Kommunstyrelsen — 14 april 2026

§ 95 Beslutande Niklas Daoson (S), Ordförande Rose-Mari Hoffer (S) Margareta Winberg (S) Maria Nerpin (S) Jean Luc Kabisa (S) Eftichia Kourlos (C), 1:e vice ordförande Pelle Simonsson (C) Magnus Andersson (C) Pär Fredriksson (M), 2:e vice ordförande Lise Hjemgaard Svensson (M) Therese Dahlgren Ekroth (M), tjänstgörande ersättare för Joel Nordkvist (M) Marcus Danielsson (SD) Stig Andersson (KD) Hanne Krogfjord (V) Thomas Dahlberg (MP) Närvarande ej tjänstgörande ersättare Eric Jibor (S) Andreas Köhler (M) Tomas Rehnfors (SD) Andrea Hedenborg (KD) Övriga närvarande Sara Schelin, kommundirektör Mona Jonsson, ekonomidirektör, sektor ekonomi och styrning Sofie Eén, kommunsekreterare, sektor demokratistöd Sofie Pedersen, kommunsekreterare, sektor demokratistöd Emma Nathanaelsson, kommunjurist, sektor demokratistöd Oskar Kirkbakk, säkerhetschef Anna Ekberg, stadsarkivarie Mattias Eliasson, kommunikatör Ella Sandström, redovisningschef, sektor ekonomi och styrning Tore Walldén, politisk sekreterare för Vänsterpartiet Victor Bergström, politisk sekreterare för Centerpartiet Moa Fohlin, politisk sekreterare för Socialdemokraterna Utses att justera Pär Fredriksson (M) Justering 2026-04-14 Underskrifter Ordförande Niklas Daoson Justerare Pär Fredriksson Sekreterare Sofie Eén Protokollet är justerat. Justeringen av Kommunstyrelsens protokoll 2026-04-14 har tillkännagivits genom anslag på www.ostersund.se/anslagstavla. Anslagstid: 2026-04-15 till och med 2026-05-07 Förvaringsplats: Kommunhuset, kommunledningsförvaltningen Ärendelista § 95 Dnr KS-00665-2025 Årsredovisning 2025 Östersunds kommun .................................................................................. 5 § 95 Dnr KS-00665-2025 Årsredovisning 2025 Östersunds kommun Kommunkoncernen redovisar ett resultat på 136,8 miljoner kronor för räkenskapsåret 2025. Resultatet är 181,2 miljoner kronor bättre än föregående år. Resultatförbättringen beror i huvudsak på att 2024 års resultat innehåller en utrangering av nerlagda utgifter i Nya vattenverket med 138,3 miljoner kronor. Kommunen redovisar ett resultat på 173,5 miljoner kronor, vilket är 37,4 miljoner bättre än budget. Nämnderna redovisar ett resultat på -28,8 miljoner kronor. Det är Tekniska nämnden och Barn- och utbildningsnämnden som redovisar de största underskotten, 24,2 respektive 23,8 miljoner koronor. Buffertarna redovisar ett överskott på 65,1 miljoner kronor. Kommunalskatteintäkterna och inkomstutjämningsbidraget blev sammantaget 48,1 miljoner kronor lägre än budget. Detta uppvägdes bland annat av lägre pensionskostnader och högre resultat i pensionsmedelsportföljen. Kommunstyrelsens förslag till Kommunfullmäktige Kommunfullmäktiges beslut 1. Kommunfullmäktige beviljar Tekniska nämndens begäran att inte genomföra beslutade investeringar för 2025 avseende ”Brunflo Södra”, 5 000 000 kronor, ”Nät till medborgare inom HVB, LSS och Säbo”, 500 000 kronor, ”Tekniskt vatten”, 3 000 000 kronor, ”Utbyte skräpkorgar”, 200 000 kronor samt ”Inventarier”, 50 000 kronor. Totalt 8 750 000 kronor. 2. Kommunfullmäktige beviljar Tekniska nämndens begäran om överskridande av beviljad budget 2025 för investeringen ”Laddinfrastruktur fordon” med 700 000 kronor. 3. Kommunfullmäktige beviljar Tekniska nämndens begäran om överskridande av beviljad budget 2025 för investeringen ”Underhåll fastigheter” med 4 700 000 kronor. 