Kommunstyrelsens arbetsutskott — 25 maj 2026

§ 96 Remittering av kommundirektörens underlag till Ekonomi- och verksamhetsplan (EVP) 2027–2029 med budget för 2027 Diarienummer: KS 2025/1149 Beslut Kommunstyrelsens arbetsutskott beslutar att remittera kommundirektoörens underlag till Ekonomi- och verksamhetsplan (EVP) 2027–2029 med budget för 2027 till samtliga naömnder och styrelser, samt att yttranden ska vara kommunstyrelsen tillhanda senast den 2 oktober 2026. Sammanfattning Kommunstyrelsens arbetsutskott har efter delegation fraån kommunstyrelsen att bereda aörenden avseende ekonomistyrningsfraågor. Detta inkluderar beslut om att till samtliga kommunens naömnder och styrelser remittera uppraöttat foörslag till ekonomi- och verksamhetsplan (EVP) foör den kommande treaårsperioden. Till foöljd av ordinarie val till riksdag, region- och kommunfullmaöktige den 13 september 2026 foöreslaås att det foörslag till EVP foör perioden 2027–2029 som remitteras ut ska utgoöras av kommundirektoörens underlag. Remissen omfattar, likt foöregaående aår, en uppsaöttning fraågestaöllningar vilka naömnderna har att ta staöllning till i sina yttranden. Remissen inkluderar aöven en foörteckning oöver ett antal styrdokument vars fortsatta giltighet naömnderna har att yttra sig oöver. Yrkanden Rasmus Törnblom (M), med instaömmande av Anders Almgren (S), yrkar att arbetsutskottet beslutar i enlighet med kommunkontorets foörslag Justerare Utdragsbestyrkande Dokumenttyp Sida Kommunstyrelsens arbetsutskott Protokollsutdrag 2 (4) Sammanträdesdatum 2026-05-25 att remittera kommundirektoörens underlag till Ekonomi- och verksamhetsplan (EVP) 2027–2029 med budget för 2027 till samtliga naömnder och styrelser, samt att yttranden ska vara kommunstyrelsen tillhanda senast den 2 oktober 2026. Beslutsgång Ordförande Anders Almgren (S) fraågar om arbetsutskottet kan bifalla yrkandet och finner fraågan med ja besvarad. Beslutet skickas till Foör verkstaöllighet eller motsvarande aåtgaörd: · Samtliga naömnder och styrelser Foör kaönnedom: · Kommunkontoret, ekonomiavdelningen Underlag för beslut · Kommunkontorets tjaönsteskrivelse 2026-05-20 Remittering av kommundirektoörens underlag till Ekonomi- och verksamhetsplan (EVP) 2027–2029 med budget foör 2027 · Kommundirektoörens underlag till EVP 2027–2029, med tillhoörande bilaga: · Bilaga 1. Styrdokument – aktualitet och foörslag om upphaövande Justerare Utdragsbestyrkande Dokumenttyp Sida Kommunstyrelsens arbetsutskott Protokollsutdrag 3 (4) Sammanträdesdatum 2026-05-25 Kommunstyrelsens arbetsutskott Tid och plats 2026-05-25 klockan 13.00–15.05, Sessionssalen, Stadshuset Beslutande Ledamöter Anders Almgren (S), ordfoörande Rasmus Toörnblom (M), vice ordfoörande Christoffer Karlsson (L), andre vice ordfoörande Lina Olsson (S) Ann Taångmark Lundberg (FNL) Övriga närvarande Ersättare Hedvig AÅkesson (KD) Jesper Sahleén (V) Axel Hallberg (MP) Mattias Horrdin (C) Övriga Helena Falk (V), adjungerad, kommunalraåd Magnus Liljeroth (SD), adjungerad, partifoöretraödare Christoffer Nilsson, kommundirektoör Elias Belokozovski Johansson, politisk sekreterare (KD), deltar digitalt Emma Ehrenberg, kommunsekreterare Filippa Torsvik, politisk sekreterare (C), deltar digitalt Johanna Davander, kommunikationsdirektoör Magdalena Drakulic Stajcic, ekonomidirektoör Mattias Hedenrud, avdelningschef utveckling Oscar Arnell, chefsjurist Sebastian Jaktling, politisk sekreterare (S), deltar digitalt Sofia Kristensson, politisk sekreterare (M), deltar digitalt Therese Faöllman, avdelningschef haållbar tillvaöxt Vesna Casitovski, bitraödande foörvaltningsdirektoör, § (del av) 92– 111, deltar digitalt Zenita Andersson, politisk sekreterare (FNL), deltar digitalt Justerare Lina Olsson (S) Justerare Utdragsbestyrkande Dokumenttyp Sida Kommunstyrelsens arbetsutskott Protokollsutdrag 4 (4) Sammanträdesdatum 2026-05-25 Paragrafer § 81–111 Tid och plats för justering Digital justering tisdagen den 26 maj 2026, klockan 10.00 Underskrifter Sekreterare Emma Ehrenberg Ordförande Anders Almgren (S) Justerare Lina Olsson (S) ANSLAG/BEVIS Protokollet aör justerat. Justeringen har tillkaönnagivits genom anslag. Beslutande organ Kommunstyrelsens arbetsutskott Sammanträdesdatum 2026-05-25 Paragrafer § 81–111 Anslaget sätts upp 2026-05-27 Anslaget tas ned 2026-06-18 Protokollets förvaringsplats Kommunkontoret, Kristallen, Brotorget 1, Lund Underskrift Emma Ehrenberg Justerare Utdragsbestyrkande Dokumenttyp Sida Kommunkontoret Tjaönsteskrivelse 1 (4) Datum Diarienummer 2026-05-20 KS 2025/1149 Handläggare Patrik Persson Remittering av kommundirektörens underlag till Ekonomi- och verksamhetsplan (EVP) 2027–2029 med budget för 2027 Förslag till beslut Kommunstyrelsens arbetsutskott beslutar att remittera kommundirektoörens underlag till Ekonomi- och verksamhetsplan (EVP) 2027–2029 med budget för 2027 till samtliga naömnder och styrelser, samt att yttranden ska vara kommunstyrelsen tillhanda senast den 2 oktober 2026. Sammanfattning Kommunstyrelsens arbetsutskott har efter delegation fraån kommunstyrelsen att bereda aörenden avseende ekonomistyrningsfraågor. Detta inkluderar beslut om att till samtliga kommunens naömnder och styrelser remittera uppraöttat foörslag till ekonomi- och verksamhetsplan (EVP) foör den kommande treaårsperioden. Till foöljd av ordinarie val till riksdag, region- och kommunfullmaöktige den 13 september 2026 foöreslaås att det foörslag till EVP foör perioden 2027–2029 som remitteras ut ska utgoöras av kommundirektoörens underlag. Remissen omfattar, likt foöregaående aår, en uppsaöttning fraågestaöllningar vilka naömnderna har att ta staöllning till i sina yttranden. Remissen inkluderar aöven en foörteckning oöver ett antal styrdokument vars fortsatta giltighet naömnderna har att yttra sig oöver. Postadress Besöksadress Telefon Webb E-post Kommunkontoret Kristallen, Brotorget 1 046-359 50 00 lund.se kommunkontoret@lund.se Box 41 221 00 Lund Dokumenttyp Sida Kommunkontoret Tjaönsteskrivelse 2 (4) Datum Diarienummer 2026-05-20 KS 2025/1149 Ärendet Beredning AÄrendet har beretts av kommunkontoret. AÄrendet har foöredragits vid sammantraöde i kommunstyrelsens arbetsutskott den 18 maj 2025, § 49. Bakgrund Kommunstyrelsens arbetsutskott ansvarar enligt instruktion antagen av kommunstyrelsen per beslut den 6 april 2016, § 122, foör beredning av ekonomistyrningsfraågor. I denna roll har kommunstyrelsens arbetsutskott daörfoör att uppraötta foörslag till Ekonomi- och verksamhetsplan 2027–2029 med budget för 2027 (EVP), foör remittering till samtliga kommunens naömnder och styrelser. Enligt tidplanen foör EVP foör perioden 2027–2029 har kommunstyrelsen att besluta om skattesats 2027 vid sammantraöde den 26 oktober 2026, detta en foöljd av krav enligt 11 kap. 8 § kommunallagen om att dylikt beslut maåste fattas innan oktober maånads utgaång. Paå motsvarande