Finans- och ledningsutskottet — 23 september 2026

§ 23 Dnr KS-00062-2026 Upprop, protokollets justering samt fastställande av dagordning - Finans- och ledningsutskottet Finans- och ledningsutskottet utser en ledamot som tillsammans med ordförande ska justera protokollet. Protokollet ska justeras med digital signering den 23 september 2026. Finans- och ledningsutskottets beslut 1. Finans- och ledningsutskottet genomför upprop och fastställer tjänstgöringen. 2. Finans- och ledningsutskottet utser Fredrik Fagerholm (M) till justerare. Justering ska ske med digital signering den 23 september 2026. 3. Finans- och ledningsutskottet fastställer dagordningen.

§ 24 Dnr KS-00440-2026 Tidplan Mål och budget 2028 och flerårsplan 2029-2030 Tidsplan för Mål och budget 2028 med flerårsplan 2029–2030 har utarbetats och fastställer förutsättningarna för Mål- och budgetarbetet avseende tidsplanering. Då en ny mandatperiod kommer att påbörjas under arbetet med Mål- och budget 2028 har även en kompletterande tidsplan upprättats. Den kompletterande tidsplanen innehåller bland annat en politisk kickoff för ny mandatperiod, en mer omfattande Omvärldsanalys samt framtagande av politiska texter till Mål- och budgetdokumentet. Tidsplanen är upprättad utifrån nuvarande utskottsorganisation och Finans- och ledningsutskottet nämns vid ett flertal tillfällen utifrån olika roller. Skulle utskottsorganisationen förändras behöver beslut om en reviderad tidsplan fattas. Datum och tider för respektive händelse kan komma att justeras. Finans- och ledningsutskottets beslut 1. Finans- och ledningsutskottet fastställer tidsplanen för Mål och budget 2028 med flerårsplan 2029–2030. 2. Finans- och ledningsutskottet fastställer tidsplanen för ny mandatperiod. Förvaltningens förslag till beslut 1. Finans- och ledningsutskottet fastställer tidsplanen för Mål och budget 2028 med flerårsplan 2029–2030. 2. Finans- och ledningsutskottet fastställer tidsplanen för ny mandatperiod. Underlag för beslut • Kommunledningsförvaltningens tjänsteskrivelse, 2026-07-09 • Bilaga 1 – Tidsplan Mål och budget 2028 • Bilaga 2 – Tidsplan ny mandatperiod • Beslutet skickas till • Samtliga nämnder Beslutet skickas till • Sara Schelin, Kommundirektör, Kommunledningsförvaltningen • Mona Jonsson, Ekonomidirektör, Kommunledningsförvaltningen • Andréa Bucknor, Budgetchef, Kommunledningsförvaltningen • Ingela Lundström, Chefssekreterare, Kommunledningsförvaltningen • Monica Bäck, Chefssekreterare, Kommunledningsförvaltningen

§ 25 Dnr KS-00108-2026 Finansrapporter 2026 I enighet med gällande finanspolicy ska finansenheten leverera månatlig finansrapport. Finansrapport för juni, juli samt augusti 2026 har tagits fram. Finans- och ledningsutskottets beslut 1. Finans- och ledningsutskottet godkänner finansrapport för juni 2026. 2. Finans- och ledningsutskottet godkänner finansrapport för juli 2026. Kommunstyrelsens beslut Kommunstyrelsen godkänner finansrapport för augusti 2026. Förvaltningens förslag till beslut Förslag till Finans- och ledningsutskottets beslut 1. Finans- och ledningsutskottet godkänner finansrapport för juni 2026. 2. Finans- och ledningsutskottet godkänner finansrapport för juli 2026. Förslag till Kommunstyrelsens beslut Kommunstyrelsen godkänner finansrapport för augusti 2026. Underlag för beslut • Kommunledningsförvaltningen tjänsteskrivelse, 2026-09-11 • Finansrapport juni 2026 • Avkastningsrapport Nordea, 2026-06-30 • Finansrapport juli 2026 • Avkastningsrapport Nordea, 2026-07-31 • Finansrapport augusti 2026 • Kundrapport Nordea, 2026-08-31 Beslutet skickas till • Mona Jonsson, Ekonomidirektör • Erik Sundberg, Finanschef

§ 26 Dnr KS-00019-2026 Information- och överläggningsärenden – Finans- och ledningsutskottet Finans- och ledningsutskottet tar del av följande informationer: 1. Informationsärenden - Biogas Jämtland Härjedalen AB:s finansiella status Finans- och ledningsutskottet gav 25 november 2025 kommundirektören i uppdragkom att löpande följa Biogas Jämtland Härjedalen AB:s finansiella status och att återrapportera till Finans- och ledningsutskottet vid ordinarie sammanträden eller omedelbart om negativa avvikelser uppstår. Biogasanläggningen är i drift sedan mitten av juli och produktion samt utleveranser av flytande biogas pågår. Anläggningen befinner sig fortsatt i en intrimnings- och slutjusteringsfas och ytterligare åtgärder krävs innan slutligt övertagande kan ske. Helårsprognosen visar ett underskott om −24 mkr före kapitaltäckning, bland annat till följd av reducerat produktionsstöd. Likviditeten bedöms vara hanterbar genom den förlängda checkkrediten, men beroende på omfattningen av kommande driftstopp kan behov uppstå av utökad kreditram. Frågan följs upp under hösten. Rådhus har lämnat koncernbidrag om 12 mkr under året och ytterligare koncernbidrag kan komma att behövas för att täcka det prognostiserade underskottet. Utbetalningen av återstående 35 mkr i Klimatklivsbidrag är fortsatt försenad och kan komma att ske först under 2027. Föredragande: Cecilia Hedenmark Lindström, ekonomichef, Östersund Rådhus AB 2. Information om köpta och sålda fastigheter hittills (stående punkt vid tertialer och årsbokslut) Föredragande: Maria Schärdin, mark- och exploateringsingenjör, och Ella Sandström, redovisningsekonom 3. Kommunen som arbetsgivare - Statistik tertial 2 (sjukfrånvaro, antal anställda osv) Föredragande: Jimmy Jonsson, HR-konsult Undertecknat av följande personer NICKLAS DAOSON E-Legitimation: BankID Mobile Datum: 2026-09-23 09:48:59 Transaktionsidentitet: 2F443F355E35FBCF27CAA01398B331960283BB4E02 SOFIE EÉN E-Legitimation: BankID Mobile Datum: 2026-09-23 09:50:45 Transaktionsidentitet: 1abefe25d24a6367e88c2d55f7288dbe638826f8af9772ea700d64eec76e39ac FREDRIK FAGERHOLM E-Legitimation: BankID Mobile Datum: 2026-09-23 09:51:46 Transaktionsidentitet: 9C37FA84575308EB8324E8D5B8C1F7D3D875A9571C Underskriftstjänst: twoday Underskriftstjänst © twoday Dokumentet är signerat av Ciceron DoÄ Organisation Organisation: Östersunds kommun Organisationsnr: 21200-2528 E-post: kundcenter@ostersund.se Hemsida: ostersund.se © twoday