4. Kommunfullmäktige beviljar Tekniska nämndens begäran om överskridande av beviljad budget 2025 för investeringen ”Brandskydd/ersättningsbostäder/Nya LSS- bostäder” med 1 200 000 kronor. 5. Kommunfullmäktige beviljar Tekniska nämndens begäran om överskridande av beviljad budget 2025 för investeringen ”Prästgatan-belysning/gestaltning/trygghet” med 700 000 kronor. 6. Kommunfullmäktige beviljar Tekniska nämndens begäran om överskridande av beviljad budget 2025 för investeringen ”Fontän-mellan gångbron och Frösöbron” med 61 000 kronor. 7. Kommunfullmäktige beviljar Tekniska nämndens begäran om överskridande av beviljad investeringsbudget för 2025 för investeringar i tidigare investeringsprojekt ”Lugnviksskolan”, 272 000 kronor, ”Ängegård”, 48 000 kronor, ”PC ombyggnad kök”, 394 000 kronor, ”Sörgård ventilation”, 92 000 kronor samt ”Kastalskolans utveckling”, 40 000 kronor. Totalt 846 000 kronor. 8. Kommunfullmäktige beviljar Tekniska nämndens begäran om överskridande av investeringsbudget 2025 för en investering ”Underhåll bostadsrätter” med 900 000 kronor som ej varit budgeterat. 9. Kommunfullmäktige beviljar Kultur- och fritidsnämndens begäran om överskridande av beviljad budget 2025 för investeringarna ”Ny matarledning Gustavsbergsbacken”, 216 000 kronor, ”Reinvestering av elljusspår Lit”, 1 040 000 kronor, ”Spontanidrottsytor enligt medborgarförslag och prioritering KFN”, 240 000 kronor, ”Terränggående rullstolar till fritidsbanken Östersund”, 10 000 kronor, ”Utvecklingsplan Brunflo – Multifunktionell grönyta”, 105 000 kronor, ”Utvecklingsplan Lit- Häggenås- Konstgräsplan Lit”, 245 000 kronor samt ”utvecklingsplan Torvalla – Förråd och kallgarage”, 14 000 kronor. Totalt 1 870 000 kronor. 10. Kommunfullmäktige uppmanar återigen nämnderna att inhämta beslut från kommunfullmäktige innan överskridande av investeringsbudget sker. Ärendet ska innehålla en redogörelse för alternativa lösningar till projektets utformning för kommunfullmäktige att ta ställning till. 11. Ej genomförda fullmäktigeuppdrag 2025, hanteras enligt bilaga ”Ej genomförda fullmäktigeuppdrag 2025”. 12. Kommunfullmäktige beslutar att justera 2024 års balanskravsresultat till 102,7 mnkr och nyttjar undantagsmöjlighet avseende realisationsförluster med 138,3 miljoner kronor som avser utrangeringen av tillgångar i Östersunds nya vattenverk. 13. Årsredovisning Östersunds kommun 2025 godkänns. 14. Paragrafen justeras omedelbart. Förvaltningens förslag till beslut 1. Kommunfullmäktige beviljar Tekniska nämndens begäran att inte genomföra beslutade investeringar för 2025 avseende ”Brunflo Södra”, 5 000 000 kronor, ”Nät till medborgare inom HVB, LSS och Säbo”, 500 000 kronor, ”Tekniskt vatten”, 3 000 000 kronor, ”Utbyte skräpkorgar”, 200 000 kronor samt ”Inventarier”, 50 000 kronor. Totalt 8 750 000 kronor. 2. Kommunfullmäktige beviljar Tekniska nämndens begäran om överskridande av beviljad budget 2025 för investeringen ”Laddinfrastruktur fordon” med 700 000 kronor. 3. Kommunfullmäktige beviljar Tekniska nämndens begäran om överskridande av beviljad budget 2025 för investeringen ”Underhåll fastigheter” med 4 700 000 kronor. 4. Kommunfullmäktige beviljar Tekniska nämndens begäran om överskridande av beviljad budget 2025 för investeringen ”Brandskydd/ersättningsbostäder/Nya LSS- bostäder” med 1 200 000 kronor. 5. Kommunfullmäktige beviljar Tekniska nämndens begäran om överskridande av beviljad budget 2025 för investeringen ”Prästgatan-belysning/gestaltning/trygghet” med 700 000 kronor. 