänsteskrivelse, Tjänsteskrivelse-Systematiskt arbetsmiljöarbete (SAM) – Kommunövergripande uppföljning av 2025 års arbete, daterad 2026-03-13. b) Redovisning, Uppföljning av SAM 2025 barn- och utbildningsförvaltningen, daterad 2026-03-19. c) Redovisning, Uppföljning av SAM 2025 socialförvaltningen, daterad 2026-03-19. d) Redovisning, Uppföljning av SAM 2025 samhällsutvecklingsförvaltningen, daterad 2026-03-19. e) Redovisning, Uppföljning av SAM 2025 stab- och serviceförvaltningen, daterad 2026-03-19. Sammanfattning av ärendet Under det första kvartalet av 2026 har uppföljning av det systematiska arbetsmiljöarbetet i kommunen gjorts för året 2025. Det har sammanställts på arbetsplatsnivå och förvaltningsnivå enligt antagen modell för uppföljning. Föregående års handlingsplan (årlig uppföljning av SAM 2024) • Genomgång av övergripande arbetsmiljömål Göra arbetsmiljömålen som finns i arbetsmiljöpolicyn kända och bryta ner dem på förvaltnings- och verksamhetsnivå. Detta görs genom att respektive förvaltning har genomgång av målen samt genom utbildningsinsats. Ansvarig: HR-enheten tillsammans med kommunledning. Under 2025 skedde ingen utbildningsinsats, detta sker under 2026. • Genomgång av de nya AFS:arna Öka kunskapen i de nya AFS:arna. Detta görs genom utbildningsinsats. Ansvarig: HR-enheten. Under 2025 skedde ingen utbildningsinsats, en digital utbildning byggdes under 2025, som lanseras under kvartal 1 2026. _____________________________________________________________________________________ 2026-03-31 Allmänna utskottet • Fortsatt arbete med att förbättra rutinerna för undersökning av den digitala arbetsmiljön. Detta görs både genom utbildningsinsats och systematiskt arbete i verksamheterna. Ansvarig: HR-enheten och respektive chef. HR-enheten har tydliggjort SAM-hjulet under 2025, där rutinerna för undersökning av den digitala arbetsmiljön ingår. Detta område ingår i den årliga arbetsmiljöutbildningen som är planerad hösten 2026. • Utveckla on- och offboarding processerna Onboarding; bygga på med verksamhetsspecifik information samt se över om det går att koppla på bland annat behörighetsbeställningar. Offboarding; bygga på med verksamhetsspecifik uppföljning samt avsnitt gällande kompetensöverföring. Ansvarig: HR-enheten tillsammans med ledningsgrupper samt IT. Under 2025 skedde ingen utveckling av dessa processer. Processerna är nu med i den kommunövergripande digitaliseringsprioriteringen, och arbetet påbörjas under 2026. Sammanställning av uppföljning Nedan följer en sammanställning på kommunövergripande nivå av uppföljning av det systematiska arbetsmiljöarbetet för året 2025. Förvaltningarnas respektive uppföljningsrapport biläggs detta dokument. 1. Kännedom om styrdokument inom personalområdet Resultatet visar att kännedomen om gällande styrdokument inom personalområdet är fortsatt relativt god. Det framkommer att många känner till var styrdokumenten finns tillgängliga, men att alla styrdokument och deras innehåll inte fullt ut är kända. De kändaste styrdokumenten är fortsatt arbetsmiljöpolicyn, riktlinjerna för hot och våld, kränkande särbehandling och trakasserier, likabehandling och jämställdhet, missbruk av alkohol och droger samt rökfri arbetsplats. 2. Kännedom om organisationens arbetsmiljömål Resultatet visar att kännedomen om organisationens arbetsmiljömål fortfarande skiljer sig åt inom organisationen. Även om förvaltningarna arbetar utifrån de kommunövergripande målen i arbetsmiljöpolicyn, finns en otydlighet kring detta längre ner i organisationen. 3. Bidragit till arbetsmiljömålen Hur förvaltningarna har bidragit till att uppnå organisationens arbetsmiljömål skiljer sig fortsatt åt mellan samt inom förvaltningarna, utifrån svaret på ovanstående (kännedom om organisationens arbetsmiljömål). Det framkommer tydligare i 2026-03-31 Allmänna utskottet uppföljningen för 2025 att det är svårt att besvara denna fråga utifrån att det inte finns kännedom om förvaltningarnas mål, men att verksamheterna ändå arbetar för en god arbetsmiljö. 4. Arbetsplatsträffar (APT) Resultatet visar att majoriteten har fortsatt regelbundna arbetsplatsträffar och majoriteten har haft åtta eller fler träffar under året. Fortsatt framkommer det att träffen präglas av en mycket hög grad av dialog men att det är mycket informationspunkter på träffarna, vilket gör att tiden kan kännas för kort för att hinna med allt. Det finns möjlighet att bidra till dagordningen, de flesta anger att den ligger ute i god tid för att kunna lägga in punkter. 5. Medarbetarsamtal Medarbetarsamtal genomförs årligen, till ett resultat på nästan 95%. Några anger att det inte skett samtal på grund av chefsbyten. 