vis har kommunstyrelsen att vid sammantraöde den 11 november 2026 besluta om foörslag till EVP foör perioden 2027–2029. Nyvalt kommunfullmaöktige har slutligen att faststaölla EVP foör perioden 2027– 2029 jaömte budget och skattesats foör 2027 vid det sammantraöde som aöger rum den 25–26 november 2026. Till foöljd av ordinarie val till riksdag, region- och kommunfullmaöktige den 13 september 2026 foöreslaås att kommundirektoörens underlag till EVP foör perioden 2027–2029 utgoör remisshandling. Föredragning Samtliga kommunens naömnder och styrelser foöreslaås ges till och med den 2 oktober 2026 att yttra sig oöver kommundirektoörens underlag till EVP foör perioden 2027–2029. Remissvaren ska utgaå fraån nedan fraågestaöllningar foör att underlaötta hanteringen. Fraågestaöllningarna inkluderar aöven staöllningstagande till fyra styrdokument, vars upphaövande foöreslaås. Fraågestaöllningar att ta upp i remissvar. Dokumenttyp Sida Kommunkontoret Tjaönsteskrivelse 3 (4) Datum Diarienummer 2026-05-20 KS 2025/1149 1. Kontroll av att förutsättningarna i budgetunderlaget är korrekta AÄr uppgifterna om volymer och ramfoöraöndringar riktiga? Har naömndens situation paåverkats av ny lagstiftning vilka ger direkta effekter paå 2027? 2. Konsekvensbeskrivning av förslag till driftbudget Bedoömer naömnden att driftramen foör 2027 aör tillraöcklig foör att leva upp till naömndens ansvar och uppdrag? Om naömnden goör bedoömningen att ramen inte aör tillraöcklig ska naömnden laömna foörslag till omprioritering alternativt annan finansiering utan att negativt paåverka Lunds kommuns beslutade finansiella resultatmaål. 3. Konsekvensbeskrivning av förslag till investeringsplan Bedoömer naömnden att det finns foörutsaöttningar att ytterligare saönka foöreslagna investeringsramar, utifraån naömndens ansvar och uppdrag? Konsekvensbeskrivningen boör aöven omfatta andra naömnders investeringsramar med paåverkan paå naömndens ansvar och uppdrag. Om naömnden goör bedoömningen att investeringarna inte aör tillraöckliga ska naömnden laömna foörslag till omprioritering alternativt annan finansiering utan att negativt paåverka Lunds kommuns beslutade finansiella skuldsaöttningsmaål. 4. Behov av förändrade taxor och avgifter 5. Styrdokument Hur staöller sig naömnden till foörslaget om upphaövande av styrande dokument som ingaår i remissen? Anser naömnden att samtliga styrande dokument som traöffar naömnden aör relevanta? Anser naömnden att det finns styrande dokument, utoöver de som foöreslaås, som boör upphaövas i delar eller i sin helhet? Kommunstyrelsens arbetsutskott foöreslaås, Utifraån ovanstaående fraågestaöllningar foöreslaås kommundirektoörens underlag till EVP foör perioden 2027–2029 oöverlaömnas till samtliga kommunens naömnder och styrelser att yttra sig oöver senast den 2 oktober 2026. Barnets bästa AÄrendet roör barn i den bemaörkelsen att ramar foör kommunens naömnder och styrelser moöjliggoör verksamhet som paåverkar barn och unga. I Dokumenttyp Sida Kommunkontoret Tjaönsteskrivelse 4 (4) Datum Diarienummer 2026-05-20 KS 2025/1149 kommundirektoörens underlag till EVP 2027–2029 redogoörs foör kommunens oövergripande foörutsaöttningar infoör den kommande planperioden. Maånga av de foöraöndringar som goörs i budgeten paåverkar delvis barn och unga. Konsekvensbeskrivningar av hur barn och unga paåverkas av foörslaget goörs av respektive naömnd i samband med remissvaret. Ekonomiska