Kultur- och utbildningsnämnden — 20 maj 2026

§ 8 Dnr KS-2025-000319 Anmälan av Medborgarförslag gällande livräddare till våra kommunala badplatser Sammanfattning av ärendet Medborgarförslag har inkommit angående livräddare till våra kommunala badplatser. Förslaget yrkar att: - inrätta kommunala badvakter för våra kommunala badplatser. - utbilda och anställa ungdomar i lämplig mängd för att utföra detta arbete. - utrusta badplatserna med nödig utrustning och vilobod för badvakterna. Förslagsställare Wilma Malmcrona presenterar sitt medborgarförslag. Beslutsunderlag Medborgarförslag angående livräddare till våra kommunala badplatser. Propositionsordning Ordförande frågar om kommunfullmäktige kan besluta att skicka medborgarförslaget till kultur- och utbildningsnämnden för beredning och finner så beslutat. Kommunfullmäktiges beslut Kommunfullmäktige beslutar att skicka medborgarförslaget till kultur- och utbildningsnämnden för beredning. Expedieras Kultur- och utbildningsnämnden Förslagsställare Diarienummer: KUN 2026–106 Datum: 2026-05-04 TJÄNSTESKRIVELSE Mia Elofsson Avdelningschef Förskola, Kultur och Fritid Munkedals bibliotek Upplösning av Kommunalförbundet bibliotekssamverkan i Norra Bohuslän Förslag till beslut Kommunfullmäktige beslutar att Kommunalförbundet bibliotekssamverkan i Norra Bohuslän ska upplösas från och med den 31 december 2026. Sammanfattning Kommunalförbundet biblioteksamverkan i Norra Bohuslän (NBBF) bildades 1995 för att möjliggöra datateknisk samverkan mellan biblioteken i Strömstad, Tanum och Sotenäs, samt senare Munkedal. Vid bildandet krävde dåvarande lagstiftning denna samarbetsform för hantering av personuppgifter över kommungränserna. Sedan 2020 driftas bibliotekssystemet som en webbaserad molntjänst (Quria), vilket innebär att behovet av gemensam lokalt placerad IT- infrastruktur har upphört. Drift och personuppgiftshantering regleras i dag genom avtal i enlighet med gällande lagstiftning, särskilt dataskyddsförordningen (GDPR). Under 2024 tecknades ett nytt samverkansavtal mellan medlemskommunerna i syfte att fördjupa samarbetet inom såväl IT som övrig biblioteksverksamhet. Vid en översyn av samarbetets juridiska former har det konstaterats att kommunalförbundet formellt kvarstår parallellt med samverkansavtalet. Detta innebär dubbla och överlappande regelverk, vilket medför otydlig ansvarsfördelning och onödig administration. Mot denna bakgrund bedöms kommunalförbundet inte längre vara en ändamålsenlig organisationsform för samarbetet. En upplösning skulle tydliggöra ansvarsförhållanden och förenkla styrningen. Detta ligger i linje med rekommendationer från Sveriges Kommuner och Regioner om att samverkan bör ske genom ändamålsenliga avtalsformer. En upplösning av NBBF förutsätter att samtliga medlemskommuners fullmäktige fattar likalydande beslut i enlighet med kommunallagen. Enligt förbundsordningens

§10 saknar förbundet tillgångar och skulder, vilket förenklar avvecklingen. Tanums kommun övertar arkivansvaret för kommunalförbundets handlingar. Upplösningen genomförs i enlighet med bestämmelserna i kommunallagen Munkedals kommun • www.munkedal.se Sida 1 av 2 (2017:725), 9 kap. 20 §, samt vad som i övrigt följer av förbundsordningen. Nuvarande samverkansavtal mellan kommunerna fortsatt ska reglera samarbetet inom biblioteksverksamheten efter upplösningen. Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse 2026-05-04 Bilaga: Förbundsordning för Norra Bohusläns Kommunalförbund Särskilda konsekvensbeskrivningar Hållbar utveckling – Ekonomisk dimension Inga konsekvenser. Hållbar utveckling – Social dimension Inga konsekvenser. Hållbar utveckling – Miljömässig dimension Inga konsekvenser Inga ytterligare konsekvenser Christer Westlund Förvaltningschef Kultur och utbildningsnämnden Beslutet skickas till: Kommunstyrelsen KOMMUNALFÖRBUNDETBIBLIOTEKSSAMVERKANINORRABOHUSLÄN —FöErUbnudnsdosorrddnniinng $1 Medlemmar $3 Benämningoch säte h F a ör s b it u t n s d ä e t t e; be T n a ä n m u n m e s s k " o K m o m m u m n un , a G l ö f t ö e r b b o u r n g d s e o t c b h i B b o l h i u o s te l k ä s n s . amverkan1norraBohuslän" och skall $4 Varaktighet Förbundetärbildatpåobestämdtid. $5 Organisation FörbundetärettförbundmedfSrbundsdirektion, §10 Tillgangarochskulder Förbundetharingatillgångarochingaskulder. $11 Kostnadsfördelning Kostnaderför förbundets verksamhet skall, om det inte täcks på annat sätt, erläggas genom bidrag från medlemmarna. Eventuellt bidrag erläggs med '/s vardera av Munkedals, Sotenäs, Strömstads och Tanums kommuner. Varje förbundsmedlem betalar sina sammanträdeskostnader 1996- - 1996- - MUNKEDALS KOMMUN SOTENAS KOMMUN 1996- - 1996- - STROMSTADS KOMMUN TANUMS KOMMUN Diarienummer: KUN 2026–104 Datum: 2026-05-07 TJÄNSTESKRIVELSE Christer Westlund Förvaltningschef Kultur- och utbildningsförvaltningen Ansökan från Munkedals Ridklubb Förslag till beslut Kultur- och utbildningsnämnden beslutar att avslå ansökan. Sammanfattning Munkedals Ridklubb har inkommit med en ansökan om akut ekonomiskt stöd till föreningen. Föreningen har under flera år brottats med en svag ekonomi och riskerar nu att hamna på obestånd. Beloppet som söks är 673 750 kronor för att nå en omedelbar förbättring och skapa förutsättningar för ekonomi i balans under kommande år. Kultur- och utbildningsnämndens ekonomi är precis i balans och något utrymme för extra bidrag till föreningar finns inte inom ramen för nuvarande budget. Beslutsunderlag Ansökan om stöd till Munkedals Ridklubb Årsredovisning 2025 Verksamhetsberättelse 2025 Simuleringsbudget 2027 Simuleringsbudget 2028 Offert på Ridhusunderlag Särskilda konsekvensbeskrivningar Hållbar utveckling – Ekonomisk dimension Inga konsekvenser Hållbar utveckling – Social dimension Inga konsekvenser Munkedals kommun • www.munkedal.se Sida 1 av 2 Hållbar utveckling – Miljömässig dimension Inga konsekvenser Christer Westlund Förvaltningschef Kultur- och utbildningsförvaltningen Beslutet skickas till: Munkedals Ridklubb, för kännedom. Förvaltningsekonom, för kännedom. Förvaltningschef, för kännedom. Ansökan från Munkedals Våren 2026 Ridklubb Ansökan om akut stöd till Munkedals Ridklubb våren 2026 Munkedals Ridklubb har under flera år brottats med en allt svårare ekonomi till följd av bland annat kostnadsökningar i samhället och corona-pandemins effekter. 2024 vände klubben sig till kommunen eftersom det redan då var tydligt för styrelsen att situationen skulle bli svår att klara ut helt på egen hand. Klubben kunde då inte få något extrastöd från kommunen utöver ordinarie bidrag. Klubben har därefter fortsatt att arbeta med alla till buds stående medel för att komma i balans ekonomiskt och samtidigt driva runt en verksamhet med levande djur och personal. Styrelsen har under dessa år stärkt verksamheten på flera sätt och även arbetat för en mer stabil ekonomi. Under våren 2026 har en översyn av organisationen och bemanningen gjorts och under 2027 kommer klubben att ha betydligt lägre personalkostnader. Genom en övergång till ideell administration sparar klubben 265 000 kr årligen. Denna omställning kommer dock inte att kunna ge någon stor ekonomisk effekt under 2026 (≈ 65 000 kr). Så som det ser ut nu, är klubben i ett akut kritiskt läge och kommer inte att finnas kvar till nästa år om vi inte får extern hjälp. Vi vänder oss därför till Munkedals kommun genom Kultur- och utbildningsnämnden med en vädjan om ett särskilt bidrag för att hantera de mest akuta anläggningsbehoven samt de likviditetsutmaningar som just nu är ett faktum för Munkedals Ridklubb. Utan detta stöd riskerar Munkedal att förlora en betydelsefull mötesplats för barn och ungdomar. Vi har ett stort stöd i samhället och hoppas på kommunens stöd för att kunna fullfölja klubbens räddningsplan. Munkedals Ridklubb ansöker därför härmed om ett bidrag om 673 750 kr vilket specificeras på nästa sida. 1 av 4 Ansökan från Munkedals Våren 2026 Ridklubb Total kostnad (inkl. Möjligt övrigt stöd Sökt belopp moms) Omställningsstöd 200 000 kr 200 000 kr Ridhusunderlag 247 500 kr - 123 750 kr* 123 750 kr Traktor 150 000 kr 150 000 kr Hästinköp 200 000 kr 200 000 kr TOTALT 797 500 kr - 123 750 kr 673 750 kr *Riksidrottsförbundet kan vara en möjlig medfinansiär av halva beloppet av ridhusunderlaget genom “Stöd till renoveringsobjekt”. Specifikation av behoven för sökt summa Omställningsstöd (personalkostnader): Klubben har omorganiserat och varslat på grund av arbetsbrist. Detta ger enbart en blygsam effekt för år 2026, men desto mer under 2027 då personalkostnaderna minskar med ca 265 000 kr vilket innebär att klubbens ekonomi når en omedelbar förbättring. Omställningsstödet överbryggar denna period av akut brist på betalningsförmåga av våra löpande kostnader. Detta i väntan på att sedan, från 2027 kunna klara detta bättre. Ridhusunderlag: Måste bytas regelbundet för att undvika förslitningsskador hos hästarna och minska olyckor till följd av ojämnheter, samt för att minimera damm och liknande som kan skapa problem i luftvägar. Underlaget borde ha bytts för flera år sedan. Summan bygger på inkommen offert från erkänd entreprenör. Traktor: Inköp av en begagnad, driftsäker kompakttraktor (4WD). Nuvarande maskin är 40 år gammal och utgör en säkerhetsrisk. Att laga den bedöms inte vara ekonomiskt försvarbart och utgör även det en högre summa. Verksamheten är som alla gårdar beroende av traktor för exempelvis stängsling, foderhantering, harvning med mera. Hästinköp: För att bedriva ridskoleverksamhet behövs ett antal lämpliga ridskolehästar. Att klubben idag har för få sådana hindrar utökning av verksamheten som också skulle öka lönsamheten. Lämpliga hästar kostar idag minst runt 70.000-100.000 kr. Stöd till investering för att utöka antalet egenägda hästar minskar beroendet av osäkra lånearrangemang och säkrar framtida lektionsintäkter. 2 av 4 Ansökan från Munkedals Våren 2026 Ridklubb Klubben fortsatta framtid efter beviljat stöd Omställningsstödet för personalkostnader är direkt avgörande för att undvika en avveckling av klubben. Om kommunen väljer att stödja ridklubben ekonomiskt får styrelse och personal möjlighet att fortsätta det påbörjade förändringsarbete som pågått under de senaste två åren. Förutom att få se frukten av de ekonomiska beslut som tagits 2025 och 2026, handlar det också om sådant som att återuppbygga en hållbar tillgång på lämpliga ridskolehästar. Detta tar mycket tid och arbete i anspråk men sedan, rätt skött, blir ett värde i sig som kan upprätthållas och förvaltas genom att hästar säljs i rätt tid för att sedan inbringa en summa att inköpa nya hästar för. Detta arbete har påbörjats, men utan att kunna köpa in fler hästar i närtid går det alldeles för sakta för att kunna upprätthålla verksamheten på ett bra sätt under tiden. Med ett nytt ridhusunderlag undviks onödiga förslitningsskador på hästar och det blir också enklare att preparera. Det blir också möjligt att återuppta arrangemang av dressyrtävlingar om klubben skulle vilja, något som tidigare var en viktig sidointäkt. Klubben bedriver en gårdsverksamhet och som på alla gårdar finns det alltid en överhängande stress om att viktiga saker ska gå sönder eller att vädrets makter ska utmana oss. Klubben har tack vare engagerade medlemmar och duktig personal en god förmåga att snabbt avhjälpa problem och kriser – men detta tar kraft från arbetet med ekonomin och med att utveckla verksamheten. Därför blir det viktigt att förebygga och förutse problem. Vår traktor har flera brister och riskerar att när som helst sluta fungera. Vi klarar kortare perioder med traktorn ur drift med det hindrar oss från att sköta gården på ett effektivt sätt och från att kunna utföra skötsel och underhåll. En annan, mer driftsäker traktor är därför en viktig nyckel till klubbens fortsatta överlevnad. Bifogade simuleringsbudgetar för 2027–2028 visar att klubben, om den klarar sig under 2026, kommer att ha helt andra ekonomiska förutsättningar från 2027 med en ekonomi som går ihop och även har ett plusresultat. Dessa budgetar har utgångspunkt i årsredovisningen för 2025 samt bygger på antaganden om att klubben kommer att behålla nuvarande antal ridande elever och i övrigt bibehålla samma volym av träningar, ridlägerverksamhet samt evenemang som idag. Dessa intäkter har uppräknats med 3% årligen. Vidare har lönekostnader för kvarvarande personal uppräknats med 3% liksom övriga kostnader. Vi står gärna till förfogande för att presentera vår ansökan och våra framtidsplaner mer ingående om kommunen så önskar. 