6. Lönesamtal Lönesamtal genomförs årligen, till ett resultat på drygt 96%. Några anger att det inte skett samtal på grund av chefsbyten. 7. Systematiskt arbetsmiljöarbete (SAM) enligt årsplan Resultatet visar att det systematiska arbetsmiljöarbetet överlag fungerar väl inom organisationen, ett nästan identiskt resultat som för 2024.Det framkommer att det arbetas olika med SAM, vissa anser att det finns brister i uppföljning samt dokumentation och vissa anser att arbetsmiljöarbetet har utvecklats. 8. Kännedom om föreskrifter (AFS:ar) som måste följas Resultatet visar att drygt hälften vet vilka AFS:ar som måste följas, det är en förbättring mot uppföljning för 2024. Det framkommer dock skillnader, att vissa vet vilka som ska följas och att genomgång av AFS:arna sker regelbundet samt att vissa ser behov av repetition och tydliggörande. 9. Riskbedömningar vid förändringar Resultatet visar att majoriteten av verksamheterna, drygt 85%, genomför riskbedömningar vid förändringar, ett nästan identiskt resultat som för 2024. Endast ett fåtal anger att det inte görs. Det framkommer dock skillnader, att vissa inte gör det vid mindre förändringar utan endast vid större förändringar. Majoriteten anger att det kan bli bättre. 10.Undersökning av den psykosociala arbetsmiljön Majoriteten av verksamheterna genomför OSA-enkät årligen, ett nästan identiskt resultat som för 2024. 2026-03-31 Allmänna utskottet 11.Samarbete för att öka medarbetarnas hälsa Resultatet visar att det inom samtliga förvaltningar finns ett bra samarbete, främst mellan chef och skyddsombud. Det framkommer att vissa enheter inte har skyddsombud. Rollen hälsoombud lyfts i årets uppföljning igen, om det är en roll som ska finnas eller inte. Under denna fråga framkommer det att LOSAM (lokal samverkan) startas upp inom Socialförvaltningen, vilket inte har funnits tidigare. 12.Upplevelse av arbetsglädje Resultatet visar att det finns en god upplevelse av arbetsglädje inom kommunens verksamheter, där majoriteten anger 4 och 5 (i mycket hög grad) på en 5-gradig skala, vilket motsvarar 80,7%. Det är ett något högre resultat mot 2024 (72,4%). Det framkommer att arbetsglädjen kan variera från dag till dag och att det kan påverkas av en hög arbetsbelastning. Många anger att de trivs på arbetet. 13.Digital arbetsmiljö Fortsatt anger majoriteten att den digitala arbetsmiljön inte undersöks eller följs upp. Det framkommer att verksamheterna inte vet vart ansvaret ligger för den digitala arbetsmiljön. 14.Skyddsronder, handlingsplan och åtgärder Fortsatt anger majoriteten att det genomförs skyddsronder regelbundet (minst en gång per år, eller oftare vid behov), ett något bättre resultat mot 2024. 15.Arbetsskador och tillbud Fortsatt fungerar rutinen för arbetsskador och tillbud överlag bra inom organisationen. Majoriteten anger att arbetet med KIA-systemet ändå kan utvecklas. Många anger att det inte sker så många händelser som ska rapporteras in. 16.Rutin vid sjukfrånvaro Fortsatt anger majoriteten att det finns en känd och väl fungerande rutin vid sjukfrånvaro, ett nästan identiskt resultat som för 2024. Det framkommer att vissa enheter inte har en nedskriven rutin, men den informella rutinen fungerar bra. Någon anger att rutinen är välfungerande men ser behov av att följa upp rutinen och revidera den. 17.Rehabiliteringsprocess Fortsatt anger majoriteten att arbetsplatsen har en känd och väl fungerande rehabiliteringsprocess, men den är mest känd för de som är i en rehabiliteringsprocess. 18.Uppföljning av sjukfrånvaro Fortsatt anger majoriteten att arbetsplatsen har en känd och väl 2026-03-31 Allmänna utskottet fungerande rutin för uppföljning av sjukfrånvaro. Det framkommer att det är tydligare vid långtidssjukfrånvaro än vid korttidssjukfrånvaro och att det finns en kännedom om omtankessamtalen, men de kan göras mer systematiskt. 19.Förändringar i verksamheten Fortsatt anger majoriteten, drygt 85%, att det systematiska arbetsmiljöarbetet planeras och dokumenteras vid förändringar i verksamheten, ett något bättre resultat än för 2024 (73,9%). Det framkommer att majoriteten anser att arbetet kan bli ännu bättre. 20.Företagshälsovården Fortsatt anger majoriteten att det finns kunskaper i när, hur och på vilket sätt företagshälsovården används som expertresurs inom arbetsmiljö och rehabilitering. Det framkommer fortsatt att det främst är chefer och skyddsombud som har den kunskapen. 21.Onboarding Fortsatt ser onboarding-processen olika ut inom organisationen. Vissa anger att det fungerar bra på arbetsplatsen, vissa anger att det kan bli bättre på arbetsplatsen och vissa anger att den kommunövergripande processen behöver utvecklas genom mer digitalisering. 