konsekvenser Foörslaget medfoör inga ekonomiska konsekvenser. Christoffer Nilsson Vesna Casitovski Kommundirektoör Bitraödande foörvaltningsdirektoör Beslutet skickas till Foör verkstaöllighet eller motsvarande aåtgaörd: • Samtliga naömnder och styrelser Foör kaönnedom: • Kommunkontoret, ekonomiavdelningen Underlag för beslutet • Kommunkontorets tjaönsteskrivelse 2026-05-20 Remittering av kommundirektoörens underlag till Ekonomi- och verksamhetsplan (EVP) 2027–2029 med budget foör 2027 • Kommundirektoörens underlag till EVP 2027–2029, med tillhoörande bilaga: o Bilaga 1. Styrdokument – aktualitet och foörslag om upphaövande Ekonomiska förutsättningar för EVP 2027-2029 - Reviderat budgetunderlag per 2026-05-27 Belopp i tkr Plustecken avser poster som påverkar kommunens resultatet positivt (intäktsökningar och kostnadsreduceringar) Minustecken avser poster som påverkar kommunens resultat negativt (intäktsminskningar och kostnadsökningar) FINANSIERING - Skatter och finansiellt netto Ekonomisk sammanfattning (Tkr) Utfall 2024 Utfall 2025 Budget 2026 Taxor och avgifter 0 0 0 Statsbidrag & andra offentliga bidrag 7 277 986 7 562 334 8 030 620 Övriga intäkter 1 273 572 1 287 532 1 152 356 Summa intäkter 8 551 558 8 849 866 9 182 976 Personalkostnader 0 0 0 Övriga kostnader 0 0 0 Avskrivningar & internränta 0 0 0 Summa kostnader 0 0 0 Finansiella intäkter 300 000 300 000 304 720 Finansiella kostnader -200 000 -200 000 -271 850 Nettokostnad 8 651 558 8 949 866 9 215 846 Kommunbidrag/ram 0 0 0 Resultat 8 651 558 8 949 866 9 215 846 EVP 2027-2029 (Tkr) Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Skatteintäkter 8 368 461 8 731 970 9 096 946 Generella statsbidrag & utjämning 1 232 113 1 273 845 1 302 701 Summa skatter, generella statsbidrag & utjämning 9 600 574 10 005 815 10 399 647 Finansiella intäkter 334 580 367 850 411 850 Finansiella kostnader -318 000 -382 428 -448 690 Finansiellt netto 16 580 -14 578 -36 840 Resultatpåverkande 9 617 154 9 991 237 10 362 807 Budgetförslag Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Ange om budgetposten är permanent eller tillfällig Summa tillkommande förslag 0 0 0 Förslag till resultatpåverkande post 9 617 154 9 991 237 10 362 807 Ekonomiska förutsättningar för EVP 2027-2029 - Reviderat budgetunderlag per 2026-05-27 Belopp i tkr Plustecken avser poster som påverkar kommunens resultatet positivt (intäktsökningar och kostnadsreduceringar) Minustecken avser poster som påverkar kommunens resultat negativt (intäktsminskningar och kostnadsökningar) FINANSIERING - Finansförvaltning Ekonomisk sammanfattning (Tkr) Utfall 2024 Utfall 2025 Budget 2026 Taxor och avgifter -3 661 -2 043 0 Statsbidrag & andra offentliga bidrag 22 957 17 328 0 Övriga intäkter 301 253 432 576 314 000 Summa intäkter 320 549 447 861 314 000 Personalkostnader -130 754 -103 546 -116 250 Övriga kostnader 15 466 -77 842 7 924 Avskrivningar & internränta -8 241 32 379 -8 000 Summa kostnader -123 529 -149 009 -116 326 Finansiella intäkter 79 491 57 900 0 Finansiella kostnader -163 644 -85 944 0 Nettokostnad 112 867 270 808 197 674 Kommunbidrag/ram -8 800 312 -8 995 421 -9 226 425 Resultat -8 687 445 -8 724 613 -9 028 751 EVP 2027-2029 (Tkr) Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Beslutad ingående ram 212 150 141 500 171 030 Prisuppräkning 0 0 0 Demografiuppräkning 0 0 0 Övriga förändringar -70 650 29 530 -3 965 Summa justerad ram 141 500 171 030 167 065 