3 av 4 Ansökan från Munkedals Våren 2026 Ridklubb Styrelsen för Munkedals Ridklubb Munkedal, den 2026-04-29 Marcus Karlsson Kassör Regina Johansson Ordförande Diana Axtelius Vice ordförande Johan Hermansson Sekreterare Johanna Romell Ledamot Ulrica Sandhede Suppleant Martin Hjälmered Suppleant Bilagor • Bilaga 1: Årsredovisning 2025 • Bilaga 2: Verksamhetsberättelse 2025 • Bilaga 3: Simuleringsbudget 2027 • Bilaga 4: Simuleringsbudget 2028 • Bilaga 5: Offert på ridhusunderlag (Totalentreprenad) 4 av 4 Årsredovisning för Munkedals Ridklubb 854600-5763 Räkenskapsåret 2025 Munkedals Ridklubb 1 (9) Org.nr 854600-5763 Styrelsen för Munkedals Ridklubb får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2025. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen bedriver ridverksamhet. Föreningen har sitt säte i Munkedals kommun. Främjande av ändamålet Föreningen har bedrivit verksamheten enligt sina stadgar. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Inga väsentliga händelser har inträffat under räkenskapsåret förutom de som har redovisats i årsredovisningen. Flerårsöversikt (Tkr) 2025 2024 2023 2022 Nettoomsättning 2 612 2 812 3 036 2 838 Resultat efter finansiella poster -363 -247 -237 37 Balansomslutning 1 999 2 532 2 871 2 868 Soliditet (%) -34,2 -12,7 -2,5 5,7 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter. Munkedals Ridklubb 2 (9) Org.nr 854600-5763 Resultaträkning Not 2025-01-01 2024-01-01 1 -2025-12-31 -2024-12-31 Föreningens intäkter Nettoomsättning 2 2 612 039 2 812 284 Övriga rörelseintäkter 107 854 186 585 Summa föreningens intäkter 2 719 893 2 998 869 Föreningens kostnader Kostnader ridverksamheten -1 020 533 -877 098 Förändring av lager -48 382 14 262 Övriga externa kostnader -311 941 -505 641 Personalkostnader 3 -1 409 914 -1 432 079 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -248 283 -272 048 Övriga rörelsekostnader -4 583 -109 944 Summa föreningens kostnader -3 043 636 -3 182 548 Rörelseresultat -323 743 -183 679 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 48 342 Räntekostnader och liknande resultatposter -39 427 -63 907 Summa finansiella poster -39 379 -63 565 Resultat efter finansiella poster -363 122 -247 244 Resultat före skatt -363 122 -247 244 Årets resultat -363 122 -247 244 Munkedals Ridklubb 3 (9) Org.nr 854600-5763 Balansräkning Not 2025-12-31 2024-12-31 1 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 4 1 599 883 1 743 613 Inventarier, verktyg och installationer 5 0 14 153 Hästar 6 161 268 307 624 Summa materiella anläggningstillgångar 1 761 151 2 065 390 Summa anläggningstillgångar 1 761 151 2 065 390 Omsättningstillgångar Varulager m. m. Råvaror och förnödenheter 51 266 99 648 Summa varulager 51 266 99 648 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 148 046 345 852 Övriga fordringar 150 52 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 37 914 20 646 Summa kortfristiga fordringar 186 110 366 550 Kassa och bank Kassa och bank 7 309 108 Summa kassa och bank 309 108 Summa omsättningstillgångar 237 685 466 306 SUMMA TILLGÅNGAR 1 998 836 2 531 696 Munkedals Ridklubb 4 (9) Org.nr 854600-5763 Balansräkning Not 2025-12-31 2024-12-31 1 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 8 Eget kapital vid räkenskapsårets början -320 320 -73 077 Årets resultat -363 122 -247 244 Eget kapital vid räkenskapsårets slut -683 442 -320 321 Långfristiga skulder Checkräkningskredit 7 96 685 32 691 Övriga skulder till kreditinstitut 9, 10 1 912 888 1 990 528 Summa långfristiga skulder 2 009 573 2 023 219 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 95 563 74 857 Skatteskulder 19 945 22 639 Övriga skulder 42 210 45 876 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 514 987 685 426 Summa kortfristiga skulder 672 705 828 798 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 998 836 2 531 696 Munkedals Ridklubb 5 (9) Org.nr 854600-5763 Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag. Anläggningstillgångar Tillämpade avskrivningstider: Klubbhus 50 år Ekonomibyggnader 25 år Ridhus 25 år Paddock 20 år Inventarier 5 år Transportmedel 5 år Hästar 5 år Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Munkedals Ridklubb 6 (9) Org.nr 854600-5763 Not 2 Nettoomsättningens fördelning 2025 2024 Nettoomsättningen per intäktsslag Medlemsavgifter 45 990 47 620 Ridskoleverksamhet 934 364 987 258 Café- och arrangemang 70 694 46 988 Installning 130 033 146 010 Sponsring 39 313 40 599 Lotterier 261 757 210 628 Statliga bidrag 167 608 178 100 Kommunala bidrag 612 328 700 498 Lönebidrag 307 618 326 585 Övriga bidrag och gåvor 42 334 127 998 2 612 039 2 812 284 Not 3 Medelantalet anställda 2025 2024 Medelantalet anställda 5 5 Not 4 Byggnader och mark 2025-12-31 2024-12-31 Ingående anskaffningsvärden 4 340 811 4 340 811 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 4 340 811 4 340 811 Ingående avskrivningar -2 597 198 -2 453 468 Årets avskrivningar -143 730 -143 730 Utgående ackumulerade avskrivningar -2 740 928 -2 597 198 Utgående redovisat värde 1 599 883 1 743 613 Munkedals Ridklubb 7 (9) Org.nr 854600-5763 Not 5 Inventarier, verktyg och installationer 2025-12-31 2024-12-31 Ingående anskaffningsvärden 100 000 202 000 Inköp 0 75 000 Försäljningar/Utrangeringar 0 -177 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 100 000 100 000 Ingående avskrivningar -85 847 -74 075 Försäljningar/utrangeringar 0 8 228 Årets avskrivningar -14 153 -20 000 Utgående ackumulerade avskrivningar -100 000 -85 847 Utgående redovisat värde 0 14 153 Not 6 Hästar 2025-12-31 2024-12-31 Ingående anskaffningsvärden 637 000 747 000 Inköp 0 130 000 Försäljningar/utrangeringar -185 000 -240 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 452 000 637 000 Ingående avskrivningar -329 376 -341 153 Försäljningar/utrangeringar 129 044 120 095 Årets avskrivningar -90 400 -108 318 Utgående ackumulerade avskrivningar -290 732 -329 376 Utgående redovisat värde 161 268 307 624 Munkedals Ridklubb 8 (9) Org.nr 854600-5763 Not 7 Checkräkningskredit 2025-12-31 2024-12-31 Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till 200 000 200 000 Utnyttjad kredit uppgår till 103 315 32 692 Ställda säkerheter Företagsinteckningar 200 000 200 000 200 000 200 000 Not 8 Eget kapital 2025-12-31 2024-12-31 Belopp vid årets ingång -320 320 -73 076 Årets resultat -363 122 -247 244 Belopp vid årets utgång -683 442 -320 320 Not 9 Långfristiga skulder Summa långfristig del med förfall senare än fem år efter förfallodagen. 2025-12-31 2024-12-31 Munkedals kommun 1 478 988 1 514 628 1 478 988 1 514 628 Not 10 Ställda säkerheter 2025-12-31 2024-12-31 Fastighetsinteckning 3 700 000 3 700 000 3 700 000 3 700 000 Munkedals Ridklubb 9 (9) Org.nr 854600-5763 Årsredovisningen beslutades den 18 februari 2026 Munkedal Regina Johansson Diana Axtelius Ordförande 2026-02-18 2026-02-18 Anja Norrthon Paulina Johansson 2026-02-18 2026-02-18 Marcus Karlsson Johanna Romhell 2026-02-18 2026-02-18 Rita Henriksen Min revisionsberättelse har lämnats den 18 februari 2026 Eva Johansson Revisor Verksamhetsberättelse 2025 Munkedals Ridklubb Verksamhetsåret 2025-01-01 till 2025-12-31. Hoppläger i augusti 2025, på dagen 20 år sedan klubben flyttade till Solberg! 1 av 9 Styrelsens sammansättning och arbete Ordförande Regina Johansson Vice Ordförande Paulina Johansson Sekreterare Cathrin Therkildsen t.o.m 2025-09-17, därefter Johanna Romell Kassör Annelie Svensson t.o.m 2025-06-18, Rita Henriksen övertog Ledamot Diana Axtelius Ledamot Anja Norrthorn Ledamot Marcus Karlsson US-ledamot - Suppleant Johanna Romell Suppleant Rita Henriksen Suppleant Louise Taylor US suppleant - Styrelsen har haft 12 styrelsemöten under året. Utöver detta har styrelsemedlemmar utifrån ansvarsområden arbetat med caféverksamhet, ekonomi, ridskolefrågor, hästförsäljning, utveckling, anläggningen och andra frågor. Styrelsemedlemmarna engagerade sig också ideellt i praktiskt utförande såsom skötsel av anläggningen, bokföring, transportering av hästar, skötsel av sjuka hästar, stallarbete, försäljning av hästar och veterinärbesök. Styrelse och några aktiva medlemmar har även i samarbete med studieförbundet SISU haft en utvecklingshelg på Hotell VANN i slutet av november. Ämnet denna gång var MRK 2.0 - Livskraftig förening som är relevant för medlemmar, med en självklar plats i samhället och med en stabil ekonomi. Utvecklingshelgen bekostades helt av medel från SISU. Övriga förtroendeposter Vi har fortsatt samarbete med Essgebe Redovisning AB i Hällevadsholm. Essgebe gör klubbens bokslut, medan kassören har skött den löpande bokföringen. Valberedningen har bestått av Sandra Orrvad, Sofia Hultengren och Alina Aldegren. 2 av 9 Personal Under året har klubben haft i genomsnitt 2.6 årsarbetare, fördelat på Ridlärartjänst 60% Kanslist 50% Häst/stallskötare 2 st á 75% Vi har även anlitat instruktör med F-skattsedel för ridlektioner. Våra anställda innefattar även våra duktiga och ambitiösa vikarier som ställer upp när det behöver fyllas på med resurser under året, både i stallet och i lektionsverksamheten. Viktiga händelser under året ✓ Medlemsantalet för året landade på 143 medlemmar. ✓ Fyra lektionsdagar istället för fem ✓ Erbjudit knatteridning och prova på-tillfälle vid några tillfällen ✓ Uppstart av ridlekis för barn 4-7 år ✓ Ytterligare ökning av kioskverksamheten på lektionsdagar samt vid tävlingar ✓ Byte av sadelkammare ✓ Utökning av antalet ridskoleveckor ✓ 20-årsjubileum ✓ Välbesökt påsk- och julevenemang ✓ Fick besked om 150 000 kr i bidrag från Thordénstiftelsen för att inköpa lektionshäst 3 av 9 Ekonomi Flerårigt underskott och koppling till hästmaterialet Sedan 2022 har klubbens ekonomiska resultat visat på underskott. Att ha besvär med dålig likviditet påverkar handlingsutrymmet och begränsar vilka åtgärder som kan vidtas för att vända ekonomin. Det har exempelvis hindrat oss från hästinköp och att göra andra åtgärder som optimerar hästmaterialet. Hästarna är basen i vår verksamhet och det som ligger till grund för huvuddelen av våra rörelseintäkter. Styrelsen har tillsammans med ridlärare arbetat strukturerat för att inom ramen för vårt handlingsutrymme göra åtgärder som på sikt tar klubben till ett bättre läge gällande hästförsörjningen. Det har inneburit att sälja hästar, att lämna tillbaka hästar, att låna in nya hästar, att specialutforma ryttarplaneringen för vissa hästar, att göra veterinärgenomgångar, att behandla hästar kiropraktiskt och att ta in ryttare på timanställning som rider till en av hästarna. Ideella krafter har också varit en viktig del i att ta hand om hästarna på bästa sätt både vid ridning och utanför sadeln. Vid årets slut hade vi ändå ett skört hästläge med flera konvalescenter, men styrelsen bedömer att vi kommit en bit på väg med planen för att optimera hästmaterialet och att detta måste fortsätta under 2026. Intäkter och utgifter kopplat till hästarna Att inte ha ett optimalt antal hästar som kan gå 2-3 lektioner per dag med olika typer av ryttare begränsar hur många och vilken typ av elever som kan tas in, och vilken hästverksamhet som i övrigt kan erbjudas. Med färre ridtillfällen kommer också minskade bidrag i form av LOK-stöd och aktivitetsbidrag. På så vis kopplas hästarnas status direkt till klubbens intäkter, men naturligtvis även till utgifter. Enligt en rapport från riksdagens utredningstjänst som kom 2025 har veterinärpriserna i Sverige under en tioårsperiod stigit med ca 70% och detta angår ju naturligtvis även Munkedals Ridklubb Under året har fyra hästar behandlats för den fästingburna infektionen anaplasmos vilket har bidragit till mycket höga veterinärkostnader. Utöver detta har vi haft två hästar som behandlats mot hälta, vilket ändå i slutändan ledde till avlivning i mitten av 2025 och början av 2026. Dessa hästar har inte varit försäkrade på ett sådant sätt att det vid denna typ av frånfälle gav någon försäkringssumma. Hösten 2025 tog styrelsen ett nytt principbeslut gällande livförsäkring av hästarna vilket är förenat med en något högre månadskostnad, men som kan leda till att klubben vid liknande situation i framtiden kan få ersättning när en häst behöver avlivas eller inte längre kan användas som