22.Offboarding Fortsatt ser offboarding-processen olika ut inom organisationen. Majoriteten anger att det behöver utvecklas genom digitalisering. 23.Övrigt, annat kring arbetsmiljön Uppföljningen visar ett fortsatt behov av digitalisering inom flera områden. Inom socialförvaltningen och barn- och utbildningsförvaltningen lyfts även att vissa lokaler inte är anpassade för verksamheten samt att ventilationen i vissa fall är bristfällig. Sammanfattande bedömning Uppföljningen visar att det systematiska arbetsmiljöarbetet överlag fungerar väl inom organisationen och att flera grundläggande strukturer finns på plats, såsom arbetsplatsträffar, skyddsronder och samtal. Samtidigt visar resultatet att det finns utvecklingsområden, bland annat vad gäller digital arbetsmiljö, kunskap om arbetsmiljöföreskrifter samt tydliggörande av arbetsmiljömål. Förslag till handlingsplan för det kommande året För att fortsätta stärka och utveckla arbetsmiljöarbetet föreslås följande kommunövergripande utvecklingsområden. Åtgärderna syftar till att stödja verksamheterna i arbetet med det systematiska arbetsmiljöarbetet i enlighet med gällande arbetsmiljölagstiftning och föreskrifter från Arbetsmiljöverket, 2026-03-31 Allmänna utskottet bland annat AFS 2023:1 Systematiskt arbetsmiljöarbete – grundläggande skyldigheter för dig med arbetsgivaransvar. Respektive förvaltning ansvarar för att vid behov ta fram kompletterande åtgärder utifrån sitt resultat i uppföljningen. På kommunövergripande nivå föreslås följande handlingsplan: • Fortsatt arbete med att förbättra rutinerna för undersökning av den digitala arbetsmiljön Kvarstår från föregående års handlingsplan. Arbetet syftar till att tydliggöra ansvar och arbetssätt samt integrera den digitala arbetsmiljön i det systematiska arbetsmiljöarbetet. Ansvarig: HR-enheten samt respektive chef. • Utveckla on- och offboardingprocesserna Kvarstår från föregående års handlingsplan. Arbetet syftar till att vidareutveckla processerna genom verksamhetsspecifik information, förbättrad uppföljning samt fortsatt digitalisering. Ansvarig: HR-enheten tillsammans med ledningsgrupper samt IT- enheten. • Fortsatt utveckling av årshjulet för systematiskt arbetsmiljöarbete Årshjulet utvecklas för att stärka helheten i arbetsmiljöarbetet och underlätta att moment som undersökning, riskbedömning, åtgärder och uppföljning blir en naturlig del av verksamheten. Ansvarig: HR-enheten. • Stärka kunskap och arbetssätt inom arbetsmiljöområdet Uppföljningen visar behov av att stärka kunskapen om arbetsmiljömål, arbetsmiljöföreskrifter samt rapportering och uppföljning av tillbud och arbetsskador. Arbetet genomförs genom utbildningsinsats samt stöd till chefer och verksamheter. Ansvarig: HR-enheten tillsammans med respektive chef. Förvaltningens förslag till allmänna utskottet Föreslå kommunstyrelsen att besluta: 1. Godkänna redovisningen av föregående års handlingsplan 2024. 2. Anta handlingsplan för årlig uppföljning av SAM 2025. Yrkanden 1. Ulrica Momqvist (C) yrkar bifall till förvaltningens förslag till beslut. __________________ 2026-03-31 Allmänna utskottet Beslut skickas till Katharina Mansfeld, kommundirektör Anki Pellgård, förvaltningschef stab- och serviceförvaltningen Kristina Dhenstrand, förvaltningschef barn- och utbildningsförvaltningen Malin Lindén Ohlsson, förvaltningschef socialförvaltningen Per-Johan Backlund, förvaltningschef samhällsutvecklingsförvaltningen Linda Alfredsson, HR-chef 2026-03-31 Allmänna utskottet

§ 23 Dnr KLK 2025/27 04 Omfördelning investeringsbudget 2026 Allmänna utskottets beslut 1. Godkänna omfördelning av investeringsbudget 2026 enligt underlag. Beslutsunderlag a) Tjänsteskrivelse, Tjänsteskrivelse- Omfördelning investeringsbudget 2026, daterad 2026-03-19. b) Underlag, Förslag på omfördelning investeringsbudget 2026, daterad 2026-03-24. Sammanfattning av ärendet På grund av förändrade omständigheter har behov uppkommit om att omfördela årets investeringsbudget. Faluvägen I slutet på 2025 sa dåvarande entreprenör upp entreprenadavtalet för asfalt med Rättviks kommun. Uppsägningen innebar att Faluvägen inte hann utföras som planerat under 2025. Förvaltningen har därför planerat att utföra Faluvägen under 2026. Projektet, vilket innefattar ny vägbeläggning, fartgupp och trottoarer med mera är beräknad att kosta 2 222 466: - enligt beställningsunderlag från ny entreprenör 2025-10-08. Kommunen har beviljat beslut från Trafikverket om statlig medfinansiering för projektet Faluvägen (2024-06-07) på 40%, vilket motsvarar 843 600: -. Observera att dessa 40% är baserad på en tidigare offert från tidigare leverantör vilket