Kommunalförbundet LYSTKOM — 5 mars 2026

Beslut Direktionen kompletterar den utskickade dagordningen med följande ärendet: Upplåning av investeringsmedel 2026 Årsredovisning 2025 Beslut Direktionen fastställer årsredovisningen för 2025 och överlämnar den till revisorerna för granskning och till respektive medlemskommuns fullmäktige för beslut om ansvarsfrihet för direktionen för 2025. Ärendebeskrivning Förbundschef Elisabeth Eriksson redovisar förslag till årsredovisning för 2025. Direktionen ska fastställa årsredovisningen och överlämna den till revisorerna för granskning och för kännedom till respektive medlemskommun. Varje medlemskommuns kommunfullmäktige beslutar därefter om ansvarsfrihet för direktionen. Beslutsunderlag Förbundschefs tjänsteskrivelse, daterad 2026-02-23 Årsredovisning 2025, daterad 2026-02-24 Beslutet skickas till Revisorerna och medlemskommunerna Uppföljning av verksamhetsplan och verksamhetsberättelse med målvärden för kostnadseffektivitet 2025 Beslut Direktionen tar del av uppföljningen av verksamhetsplanen och verksamhetsberättelse med redovisning av målvärden för kostnadseffektivitet för 2025. Ärendebeskrivning Årsredovisningen 2025 beskriver övergripande de viktigaste händelserna under det gångna året men det ingår ingen uppföljning av den fastställda verksamhetsplanen eller detaljerad verksamhetsberättelse för Lystkoms verksamheter. Årsredovisningens innehål styrs av riktlinjer från rådet för kommunal redovisning (RKR) ger ut. Det är viktigt att direktionen får en mer detaljerad redovisning av verksamhetsåret 2025 och förvaltningen har därför upprättat en separat verksamhetsberättelse och uppföljning av Lystkoms verksamhetsplan 2025. Beslutsunderlag Uppföljning av verksamhetsplan 2025, daterad 2026-02-11 Verksamhetsberättelse för Lystkom 2025, daterad 2026-02-25 Uppföljning av internkontrollplan 2025 Beslut Direktionen tar del av uppföljningen och konstaterar att internkontrollen under 2025 har genomförts enligt plan. Ärendebeskrivning Förbundschef redovisar status för kontrollaktiviteterna i internkontrollplanen för Lystkom 2025. Samtliga aktiviteter har genomförts enlign plan. Beslutsunderlag Förbundschefs tjänsteskrivelse, daterad 2026-02-23 Internkontrollplan 2026 Beslut Direktionen fastställer internkontrollplan för Lystkom 2026, daterad 2026- 02-24. Ärendebeskrivning Direktionen har fastställt regler och anvisningar för intern kontroll av förbundets verksamhet. Reglerna beskriver hur arbetet ska struktureras och återrapporteras. Den årliga internkontrollplanen är ett stöd i styrningen av verksamheten och ett hjälpmedel för att nå verksamhetsmålen. Planen ska säkerställa att Verksamheten bedrivs på ett ändamålsenligt och kostnadseffektivt sätt. Den finansiella rapporteringen och informationen om verksamheten är tillförlitlig. Verksamheten bedrivs i enlighet med lagar, föreskrifter, policys och riktlinjer. Internkontrollplanen beskriver vad som behöver göras utifrån viktiga risker som framkommit i riskanalysen samt vilken återkommande kontroll av verksamhet och ekonomi som genomförs under året. Varje kontrollaktivitet följs upp enligt beskriven frekvens och metod. Arbetet enligt internkontrollplanen dokumenteras och återrapporteras till direktionen. Internkontrollplanen för 2026 visar hur uppföljning och rapportering från verksamheten ska ske under det kommande året. Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse, daterad 2026-02-23 Internkontrollplan 2026, daterad 2026-02-24 Informationshanteringspolicy Beslut Direktionen fastställer informationshanteringspolicy för Lystkom, daterad 2026-02-24, som ersätter tidigare beslutad informationssäkerhetspolicy. Ärendebeskrivning Informationshanteringspolicyn beskriver Lystkoms övergripande mål och principer med informationshantering. Till skillnad från den tidigare informationssäkerhetspolicyn innebär informationshanteringspolicyn ett tydligare helhetsgrepp över informationshantering. Policyn syftar till att skydda information som en strategisk tillgång genom att säkerställa konfidentialitet, riktighet och tillgänglighet. Policyn konkretiseras i riktlinjer inom området