ridskolehäst på grund av exempelvis hälta. I övrigt har priser på foder, utrustning, hovslagare också stigit de senaste åren, bland annat beroende på inflation och världsmarknaden. Det har varit svårt att öka intäkterna i den omfattning som klubbens omkostnader ökat, både med hänvisning till ovanstående beskrivning av hur många elever som kan tas in, men också sett till prissättning för exempelvis lektioner och ridläger. När hushållen har mindre pengar, kan detta drabba barnens fritidsaktiviteter. Under hösten 2025 infördes dock ett statligt bidrag som hushåll 4 av 9 med barn 8-16 år kan nyttja för att betala ridlektioner (500 kr per barn), och detta är något som vi ser används. Under hösten 2025 tog styrelsen för klubben ett beslut om en 12% höjning av ridavgifterna från och med vårterminen 2026, vilket är en större höjning än tidigare år. Vi har inte kunnat se någon stor nedgång i antal elever utifrån höjningen vilket visar att höjningen var väl avvägd. Anläggningskostnader För anläggningen får klubben anläggningsbidrag av Munkedals kommun för driftkostnader gällande sådant som el, sophämtning, drivmedel, vatten och avlopp samt brandförsäkring. Vi har också kostnader kopplat till anläggningen som inte täcks av detta bidrag. Det är exempelvis vägföreningsavgift samt underhåll. Som hästanläggning har vi flertalet kostnader som andra idrottsföreningar inte har, exempelvis för strö och stängsling. Kostnader för personal och inhyrd instruktör Personalkostnader är en annan stor utgiftspost och är också något som skiljer oss från många andra föreningar - trots ett stort ideellt engagemang så ska våra hästar tas om hand varje dag och verksamheten kräver personal ca 14 timmar per dygn, vardagar under installningsperioden. Under vårterminen 2025 hade vi en vakant tjänst för ridlärare två dagar per vecka, vilket var svårt att hitta stadigvarande personal för. Mot andra halvan av terminen hade vi äntligen en stadig lösning med två instruktörer som inte var anställda utan fakturerades. Det var positivt med en stadig lösning, men det kostar mer för klubben att ta in fakturerad instruktör än att ha anställda. Innan vi fann en stadig lösning hade vi inne flera olika instruktörer. Vi bedömer att detta påverkade elevernas upplevelse av kontinuitet och kvalitet och att det påverkade att ovanligt många valde att inte fortsätta rida nästa termin. Dock kom det in såpass många nya ryttare, både för vanlig lektion och ridlekis, att antalet elever nästan helt återhämtade sig. Gällande kostnader för häst- och stallskötseln har styrelsen sökt lösningar som fick effekt från oktober månad i form av lägre personalkostnad. Försäljning, sidointäkter och sponsring Under året har vi sålt två hästar. Vi har under året haft sidointäkter från försäljning av exempelvis NewBody, Sportlotter, Bingolottokalendrar och Bingolotter utöver försäljningen av Idrottsrabatten. I september deltog klubben i en städning av kommunen vilket gav ca 11 000 kr i intäkt, vilket utbetalades av Sparbanken Tanum. Vi har fortsatt hålla igång den obemannade kiosken på läktaren, och även utökat kioskförsäljningen i samband med tävlingar. En kiosk ökar trivseln betydligt så vi ser det som ett viktigt inslag i verksamheten samtidigt som det ger ett litet extra tillskott till kassan. De flesta av våra sponsorer har fortsatt att ge klubben sitt stöd, vilket vi är väldigt tacksamma för. Mycket av sponsorintäkterna kommer från skyltsponsring. Klubben har genom kommunens medborgarbudget fått 20 000 kr att genomföra aktiviteter för allmänheten med, Öppet stall, vilket kommer att genomföras under 2026. 5 av 9 Anläggning Munkedals ridklubb äger anläggningen på Solbergs gård och medlemmarna ansvarar gemensamt för skötsel och drift. Under 2025 har anläggningen snyggats och strukturerats upp tack vare ett stort arbete från ideellt håll, samt tack vare praktik och nyrekrytering. Förberedelser för sommarbete Under våren ordnades arbetsdagar där medlemmar förberedde sommarhagen på Slättna samt vår egen gräshage inför betessäsongen. Röjning och stängsling utfördes som ideellt arbete av en grupp medlemmar. Arbetsdagar I april och augusti hade vi städ- och fixardagar för att underhålla och fixa på vår anläggning. Markskötsel Klubben anlitade Håby Entreprenad samt Stall Lågum för höskördsrealterade åtgärder. Vår egen höskörd täcker inte utfodringsbehovet och vi köper därför in hösilage via Håby Entreprenad och Stall Lågum. Ungdomssektionen (US) Ungdomssektionen har under ett par år inte haft en egen styrelse. Under 2025 hade en grupp barn och ungdomar flera möten under vår och sommar för att planera och genomföra verksamhet för barn. Den största aktiviteten som genomfördes var en Spökvandring vecka 44 som lockade ca 70 betalande besökare. Under hösten hölls ett möte där en interimistisk styrelse valdes fram till US årsmöte 2026. Klubbens styrelse har erbjudit mentorskap till Ungdomssektionen vilket US tackade ja till. US har inte haft någon representant i klubbens styrelse under året, eftersom US själv inte hade någon styrelse, och det dessutom inte har funnits någon valbar kandidat (lägsta ålder för valbarhet är 15 år). Ridskolan Cirka 85-95 elever per vecka har ridit under året. Nybörjarlektionerna och de flesta ungdomslektioner är 45 minuter långa och vissa grupper för mer avancerade ryttare rider 60 minuter/vecka. Lektionsschemat justeras vid terminsstarterna så att gruppernas sammansättning skall vara bra och så många av de som önskar rida hos oss skall få plats i en grupp. Under 2025 infördes teorivecka vilket anordnas en gång per termin. Då byts veckans vanliga ridlektioner ut mot teorilektioner av olika slag som alla elever kan gå på. Ridlärare Cayenne Röhrich har ansvarat för ridskoleverksamheten under året, tillsammans med ordförande/styrelsen. Johanna Romell och Louise Taylor har ansvarat för den teoretiska delen av ridlekis samt organisationen av denna. 6 av 9 Grönt Kort-kurs Cayenne har under året arrangerat en Grönt kort-kurs för både våra klubbmedlemmar samt för medlemmar ifrån andra ridklubbar. Stallvärdar På vardagskvällarna finns stallvärdar på plats och hjälper barn och föräldrar som kommer till stallet att hitta rätt och göra i ordning hästarna inför lektionerna. Ridläger Under veckorna 25 och 26 anordnades två stycken 2- dagarsläger och två dagläger. Under igångsättningsveckorna 32-33 erbjöds aktiviteter, bland annat miljöträning för häst och ett hoppläger med terränghoppning ute. Fodervärdar Med hjälp av vårt fodervärdssystem har lektionshästarna fått den skötsel och motion de behöver såväl under lektionsfria veckodagar som under helger och lov. De flesta av våra ridskolehästar har haft en eller två fodervärdar under året. Under helger, lov och över sommaren har ridskolehästarna skötts av grupper bestående av fodervärdar i samarbete med vår personal. Fodervärdsträningar har hållits vid fyra tillfällen. Hästar Under året har vi sålt två hästar - Bönan (Beirne MC) som inte trivdes i ridskoleverksamhet och Winnie (Parc Welsh Lady) som efter många år fick gå i välförtjänt pension. Vi har också på grund av långvarig skada och smärta avlivat vår fina Babsan (Babs von Klavenborch). Under året har vi under längre och kortare perioder lånat sju olika hästar. Vid årets slut hade vi på anläggningen 15 hästar varav 7 st som vi själva ägde; Ellie, Tindro, Mina, Pärla, Victoria, Tjikko och Fia samt de inlånade/hyrda hästarna Gotte, Astrid, Sunny Aida, Nora, Elvis, Sven och Ingvar. Tävling och träning Tävlingsgruppen har bestått av sammankallande Sofia Hultengren samt ett antal föräldrar, med administrativt stöd av personal. Under året har tävlingsgruppen anordnat caprili, hoppning och dressyrevenemang, både enskilt och som större evenemang kopplat till årstid; påsk, halloween och jul. Klubben har erbjudit träning inom hoppning, dressyr och bruksridning. Cafégruppen/Kioskverksamhet Cafégruppen har till stor del varit vilande, och verksamheten har mestadels drivits av kioskansvarig styrelsemedlem Johanna Romell, med stöd av andra styrelsemedlemmar eller föräldrar som gjort punktinsatser och iordningställt ridlägermat eller bakat. Kiosken har 7 av 9 ökat sin omsättning under året och klubben har utvecklat ett samarbete med leverantören Varsegod, och därigenom bland annat kunnat börja sälja glass. Övriga viktiga delar i verksamheten Medlemsstall (tidigare privatstall) Under året, i samband med förändringar av hyresgäster har styrelsen sett över uppstallningen kontra ridskolans behov. Styrelsen ser att även om det finns åtta boxplatser som kan användas av hyresgäster, blir det trångt om hagar så väl på grus som gräs om anläggningen är maximalt installad. Under sommaren genomfördes ett sadelkammarbyte som innebär att ridskolan nu har fått den stora och luftiga sadelkammaren som tidigare användes av privatuppstallade. Nu får ridskolans utrustning bättre plats och sadelkammaren kan användas på ett bra sätt för teorielktioner och föreläsningar. Inför hösten har styrelsen också tagit beslutet om att den som står uppstallad på Munkedals Ridklubb ska vara medlem – och istället för benämningen “privatisar” används nu uttrycket medlemsuppstallade. Styrelsen ser att det är av yttersta vikt att den som står uppstallad på Munkedals Ridklubb önskar klubbgemenskap och vill lägga ideell tid, samt förstår och accepterar att anläggningen i första hand finns till för klubbens ridskoleverksamhet. Under våren hade vi 6-8 hästar uppstallade, efter sommaren 1-2 stycken. Intäkterna för hyra under 2025 höll sig dock på i stort sett samma nivå som 2024, eftersom beläggningsgraden var hög under våren. SISU Munkedals Ridklubb har ett mycket gott samarbete med SISU idrottsutbildarna och deras konsulent Malin Augustsson. All vår verksamhetsutveckling eller utbildning sker i samband med SISU. Externa aktiviteter och marknadsföring Under hösten var föreningen representerad på en föreningsdag i juni på Munkedalsskolan som arrangerades i samverkan med PEP generation och på Munkedalskalaset i början av september. Föreningen sålde också bingolotter och kalendrar utanför Jimmies handelsträdgård under november och december. Klubben jobbar aktivt med facebooksidan och blev under året sponsrad av Radio Bohuslän med en radioreklam. 8 av 9 Slutord Styrelsen vid Munkedals Ridklubb under 2025 vill tacka alla medlemmar för den glädje vi får dela med er i all vår verksamhet! Vi vill också tacka för ert ideella arbete som driver ridskolan framåt - både genom städdagar, att anordna aktiviteter eller att sälja (och köpa!) kakor, lotter och strumpor. Stort tack även till vår personal som får allt på vår anläggning Solbergs Hästgård att fungera. Tack till våra sponsorer och bidragsgivare som stöttar våra barn och ungdomar att syssla med deras stora fritidsintresse: ridsporten. Här på Munkedals ridklubb finns en miljö som inte finns någon annan stans. Här finns plats att vara sig själv, här växer ungdomar tillsammans och här möts alla åldrar i ett gemensamt intresse. Vi ser fram emot att möta 2026 med lika stort engagemang som vi avslutar 2025 med! Munkedal den 12 februari 2026 _______________________________ _______________________________ Regina Johansson, ordförande Paulina Johansson _______________________________ _______________________________ Diana Axtelius Marcus Karlsson _______________________________ _______________________________ Anja Norrthon Johanna Romell _______________________________ _______________________________ Rita Henriksen Louise Taylor 9 av 9 MUNKEDALS RIDKLUBB Organisationsnr: 854600-5763 Resultatbudget Namn på budget: Simulering budget 2027 Räkenskapsår: 2027-01-01 - 2027-12-31 Bokföring låst t.o.m: December 2025 Belopp i SEK Årstotal Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Intäkter Nettoomsättning 3010 Ridavgifter 906 000 411 818 10 295 10 295 411 818 10 295 51 477 3011 Träningar 12 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 001 1 001 1 001 1 001 3012 Fodervärd 43 000 3 583 3 583 3 583 3 583 3 583 3 583 3 583 3 583 3 584 3 584 3 584 3 584 3013 Ridläger 45 000 35 000 10 000 3020 Manegehyra 1 200 300 300 300 300 3030 Utbildning, kursverksamhet 15 000 1 250 1 250 1 250 1 250 1 250 1 250 1 250 1 250 1 250 1 250 1 250 1 250 3050 Tävlingsintäkter 18 000 6 000 6 000 6 000 3090 Medlemsavgifter 36 260 25 945 315 1 000 9 000 3110 Boxhyra 15 500 3 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 