skiljer sig något mot gällande offert från ny entreprenör. Kommunen har ett tilläggsbeslut från 2025-12-08 vilket medger statlig medfinansieringen för projektet 2026. Beslutet bygger på att projektet utförs i början av året och redovisas vid färdigställt arbete. Förvaltningen räknar med att få ut hela summan från Trafikverket och föreslår därför en justering i investeringsbudgeten enligt bilaga 1. Budgetfinansiering av denna investering innebär att andra investeringar inom Samhällsutvecklingsförvaltningen skjuts upp. Budget flyttas då från redan beslutade projekt samt att medel tas från KSAU förfogande. Nyheden Dalavatten och avfall AB arbetar med att byta ut hela VA-nätet, samt anlägga en dagvattenanläggning för hela Nyheden. _____________________________________________________________________________________ 2026-03-31 Allmänna utskottet Kommunen har genom vägingenjören, kommit överens om en kostnadsfördelning i dom förstärkande åtgärderna i samband med återställningen av vägnätet. Överenskommelsen innebär att kommunen står för förstärkningslagret, medan dalavatten står för dom resterande delarna av återställningen. Överenskommelsen innebär att kommunen sparar minst 500 000: - per gata i investeringskostnad. Kommunen ansvar även för dagvattenbrunnarna som byts ut samtidigt som nya dagvattenanläggningen byggs för att säkerställa en tillfredställande avvattning av området och skydda väginvesteringarna. Samtidigt förnyas också gatubelysningen där kommunen sparar stora summor i samförläggning och schakt. Den totala utgiften för kommunens åtaganden på Nyheden uppgår till ca 1,2 mnkr. Budgetfinansiering av denna investering innebär att andra investeringar inom Samhällsutvecklingsförvaltningen skjuts upp. Budget flyttas då från redan beslutade projekt samt att medel tas från KSAU förfogande. Fontäntorget bänkar Inköp, lackering och ditsättning av nya parkbänkar runt fontäntroget och kommunhuset. Budgettillskottet för denna investering innebär att budgeten för KSAU förfogande minskas. Gammeågränd Anläggning av staket och häck. Budgettillskottet för denna investering innebär att budgeten för KSAU förfogande minskas Infartsmotiv/avspärrningar Infart till storgatan. Budgettillskottet för denna investering innebär att budgeten för KSAU förfogande minskas Bilplan räddningstjänsten På grund av ökade kostnader som beror på omvärldsfaktorer har leverantören av brandfordon höjt priserna på inköpet. Budgettillskottet för denna investering innebär att budgeten för KSAU förfogande minskas Konsekvenser En del i finansiering av denna omfördelning är att budget för renovering av bron vid Lejonbacken skjuts upp till nästkommande år. Bron är av sten och är K märkt och kräver specialist kompetens för att renovera. Förvaltningen bedömer att det inte är möjligt att hitta en entreprenör som kan renovera bron 2026-03-31 Allmänna utskottet under året. Risken för att bron ska sluta fungera bedöms som liten. Skulle bron mot förmodan sluta fungera finns det en planering för att hantera det. Förvaltningens förslag till allmänna utskottet 1. Godkänna omfördelning av investeringsbudget 2026 enligt underlag. Yrkanden 1. Ulrica Momqvist (C) yrkar bifall till förvaltningens förslag till beslut. Bengt Stor (M) biträder yrkandet. __________________ Beslut skickas till Anki Pellgård, förvaltningschef stab- och serviceförvaltningen Per-Johan Backlund, förvaltningschef samhällsutvecklingsförvaltningen Erik Mååg, ekonomichef Samhällsutvecklingsutskottet 2026-03-31 Allmänna utskottet

§ 24 Dnr KLK 2026/368 04 Internränta 2027 Allmänna utskottets förslag till kommunstyrelsen 1. Fastställa internräntan för 2027 till 2,75 procent. Beslutsunderlag a) Tjänsteskrivelse, Tjänsteskrivelse- Internränta 2027, daterad 2026-03-19. Sammanfattning av ärendet Internränta används för att en investering skall få en räntekostnad över dess livslängd. Internräntan är 2,75 procent för 2026 i enlighet med Sverige Kommuners och Regioners (SKR) tidigare förslag. SKR ger förslag på internränta för beräkning och fördelning av kapitalkostnader för investeringar som har aktiverats i redovisningen. Förslaget tas fram inför att förutsättningarna för kommande års budgetarbete ska fastställas. SKR:s föreslagna internränta baseras på en metod som utgår från sektorns upplåningskostnad. Underlaget till att beräkna sektorns upplåningskostnad hämtas från Kommuninvests skulddatabas, KI Finans. Det bedöms inte möjligt för Rättviks kommun att självt göra en mer korrekt beräkning. En stor del av landets kommuner använder den av SKR föreslagna räntenivån i såväl sitt budgetarbete som den löpande redovisningen. Genom att använda samma internränta som andra kommuner ökar jämförbarheten i den statistik som kommunen använder. SKR har föreslagit att internräntan för år 2027 oförändrad, det vill säga 2,75% Förvaltningens förslag till allmänna utskottet Föreslå kommunstyrelsen att besluta: 1. Fastställa internräntan för 2027 till 2,75 procent. Yrkanden 1. Bengt Stor (M) yrkar bifall till förvaltningens förslag till beslut. __________________ Beslut skickas till Katharina Mansfeld, kommundirektör Erik Mååg, ekonomichef _____________________________________________________________________________________ 2026-03-31 Allmänna utskottet