Budgetförslag Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Ange om budgetposten är permanent eller tillfällig Summa tillkommande förslag 0 0 0 Förslag till ramar 141 500 171 030 167 065 Ekonomiska förutsättningar för EVP 2027-2029 - Reviderat budgetunderlag per 2026-05-27 Belopp i tkr Plustecken avser poster som påverkar kommunens resultatet positivt (intäktsökningar och kostnadsreduceringar) Minustecken avser poster som påverkar kommunens resultat negativt (intäktsminskningar och kostnadsökningar) POLITISK VERKSAMHET - Kommunfullmäktige Ekonomisk sammanfattning (Tkr) Utfall 2024 Utfall 2025 Budget 2026 Taxor och avgifter 0 0 0 Statsbidrag & andra offentliga bidrag 0 0 0 Övriga intäkter 0 0 0 Summa intäkter 0 0 0 Personalkostnader -6 125 -5 344 -5 639 Övriga kostnader -9 862 -10 328 -9 997 Avskrivningar & internränta 0 0 0 Summa kostnader -15 987 -15 672 -15 636 Finansiella intäkter 0 0 0 Finansiella kostnader -1 -1 0 Nettokostnad -15 988 -15 673 -15 636 Kommunbidrag/ram 15 989 16 332 15 636 Resultat 1 659 0 EVP 2027-2029 (Tkr) Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Beslutad ingående ram -15 636 -15 955 -16 366 Prisuppräkning -469 -511 -524 Demografiuppräkning 0 0 0 Övriga förändringar 150 100 0 Summa justerad ram -15 955 -16 366 -16 889 Budgetförslag Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Ange om budgetposten är permanent eller tillfällig Summa tillkommande förslag 0 0 0 Förslag till ramar -15 955 -16 366 -16 889 Ekonomiska förutsättningar för EVP 2027-2029 - Reviderat budgetunderlag per 2026-05-27 Belopp i tkr Plustecken avser poster som påverkar kommunens resultatet positivt (intäktsökningar och kostnadsreduceringar) Minustecken avser poster som påverkar kommunens resultat negativt (intäktsminskningar och kostnadsökningar) POLITISK VERKSAMHET - Kommunrevision Ekonomisk sammanfattning (Tkr) Utfall 2024 Utfall 2025 Budget 2026 Taxor och avgifter 0 0 0 Statsbidrag & andra offentliga bidrag 0 0 0 Övriga intäkter 338 351 0 Summa intäkter 338 351 0 Personalkostnader -1 524 -1 352 -1 941 Övriga kostnader -4 480 -4 737 -4 465 Avskrivningar & internränta 0 0 0 Summa kostnader -6 004 -6 089 -6 406 Finansiella intäkter 0 0 0 Finansiella kostnader 0 0 0 Nettokostnad -5 666 -5 738 -6 406 Kommunbidrag/ram 5 999 6 262 6 406 Resultat 333 524 0 EVP 2027-2029 (Tkr) Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Beslutad ingående ram -6 406 -6 698 -6 713 Prisuppräkning -192 -214 -215 Demografiuppräkning 0 0 0 Övriga förändringar -100 200 0 Summa justerad ram -6 698 -6 713 -6 927 Budgetförslag Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Budget bereds av kommunfullmäktiges presidie Summa tillkommande förslag 0 0 0 Förslag till ramar -6 698 -6 713 -6 927 Ekonomiska förutsättningar för EVP 2027-2029 - Reviderat budgetunderlag per 2026-05-27 Belopp i tkr Plustecken avser poster som påverkar kommunens resultatet positivt (intäktsökningar och kostnadsreduceringar) Minustecken avser poster som påverkar kommunens resultat negativt (intäktsminskningar och kostnadsökningar) ÖVRIG VERKSAMHET - Kommunstyrelse Ekonomisk sammanfattning (Tkr) Utfall 2024 Utfall 2025 Budget 2026 Taxor och avgifter 16 779 8 681 9 159 Statsbidrag & andra offentliga bidrag 32 041 30 927 25 102 Övriga intäkter 383 762 415 533 256 594 Summa intäkter 432 582 455 141 290 855 Personalkostnader -346 778 -371 567 -377 342 Övriga kostnader -475 353 -529 618 -588 303 Avskrivningar & internränta -9 789 -12 377 -11 949 Summa kostnader -831 920 -913 562 -977 594 Finansiella intäkter 253 323 219 Finansiella kostnader -27 -18 0 Nettokostnad -399 112 -458 116 -686 520 Kommunbidrag/ram 381 537 505 303 686 520 Resultat -17 575 47 187 0 EVP 2027-2029 (Tkr) Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Beslutad ingående ram -686 520 -842 471 -962 771 Prisuppräkning -14 241 -19 313 -19 991 Demografiuppräkning 0 0 0 Övriga förändringar -141 710 -100 987 -69 074 Summa justerad ram -842 471 -962 771 -1 051 837 Spec av KS totala budgetram KS - Politisk organisation och kommunkontor -469 768 -486 680 -501 943 KS - Transfereringar -133 612 -139 004 -144 641 KS - Reserverade medel -145 764 -239 480 -303 227 KS - Mark och exploatering (MEX) 40 444 40 444 40 444 KS - Fastighetsförvaltning -133 771 -138 052 -142 469 Summa KS-ram -842 471 -962 771 -1 051 837 Budgetförslag Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Ange om budgetposten är permanent eller tillfällig Summa tillkommande förslag 0 0 0 Förslag till ramar -842 471 -962 771 -1 051 837 Ekonomiska förutsättningar för EVP 2027-2029 - Reviderat budgetunderlag per 2026-05-27 Belopp i tkr Plustecken avser poster som påverkar kommunens resultatet positivt (intäktsökningar och kostnadsreduceringar) Minustecken avser poster som påverkar kommunens resultat negativt (intäktsminskningar och kostnadsökningar) PEDAGOGISK VERKSAMHET - Barn- och skolnämnd Ekonomisk sammanfattning (Tkr) Utfall 2024 Utfall 2025 Budget 2026 Taxor och avgifter 107 879 110 082 99 622 Statsbidrag & andra offentliga bidrag 158 483 167 014 146 164 Övriga intäkter 108 186 142 578 155 251 Summa intäkter 374 548 419 674 401 037 Personalkostnader -1 990 462 -1 959 203 -1 936 732 Övriga kostnader -1 419 483 -1 420 790 -1 442 655 Avskrivningar & internränta -8 880 -9 403 -11 412 Summa kostnader -3 418 825 -3 389 396 -3 390 799 Finansiella intäkter 0 0 0 Finansiella kostnader -13 -16 0 Nettokostnad -3 044 290 -2 969 738 -2 989 762 Kommunbidrag/ram 3 038 232 3 001 959 2 989 762 Resultat -6 058 32 221 0 EVP 2027-2029 (Tkr) Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Beslutad ingående ram -2 989 762 -2 931 124 -3 000 709 Prisuppräkning -89 426 -95 851 -97 991 Demografiuppräkning 76 929 28 966 25 414 Övriga förändringar 71 135 -2 700 0 Summa justerad ram -2 931 124 -3 000 709 -3 073 286 Budgetförslag Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Ange om budgetposten är permanent eller tillfällig Summa tillkommande förslag 0 0 0 Förslag till ramar -2 931 124 -3 000 709 -3 073 286 Ekonomiska förutsättningar för EVP 2027-2029 - Reviderat budgetunderlag per 2026-05-27 Belopp i tkr Plustecken avser poster som påverkar kommunens resultatet positivt (intäktsökningar och kostnadsreduceringar) Minustecken avser poster som påverkar kommunens resultat negativt (intäktsminskningar och kostnadsökningar) PEDAGOGISK VERKSAMHET - Utbildningsnämnd Ekonomisk sammanfattning (Tkr) Utfall 2024 Utfall 2025 Budget 2026 Taxor och avgifter 2 221 2 158 1 990 Statsbidrag & andra offentliga bidrag 55 974 63 678 52 670 Övriga intäkter 1 308 810 1 338 064 1 074 234 Summa intäkter 1 367 005 1 403 900 1 128 894 Personalkostnader -830 198 -829 315 -895 146 Övriga kostnader -1 324 091 -1 360 512 -1 054 329 Avskrivningar & internränta -13 969 -15 213 -14 343 Summa kostnader -2 168 258 -2 205 040 -1 963 818 Finansiella intäkter 0 0 0 Finansiella kostnader -7 -6 