3120 Försäljning foder 7 484 1 764 520 520 520 520 520 520 520 520 520 520 520 3130 Försäljning strö 5 174 425 749 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 3210 Sponsorintäkter 40 000 40 000 3310 Lotter/övrig försäljning 265 000 100 000 25 000 25 000 25 000 25 000 25 000 40 000 3311 Försäljning Cafeteria 66 950 5 580 5 580 5 580 5 580 5 580 5 580 5 580 5 580 5 578 5 578 5 578 5 578 3740 Öresutjämning -3 -3 Summa Nettoomsättning 1 476 565 554 861 14 496 25 428 55 128 79 832 12 632 12 332 443 150 49 429 38 833 78 833 111 611 Övriga rörelseintäkter 3900 Övriga rörelseintäkter (gruppkonto) 3982 Riksidrottsförbundet LOK 76 000 76 000 3983 Aktivitetsbidrag kommun 120 000 60 000 60 000 3984 Projektstöd 71 000 5 917 5 917 5 917 5 917 5 917 5 917 5 917 5 917 5 916 5 916 5 916 5 916 3985 EU-bidrag 19 000 19 000 3987 Kommunala bidrag 3989 Anläggningsbidrag 508 000 508 000 3990 Övriga ersättningar, bidrag och intäkter 40 000 3 333 3 333 3 333 3 333 3 333 3 333 3 333 3 333 3 334 3 334 3 334 3 334 Utskriftsdatum: 2026-03-16, 10:07:03 Sida 1 (4) MUNKEDALS RIDKLUBB Organisationsnr: 854600-5763 Resultatbudget Namn på budget: Simulering budget 2027 Räkenskapsår: 2027-01-01 - 2027-12-31 Bokföring låst t.o.m: December 2025 Belopp i SEK 3994 Försäkringsersättningar 34 000 2 833 2 833 2 833 2 833 2 833 2 833 2 833 2 833 2 834 2 834 2 834 2 834 Summa Övriga rörelseintäkter 868 000 12 083 12 083 72 083 12 083 520 083 12 083 12 083 31 083 72 084 88 084 12 084 12 084 Summa Intäkter 2 344 565 566 944 26 579 97 511 67 211 599 915 24 715 24 415 474 233 121 513 126 917 90 917 123 695 Kostnader Kostnader för varor, material och vissa köpta tjänster 4000 Inköp cafe -31 827 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 4005 Inköp mat stallvärdar -2 652 -221 -221 -221 -221 -221 -221 -221 -221 -222 -222 -222 -222 4010 Inköp läger -2 652 -221 -221 -221 -221 -221 -221 -221 -221 -222 -222 -222 -222 4011 Utrustning hästar -20 000 -1 667 -1 667 -1 667 -1 667 -1 667 -1 667 -1 667 -1 667 -1 667 -1 667 -1 667 -1 667 4012 Kostnad höskörd -37 131 -37 131 4013 Inköp av grovfoder -74 263 -6 188 -6 188 -6 188 -6 188 -6 188 -6 188 -6 188 -6 188 -6 189 -6 189 -6 189 -6 189 4014 Tömning gödsel/hö -15 913 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 4015 Hovslagare -132 612 -11 051 -11 051 -11 051 -11 051 -11 051 -11 051 -11 051 -11 051 -11 050 -11 050 -11 050 -11 050 4016 Inköp kraftfoder -15 913 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 4018 Inköp strö -63 654 -5 304 -5 304 -5 304 -5 304 -5 304 -5 304 -5 304 -5 304 -5 304 -5 304 -5 304 -5 304 4019 Försäkringar, hästar -60 000 -5 000 -5 000 -5 000 -5 000 -5 000 -5 000 -5 000 -5 000 -5 000 -5 000 -5 000 -5 000 4020 Veterinär/läkemedel -122 003 -10 167 -10 167 -10 167 -10 167 -10 167 -10 167 -10 167 -10 167 -10 167 -10 167 -10 167 -10 167 4030 Kostnader för utbildning,kurser -584 -584 4041 Ridinstruktörer fakturor -14 852 -3 713 -3 713 -3 713 -3 713 4049 Övriga kostnader hästar -42 436 -42 436 4051 Tävlingskostnader, priser -3 713 -3 713 4055 Inköp lotter mm -133 900 -36 050 -25 750 -25 750 -25 750 -20 600 4091 Kostnad medlemsavg, Ridsportsförb -38 148 -4 419 -33 729 4099 Övriga kostnader -31 827 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 4900 Förändring varulager -14 420 -14 420 Summa Kostnader för varor, material och vissa köpta tjänster -858 500 -130 680 -85 802 -51 489 -77 239 -73 526 -88 620 -47 776 -47 776 -73 528 -51 491 -47 778 -82 798 Bruttovinst 618 065 424 181 -71 306 -26 061 -22 111 6 306 -75 988 -35 444 395 375 -24 099 -12 657 31 056 28 813 Utskriftsdatum: 2026-03-16, 10:07:03 Sida 2 (4) MUNKEDALS RIDKLUBB Organisationsnr: 854600-5763 Resultatbudget Namn på budget: Simulering budget 2027 Räkenskapsår: 2027-01-01 - 2027-12-31 Bokföring låst t.o.m: December 2025 Belopp i SEK Övriga externa rörelsekostnader 5040 Vatten och avlopp -47 740 -3 978 -3 978 -3 978 -3 978 -3 978 -3 978 -3 978 -3 978 -3 978 -3 978 -3 978 -3 978 5120 Elavgifter -30 766 -2 564 -2 564 -2 564 -2 564 -2 564 -2 564 -2 564 -2 564 -2 563 -2 563 -2 563 -2 563 5140 Vägavgift, vägkostn, snöröjnin -37 080 -18 540 -18 540 5150 Vatten/Avlopp, städ renhållnin -31 827 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 5162 Sophämtning -15 913 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 5170 Reparation underhåll fastighet -15 450 -1 287 -1 287 -1 287 -1 287 -1 287 -1 287 -1 287 -1 287 -1 287 -1 287 -1 287 -1 287 5212 Skrivarkostnader -7 426 -618 -618 -618 -618 -618 -618 -618 -618 -620 -620 -620 -620 5410 Förbrukningsinventarier -31 827 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 -2 652 5420 Programvaror, licenser -22 278 -1 856 -1 856 -1 856 -1 856 -1 856 -1 856 -1 856 -1 856 -1 856 -1 856 -1 856 -1 856 5460 Förbrukningsmaterial -6 895 -575 -575 -575 -575 -575 -575 -575 -575 -574 -574 -574 -574 5480 Arbetskläder o skyddsmaterial -8 000 -8 000 5610 Drivmedel 12 730 1 061 1 061 1 061 1 061 1 061 1 061 1 061 1 061 1 061 1 061 1 061 1 061 5611 Kostnader för traktor -15 913 -15 913 6211 Tele, tv, data -7 426 -618 -618 -618 -618 -618 -618 -618 -618 -620 -620 -620 -620 6310 Företagsförsäkringar -30 766 -2 564 -2 564 -2 564 -2 564 -2 564 -2 564 -2 564 -2 564 -2 563 -2 563 -2 563 -2 563 6570 Bankkostnader -9 548 -796 -796 -796 -796 -796 -796 -796 -796 -796 -796 -796 -796 Summa Övriga externa rörelsekostnader -306 125 -20 428 -44 341 -20 428 -38 968 -20 428 -38 968 -20 428 -20 428 -20 427 -20 427 -20 427 -20 427 Personalkostnader 7010 Löner -929 170 -77 431 -77 431 -77 431 -77 431 -77 431 -77 431 -77 431 -77 431 -77 431 -77 431 -77 431 -77 431 7020 Lönebidrag 494 400 41 200 41 200 41 200 41 200 41 200 41 200 41 200 41 200 41 200 41 200 41 200 41 200 7081 Sjuklön anställda -25 000 -2 083 -2 083 -2 083 -2 083 -2 083 -2 083 -2 083 -2 083 -2 083 -2 083 -2 083 -2 083 7082 Semesterlön -115 000 -9 583 -9 583 -9 583 -9 583 -9 583 -9 583 -9 583 -9 583 -9 583 -9 583 -9 583 -9 583 7090 Förändring semesterlöneskuld 10 300 858 858 858 858 858 858 858 858 859 859 859 859 7331 Bilsersättning,skattefri -2 060 -172 -172 -172 -172 -172 -172 -172 -172 -171 -171 -171 -171 Utskriftsdatum: 2026-03-16, 10:07:03 Sida 3 (4) MUNKEDALS RIDKLUBB Organisationsnr: 854600-5763 Resultatbudget Namn på budget: Simulering budget 2027 Räkenskapsår: 2027-01-01 - 2027-12-31 Bokföring låst t.o.m: December 2025 Belopp i SEK 7510 Sociala avgifter -278 700 -253 -25 313 -25 313 -25 313 -25 313 -25 313 -25 313 -25 313 -25 314 -25 314 -25 314 -25 314 7519 Sociala avgifter för semester o löneskuld -34 500 -2 875 -2 875 -2 875 -2 875 -2 875 -2 875 -2 875 -2 875 -2 876 -2 876 -2 876 -2 876 7533 Särskild löneskatt på pensionskostnader, deklar... -8 240 -687 -687 -687 -687 -687 -687 -687 -687 -686 -686 -686 -686 7570 Lagstadgad arbetsmarknadsförsäkr -56 015 -4 668 -4 668 -4 668 -4 668 -4 668 -4 668 -4 668 -4 668 -4 668 -4 668 -4 668 -4 668 7571 Arbetsmarknadsförsäkringar -37 131 -3 095 -3 095 -3 095 -3 095 -3 095 -3 095 -3 095 -3 095 -3 094 -3 094 -3 094 -3 094 7600 Övriga personalkostnader (gruppkonto) 7610 Utbildning personal -5 150 -430 -430 -430 -430 -430 -430 -430 -430 -428 -428 -428 -428 7699 Övriga personalkostn -10 300 -858 -858 -858 -858 -858 -858 -858 -858 -859 -859 -859 -859 Summa personalkostnader -996 566 -60 076 -85 136 -85 136 -85 136 -85 136 -85 136 -85 136 -85 136 -85 135 -85 135 -85 135 -85 135 Summa Kostnader -2 161 191 -211 184 -215 279 -157 053 -201 343 -179 090 -212 724 -153 340 -153 340 -179 089 -157 052 -153 339 -188 359 Rörelseresultat 183 374 355 760 -188 700 -59 542 -134 132 420 825 -188 009 -128 925 320 894 -57 576 -30 135 -62 422 -64 665 Finansiella poster Finansiella intäkter 8314 Skattefria ränteintäkter 1 1 Summa Finansiella intäkter 1 1 Finansiella kostnader 8410 Räntekostnader för långfristiga skulder -35 000 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 916 -2 916 -2 916 -2 916 Summa Finansiella kostnader -35 000 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 916 -2 916 -2 916 -2 916 Summa Finansiella poster -34 999 -2 916 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 916 -2 916 -2 916 -2 916 Resultat efter finansiella poster 148 375 352 844 -191 617 -62 459 -137 049 417 908 -190 926 -131 842 317 977 -60 492 -33 051 -65 338 -67 581 Resultat före skatt 148 375 352 844 -191 617 -62 459 -137 049 417 908 -190 926 -131 842 317 977 -60 492 -33 051 -65 338 -67 581 Beräknat resultat 148 375 352 844 -191 617 -62 459 -137 049 417 908 -190 926 -131 842 317 977 -60 492 -33 051 -65 338 -67 581 Utskriftsdatum: 2026-03-16, 10:07:03 Sida 4 (4) MUNKEDALS RIDKLUBB Organisationsnr: 854600-5763 Resultatbudget Namn på budget: Simulering budget 2028 Räkenskapsår: 2028-01-01 - 2028-12-31 Bokföring låst t.o.m: December 2025 Belopp i SEK Årstotal Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Intäkter Nettoomsättning 3010 Ridavgifter 933 180 424 173 10 604 10 604 424 173 10 604 53 022 3011 Träningar 12 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 001 1 001 1 001 1 001 3012 Fodervärd 43 000 3 583 3 583 3 583 3 583 3 583 3 583 3 583 3 583 3 584 3 584 3 584 3 584 3013 Ridläger 45 000 35 000 10 000 3020 Manegehyra 1 200 300 300 300 300 3030 Utbildning, kursverksamhet 15 000 1 250 1 250 1 250 1 250 1 250 1 250 1 250 1 250 1 250 1 250 1 250 1 250 3050 Tävlingsintäkter 18 000 6 000 6 000 6 000 3090 Medlemsavgifter 37 347 26 723 324 1 030 9 270 3110 Boxhyra 15 500 3 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 3120 Försäljning foder 7 484 1 764 520 520 520 520 520 520 520 520 520 520 520 3130 Försäljning strö 5 174 425 749 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 3210 Sponsorintäkter 40 000 40 000 3310 Lotter/övrig försäljning 265 000 100 000 25 000 25 000 25 000 25 000 25 000 40 000 3311 Försäljning Cafeteria 68 958 5 747 5 747 5 747 5 747 5 747 5 747 5 747 5 747 5 746 5 746 5 746 5 746 3740 Öresutjämning -3 -3 Summa Nettoomsättning 1 506 840 568 161 14 673 25 934 55 604 79 999 12 799 12 499 455 942 49 905 39 001 79 001 113 322 Övriga rörelseintäkter 3900 Övriga rörelseintäkter (gruppkonto) 3982 Riksidrottsförbundet LOK 76 000 76 000 3983 Aktivitetsbidrag kommun 120 000 60 000 60 000 3984 Projektstöd 71 000 5 917 5 917 5 917 5 917 5 917 5 917 5 917 5 917 5 916 5 916 5 916 5 916 3985 EU-bidrag 19 000 19 000 3987 Kommunala bidrag 3989 Anläggningsbidrag 508 000 508 000 3990 Övriga ersättningar, bidrag och intäkter 40 000 3 333 3 333 3 333 3 333 3 333 3 333 3 333 3 333 3 334 3 334 3 334 3 334 Utskriftsdatum: 2026-03-16, 10:54:40 Sida 1 (4) MUNKEDALS RIDKLUBB Organisationsnr: 854600-5763 Resultatbudget Namn på budget: Simulering budget 2028 Räkenskapsår: 2028-01-01 - 2028-12-31 Bokföring låst t.o.m: December 2025 Belopp i SEK 3994 Försäkringsersättningar 34 000 2 833 2 833 2 833 2 833 2 833 2 833 2 833 2 833 2 834 2 834 2 834 2 834 Summa Övriga rörelseintäkter 868 000 12 083 12 083 72 083 12 083 520 083 12 083 12 083 31 083 72 084 88 084 12 084 12 084 Summa Intäkter 2 374 840 580 244 26 756 98 017 67 687 600 082 24 882 24 582 487 025 121 989 127 085 91 085 125 406 Kostnader Kostnader för varor, material och vissa köpta tjänster 4000 Inköp cafe -32 781 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 4005 Inköp mat stallvärdar -2 731 -227 -227 -227 -227 -227 -227 -227 -227 -228 -228 -228 -228 4010 Inköp läger -2 731 -227 -227 -227 -227 -227 -227 -227 -227 -228 -228 -228 -228 4011 Utrustning hästar -20 000 -1 667 -1 667 -1 667 -1 667 -1 667 -1 667 -1 667 -1 667 -1 667 -1 667 -1 667 -1 667 4012 Kostnad höskörd -38 244 -38 244 4013 Inköp av grovfoder -76 490 -6 374 -6 374 -6 374 -6 374 -6 374 -6 374 -6 374 -6 374 -6 375 -6 375 -6 375 -6 375 4014 Tömning gödsel/hö -16 390 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 4015 Hovslagare -136 590 -11 383 -11 383 -11 383 -11 383 -11 383 -11 383 -11 383 -11 383 -11 382 -11 382 -11 382 -11 382 4016 Inköp kraftfoder -16 390 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 4018 Inköp strö -65 563 -5 464 -5 464 -5 464 -5 464 -5 464 -5 464 -5 464 -5 464 -5 464 -5 464 -5 464 -5 464 4019 Försäkringar, hästar -61 800 -5 150 -5 150 -5 150 -5 150 -5 150 -5 150 -5 150 -5 150 -5 150 -5 150 -5 150 -5 150 4020 Veterinär/läkemedel -125 663 -10 472 -10 472 -10 472 -10 472 -10 472 -10 472 -10 472 -10 472 -10 472 -10 472 -10 472 -10 472 4030 Kostnader för utbildning,kurser -601 -601 4041 Ridinstruktörer