§ 25 Dnr KLK 2026/245 04 Stab- och serviceförvaltningens helårsprognos 2026 Allmänna utskottets beslut 1. Godkänna stab- och servicesförvaltningens prognos per sista februari 2026. Beslutsunderlag a) Tjänsteskrivelse, Tjänsteskrivelse- Helårsprognos stab- och serviceförvaltningen februari 2026, daterad 2026-03-26. Sammanfattning av ärendet Nedanstående tabell redogör för stab- och serviceförvaltningens budget per verksamhetsområde år 2026, prognostiserat utfall per februari månad samt avvikelse. Enhet Årsbudget Prognos på Avvikelse Avv. föreg. 2026 årsutfall 2026 mot årsbudget budg. uppfölj. Kommundirektören -1 953 -1 938 15 Stab & servicechef -4 103 -3 925 178 Kostenheten -12 157 169 Städenheten -12 107 119 IT och säkerhetsenheten -16 635 -16 634 1 Kanslienheten -7 656 -7 435 221 Ekonomienheten -8 734 -8 598 136 HR-enheten -8 930 -8 856 74 Bemanningsenheten -2 845 -2 779 66 Räddningstjänsten -19 255 -19 374 -119 S:a förvaltningsram -70 135 -69 275 860 Förvaltningen beräknar ett överskott om 0.9 mnkr. Överskottet avser främst lägre personalkostnader. Övrigt överskott beror framför allt på att enheterna är restriktiva med ersättningsrekryteringar och gör sitt bästa för att täcka upp för vakanser med befintlig personal i stället för att ta in konsulter. Kommundirektör Kommundirektören beräknar hålla sin budget. Stab & servicechef Förvaltningschef beräknar ett överskott på 0,2 mnkr. Kostenheten Kostenheten beräknar ett överskott på 0,2 mnkr. Lägre personalkostnader på grund av tillfälliga vakanser. _____________________________________________________________________________________ 2026-03-31 Allmänna utskottet Städenheten Städenheten beräknar ett överskott på 0,1 mnkr. Överskottet förklaras främst av vakanser som inte ersatts, där befintlig personal täcker upp. Tryckeriet beräknar att hålla sin budget. IT och säkerhetsenheten IT och säkerhetsenheten beräknar hålla sin budget. Kanslienheten Kansliet beräknar ett överskott på cirka 0,2 mnkr. Överskottet förklaras främst av lägre personalkostnader till följd av sjukskrivningar. Ekonomienheten Ekonomienheten beräknar ett överskott på 0,2 mnkr. Överskottet beror framför allt på lägre personalkostnader. HR-enheten HR-enheten beräknar ett överskott på 0,1 mnkr. Överskottet beror framför allt på lägre personalkostnader. Bemanningsenheten Bemanningen beräknar ett överskott på 0,1 mnkr. Överskottet beror främst på föräldraledigheter som inte har ersatts. Intäkterna överstiger budget med 0,1 mnkr, men detta motverkas av högre kostnader än budgeterat. Räddningstjänst Enheten beräknar ett underskott om - 0,1 mnkr för året. Fjärrvärmen och elkostnader ligger högre än budgeterat. Hårdbelastad verksamhet (larm) under januari och februari har gjort att drivmedel -, personal - och reparationskostnader på fordon ligger högre än budgeterat. Förvaltningens förslag till allmänna utskottet 1. Godkänna stab- och servicesförvaltningens prognos per sista februari 2026. Yrkanden 1. Ulrica Momqvist (C) yrkar bifall till förvaltningens förslag till beslut. __________________ Beslut skickas till Anki Pellgård, förvaltningschef stab- och serviceförvaltningen Nour Aldin Issawi, ekonom 2026-03-31 Allmänna utskottet

§ 26 Dnr KLK 2026/16 04 Helårsprognos 2026 Allmänna utskottets beslut 1. Godkänna prognosen per sista februari 2026. Beslutsunderlag a) Tjänsteskrivelse, Tjänsteskrivelse- Helårsprognos februari 2026, daterad 2026-03-23. b) Prognos, Helårsprognos februari 2026 Rättviks kommun, daterad 2026-03-24. Sammanfattning av ärendet I ärendet lämnas en prognos för hela kommunens förväntade ekonomiska resultat för år 2026 per sista februari. Uppdelat per förvaltning och nämnd. Prognosen för helåret för kommunen per sista februari är ett årsresultat på +9,6 mnkr, vilket är 8,4 mnkr lägre än budget. Finansförvaltningen beräknas gå med 5,1 mnkr i överskott mot budget och socialförvaltningen ett underskott på 14,6 mnkr mot budget. Förvaltningens förslag till allmänna utskottet 1. Godkänna prognosen per sista februari 2026. Yrkanden 1. Ulrica Momqvist (C) yrkar bifall till förvaltningens förslag till beslut. __________________ Beslut skickas till Anki Pellgård, förvaltningschef stab- och serviceförvaltningen Kristina Dhenstrand, förvaltningschef barn- och utbildningsförvaltningen Malin Lindén Ohlsson, förvaltningschef socialförvaltningen Per-Johan Backlund, förvaltningschef samhällsutvecklingsförvaltningen Erik Mååg, ekonomichef _____________________________________________________________________________________ 2026-03-31 Allmänna utskottet