0 Nettokostnad -801 260 -801 146 -834 924 Kommunbidrag/ram 814 319 817 989 834 924 Resultat 13 059 16 843 0 EVP 2027-2029 (Tkr) Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Beslutad ingående ram -834 924 -840 335 -866 853 Prisuppräkning -29 199 -26 961 -27 774 Demografiuppräkning -2 217 -3 807 -2 399 Övriga förändringar 26 005 4 250 0 Summa justerad ram -840 335 -866 853 -897 026 Budgetförslag Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Ange om budgetposten är permanent eller tillfällig Summa tillkommande förslag 0 0 0 Förslag till ramar -840 335 -866 853 -897 026 Ekonomiska förutsättningar för EVP 2027-2029 - Reviderat budgetunderlag per 2026-05-27 Belopp i tkr Plustecken avser poster som påverkar kommunens resultatet positivt (intäktsökningar och kostnadsreduceringar) Minustecken avser poster som påverkar kommunens resultat negativt (intäktsminskningar och kostnadsökningar) VÅRD & OMSORG - Vård- och omsorgsnämnd Ekonomisk sammanfattning (Tkr) Utfall 2024 Utfall 2025 Budget 2026 Taxor och avgifter 90 343 94 739 99 159 Statsbidrag & andra offentliga bidrag 87 776 92 164 32 215 Övriga intäkter 192 607 193 581 194 676 Summa intäkter 370 726 380 484 326 050 Personalkostnader -1 998 708 -1 915 232 -1 992 653 Övriga kostnader -1 032 106 -1 042 003 -1 053 352 Avskrivningar & internränta -9 512 -8 244 -7 167 Summa kostnader -3 040 326 -2 965 479 -3 053 172 Finansiella intäkter 0 0 0 Finansiella kostnader -3 -4 0 Nettokostnad -2 669 603 -2 584 999 -2 727 122 Kommunbidrag/ram 2 701 995 2 720 877 2 727 122 Resultat 32 392 135 878 0 EVP 2027-2029 (Tkr) Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Beslutad ingående ram -2 727 121 -2 804 214 -2 949 775 Prisuppräkning -84 422 -92 080 -96 633 Demografiuppräkning -98 489 -83 481 -79 379 Övriga förändringar 105 818 30 000 0 Summa justerad ram -2 804 214 -2 949 775 -3 125 787 Budgetförslag Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Ange om budgetposten är permanent eller tillfällig Summa tillkommande förslag 0 0 0 Förslag till ramar -2 804 214 -2 949 775 -3 125 787 Ekonomiska förutsättningar för EVP 2027-2029 - Reviderat budgetunderlag per 2026-05-27 Belopp i tkr Plustecken avser poster som påverkar kommunens resultatet positivt (intäktsökningar och kostnadsreduceringar) Minustecken avser poster som påverkar kommunens resultat negativt (intäktsminskningar och kostnadsökningar) VÅRD & OMSORG - Arbetsmarknads- och socialnämnd Ekonomisk sammanfattning (Tkr) Utfall 2024 Utfall 2025 Budget 2026 Taxor och avgifter 9 960 12 604 6 669 Statsbidrag & andra offentliga bidrag 59 881 87 833 58 800 Övriga intäkter 61 883 61 340 63 577 Summa intäkter 131 724 161 777 129 046 Personalkostnader -445 856 -462 836 -498 969 Övriga kostnader -478 060 -494 068 -466 967 Avskrivningar & internränta -1 132 -713 -550 Summa kostnader -925 048 -957 617 -966 486 Finansiella intäkter 0 0 0 Finansiella kostnader -3 -3 0 Nettokostnad -793 327 -795 843 -837 440 Kommunbidrag/ram 779 370 809 165 837 440 Resultat -13 957 13 322 0 EVP 2027-2029 (Tkr) Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Beslutad ingående ram -837 440 -896 634 -906 926 Prisuppräkning -25 123 -28 692 -29 022 Demografiuppräkning -3 649 -6 599 -5 918 Övriga förändringar -30 422 25 000 1 575 Summa justerad ram -896 634 -906 926 -940 290 Budgetförslag Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Ange om budgetposten är permanent eller tillfällig Summa