fakturor -15 297 -3 824 -3 824 -3 824 -3 824 4049 Övriga kostnader hästar -43 709 -43 709 4051 Tävlingskostnader, priser -3 824 -3 824 4055 Inköp lotter mm -133 900 -36 050 -25 750 -25 750 -25 750 -20 600 4091 Kostnad medlemsavg, Ridsportsförb -39 292 -4 551 -34 741 4099 Övriga kostnader -32 781 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 4900 Förändring varulager -14 420 -14 420 Summa Kostnader för varor, material och vissa köpta tjänster -879 197 -133 469 -88 325 -52 983 -78 733 -74 909 -91 227 -49 159 -49 159 -74 910 -52 985 -49 160 -84 180 Bruttovinst 627 643 434 692 -73 652 -27 049 -23 129 5 091 -78 427 -36 659 406 783 -25 005 -13 984 29 840 29 142 Utskriftsdatum: 2026-03-16, 10:54:40 Sida 2 (4) MUNKEDALS RIDKLUBB Organisationsnr: 854600-5763 Resultatbudget Namn på budget: Simulering budget 2028 Räkenskapsår: 2028-01-01 - 2028-12-31 Bokföring låst t.o.m: December 2025 Belopp i SEK Övriga externa rörelsekostnader 5040 Vatten och avlopp -49 172 -4 098 -4 098 -4 098 -4 098 -4 098 -4 098 -4 098 -4 098 -4 098 -4 098 -4 098 -4 098 5120 Elavgifter -31 688 -2 641 -2 641 -2 641 -2 641 -2 641 -2 641 -2 641 -2 641 -2 640 -2 640 -2 640 -2 640 5140 Vägavgift, vägkostn, snöröjnin -38 192 -19 096 -19 096 5150 Vatten/Avlopp, städ renhållnin -32 781 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 5162 Sophämtning -16 390 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 -1 366 5170 Reparation underhåll fastighet -15 913 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 -1 326 5212 Skrivarkostnader -7 648 -637 -637 -637 -637 -637 -637 -637 -637 -638 -638 -638 -638 5410 Förbrukningsinventarier -32 781 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 -2 732 5420 Programvaror, licenser -22 946 -1 912 -1 912 -1 912 -1 912 -1 912 -1 912 -1 912 -1 912 -1 912 -1 912 -1 912 -1 912 5460 Förbrukningsmaterial -7 101 -592 -592 -592 -592 -592 -592 -592 -592 -591 -591 -591 -591 5480 Arbetskläder o skyddsmaterial -8 000 -8 000 5610 Drivmedel -13 111 -1 093 -1 093 -1 093 -1 093 -1 093 -1 093 -1 093 -1 093 -1 093 -1 093 -1 093 -1 093 5611 Kostnader för traktor -15 913 -15 913 6211 Tele, tv, data -7 648 -637 -637 -637 -637 -637 -637 -637 -637 -638 -638 -638 -638 6310 Företagsförsäkringar -31 688 -2 641 -2 641 -2 641 -2 641 -2 641 -2 641 -2 641 -2 641 -2 640 -2 640 -2 640 -2 640 6570 Bankkostnader -9 834 -819 -819 -819 -819 -819 -819 -819 -819 -819 -819 -819 -819 Summa Övriga externa rörelsekostnader -340 806 -23 225 -47 138 -23 225 -42 321 -23 225 -42 321 -23 225 -23 225 -23 224 -23 224 -23 224 -23 224 Personalkostnader 7010 Löner -956 000 -79 666 -79 666 -79 666 -79 666 -79 666 -79 666 -79 666 -79 666 -79 667 -79 667 -79 667 -79 667 7020 Lönebidrag 494 400 41 200 41 200 41 200 41 200 41 200 41 200 41 200 41 200 41 200 41 200 41 200 41 200 7081 Sjuklön anställda -28 000 -2 333 -2 333 -2 333 -2 333 -2 333 -2 333 -2 333 -2 333 -2 333 -2 333 -2 333 -2 333 7082 Semesterlön -118 000 -9 833 -9 833 -9 833 -9 833 -9 833 -9 833 -9 833 -9 833 -9 833 -9 833 -9 833 -9 833 7090 Förändring semesterlöneskuld 10 300 858 858 858 858 858 858 858 858 859 859 859 859 7331 Bilsersättning,skattefri -2 121 -177 -177 -177 -177 -177 -177 -177 -177 -176 -176 -176 -176 Utskriftsdatum: 2026-03-16, 10:54:40 Sida 3 (4) MUNKEDALS RIDKLUBB Organisationsnr: 854600-5763 Resultatbudget Namn på budget: Simulering budget 2028 Räkenskapsår: 2028-01-01 - 2028-12-31 Bokföring låst t.o.m: December 2025 Belopp i SEK 7510 Sociala avgifter -286 800 -260 -26 049 -26 049 -26 049 -26 049 -26 049 -26 049 -26 049 -26 050 -26 050 -26 050 -26 050 7519 Sociala avgifter för semester o löneskuld -35 400 -2 950 -2 950 -2 950 -2 950 -2 950 -2 950 -2 950 -2 950 -2 951 -2 951 -2 951 -2 951 7533 Särskild löneskatt på pensionskostnader, deklar... -8 487 -708 -708 -708 -708 -708 -708 -708 -708 -707 -707 -707 -707 7570 Lagstadgad arbetsmarknadsförsäkr -57 695 -4 808 -4 808 -4 808 -4 808 -4 808 -4 808 -4 808 -4 808 -4 808 -4 808 -4 808 -4 808 7571 Arbetsmarknadsförsäkringar -38 244 -3 187 -3 187 -3 187 -3 187 -3 187 -3 187 -3 187 -3 187 -3 186 -3 186 -3 186 -3 186 7600 Övriga personalkostnader (gruppkonto) 7610 Utbildning personal -5 304 -442 -442 -442 -442 -442 -442 -442 -442 -441 -441 -441 -441 7699 Övriga personalkostn -10 609 -884 -884 -884 -884 -884 -884 -884 -884 -885 -885 -885 -885 Summa personalkostnader -1 041 960 -63 191 -88 979 -88 979 -88 979 -88 979 -88 979 -88 979 -88 979 -88 978 -88 978 -88 978 -88 978 Summa Kostnader -2 261 963 -219 885 -224 443 -165 187 -210 034 -187 113 -222 528 -161 363 -161 363 -187 113 -165 187 -161 363 -196 383 Rörelseresultat 112 877 360 359 -197 687 -67 171 -142 347 412 969 -197 645 -136 781 325 662 -65 124 -38 103 -70 278 -70 977 Finansiella poster Finansiella intäkter 8314 Skattefria ränteintäkter 1 1 Summa Finansiella intäkter 1 1 Finansiella kostnader 8410 Räntekostnader för långfristiga skulder -35 000 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 916 -2 916 -2 916 -2 916 Summa Finansiella kostnader -35 000 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 916 -2 916 -2 916 -2 916 Summa Finansiella poster -34 999 -2 916 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 917 -2 916 -2 916 -2 916 -2 916 Resultat efter finansiella poster 77 878 357 443 -200 604 -70 088 -145 264 410 052 -200 562 -139 698 322 745 -68 040 -41 019 -73 194 -73 893 Resultat före skatt 77 878 357 443 -200 604 -70 088 -145 264 410 052 -200 562 -139 698 322 745 -68 040 -41 019 -73 194 -73 893 Beräknat resultat 77 878 357 443 -200 604 -70 088 -145 264 410 052 -200 562 -139 698 322 745 -68 040 -41 019 -73 194 -73 893 Utskriftsdatum: 2026-03-16, 10:54:40 Sida 4 (4) 2026-04-15 Offert Munkedals Ridklubb Byte av ridunderlag På förfrågan om byte av befintligt underlaget i ridhuset på Munkedals Ridklubb inkommer härmed MK Equicenter med en Offert på nytt underlag samt arbete på utförandet. Ridhuset Det gamla underlaget körs ut. I denna offerten har vi räknat med att befintligt stenmjöl under befintligt underlag ligger kvar och kan användas igen, har stenmjölet blandats ut i befintligt underlag kan ny behövas läggas in vilket kan medföra extra kostnad. Ett nytt underlag på bestående av ca 14cm sandblanding, blandning av natursand och 2-3cm klenflis. Vi fräser ihop sanden och klenflisen för att säkerställa att det blir blandat ordentligt. Sanden vi använder är väl beprövad och ligger idag i flertal ridhus Kostnader Priserna i denna offert bygger på att ni beställer hela arbetet som det är beskrivet i offerten. Materialåtgången är baserat på av ert angivna mått 42x21meter Totalt ca 198000kr exkl moms Maskiner Maskiner som vi kommer att användas under arbetets gång  Hjullastare  Grävmaskin  Traktor  Harv  Fräs Säkerhet Vi kan behöva sätta upp avstängningsband på vissa områden för att visa på ej lämplig plats att vistas på. Gemensamt kommer vi att behöva gå igenom hur transporter av material kan ske på ett säkert sätt. Arbetet kommer att pågå under stora delar av dagen medans materialtransporter sker fram till ca kl 16.00 vardagar. Det kommer vara av ytterst vikt att er personal informerar besökare/elever om faror som finns i samband med arbetet och att vi har en bra kommunikation oss emellan på vad som sker. Materialupplag I samband med utförande av arbete behövs ytor i närheten av ridhus/ridbanor för att lagra material till arbetet. Beställaren och entreprenören går gemensamt igenom detta innan arbetet påbörjas. Deponering Allt befintligt material är Munkedals Ridklubbs egendom och tippas på av er angiven plats. För avstånd längre än 80m från utkörsport debiteras faktisk merkostnad. Förbesiktning Förbesiktningen är enbart gjort okulärt och vi kan ej garantera markförhållandena och extra kostnader som detta kan medföra. Planering Vi räknar med att arbetet kommer att genomföras på ca 3dagar. Slutbesiktning Slutbesiktning skall göras mellan Munkedals Ridklubb och MK Equicenter i samband med att arbetet avslutas. Skötselanvisningar Vi kommer gemensamt efter avslutat arbete gå igenom skötsel av underlaget. Utförande av arbetet Arbetet kan påbörjas tidigast 2-3v efter accepterad offert (pga leveranstid på klenflis) Force majeure Då världsläget idag kan påverka drivmedelspriserna kraftig vilket i sin tur påverkar fraktkostnaderna förbehåller sig MK Equicenter att kunna justera fraktpriserna i denna offerten. Betalning Betalning sker mot faktura 20dagar. Gilltighetstid Offerten är giltig fram till 2026-06-15 Markus Palmqvist MK Equicenter markus@equicenter.se 0703-901272 MK Equicenter Gunnarsröd13 455 96 HEDEKAS TJÄNSTESKRIVELSE Administrativa avdelningen Datum: 2026-05-05 Sabina Trohne Dnr: KUN-2026-000005 Nämndsekreterare Anmälan om delegationsbeslut 2026 Förslag till beslut Kultur- och utbildningsnämnden beslutar att godkänna redovisningen av delegationsbeslut för perioden 2026-04-01 till 2026-04-30. Sammanfattning Redovisning av beslut fattade enligt kultur- och utbildningsnämndens delegationsordning 2025-12-17 § 141. Förteckningen redovisar delegationsbeslut fattade under perioden 2026-04-01 till 2026-04-30. Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse 2026-05-05. Särskilda konsekvensbeskrivningar Hållbar utveckling – Ekonomisk dimension Inga ekonomiska konsekvenser. Hållbar utveckling – Social dimension Inga sociala konsekvenser. Hållbar utveckling – Miljömässig dimension Inga miljömässiga konsekvenser. Christer Westlund Förvaltningschef Kultur- och utbildningsförvaltningen Beslutet skickas till: Akten. Munkedals kommun • www.munkedal.se Sida 1 av 1 Sida DELEGATIONSFÖRTECKNING 1(1) Datum 2026-05-05 KUN - Kultur- och utbildningsnämnden Delegationsförteckning – april 2026 Datum Dok. ID Riktning Avsändare/Mottagare Beskrivning Ansvarig Diarienummer 2026-04-19 3791 UPPR Kultur- och Delegationsbeslut 2025-12-17 § Christer Westlund KUN-2026-000017 utbildningsförvaltningen 141 punkt 4.2.1 - Aktivitetsbidrag för andra halvåret 2025. 2026-04-08 3913 UPPR Kultur- och Delegationsbeslut 2025-12-17 § Kajsa Lindberg KUN-2026-000075 utbildningsförvaltningen 141 punkt 3.1.1 - Beslut om skolskjuts på grund av särskilda skäl. Läsåret 2024/2025. 2026-04-02 3896 UPPR Kultur- och Delegationsbeslut 2024-01-24 § 4 Christer Westlund KUN-2026-000074 utbildningsförvaltningen punkt 1.4 - Yttrande på överklagan till Kammarrätten gällande begäran om allmän handling TJÄNSTESKRIVELSE Ekonomiavdelningen Datum: 2026-05-13 Dnr: Datum: 2026-05-13 TJÄNSTESKRIVELSE Susanne Lundell Ekonom Ekonomiavdelningen Delårsrapport april 2026 för Kultur- och utbildningsnämnden Förslag till beslut Kultur- och utbildningsnämnden godkänner upprättat delårsbokslut per april 2026. Kultur- och utbildningsnämnden beslutar att godkänna planerade investeringar. Sammanfattning Kultur- och utbildningsnämnden redovisar ett resultat för perioden januari- april på + 164 tkr. Förvaltningen har tidigare genomgått omställning för att anpassa verksamheterna till sjunkande barn- och elevantal. Avvikelsen för perioden består därför främst av personalkostnader som är lägre än budgeterat. Prognosen efter april pekar på ett visar ett nollresultat. Positiv avvikelse mot personalkostnader. Resursfördelningen visar 900 tkr på grund av fler förskolebarn än förväntat. Investeringar uppgår till 1 033 tkr per april. Helårsprognosen är att hela budgetutrymmen på 4 809 tkr kommer att ha förbrukats vi årets slut. Beslutsunderlag Delårsrapport april 2026 Kultur- och utbildningsnämnden. Särskilda konsekvensbeskrivningar Hållbar utveckling – Ekonomisk dimension Se ovan. Munkedals kommun • www.munkedal.se Sida 1 av 2 Hållbar utveckling – Social dimension Nämnden har tagit hänsyn till Artikel 3 i barnkonventionen: Barnets bästa ska alltid komma i främsta rummet. Hållbar utveckling – Miljömässig dimension Inga ytterligare konsekvenser. Christer Westlund Förvaltningschef Kultur- och utbildning Beslutet skickas till: Förvaltningschef Förvaltningsekonom Delårsrapport april 2026 Kultur- och utbildningsnämnden Nämndsordförande Olle Olsson (KD) Förvaltningschef Christer Westlund Bokskogen vid Torreby i vårsprickning. Foto: Erland Pålsson Ansvarsområde Kultur- och utbildningsnämnden ansvarar för verksamheterna, allmän fritidsverksamhet, kulturverksamhet, bibliotek, Kulturskolan, Ung fritid, förskola, pedagogisk omsorg, öppen förskola, fritidshem, förskoleklass, grundskola, anpassad skola, gymnasiet, grundläggande vuxenutbildning, gymnasial vuxen- och påbyggnadsutbildning och svenska för invandrare. Förvaltningen ska stödja nämnden i dess uppdrag att erbjuda verksamhet inom dessa områden. Förvaltningen leds av en förvaltningschef. Viktiga händelser Förberedelserna att införa prislappsmodellen har gjort att förvaltningens kostnader börjat analyserats på nya sätt. Vi kan se att flera delar i förvaltningen genom åren prioriterats högre än jämförbara kommuner och därmed kostar mer än i de andra kommunerna. Just nu pågår ett fördjupat analysarbete för att förstå dessa prioriteringar och kostnader på ett bättre sätt. Under våren 2026 börjar allt fler av nuvarande regerings initierade utredningar att komma in i ett slutskede. Förvaltningen har påbörjat ett arbete att kartlägga vilka konsekvenser redan beslutade reformer kommer att generera över tid, liksom vilka tänkbara konsekvenser de utredningar som är i sin slutfas kan komma att få på våra verksamheter. 