§ 27 Dnr KLK 2026/464 107 Ändring av bolagsordning Rättviks fastigheter AB Allmänna utskottets förslag till kommunstyrelsen Föreslå kommunfullmäktige att besluta: 1. Godkänna ändring av bolagsordningen gällande aktiekapital och antal aktier så att aktiekapitalet kan uppgå till mellan 1 000 000 kronor och 30 000 000 kronor och antal aktier till mellan 10 000 och 300 000 aktier (varje aktie är värd 100 kr). Beslutsunderlag a) Tjänsteskrivelse, Tjänsteskrivelse - Ändring av bolagsordning Rättviks Fastigheter AB, daterad 2026-02-23. b) Styrdokument, Bolagsordning- Rättvik fastigheter AB, daterad 2023-03-16. c) Styrdokument, Bolagsordning- Rättvik fastigheter AB markerade ändringar, daterad 2026-03-25. d) Styrdokument, Förslag till ny Bolagsordning- Rättvik fastigheter AB, daterad 2026-03-25. Sammanfattning av ärendet Rättviks Fastigheter AB (RFAB) har lyft behov av att öka aktiekapitalet för att stärka bolagets finansiella ställning och skapa utrymme för ökade investeringsbehov. Det nuvarande taket i bolagsordningen uppgår till 16 mnkr, vilket inte möjliggör den planerade nyemissionen om cirka 10 mnkr och inte heller framtida kapitalhöjningar. För att nyemissionen ska kunna genomföras krävs därför att bolagsordningen justeras så att det högsta tillåtna aktiekapitalet höjs till 30 mnkr. Detta ger utrymme både för nuvarande emission och för framtida eventuella kapitaltillskott. Nuvarande aktiekapital är 9 000 000 kr, motsvarande 90 000 aktier á 100 kr. Föreslagen förändring innebär: • lägsta aktiekapital: 1 000 000 kr • högsta aktiekapital: 30 000 000 kr • antal aktier: lägst 10 000, högst 300 000 En uppdatering av §6 (aktiekapital) och §7 (antal aktier) i bolagsordningen krävs för att möjliggöra nyemissionen. _____________________________________________________________________________________ 2026-03-31 Allmänna utskottet Förvaltningens förslag till allmänna utskottet Föreslå kommunstyrelsen att föreslå kommunfullmäktige att besluta: 1. Godkänna ändring av bolagsordningen gällande aktiekapital och antal aktier så att aktiekapitalet kan uppgå till mellan 1 000 000 kronor och 30 000 000 kronor och antal aktier till mellan 10 000 och 300 000 aktier (varje aktie är värd 100 kr). Yrkanden 1. Bengt Stor (M) yrkar bifall till förvaltningens förslag till beslut. Anders Gravsjö (KD) biträder yrkandet. __________________ Beslut skickas till Katharina Mansfeld, kommundirektör John Oknelid, ekonomichef RFAB/tf. VD RFAB Erik Mååg, ekonomichef Styrelsen RFAB 2026-03-31 Allmänna utskottet

§ 28 Dnr KLK 2026/267 107 Aktieägarkapital Rättviks fastigheter AB Allmänna utskottets förslag till kommunstyrelsen Föreslå kommunfullmäktige att besluta: 1. Rättviks kommun godkänner att en nyemission sker i Rättviks Fastigheter AB där 100 000 nya aktier emitteras till ett värde av 10 000 000 kr. Varje aktie är värd 100 kr. 2. Rättviks kommun deltar i nyemissionen och tecknar 100 000 nya aktier till ett värde av 10 000 000 kr. 3. Finansiering sker genom kommunens egen likviditet. Beslutsunderlag a) Tjänsteskrivelse, Tjänsteskrivelse - Nyemission Rättviks Fastigheter AB, daterad 2026-02-23. Sammanfattning av ärendet RFAB har anmält behov av att stärka bolagets kapital för att hantera ökade investeringsbehov, framtida underhåll samt ökade krav på likviditet. Ett kapitaltillskott om cirka 10 mnkr bedöms nödvändigt och lämpligt utifrån bolagets situation. Den föreslagna nyemissionen innebär att 100 000 nya aktier emitteras. Efter genomförd nyemission kommer RFAB att ha: • 190 000 aktier á 100 kr • ett totalt aktiekapital om 19 000 000 kr För att emissionen ska kunna genomföras krävs att bolagsordningens tak för aktiekapital höjs från nuvarande 16 mnkr till 30 mnkr, vilket behandlas i separat ärende: ”Ändring av bolagsordning Rättviks Fastigheter AB”. Fullmäktiges beslut innebär att en extra bolagsstämma ges i uppdrag att fastställa ny bolagsordning samt genomföra nyemissionen. Förvaltningens förslag till allmänna utskottet Föreslå kommunstyrelsen att föreslå kommunfullmäktige att besluta: 1. Rättviks kommun godkänner att en nyemission sker i Rättviks Fastigheter AB där 100 000 nya aktier emitteras till ett värde av 10 000 000 kr. Varje aktie är värd 100 kr. 2. Rättviks kommun deltar i nyemissionen och tecknar 100 000 nya aktier till ett värde av 10 000 000 kr. 3. Finansiering sker genom kommunens egen likviditet. _____________________________________________________________________________________ 2026-03-31 Allmänna utskottet Yrkanden 1. Bengt Stor (M) yrkar bifall till förvaltningens förslag till beslut. Anders Gravsjö (KD) biträder yrkandet. __________________ Beslut skickas till John Oknelid, ekonomichef RFAB/tf. VD RFAB Katharina Mansfeld, kommundirektör Styrelsen RFAB Erik Mååg, ekonomichef 2026-03-31 Allmänna utskottet