6. Kommunfullmäktige beviljar Tekniska nämndens begäran om överskridande av beviljad budget 2025 för investeringen ”Fontän-mellan gångbron och Frösöbron” med 61 000 kronor. 7. Kommunfullmäktige beviljar Tekniska nämndens begäran om överskridande av beviljad investeringsbudget för 2025 för investeringar i tidigare investeringsprojekt ”Lugnviksskolan”, 272 000 kronor, ”Ängegård”, 48 000 kronor, ”PC ombyggnad kök”, 394 000 kronor, ”Sörgård ventilation”, 92 000 kronor samt ”Kastalskolans utveckling”, 40 000 kronor. Totalt 846 000 kronor. 8. Kommunfullmäktige beviljar Tekniska nämndens begäran om överskridande av investeringsbudget 2025 för en investering ”Underhåll bostadsrätter” med 900 000 kronor som ej varit budgeterat. 9. Kommunfullmäktige beviljar Kultur- och fritidsnämndens begäran om överskridande av beviljad budget 2025 för investeringarna ”Ny matarledning Gustavsbergsbacken”, 216 000 kronor, ”Reinvestering av elljusspår Lit”, 1 040 000 kronor, ”Spontanidrottsytor enligt medborgarförslag och prioritering KFN”, 240 000 kronor, ”Terränggående rullstolar till fritidsbanken Östersund”, 10 000 kronor, ”Utvecklingsplan Brunflo – Multifunktionell grönyta”, 105 000 kronor, ”Utvecklingsplan Lit- Häggenås- Konstgräsplan Lit”, 245 000 kronor samt ”utvecklingsplan Torvalla – Förråd och kallgarage”, 14 000 kronor. Totalt 1 870 000 kronor. 10. Kommunfullmäktige uppmanar återigen nämnderna att inhämta beslut från kommunfullmäktige innan överskridande av investeringsbudget sker. Ärendet ska innehålla en redogörelse för alternativa lösningar till projektets utformning för kommunfullmäktige att ta ställning till. 11. Ej genomförda fullmäktigeuppdrag 2025, hanteras enligt bilaga ”Ej genomförda fullmäktigeuppdrag 2025”. 12. Årsredovisning Östersunds kommun 2025 godkänns. 13. Paragrafen justeras omedelbart. Yrkanden Niklas Daoson (S) (tilläggsyrkande, ny beslutspunkt 12): Kommunfullmäktige beslutar att justera 2024 års balanskravsresultat till 102,7 mnkr och nyttjar undantagsmöjlighet avseende realisationsförluster med 138,3 miljoner kronor som avser utrangeringen av tillgångar i Östersunds nya vattenverk. Beslutsgång Ordförande frågar om Kommunstyrelsen bifaller förvaltningens förslag till beslut med Niklas Daoson (S) tilläggsyrkande och finner att Kommunstyrelsen bifaller det. Underlag för beslut • Kommunledningsförvaltningens tjänsteskrivelse, 2026-03-30 • Årsredovisning Östersunds kommun 2025 • Bilaga: Ett hållbart Östersund 2025 • Nämndernas årsredovisningar 2025 • Bilaga: Ej genomförda fullmäktigeuppdrag 2025 Beslutet skickas till • Tekniska nämnden • Barn- och utbildningsnämnden • Social- och arbetsmarknadsnämnden • Miljö- och samhällsnämnden • Kultur- och fritidsnämnden • Vård- och omsorgsnämnden • Kommunstyrelsen Undertecknat av följande personer PÄR FREDRIKSSON E-Legitimation: BankID Mobile Datum: 2026-04-14 14:24:57 Transaktionsidentitet: 325ECF5670C1CABEA9F4253CBA3E730070EC52DE37 Emma Sofie Eén E-Legitimation: BankID Mobile Datum: 2026-04-14 14:22:43 Transaktionsidentitet: 8ec72023fa181c1e79816fea70f3c61f19947c1bc8940de365cf85ea66bc3075 NICKLAS DAOSON E-Legitimation: BankID Mobile Datum: 2026-04-14 14:26:00 Transaktionsidentitet: 18C488049413FB047951363D578B847CE80EFE42DE Underskriftstjänst: twoday Underskriftstjänst © twoday Dokumentet är signerat av Ciceron DoÄ Organisation Organisation: Östersunds kommun Organisationsnr: 21200-2528 E-post: kundcenter@ostersund.se Hemsida: ostersund.se © twoday