2 Som ett led i att anpassa verksamheten till dessa reformer har ett samarbete med Högskolan Väst initierats och kommer mynna ut i ett nytt sätt att jobba med kompetensutveckling av pedagogisk personal. Detta är både en anpassning till det nya professionsprogrammet men också för att möta kraven i den nya läroplan som kommer om några år. Det är fortsatt ett högt deltagarantal till Kulturskolans aktiviteter och efter att Fritidskortet införts är verksamheten helt gratis, då bidraget täcker hyra för instrument. Kommunen erbjuder 30 feriepraktikplatser och många ansökningar har kommit in inför sommaren. Öppnandet av meröppet i Hällevadsholm har fördröjts till följd av tekniska problem hos elleverantören gällande passersystemet. Renoveringen av Kungsmarksskolan börjar lida mot sitt slut. Slutbesiktning är 7 maj. Verksamheten är väldigt nöjd med de nya lokalerna. En förlängning av den tillförordnade ledningen på Kungsmarksskolan har genomförts. Tf rektor fortsätter även nästkommande läsår för att skapa stabilitet och kunna fortsätta de positiva processer som startats. Personalen inom både förskola och skola upplever en hög arbetsbelastning och stress. Verksamheten arbetar aktivt med detta och för dialoger med fackliga parter. Inför nästkommande läsår görs en del förändringar i både mötesupplägg, och arbetet med planering och systematiskt kvalitetsarbete i syfte att skapa en mer hållbar arbetssituation. Verksamheten har under en period upplevt en tillströmning av elever med särskilt stora stödinsatser. Detta påverkar både resultat, arbetsmiljö samt ekonomi och är en utmaning för verksamheten. F-6 har fortsatt låg skolfrånvaro medan åk 7-9 fortsatt ligger högt. Åtgärder för att minska frånvaro har hög prioritet. Ekonomi Resultaträkning Konto Utfall Jan - Apr Utfall Jan - Apr Bud Jan - Apr Avvikelse Jan - 2025 2026 2026 Apr 2026 INTÄKTER 13 962 18 199 15 586 2 613 Summa Intäkter 13 962 18 199 15 586 2 613 KOSTNADER OCH UTGIFTER -21 471 -22 690 -20 980 -1 710 KOSTNADER FÖR ARBETSKRAFT -70 847 -73 007 -74 355 1 349 ÖVRIGA VERKSAMHETSKOSTNADER -39 195 -41 148 -39 060 -2 088 FINANSIELLA INTÄKTER OCH -94 -101 -100 0 UTGIFTER Summa Kostnader -131 607 -136 945 -134 495 -2 450 Summa Resultaträkning -117 645 -118 745 -118 909 164 Kultur och utbildningsnämnden redovisar ett positivt resultat för perioden januari-april på 164 tkr. Förvaltningen har under tidigare år genomgått en omställning för att anpassa verksamheterna till sjunkande barn- och elevantal. En övertalighetsprocess genomfördes 2024/2025 och förskolan har ytterligare en pågående process under 2026. Intäktsanalys Intäkter jämfört med budget Intäkter har totalt ett positivt överskott med 2 613 tkr. 3 Taxor och avgifter har en positiv avvikelse mot budget med +897 tkr som består mest av föräldraavgifter inom fritidshem och förskola. Taxor och avgifter förväntas minska till hösten på grund av ändrade regler kring avgiftssänkning för hushållen from 1 juli 2026. Bidrag har ett positivt överskott mot budget med 618 tkr, bidrag från Skolverket har ett positiv överskott även Migrationsverket och Arbetsförmedlingen. Övriga intäkter har ett positivt överskott med + 1 020 tkr vilket innebär såld verksamhet till andra kommuner. Intäkter jämfört med föregående år Intäkterna är 4 238 tkr högre än föregående år. Det ä främst bidragen som är högre än föregående år. Försäljning av platser i verksamheterna är högre än föregående år. Kostnadsanalys Kostnader har sammanlagt ett negativt underskott mot budget med -2 404 tkr. Avvikelsen avser främst köp av verksamhet som totalt visar underskott med – 1 710 tkr. Den positiv överskott med 1 349 tkr är från personalkostnader, där den positiva överskott främst kommer från skolan. Kostnader jämfört med föregående år Periodens kostnader är 5 338 tkr högre än motsvarande period föregående år. Kostnader och utgifter har högre kostnader denna period jämfört med föregående med 1 219 tkr. Avvikelsen är då personalkostnader på 2 160 tkr högre kostnader mellan åren. Övriga verksamhetskostnader inklusive finansiella har högre kostnader med 1 913 tkr. Eget kapital Nämnd Ingående Årets Justerad Utgående eget kapital resultat resultatöverföring eget kapital 4 957 Över- och underskott i driftbudgeten behandlas enligt kommunens ekonomiregler. En nämnds egna kapital får högst vara +/-3% av nämndens budgetram. Underskott/negativt eget kapital skall avbalanseras snarast och senast inom 2 år. Om en nämnd planerar att ianspråkta medel ur det egna kapitalet ska begäran om detta behandlas i samband med kommunens årsredovisning eller i kommande budgetarbete. Nämnden ska upprätta en plan för hur det egna kapitalet ska återställas. Planen ska delges kommunstyrelsen. I Kultur-och utbildningsnämnden bokslut 2025 uppgick ett utgående positivt kapital med 4 957 tkr där det finns beslut, tidigare under 2026 i Kultur- och utbildningsnämnd, att överskottet skall användas till proffesionsutbildning. 4 Driftredovisning verksamhet Verksamhet 2025 utfall Utfall Jan-Apr 2026 prognos 2026 budget 2026 helår 2026 helår helår avvikelse prognos Allmän -11 225 -3 555 -12 834 -12 834 0 fritidsverksamhet Kultur -1 150 -502 -960 -960 0 Bibiotek inkl -3 534 -1 089 -3 347 -3 347 0 skolbibliotek Kulturskola -3 827 -1 344 -4 150 -4 150 0 Ung fritid -3 055 -1 116 -3 190 -3 190 0 Förskola -75 875 -25 439 -74 802 -74 802 0 Grundskola -160 434 -55 511 -173 187 -174 187 1 000 Anpassad skola -17 894 -6 306 -17 044 -17 044 0 Gymnasieskola -56 021 -19 742 -54 905 -53 905 -1 000 Vuxenutbildning -10 067 -3 657 -13 805 -13 805 0 Övrig verksamhet -6 556 -484 -917 -917 0 Summa -349 638 -118 745 -359 141 -359 141 0 Prognosen för helårsavvikelse är +/-0 tkr. Verksamheterna inom Kultur- och fritid löper på som planerat och ingen avvikelse prognostiseras efter april. Avdelning skola, prognostiserar ett nollresultat. Skolan prognostiserar ett överskott om 1 000 tkr och Gymnasiet prognostiserar ett underskott om 1 000 tkr. Detta pga oro angående köp av verksamhet inom gymnasieskolan. Ledningen arbetar med på större träffsäkerhet gällande köp av verksamhet på gymnasieskola och detta behöver följas upp och se om prognosen kommer att landa på – 1 000 tkr i underskott. Under vårterminen är det fler elever som finns i resursfördelningsmodellen och till höstterminen blir det färre elever som börjar gymnasiet så för helårsprognosen är det inget tillskott i resursfördelningsmodellen. För avdelning förskola prognosen ett nollresultat. I resursfördelningen pekar på ett tillskott i 900 tkr. Där finns 16,5 barn fler än budget. Allmän fritidsverksamhet Allmän fritidsverksamhet består till stora delar av föreningsbidrag, vilka ännu inte har betalts ut. Verksamheten har ett positivt överskott med 565 tkr men förväntas minska under året och prognosen är samma utfall som budget. Kultur Kultur har ett positiv överskott för perioden med -182 tkr. Prognosen för helår bli i nivå med budget. Bibliotek inkl skolbibliotek 5 Biblioteket har en negativ avvikelse på -143 tkr. Underskottet ligger på skolbiblioteket. Prognosen är att ett utfall i nivå med budget. Bidrag kommer att komma under året. Kulturskola Kulturskolan har ett nollresultat. Prognosen är att ett utfall i nivå med budget. Ung fritid Ung fritid har ett negativt underskott med -53 tkr. Nollprognos vid årets slut. Förskola Förskolan består av verksamheterna förskola, pedagogisk omsorg och öppen förskola. Totalt visar förskolan ett underskott mot budget med 540 tkr. Förskolan lägger en prognos med -550 tkr på de tre förskole områden men på grund av resursfördelningsmodellen och IKE privata förskolan lägger förskolan som verksamhetsområde, en nollprognos. 16,5 barn fler barn än vad som har budgeterats och vilket ger en ökning resursfördelningsmodellen ger det ca 900 tkr i ökning. Minskade kostnader med 375 tkr from 2026-07-01 angående IKE lokalkostnader för privat förskola. Köp av verksamhet har ett underskott på 812 tkr pga fler köpta platser (IKE) än budgeterat. Personalkostnader visar ett underskott på 686 tkr, då främst pga att det är fler barn i verksamheterna än vad som är budgeterat. Antal barn inom Förskolan 202304 202404 202504 202604 Förskolan totalt 990 959 481 479 Fritidshem* 429 425 - - Förskola 465 446 398 399 Pedagogisk omsorg 21 21 19 16 Köpta platser 75 67 64 64 *Fritidshem redovisas from 2025 under verksamhet grundskola Grundskola Grundskola består av verksamheterna förskoleklass, grundskola och fritidshem. Samlat visar verksamheterna ett positivt överskott på 1 892 tkr. Prognosen är + 1 000 tkr. I resursfördelningen där är elevantalet i nivå med budget. Personalkostnaderna har ett positivt överskott med 1 109 tkr. Intäkterna +930 tkr gäller högre intäkter för taxor från fritidshem och sedan högre bidrag från Migrationsverket och även intäkter för såld verksamhet. Antal elever inom grundskolan 202304 202404 202504 202604 Grundskolan totalt 1 251 1 676 1 684 1 628 Bruksskolan 236 242 234 209 Centrumskolan 88 80 83 79 Hedekas skola 97 96 94 90 Hällevadsholms skola 128 132 128 124 Kungsmarksskolan 363 355 354 379 6 Munkedalsskolan 324 328 317 303 Fritidshem 425 452 422 Köpta platser 15 18 22 22 *Fritidshem redovisas under verksamhet förskola tom 2024 Anpassad skola Anpassad skola består av verksamheterna anpassad grundskola, anpassad gymnasieskola och LSS ( som är fritidshem för elever över 12 år). Totalt visar anpassad skolan ett negativ underskott mot budget med 630 tkr, detta består av köp av verksamhet inom anpassad gymnasieskola där kostnaden kommer att komma och då inte ge överskott, resterande del är personalkostnader inom anpassad skola. Prognosen är ett resultat samma som budget, dvs 0-prognos. Antal elever 202304 202404 202504 202604 Anpassad grundskola 20 19 22 24 Anpassad gymnasieskola 13 12 14 15 varav sålda platser 1 1 2 2 Gymnasieskola Gymnasieskolan visar en negativ avvikelse mot budget med -1 773 tkr. Avvikelsen främst hänförlig till köp av platser för gymnasieskolan där resursfördelningsmodellen finns 15 elever fler än budget, till höstterminen är det ett lägre antal elever som börjar gymnasiet och vilket inte ger något i resursfördelningsmodellen. Även att personalkostnader överstiger vad som är budgeterat. Överskottet som finns på vuxenutbildningen hänger ihop med underskott på gymnasieskolan då personalkostnader kostnadsförs på båda verksamheterna. Ledningen arbetar med större träffsäkerhet gällande köp av verksamhet på gymnasieskola och detta behöver följas upp och se om prognosen kommer att bli ett underskott. Antal elever inom gymnasiet 202304 202404 202504 202604 Gymnasieskola totalt 379 385 383 386 Fristående annan kommun 35 32 25 21 Fristående egen kommun 41 31 31 23 Kommunal annan kommun 246 247 255 266 Kommunan egen kommun 56 72 66 70 varav sålda platser 10 15 18 18 Region annan kommun 1 3 7 6 7 Vuxenutbildning Vuxenutbildningen består av verksamheterna grundläggande vuxenutbildning, gymnasievux samt svenska för invandrare, SFI. Totalt visar vuxenutbildningen positiv överskott mot budget med 928 tkr. Detta består främst av lägre personalkostnader än budgeterat. Övrig verksamhet Övrig verksamhet består av verksamheterna politiskt arbete. Den politiska verksamheten visar ett underskott med 61 tkr. Sedan finns det kostnader som skall fördelas ledning och administration på kultur- och utbildningsverksamhet på övrig verksamhet. Investeringsredovisning Projekt Utfall Jan - Apr 2026 Budget totalt 