§ 29 Dnr KLK 2026/227 104 Kommunalt partistöd 2026 Allmänna utskottets förslag till kommunstyrelsen Föreslå kommunfullmäktige att besluta: 1. Partistöd för året 2026 betalas ut till de politiska partierna i enlighet med redovisad förteckning. Beslutsunderlag a) Tjänsteskrivelse, Tjänsteskrivelse- Kommunalt partistöd 2026, daterad 2026-03-10. b) Redovisning, Arbetarpartiet socialdemokraterna- Redovisning partistöd, inkom 2026-03-09. c) Redovisning, Centerpartiet - Redovisning partistöd, inkom 2026-03-03. d) Redovisning, Moderaterna- Redovisning partistöd, inkom 2026-03-05. e) Redovisning, Kristdemokraterna- Redovisning partistöd, inkom 2026-03-05. f) Redovisning, Sverigedemokraterna- Redovisning partistöd, inkom 2026-03-16. g) Redovisning, Vänsterpartiet- Redovisning partistöd, inkom 2026-03-13. Sammanfattning av ärendet Det lokala partistödet i Rättviks kommun utgår till partier som är representerade i kommunfullmäktige. Partistödet består av ett grundstöd på 9.000 kr per parti och år, samt ett mandatstöd som är 8.000 kr per mandat och år. Nytt för året är att en mall har tagits fram där information om vilka obligatoriska handlingar som ska vara med framkommer m.m. Samtliga partier har kommit in med nödvändiga handlingar och inom föreskriven tid. Partistödet betalas ut årligen efter beslut av fullmäktige i maj månad. _____________________________________________________________________________________ 2026-03-31 Allmänna utskottet Antal mandat Totalt partistöd Socialdemokraterna 11 97.000 kr Centerpartiet 10 89.000 kr Moderaterna 7 65.000 kr Sverigedemokraterna 7 65.000 kr Kristdemokraterna 3 33.000 kr Vänsterpartiet 1 17.000 kr Förvaltningens förslag till allmänna utskottet Föreslå kommunstyrelsen att föreslå kommunfullmäktige att besluta: 1. Partistöd för året 2026 betalas ut till de politiska partierna i enlighet med redovisad förteckning. Yrkanden 1. Ulrica Momqvist (C) yrkar bifall till förvaltningens förslag till beslut. __________________ Beslut skickas till Utbetalningsorder till ekonomiassistent Gruppledarna Joanna Stridh, 2:e vice ordförande kommunstyrelsen 2026-03-31 Allmänna utskottet

§ 30 Dnr KLK 2026/394 807 Sponsring- Dalhalla 2026 Allmänna utskottets beslut 1. Ingå överenskommelsen med Rättvik Event/Dalhalla som Guldpartner 2026. 2. Ge kommundirektör i uppdrag att teckna avtal med Dalhalla. 3. Medel tas från kommunstyrelsens budget. Beslutsunderlag a) Tjänsteskrivelse, Tjänsteskrivelse- Sponsoravtal Dalhalla 2026, daterad 2026-03-11. b) Avtal, Rättviks kommun Guldpartner Dalhalla 2026, daterad 2026-03-23. Sammanfattning av ärendet Ett förslag till överenskommelse mellan Rättvik Event/Dalhalla och Rättviks kommun, där Rättviks kommun blir Guldpartner i Dalhalla för 2026 har tagits fram. Rättviks kommun exponeras i arenan Dalhalla med företagsskylt samt på deras hemsida med logga och länk till vår hemsida. Kommunen har även möjlighet att vid 3 konserttillfällen under 2026 medverka med vårt kommuntält och representera Rättviks kommun. Även 8 konsertbiljetter samt 8 VIP-biljetter under säsongen ingår enligt överenskommelse med Rättvik Event. VIP ingång samt VIP parkering ingår. Kostnaden för att bli Guldpartner uppgår till 60.000 kronor. Förvaltningens förslag till allmänna utskottet 1. Ingå överenskommelsen med Rättvik Event/Dalhalla som Guldpartner 2026. 2. Ge kommundirektör i uppdrag att teckna avtal med Dalhalla. 3. Medel tas från kommunstyrelsens budget. Yrkanden 1. Ulrica Momqvist (C) yrkar bifall till förvaltningens förslag till beslut. __________________ Beslut skickas till Katharina Mansfeld, kommundirektör Anki Pellgård, Förvaltningschef stab- och serviceförvaltningen Linda Alfredsson, HR-chef _____________________________________________________________________________________ 2026-03-31 Allmänna utskottet Erik Mååg, ekonomichef David Ytfeldt, fritidschef Joanna Stridh (C), 2:e vice ordförande kommunstyrelsen 2026-03-31 Allmänna utskottet