informationshantering och ligger till grund för ett systematiskt och riskbaserat arbetssätt. Informationshanteringspolicyn ersätter den tidigare beslutade informationssäkerhetspolicyn. Beslutsunderlag Informationshanteringspolicy Lystkom, daterad 2026-02-25 Förbundschefs tjänsteskrivelse, daterad 2026-02-25 Ekonomiuppföljning per 28 februari 2026 och beslut om tillägg till investeringsbudgeten 2026 Beslut Direktionen tar del av informationen och bedömer att det i dagsläget inte finns anledning att vidta några åtgärder. Direktionen fastställer ny investeringsbudget för 2026 med plan för 2027 enlign följande: 2026 (kr) 2027 (kr) Mobila klienter 4 år 1 017 500 1 250 000 IT-utrustning 3 år 2 000 000 1 500 000 IT-utrustning 4 år 3 000 000 2 500 000 IT-utrustning 5 år 8 000 000 3 000 000 IT-utrustning 6 år 1 500 000 500 000 Tidligarelagd investering 7 000 000 - Summa investeringar 22 517 500 8 750 000 Ärendebeskrivning Förbundschef informerar om aktuellt ekonomisk läge per 28 februari. Riktpunkten för normal förbrukning för Lystkom till och med februari månad är 17 %. Notera att avskrivningskostnaderna för februari månad ännu inte har hunnit bokföras. Verksamhet Budget 2026 (kr) Belopp 28/2 (kr) Förbrukat i % Intäkter 44 959 000 7 160 248 16 Kostnader -29 654 614 - 4 195 063 14 Avskrivningar -14 410 -945 938 7 IT Totalt 894 386 2 019 247 - Intäkter 10 200 182 2 032 204 20 Kostnader -9 387 220 - 1 034 467 11 Avskrivningar - 601 790 - 28 087 5 Kundtjänst Totalt 211 172 969 650 - Revision Totalt -200 200 -213 - Intäkter 2 346 000 217 159 9 Kostnader -2 115 514 -336 843 15 Lystkom Totalt 230 486 -119 684 - Totalt 1 135 844 2 869 000 - Omvärldsfaktorer så som tullar, inflation och ränteläge kommer sannolikt att ha störst betydelse för det ekonomiska utfallet för 2026. Nästa ekonomiuppföljning omfattar perioden 1 jan-31 mars 2026 och den kommer att ge en ännu tydligare indikation avseende intäkter och kostnader. Lystkoms produktleverantör har meddelat att det råder en akut global bristsituation för minnen, hårddiskar och processorer, vilket i huvudsak beror på omfattande utbyggnad av datacenter för AI. För Lystkom innebär det att beställning av utrustning behöver tidigareläggas med minst ett år för att säkerställa leverans av ny utrustning under 2027 och för att undvika prisökningar med 30-50 %. Om inte förtida beställning kan genomföras innebär det att Lystkom inte kommer att kunna leverera den utrustning som verksamheterna behöver utan att höja priserna för 2027 med 30-50 %. Dessutom är det mycket osäkert om det går att få tag på utrustning när det behövs. Förtida beställning av utrustning innebär att investeringsbudgeten för 2026 behöver utökas med totalt 7 miljoner kronor och att investeringsbudgeten för 2027 minskar med motsvarande belopp, se tabellen. Förslaget innebär altså inte en utökning av den totala investeringsvolymen för 2026 och 2027. Detta medger att nödvändig utrustning kan beställas redan under våren 2026 och Lystkom kan därmed säkerställa att det fins utrustning att leverera och till en rimlig kostnad för verksamheterna även under 2027. 2026 (kr) 2027 (kr) Omfördelas till 2026 (tkr) Mobila klienter 4 år 1 017 500 1 250 000 - IT-utrustning 3 år 2 000 000 1 500 000 -500 000 IT-utrustning 4 år 3 000 000 2 500 000 -500 000 IT-utrustning 5 år 8 000 000 3 000 000 -5 000 000 IT-utrustning 6 år 1 500 000 500 000 -1 000 000 Tidligarelagd investering 7 000 000 - -7 000 000 Summa investeringar 22 517 500 8 750 000 Beslutsunderlag Förbundschefs tjänsteskrivelse, daterad 2026-03-03 Beslutet skickas till Ekonom Uplåning av investeringsmedel 2026 Beslut Direktionen uppdrar till ordförande Roland Sjögren, med förbundschef Elisabeth Eriksson som ersättare, att för förbundets räkning hos Kommuninvest uppta nytt lån på 4 miljoner kronor. Ärendebeskrivning Kommunalförbundet Lystkom ansvarar för investeringar i IT-utrustning som används i medlemskommunerna Lycksele, Storuman och Åsele. Kommunfullmäktige i Lycksele kommun har beviljat kommunal borgen på 14 750 000 kr, Storumans kommun har beviljat kommunal borgen på 7 000 000 kr och Åsele kommun har beviljat kommunal borgen på 3 250 000 