2026 Årsprognos april 2026 1304 - Konst i offentliga miljöer -70 -300 -300 2208 - Inventarier Kunskapens Hus -182 -1 200 -1 200 2215 - Inventarier Kultur- och fritid -130 -130 2219 - Inventarier Utbildning -726 -3 104 -3 104 2258 - Kulturskolan -55 -75 -75 Summa Alla projekt -1 033 -4 809 -4 809 Investeringar uppgår till 1 033 tkr per april. Helårsprognosen är att hela budgetutrymmen på 4 809 tkr kommer att förbrukats vid årets slut. Konst i offentliga miljöer Budgeten avser utsmyckning av offentliga miljöer i kommunen enligt beslut KS 2010 – 104 den sk 1% regeln. Prognosen är att budget kommer att ha förbrukats vid årets slut. Inventarier Kunskapens hus Budget avser investeringar arbetsmaskiner och redskap till gymnasie- och vuxenutbildning även ombyggnad av lokaler. Prognosen är att budget kommer att förbrukats vid årets slut. Inventarier Kultur- och fritid Budget avser reinvestering av inventarier till verksamheterna. Prognosen är att budget kommer att ha förbrukats vid årets slut. Inventarier Utbildning Budget avser reinvestering av inventarier till verksamheten. Viss del skall gå till Kungsmarksskolan där renoveringar startade föregående år och inte riktigt klara. Prognosen är att budget kommer att ha förbrukats vid årets slut Kulturskolan Budget avser investeringar av musikinstrument och inventarier till Kulturskolan. Prognosen är att budget kommer att ha förbrukats vid årets slut. 8 Personal Attraktiv arbetsgivare (Sjukfrånvaro, rehabilitering och KIA-anmälningar) Sjukfrånvaro % Sjukfrv %, ack Sjukfrv %, ack April 2025 April 2026 Åldersintervall 9.74% 8.84% <=29 14.85% 11.59% 30-49 9.16% 9.30% >=50 9.66% 8.01% Framtid Flera statliga utredningar pågår för närvarande med målsättningen att stärka kvalitet, likvärdighet och trygghet i både förskola och skola. Förslagen kan på sikt innebära förändringar inom områden som barngruppers storlek, bemanning samt uppföljning av verksamhetens kvalitet. Flera av de förslag som diskuteras bedöms kunna medföra ökade kostnader för huvudmannen, vilket kan få konsekvenser för planering, prioriteringar och resursfördelning i verksamheten. Två utredningar som rör lärares arbetstid samt rektorsuppdrag och ansvar förväntas leda till lagförändringar som träder i kraft under 2027. Dessa kommer påverka såväl arbetsvillkor som organisering av arbetet, ledningens förutsättningar och det pedagogiska uppdragets genomförande i förskolan. Även om inga beslut ännu är fattade är det viktigt att följa utvecklingen, då reformerna sammantaget kan få betydelse för förvaltningens organisation, arbetsmiljö och långsiktiga förutsättningar. Inför hösten ser vi att det finns ovanligt få lediga förskoleplatser i centrala Munkedal. En farhåga är att familjer som erbjuds plats längre bort ska välja att avstå förskola. Många samtidiga inskolningar i kombination med fulla barngrupper riskerar att påverka arbetsbelastningen negativt. Skolan ser positivt på framtiden med stabilitet i både kollegiet och i ekonomin. Utmaningar i att få bra sammansatta klasser i blivande åk 7 med stora behov. Överhuvudtaget ser vi att övergångar som försvårar skolgången och lärandet för våra elever. Här faller många elever ut i högre sjukfrånvaro och otrygghet. Detta behöver verksamheten arbeta vidare med. Nytt arbetssätt ska implementeras i organisation av arbetslag, nära kopplat till det systematiska kvalitetsarbetet och kompetensutbildningar i kommunens alla skolor. Nya reformer kan skapa nya sätt att organisera, och utmana oss rejält ekonomiskt, men vi inväntar remissvar och beslut. Arbetsmiljöarbetet med upplevd hög arbetsbelastning behöver fortsatt prioriteras och följas upp. Närvaroteam/skolsocialt team behöver utvecklas och byggas ut ytterligare. Skolbyggnationer och renoveringar kommer att ställa stora krav på verksamheten framåt. Skolan behöver fortsatta arbetet att hitta behörig personal vilket är svårt inom vissa områden. Fritidshemmens organisering är svår eftersom personalen ska täcka öppettider mellan kl 6-18 men samtidigt vara flest under eftermiddagen då verksamheten har flest barn. 9 10 TJÄNSTESKRIVELSE Administrativa avdelningen Datum: 2026-05-05 Sabina Trohne Dnr: KUN-2026-000010 Nämndsekreterare Anmälan till huvudman om elevs oroande frånvaro - april 2026 Förslag till beslut Kultur- och utbildningsnämnden beslutar att godkänna informationen. Sammanfattning Redovisning av anmälan om elevs oroande frånvaro. Förteckningen redovisar anmälningar gjorda under perioden 2026-04-01 till 2026-04-30. Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse 2026-05-05. Förteckning - anmälan till huvudman om elevs oroande frånvaro - april 2026. Särskilda konsekvensbeskrivningar Hållbar utveckling – Ekonomisk dimension Inga ekonomiska konsekvenser. Hållbar utveckling – Social dimension Inga sociala konsekvenser. Hållbar utveckling – Miljömässig dimension Inga miljömässiga konsekvenser. Christer Westlund Förvaltningschef Kultur- och utbildningsförvaltningen Beslutet skickas till: Akten. Munkedals kommun • www.munkedal.se Sida 1 av 1 Sida FÖRTECKNING 1(1) Datum 2026-05-05 KUN - Kultur- och utbildningsnämnden Anmälan om oroande frånvaro – april 2026 Datum Dok. ID Riktning Avsändare/Mottagare Beskrivning Ansvarig Diarienummer 2026-04-28 4007 I Hedekas skola 4. Anmälan om oroande frånvaro - Ann-Charlotte KUN-2026-000010 Hedekas skola Mellgren Sernemo TJÄNSTESKRIVELSE Administrativa avdelningen Datum: 2026-05-05 Sabina Trohne Dnr: KUN-2026-000011 Nämndsekreterare Anmälan till huvudman om kränkande behandling - april 2026 Förslag till beslut Kultur- och utbildningsnämnden beslutar att godkänna informationen. Sammanfattning Redovisning av anmälan om kränkande behandling. Förteckningen redovisar anmälningar gjorda under perioden 2026-04-01 till 2026-04-30. Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse 2026-05-05. Redovisning av kränkande behandling- april 2026 Särskilda konsekvensbeskrivningar Hållbar utveckling – Ekonomisk dimension Inga ekonomiska konsekvenser. Hållbar utveckling – Social dimension Inga sociala konsekvenser. Hållbar utveckling – Miljömässig dimension Inga miljömässiga konsekvenser. Christer Westlund Förvaltningschef Kultur- och utbildningsförvaltningen Beslutet skickas till: Akten. Munkedals kommun • www.munkedal.se Sida 1 av 1 (cid:16)(cid:17)(cid:7)(cid:17)(cid:18)(cid:9)(cid:17)(cid:18)(cid:4) (cid:19)(cid:18)(cid:8)(cid:17)(cid:5)(cid:15)(cid:10)(cid:20)(cid:21)(cid:20)(cid:22)(cid:23)(cid:21)(cid:24)(cid:23)(cid:21)(cid:25)(cid:10)(cid:23)(cid:10)(cid:20)(cid:21)(cid:20)(cid:22)(cid:23)(cid:21)(cid:24)(cid:23)(cid:26)(cid:21) [\(cid:31)] XY (cid:10)$"(cid:29)&(cid:28)(cid:29)& ^">&(cid:10)( (cid:28) )(cid:31)"(cid:29)] YXZ +,(cid:10)-./01,234 _U <./01,234 YWX CDEFGH234 V (cid:0)(cid:2)(cid:3)(cid:4)(cid:5)(cid:6)(cid:7)(cid:8)(cid:9)(cid:10)(cid:11)(cid:12)(cid:13)(cid:13)(cid:2)(cid:3)(cid:10)(cid:14)(cid:15)(cid:2)(cid:3)(cid:6)(cid:9)(cid:4)(cid:12)(cid:8)(cid:7) (cid:27)(cid:10)(cid:28)(cid:29)(cid:30)(cid:30)(cid:31)(cid:10)(cid:30) !!"#"(cid:10)"$%&(cid:31)(cid:30)(cid:10)$"(cid:29)&(cid:28)(cid:29)&(cid:10)(cid:30)#’(cid:10) &((cid:29)(cid:10)$"(cid:10)(cid:29)&(cid:10)%"$&%& &)(cid:10)’(cid:29)(cid:28)* +,(cid:10)-./01,234(cid:10)5(cid:10)6&((cid:31)7(cid:10)$"(cid:29)&(cid:28)(cid:29)&(cid:10)’(cid:29)(cid:28)(cid:10)(cid:30)((cid:31)(8(cid:30)(cid:10)96&’$7(cid:31)&(cid:10) &(cid:30)% :%(cid:31)(cid:28)9(cid:10)(cid:30) (cid:30)((cid:31)(cid:10)(cid:28)(cid:31)(8’(cid:29)((cid:10) (cid:10);(cid:29)" #(cid:28)(cid:29)&* <./01,234(cid:10)5(cid:10)6&((cid:31)7(cid:10)$"(cid:29)&(cid:28)(cid:29)&(cid:10)’(cid:29)(cid:28)(cid:10)(cid:30)((cid:31)(8(cid:30)(cid:10)9=("(cid:29)(cid:28)& &)(cid:10);>)>"9?(cid:10)9@()$"(cid:28)(cid:31)"9(cid:10)(cid:29)77(cid:29)"(cid:10)9=;;!A7B& &)9(cid:10)(cid:30) (cid:30)((cid:31)(cid:10)(cid:28)(cid:31)(8’(cid:29)((cid:10) (cid:10);(cid:29)" #(cid:28)(cid:29)&* CDEFGH234(cid:10)5(cid:10)6&((cid:31)7(cid:10)$"(cid:29)&(cid:28)(cid:29)&(cid:10)(cid:30)#’(cid:10)I7 J ((cid:10))#(cid:28)%$&(cid:28)(cid:31)(cid:10)(cid:31)J(cid:10)(cid:29)&K(cid:29)(L(cid:10)#:K(cid:10)#")(cid:31)& (cid:30)(cid:31)( #&(cid:30)(cid:31)&(cid:30)J(cid:31)" )(cid:10)8&(cid:28)(cid:29)"(cid:10)J(cid:31)7(cid:28)(cid:10);(cid:29)" #(cid:28)* M"(cid:29)&(cid:28)(cid:29)&(cid:10)(cid:30)#’(cid:10)/4NO1HE(cid:10)12341234?(cid:10)(cid:29)77(cid:29)"(cid:10)(cid:30)#’(cid:10)O1(cid:10)12341234(cid:10)"$%&(cid:31)(cid:30)(cid:10) &((cid:29)(cid:10)’(cid:29)(cid:28)(cid:10) (cid:10)(cid:30)((cid:31)( (cid:30)( %(cid:29)&* POQR(cid:10)-.S(cid:10)TB(cid:10);>IA"B(cid:31)(cid:28)(cid:29)?(cid:10);>IA"B(cid:31)(cid:28)(cid:29)(cid:10)#:K(cid:10)(cid:31)J(cid:30)78((cid:31)(cid:28)(cid:29)(cid:10)$"(cid:29)&(cid:28)(cid:29)&(cid:10)%(cid:31)&(cid:10)#’!(cid:31)(((cid:31)(cid:10)$"(cid:29)&(cid:28)(cid:29)&(cid:10) &(cid:30)% :%(cid:31)(cid:28)(cid:29)(cid:10) &&(cid:31)&(cid:10)J(cid:31)7(cid:28)(cid:10)( (cid:28)(cid:30);(cid:29)" #(cid:28)* cCQd(cid:10)H(cid:4)2(cid:15)Fb(cid:10)2(cid:3)DE(cid:4)F(cid:3)GH(cid:18)2(cid:3)3e4(cid:10)O14Q34Qf(cid:10)g (cid:16)CQ(cid:3)H(cid:7)2qF(cid:10)2qD(cid:2)EF(cid:17)G(cid:15)H(cid:5)2(cid:6)34(cid:3)(cid:10)O(cid:18)(cid:3)14eQ34Qf(cid:10)g ‘a(cid:9)(cid:8)(cid:2)(cid:17)(cid:7)(cid:6)(cid:5)(cid:10)b(cid:15)(cid:5)(cid:3)(cid:6)(cid:5)(cid:3) h h ijkl(cid:10)mnojpoj ijkl(cid:10)mnojpoj (cid:4)(cid:5)(cid:6)(cid:6)(cid:7)(cid:8)(cid:7)(cid:9)(cid:10)(cid:11)(cid:10)(cid:12)(cid:13)(cid:14)(cid:7)(cid:11)(cid:15)(cid:16)(cid:17)(cid:16)(cid:14)(cid:9)(cid:18)(cid:14)(cid:11)(cid:8)(cid:19)(cid:20)(cid:11)(cid:10)(cid:12)(cid:13)(cid:21)(cid:22)(cid:23)(cid:10)(cid:18)(cid:14)(cid:11)(cid:24)(cid:7)(cid:14)(cid:9)(cid:18)(cid:14)(cid:9)(cid:25)(cid:11)(cid:26)(cid:24)(cid:7)(cid:11)(cid:7)(cid:24)(cid:27)(cid:9)(cid:10)(cid:13)(cid:11)(cid:14)(cid:9)(cid:28)(cid:10)(cid:7)(cid:23)(cid:11)(cid:24)(cid:7)(cid:14)(cid:9)(cid:18)(cid:14)(cid:9)(cid:11)(cid:13)(cid:8)(cid:29)(cid:11)(cid:24)(cid:7)(cid:11)(cid:28)(cid:14)(cid:18)(cid:30)(cid:29)(cid:18)(cid:10)(cid:11)(cid:13)(cid:8)(cid:29) (cid:27)(cid:7)(cid:24)(cid:9)(cid:27)(cid:9)(cid:5)(cid:9)(cid:17)(cid:10)(cid:7)(cid:11)(cid:14)(cid:9)(cid:21)(cid:5)(cid:17)(cid:23)(cid:11)(cid:13)(cid:27)(cid:8)(cid:21)(cid:21)(cid:10)(cid:17)(cid:14)(cid:9)(cid:25) (cid:0)(cid:2)(cid:3) (cid:31) !" (cid:31) !2 "34 (cid:26)(cid:8)(cid:9) #$(cid:25)##% &’ (cid:26)(cid:8)(cid:9) )&(cid:25)$)% 5( (cid:26)(cid:10)(cid:9) $((cid:25)&)% ))* (cid:26)(cid:10)(cid:9) 1#(cid:25)1&% )’* (cid:26)(cid:14)(cid:9)+,(cid:9)(cid:9)(cid:10)(cid:23) ((cid:25)-*% ) .(cid:14)(cid:23)(cid:11)(cid:14)/ ((cid:25)&*% ) .(cid:14)(cid:23)(cid:11)(cid:14)/ ((cid:25)-*% ) 0/(cid:11)(cid:10)(cid:9)(cid:17)(cid:5)(cid:12)(cid:14)(cid:23) )(cid:25)*’% & 0/(cid:11)(cid:10)(cid:9)(cid:17)(cid:5)(cid:12)(cid:14)(cid:23) )(cid:25))1% # (cid:4)(cid:5)(cid:6)(cid:6)(cid:7)(cid:8)(cid:7)(cid:9)(cid:10)(cid:11)(cid:10)(cid:12)(cid:13)(cid:14)(cid:7)(cid:11)(cid:15)(cid:16)(cid:17)(cid:16)(cid:14)(cid:9)(cid:18)(cid:14)(cid:11)(cid:8)(cid:19)(cid:20)(cid:11)(cid:10)(cid:12)(cid:13)(cid:21)(cid:22)(cid:23)(cid:10)(cid:18)(cid:14)(cid:11)(cid:24)(cid:7)(cid:14)(cid:9)(cid:18)(cid:14)(cid:9)(cid:25)(cid:11)(cid:26)(cid:24)(cid:7)(cid:11)(cid:7)(cid:24)(cid:27)(cid:9)(cid:10)(cid:13)(cid:11)(cid:14)(cid:9)(cid:28)(cid:10)(cid:7)(cid:23)(cid:11)(cid:24)(cid:7)(cid:14)(cid:9)(cid:18)(cid:14)(cid:9)(cid:11)(cid:13)(cid:8)(cid:29)(cid:11)(cid:24)(cid:7)(cid:11)(cid:28)(cid:14)(cid:18)(cid:30)(cid:29)(cid:18)(cid:10)(cid:11)(cid:13)(cid:8)(cid:29) (cid:27)(cid:7)(cid:24)(cid:9)(cid:27)(cid:9)(cid:5)(cid:9)(cid:17)(cid:10)(cid:7)(cid:11)(cid:14)(cid:9)(cid:21)(cid:5)(cid:17)(cid:23)(cid:11)(cid:13)(cid:27)(cid:8)(cid:21)(cid:21)(cid:10)(cid:17)(cid:14)(cid:9)(cid:25) 673(cid:11)89:(cid:11);"3 (cid:0)" 4<83=43 DE8F83 >?(cid:13)(cid:5)(cid:13)(cid:27) &-(cid:25)&)% ** 1(cid:25)11% )- .(cid:14)(cid:7)(cid:28)(cid:10)(cid:21) #$(cid:25)-#% ’( -(cid:25)*#% )( @(cid:13)?