§ 31 Dnr KLK 2026/393 807 Sponsring- Dalatravet 2026 Allmänna utskottets beslut 1. Ingå i sponsoravtal med Dalatravet Rättvik för säsongen 2026. 2. Ge kommundirektören i uppdrag att teckna avtal med Dalatravet. 3. Medel tas från kommunstyrelsens budget. Beslutsunderlag a) Tjänsteskrivelse, Tjänsteskrivelse- Sponsoravtal Dalatravet Rättvik 2026, daterad 2026-03-11. b) Avtal, Avtal Dalatravet samarrangemang 2026, daterad 2026-03-19. Sammanfattning av ärendet Dalatravet har gett Rättviks kommun ett förslag till avtal rörande sponsring och hyra av skyltplats. I avtalet ingår följande: - Sponsortavla - Namngivet Sponsorlopp inom V85-spelet - Programannons - Mat för 6 personer i gästrummet - Program och entré till kommunens gäster - Hederstäcke ingår - Inbjudan till sponsoraktiviteter Rättviks kommun hyr också en skyltplats på Dalatravet Rättvik under säsongen 2026. Hyresgästen ansvarar för tillverkning samt underhåll av hyresobjektet. Kostnaden för sponsringen uppgår till 15 tkr och hyran av skyltplats uppgår till 10 tkr. Avtalet gäller under säsongen 2026 och sägs automatiskt upp vid avtalstidens utgång. Förvaltningens förslag till allmänna utskottet 1. Ingå i sponsoravtal med Dalatravet Rättvik för säsongen 2026. 2. Ge kommundirektören i uppdrag att teckna avtal med Dalatravet. 3. Medel tas från kommunstyrelsens budget. _____________________________________________________________________________________ 2026-03-31 Allmänna utskottet Yrkanden 1. Joanna Stridh (C) yrkar bifall till förvaltningens förslag till beslut. __________________ Beslut skickas till Katharina Mansfeld, kommundirektör Anki Pellgård, förvaltningschef stab- och serviceförvaltningen Linda Alfredsson, HR-chef Erik Mååg, ekonomichef David Ytfeldt, fritidschef Joanna Stridh (C), 2:e vice ordförande kommunstyrelsen 2026-03-31 Allmänna utskottet

§ 32 Dnr KLK 2026/395 807 Sponsring- IFK Rättvik bandy 2026 Allmänna utskottets beslut 1. Ingå i sponsoravtal med IFK Rättvik för säsongen 2026/2027. 2. Ge kommundirektören i uppdrag att teckna avtal med IFK Rättvik. 3. Medel tas från kommunstyrelsens budget. Beslutsunderlag a) Tjänsteskrivelse, Tjänsteskrivelse- Sponsoravtal IFK Rättvik 2026/2027, daterad 2026-03-11. b) Avtal, Partneravtal IFK Rättvik Bandy, daterad 2025-05-21. c) Underlag, Marknadsbroschyr IFK Rättvik bandy 2026/2027, daterad 2026-03-24. Sammanfattning av ärendet IFK Rättvik har gett Rättviks kommun förslag rörande sponsring för säsongen 2026/2027. I paketet ”Nivå 6” ingår följande: - Arenaskylt 3x6 meter - Arenaskylt 2x6 meter - Arenaskylt 1x5 meter - Dräktreklam - 12 säsongskort - Tillgång till partnerportal - 4 deltagare på nätverksträffar - Reklamfilm i arenan - Exponering på skärm i arenan - 4 matchtröjor - Logepaket - ersätts för Rättviks kommun med att ha matchvärdskap på tre matcher Isreklam 2 platser - produktion isreklam står Rättviks kommun för. Kostnaden för sponsringen uppgår till 100 tkr och avser paketet ”nivå 6”. I det ingår den ovanstående ändringen dvs att logen ersätts med att ha matchvärdskap på tre matcher. _____________________________________________________________________________________ 2026-03-31 Allmänna utskottet Avtalstiden gäller 2026-05-01 till 2027-04-30 och sägs automatiskt upp vid avtalstidens utgång. Förvaltningens förslag till allmänna utskottet 1. Ingå i sponsoravtal med IFK Rättvik för säsongen 2026/2027. 2. Ingå i avtalet ”fri entré till ungdomar”. 3. Ge kommundirektören i uppdrag att teckna avtal med IFK Rättvik. 4. Medel tas från kommunstyrelsens budget. Yrkanden 1. Bengt Stor (M) yrkar bifall till förvaltningens förslag till beslut med ändringen att beslutspunkt 2 utgår. __________________ Beslut skickas till Katharina Mansfeld, kommundirektör Anki Pellgård, förvaltningschef stab- och serviceförvaltningen Linda Alfredsson, HR-chef Erik Mååg, ekonomichef David Ytfeldt, fritidschef Joanna Stridh (C), 2:e vice ordförande kommunstyrelsen 2026-03-31 Allmänna utskottet

§ 33 Dnr KLK 2026/318 362 Meddelande om uttag från kommunstyrelsens reserv 2026 Allmänna utskottets beslut 1. Lägga meddelandena till handlingarna. Beslutsunderlag a) Tjänsteskrivelse, Tjänsteskrivelse- Meddelande om uttag från kommunstyrelsens reserv 2026, daterad 2026-03-19. Sammanfattning av ärendet KLK 2026.1096 Ansökan från IFK Ore Hockey om bidrag till ny ismaskin KLK 2026.1106 Bidrag till grafisk produkt Siljanskommunerna KLK 2026.1128 Ansökan om bidrag till framtagande av digitala ritningar för byggnation av kyrkbåtar, Siljans Kyrbåtsvarv Ek förening KLK 2026.1139 Ansökan om bidrag, underhåll av Rättviks skatepark, Hela Rättvik Rullar Förvaltningens förslag till allmänna utskottet 1. Lägga meddelandena till handlingarna. __________________ _____________________________________________________________________________________