kr. Det innebär en total borgenssumma på 25 000 000 kr. Lystkom har för närvarande följande lån hos Kommuninvest AB: Lånebelopp (kr) Räntetyp Slutdatum Lån 1 5 000 000 Fast 2028-04-23 Lån 2 6 000 000 Fast 2030-04-23 Lån 3 1 000 000 Rörlig 2027-04-21 Lån 4 3 000 000 Rörlig Tills vidare Totalt 15 000 000 Lystkom har behov av att låna upp ytterligare medel för att tidigarelägga klientinvesteringar inför 2027. Orsaken är den globala bristsituation som har uppstått för minnen, hårddiskar och processorer, vilket i huvudsak beror på omfattande utbyggnad av datacenter för AI. För Lystkom innebär det att beställningar behöver tidigareläggas med minst ett år för att säkerställa leverans av ny utrustning under 2027 och för att undvika prisökningar med 30-50 %. För närvarande har Lystkom inter tillräckligt med likvida medel för att beställa den mängden utrustning så långt i förväg. Förslaget är att Lystkom lånar ytterligare totalt 4 000 000 kr hos Kommuninvest. Lånet medför ökade räntekostnader med ca 120 000 kr ärligen. Om inte en förtida beställning kan genomföras innebär det att Lystkom inte kommer att kunna leverera den utrustning som verksamheterna behöver utan att höja priserna för 2027 med 30-50 %. Dessutom är det mycket osäkert om det går att få tag på utrustning när det behövs. Beslutsunderlag Kommunfullmäktige i Lycksele beslut 2025-10-21 § 70 Kommunfullmäktige i Storuman beslut 2025-11-18 § 76 Kommunfullmäktige i Åsele beslut 2025-11-10 § 77 Beslutet skickas till Ekonom Plan för dialog med medlemskommuner från 2026 Beslut Direktionen fastställer nedanstående plan för dialog och uppföljning med Lystkoms medlemskommuner. Planen gäller tills vidare och är en del av Lystkoms internkontroll. Politisk nivå 1-2 ggr/år Ägardialog med kommunstyrelserna i respektive kommun. Verksamhetsnivå 4 ggr/år Avstämning med alla kommuncheferna. Möten ca 1 månad före varje direktionsmöte. 2 ggr/år IT-styrgrupp med representanter från Lycksele, Storuman och Åsele. 2 ggr/år Enskilt uppföljningsmöte med varje medlemskommun. 2-3 ggr/år Möte med kommunledningsgrupperna i Lycksele, Storuman och Åsele. Ärendebeskrivning Regelbunden dialog utgör grunden för all samverkan. Lystkom har sedan 2021 arbetat utifrån en fastställd plan för dialog och uppföljning med medlemskommunerna. Lystkom genomför löpande översyn av planen så att möten som genomförs är så relevanta som möjligt. Den nu reviderade planen innebär att administrativa chefsträffar upphör och ersätts med regelbundna möten med kommunledningsgrupperna i de kommuner som ingår i samtliga samverkansområden i Lystkom. Lystkom genomför också årligen uppföljning av varje de leveransöverenskommelser som har tecknats med kommunala bolag i medlemskommunerna. Beslutsunderlag Förbundschefs tjänsteskrivelse, daterad Beslutet skickas till Medlemskommunerna Val av representanter till medlemskommunernas ägardialog med Lystkom 2026 Beslut Direktionen uppmanar kommunstyrelserna i Dorotea och Åsele att återkomma till direktionen med en inbjudan till ägardialog. Direktionen utser följande representant till ägardialog med Lycksele kommun den 24 mars: Ulrik Dahlgren. Direktionen utser följande representant till ägardialog med Vilhelmina kommun den 26 maj: Torsten Lundborg. Direktionen utser följande representant till ägardialog med Lycksele kommun den 6 oktober: Andreas Eliasson. Direktionen utser följande representant till ägardialog med Storumans kommun den 13 oktober: Nicke Grahn. Direktionen utser följande representant till ägardialog med Vilhelmina kommun den 10 november: Ann-Charlott Liljeström. Ärendebeskrivning Direktionen har beslutat om en plan för dialog med medlemskommunerna. Enligt planen ska medlemskommunerna bjuda in Lystkoms direktion till ägardialoger minst en gång per år. Av sammanställningen nedan framgår vid vilka datum som Lycksele, Storuman och Vilhelmina har bjudit in Lystkom till ägardialoger under 2025. Övriga kommuner har inte meddelat något datum för ägardialog. Medlemskommun Datum Dorotea Lycksele 24 mars och 6 oktober Storuman 13 oktober Vilhelmina 26 maj och 10 november Åsele Beslutet skickas till Berörda personer, medlemskommunerna