(cid:27)(cid:8)(cid:13)(cid:8)(cid:19)(cid:5)(cid:10)(cid:21) )((cid:25)(*% ## *(cid:25)&$% )’ (cid:4)(cid:14)A(cid:22)(cid:14)(cid:21)(cid:21)(cid:10)(cid:11)(cid:23)(cid:7)(cid:10)(cid:27)(cid:10)(cid:13)(cid:13)(cid:14)(cid:7)(cid:5)(cid:14)(cid:7) 5(cid:25)#)% $ #(cid:25)*’% - B(cid:5)(cid:13)(cid:27)(cid:7)(cid:5)(cid:29)(cid:5)(cid:9)(cid:14)(cid:7)(cid:5)(cid:9)(cid:17) -(cid:25)*’% )5 1(cid:25)11% )- C(cid:7)(cid:10)(cid:27)(cid:10)(cid:13)(cid:13)(cid:14)(cid:7)(cid:5)(cid:14)(cid:7) 5(cid:25)’$% 1 -*(cid:25)$’% )() C(cid:14)A(cid:23)+(cid:28)(cid:5)(cid:21)(cid:18) )(cid:25)15% & &(cid:25))&% $ 0/(cid:11)(cid:10)(cid:9)(cid:17)(cid:5)(cid:12)(cid:14)(cid:23) #(cid:25)#*% - TJÄNSTESKRIVELSE Administrativa avdelningen Datum: 2026-05-12 Sabina Trohne Dnr: KUN-2026-000012 Nämndsekreterare Anmälan till huvudman om elevs avstängning april 2026 - Grundskolan Förslag till beslut Kultur- och utbildningsnämnden beslutar att godkänna informationen. Sammanfattning Redovisning av anmälan om elevs avstängning i grundskolan. Inga avstängningar i frivilliga skolformen finns anmälda för perioden 2026-04-01 till 2026-04-30. Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse 2026-05-12. Särskilda konsekvensbeskrivningar Hållbar utveckling – Ekonomisk dimension Inga ekonomiska konsekvenser. Hållbar utveckling – Social dimension Inga sociala konsekvenser. Hållbar utveckling – Miljömässig dimension Inga miljömässiga konsekvenser. Christer Westlund Förvaltningschef Kultur- och utbildningsförvaltningen Beslutet skickas till: Akten. Munkedals kommun • www.munkedal.se Sida 1 av 1 TJÄNSTESKRIVELSE Administrativa avdelningen Datum: 2026-05-12 Sabina Trohne Dnr: KUN-2026-000013 Nämndsekreterare Anmälan till huvudman om elevs avstängning april 2026 - Frivilliga skolformen Förslag till beslut Kultur- och utbildningsnämnden beslutar att godkänna informationen. Sammanfattning Redovisning av anmälan om elevs avstängning i frivilliga skolformen. Inga avstängningar i frivilliga skolformen finns anmälda för perioden 2026-04-01 till 2026-04-30. Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse 2026-05-12. Särskilda konsekvensbeskrivningar Hållbar utveckling – Ekonomisk dimension Inga ekonomiska konsekvenser. Hållbar utveckling – Social dimension Inga sociala konsekvenser. Hållbar utveckling – Miljömässig dimension Inga miljömässiga konsekvenser. Christer Westlund Förvaltningschef Kultur- och utbildningsförvaltningen Beslutet skickas till: Akten. Munkedals kommun • www.munkedal.se Sida 1 av 1

§ 13 Dnr KS-2026-000048 Anmälan av Motion från Liza Kettil (S) om sommarjobbsgaranti för unga Sammanfattning av ärendet Liza Kettil (S) har inkommit med en motion angående sommarjobbsgaranti för unga. Motionären yrkar: Att Munkedals kommun inför en sommarjobbsgaranti genom den kommunala feriepraktiken för alla ungdomar i åldern 15–19 år som inte på egen hand lyckas få ett sommarjobb. Liza Kettil (S) presenterar sin motion. Beslutsunderlag Motion angående Sommarjobbsgaranti för unga Propositionsordning Ordförande frågar om om kommunfullmäktige kan besluta att skicka motionen till kultur- och utbildningsnämnden för beredning och finner så beslutat. Kommunfullmäktiges beslut Kommunfullmäktige beslutar att skicka motionen till kultur- och utbildningsnämnden för beredning. Expedieras Kultur- och utbildningsnämnden Motionär Diarienummer: KUN 2026–63 Datum: 2026-04-10 TJÄNSTESKRIVELSE Mia Elofsson Avdelningschef Förskola, Kultur och Fritid Svar på Medborgarförslag om livräddare till kommunala badplatser Förslag till beslut Kommunfullmäktige beslutar att avslå medborgarförslaget. Sammanfattning Förslagsställaren vill att Munkedals kommun ska: 1. Inrätta kommunala badvakter på de fyra kommunala badplatserna Saltkällan, Gårvik, Sannesjön och Kolstorpevattnet. 2. Utbilda och anställa ungdomar som sommarjobbare för att bemanna dessa badplatser. 3. Utrusta badplatserna med nödvändig räddningsutrustning samt en vilobod för badvakterna. Förslagsställarens motivering:  Badplatserna är välbesökta och uppskattade, men saknar idag en första räddningsinstans.  Det finns en ny strandlivräddarutbildning från Svenska Livräddningssällskapet som bedöms passa kommunens behov.  Satsningen skulle öka trygghet, säkerhet och medvetenhet hos kommunens invånare.  Det skulle även ge meningsfulla sommarjobb för ungdomar. Införandet av bemannade badvakter innebär en initial kostnad på cirka 0,91 miljoner kronor första året, inklusive utbildning och investeringar i utrustning. Därefter uppgår den årliga driftkostnaden till cirka 0,55 miljoner kronor. Nya utbildningskostnader kan tillkomma. Åtgärden bedöms ge en trygghets- och säkerhetsförstärkning vid aktuella badplatser, men kräver ny finansiering. Det behöver även fastställas vem som ska arbetsleda och ansvara för verksamheten. Ett annat alternativ är att upphandla tjänsten från Bohusläns Sim- och Livräddning (BSL) som är en regional organisation med bas i Munkedal, verksam i Fyrbodal, Dalsland och norra Bohuslän. Deras bedömning är att kostnaden då uppgår till 651 636 kr för bevakning av fyra badplatser. Handledare och praktikanter behöver tillgång till omklädningsmöjligheter, dusch, toalett och matplats. Munkedals kommun • www.munkedal.se Sida 1 av 4 Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse 2026-04-10 Medborgarförslag 2025-11-27 Bilaga 1 Kostnadsberäkning egen regi Bilaga 2 Kostnadsberäkning köpt tjänst från Bohusläns Sim- och Livräddning Särskilda konsekvensbeskrivningar Hållbar utveckling – Ekonomisk dimension Införandet av bemannade badvakter innebär en initial kostnad på cirka 0,91 miljoner kronor första året, inklusive utbildning och investeringar i utrustning. Därefter uppgår den årliga driftkostnaden till cirka 0,55 miljoner kronor. Nya utbildningskostnader kan tillkomma. Hållbar utveckling – Social dimension Åtgärden bedöms ge en trygghets- och säkerhetsförstärkning vid aktuella badplatser Hållbar utveckling – Miljömässig dimension Inga miljömässiga konsekvenser Inga ytterligare konsekvenser Christer Westlund Förvaltningschef Kultur och utbildningsförvaltningen Beslutet skickas till: - Kommunfullmäktige - Whilma Malmcrona Kostnadsberäkning egen regi Denna kostnadsbedömning avser bemanning av kommunens fyra badplatser med badvakter under sommarsäsongen. Beräkningen utgår från en månadslön på 23 500 kronor och ett PO-påslag på 42,4 %. Utbildningskostnad har lagts till utifrån Svenska Livräddningssällskapets riktpris för havslivräddarutbildning. Bemanningsförutsättningar  4 badplatser  2 badvakter per badplats  8 veckors bemanning  40 timmar per vecka (320 timmar per säsong och badvakt)  Totalt antal badvakter: 8 Personalkostnader - Grundlön per timme: Månadslön 23 500 kr / 160 h = 147 kr/h - Timkostnad inkl. PO (42,4 %): 147 kr × 1,424 = 209 kr/h - Kostnad per badvakt för hela säsongen:209 kr × 320 timmar = 66 880 kr - Total personalkostnad: 8 badvakter × 66 880 kr = 535 040 kr per säsong Utbildningskostnader Svenska Livräddningssällskapets riktpris för havslivräddarutbildning är 12 000 kr per person. Utbildningen omfattar 120 timmar och närmaste utbildningsort är Halmstad. Total utbildningskostnad: 12 000 kr × 8 badvakter = 96 000 kr Engångskostnader (utrustning, bodar m.m.) Kostnadspost Kostnad Livräddnings- och säkerhetsutrustning 40 000 kr Kommunikationsutrustning 20 000 kr Vilobod/arbetsbod 200 000 kr Skyltning och säkerhetsmarkeringar 20 000 kr Totalt engångskostnader 280 000 kr Sammanlagd kostnad Första året (ink. utbildning + engångskostnader):  Personal: 535 040 kr  Utbildning: 96 000 kr  Engångskostnader: 280 000 kr → Total kostnad första året: ca 911 000 kr Följande år (utan engångskostnader, utan ny utbildning):  Personal: 535 040 kr  Materialpåfyllnad/underhåll: 10 000–20 000 kr → Årlig driftkostnad: ca 545 000–555 000 kr Bedömning Införandet av bemannade badvakter innebär en initial kostnad på cirka 0,91 miljoner kronor första året, inklusive utbildning och investeringar i utrustning. Därefter uppgår den årliga driftkostnaden till cirka 0,55 miljoner kronor. Nya utbildningskostnader kan tillkomma. Åtgärden bedöms ge en betydande trygghets- och säkerhetsförstärkning vid aktuella badplatser, men kräver ny finansiering. Underlag Bevakning kommunala badplatser, Munkedals kommun Verksamhetsbeskrivning Bohusläns Sim- och Livräddning (BSL) är en regional organisation med bas i Munkedal, verksam i Fyrbodal, Dalsland och norra Bohuslän. Organisationen erbjuder utbildningar, säkerhetstjänster och operativ bemanning inom simkunnighet, vattensäkerhet, livräddning samt evenemangssjukvård. Verksamheten riktar sig till företag, kommuner, organisationer, föreningar och arrangörer av idrotts- och friluftsevenemang. Syftet är att stärka säkerheten i och kring vatten samt vid större arrangemang, samtidigt som intäkterna bidrar till sociala insatser för ökad simkunnighet och trygghet i samhället. Underlag för uppstart av bevakning på kommunala badplatser Bemanning och ansvar Ferie- och sommarpraktikanter tillhandahålls av Munkedals kommun, med två praktikanter per period. Dessa utgör ett komplement till verksamheten och arbetar tillsammans med ansvariga handledare. BSL ansvarar för att anställa handledare, vilka rekryteras från föreningslivet i Munkedal. Handledarna genomgår en fördjupad utbildning via BSL för att kunna: • handleda praktikanter • arbeta förebyggande med badsäkerhet • utföra insatser vid behov Utbildning Inför säsongen utbildar BSL samtliga ferie- och sommarpraktikanter. Syftet är att: • skapa trygghet i deras roll • ge värdefulla meriter och erfarenheter inför framtida arbetsliv • säkerställa att de kan bistå handledare vid enklare tillbud Det är viktigt att notera att praktikanter, enligt gällande lagstiftning, inte får utföra riskfyllda arbetsuppgifter. Utrustning och material BSL tillhandahåller: • förbrukningsinventarier och material anpassat för badsäkerhetsarbete • arbetskläder anpassade för uppdraget • sjukvårdsmaterial och övrig nödvändig utrustning Lokaler och faciliteter Handledare och praktikanter behöver tillgång till: • omklädningsmöjligheter • dusch och toalett • matplats BSL kan tillhandahålla dessa faciliteter. Om kommunen har tillgång till motsvarande lokaler kan detta innebära en kostnadsbesparing för båda parter. Organisation och stöd Under hela verksamhetsperioden tillhandahåller BSL en jourhavande ansvarig funktion. Denna funktion: • stöttar handledare och praktikanter vid behov • stötta vid allvarligare tillbud • säkerställer god arbetsmiljö och hög kvalitet i verksamheten Kostnader En separat kostnadstabell redovisar de kostnader som uppstår i samband med bevakning av badplatser. Tabellen inkluderar bland annat: • arbetskläder • sjukvårdsmaterial • lönekostnader • övrig utrustning Kostnadsuppställningen är utformad för att tydligt visa kostnad per bemannad badplats. Beräknad kostnad för bevakning på en badplats Kostnadsrubriker Summa Förbrukningsartiklar 8 166 Förbrukningsinventarier 17 250 Handledare/Livräddare 48 993 Utbildning 14 000 Personalbod på hjul 34 500 122 909 kr Kostnader för 1-4 platser *Jourkostnad 40 000 Totalt: 162 909 * Jourkostnaden specificeras separat, då denna funktion kan nyttjas för samtliga badplatser inom kommunen beroende på uppdragets omfattning. Medborgarförslag Ärendenummer: #153 | Inskickat av: Whilma Kim Malmcrona | 2025-11-27 11:31 1. Förslag Rubrik på förslaget Kort beskrivning Livräddare till våra kommunala badplatser. Ärendenummer: #153 | Inskickat av: Whilma Kim Malmcrona | Datum: 2025-11-27 11:31 Sida 1 av 3 Beskriv förslaget Vi har fyra kommunala badplatser i kommunen: Saltkällan, Gårvik, Sannesjön och Kolstorpevattnet. Välbesökta badplatser, vackra badplatser. Vi har dock ingen första räddningsinstans, vi har inga på plats som kan rycka in. Rycka in med rätt utbildning och rätt inställning. Svenska livräddningssällskapet har dock en ny utbildning som skulle passa Munkedal utmärkt - strandlivräddarutbildning. Och med en satsning på ungdomar och sommarjobb skulle vi öka både säkerheten, tryggheten och medvetandet hos våra badande kommuninvånare. Min motion är att: -inrätta kommunala badvakter för våra kommunala badplatser. -utbilda och anställa ungdomar i lämplig mängd för att utföra detta arbete. -utrusta badplatserna med nödig utrustning och vilobod för badvakterna. Whilma Malmcrona Skree 31, 455 93 Munkedal 070-378 03 17 Vill du ladda upp en fil? Nej Var ska förslaget ligga? Beskriv platsen för förslaget Ange namn på plats Badplatserna Saltkällan, Gårvik, Sannesjön och Kolstorpevattnet. Vill du dessutom markera platsen på en karta? Nej Ärendenummer: #153 | Inskickat av: Whilma Kim Malmcrona | Datum: 2025-11-27 11:31 Sida 2 av 3 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 23 februari 2026