tillkommande förslag 0 0 0 Förslag till ramar -896 634 -906 926 -940 290 Ekonomiska förutsättningar för EVP 2027-2029 - Reviderat budgetunderlag per 2026-05-27 Belopp i tkr Plustecken avser poster som påverkar kommunens resultatet positivt (intäktsökningar och kostnadsreduceringar) Minustecken avser poster som påverkar kommunens resultat negativt (intäktsminskningar och kostnadsökningar) INFRASTRUKTUR & MILJÖ - Teknisk nämnd Ekonomisk sammanfattning (Tkr) Utfall 2024 Utfall 2025 Budget 2026 Taxor och avgifter 49 267 65 264 63 140 Statsbidrag & andra offentliga bidrag 3 519 4 012 477 Övriga intäkter 162 237 235 910 202 108 Summa intäkter 215 023 305 186 265 725 Personalkostnader -103 422 -154 084 -161 067 Övriga kostnader -347 368 -384 933 -341 435 Avskrivningar & internränta -194 471 -207 225 -233 540 Summa kostnader -645 261 -746 242 -736 042 Finansiella intäkter 0 0 0 Finansiella kostnader -14 -70 0 Nettokostnad -430 252 -441 126 -470 317 Kommunbidrag/ram 429 252 464 638 470 317 Resultat -1 000 23 512 0 EVP 2027-2029 (Tkr) Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Beslutad ingående ram -470 316 -483 590 -505 288 Prisuppräkning -9 134 -9 847 -10 113 Demografiuppräkning -3 717 -1 951 -1 708 Övriga förändringar -424 -9 900 -15 445 Summa justerad ram -483 590 -505 288 -532 554 Budgetförslag Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Ange om budgetposten är permanent eller tillfällig Summa tillkommande förslag 0 0 0 Förslag till ramar -483 590 -505 288 -532 554 Ekonomiska förutsättningar för EVP 2027-2029 - Reviderat budgetunderlag per 2026-05-27 Belopp i tkr Plustecken avser poster som påverkar kommunens resultatet positivt (intäktsökningar och kostnadsreduceringar) Minustecken avser poster som påverkar kommunens resultat negativt (intäktsminskningar och kostnadsökningar) INFRASTRUKTUR & MILJÖ - Byggnadsnämnd Ekonomisk sammanfattning (Tkr) Utfall 2024 Utfall 2025 Budget 2026 Taxor och avgifter 35 661 40 264 42 782 Statsbidrag & andra offentliga bidrag 807 860 0 Övriga intäkter 6 309 2 910 3 014 Summa intäkter 42 777 44 034 45 796 Personalkostnader -70 273 -61 501 -66 435 Övriga kostnader -20 698 -25 305 -24 437 Avskrivningar & internränta -404 -420 -386 Summa kostnader -91 375 -87 226 -91 258 Finansiella intäkter 0 0 0 Finansiella kostnader 0 0 0 Nettokostnad -48 598 -43 192 -45 462 Kommunbidrag/ram 45 820 45 552 45 462 Resultat -2 778 2 360 0 EVP 2027-2029 (Tkr) Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Beslutad ingående ram -45 462 -46 473 -48 500 Prisuppräkning -1 364 -1 487 -1 552 Demografiuppräkning -419 -540 -473 Övriga förändringar 772 0 0 Summa justerad ram -46 473 -48 500 -50 525 Budgetförslag Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Ange om budgetposten är permanent eller tillfällig Summa tillkommande förslag 0 0 0 Förslag till ramar -46 473 -48 500 -50 525 Ekonomiska förutsättningar för EVP 2027-2029 - Reviderat budgetunderlag per 2026-05-27 Belopp i tkr Plustecken avser poster som påverkar kommunens resultatet positivt (intäktsökningar och kostnadsreduceringar) Minustecken avser poster som påverkar kommunens resultat negativt (intäktsminskningar och kostnadsökningar) INFRASTRUKTUR & MILJÖ - Miljönämnd Ekonomisk sammanfattning (Tkr) Utfall 2024 Utfall 2025 Budget 2026 Taxor och avgifter 14 326 15 142 15 373 Statsbidrag & andra offentliga bidrag 0 0 0 Övriga intäkter 439 33 0 Summa intäkter 14 765 15 175 15 373 Personalkostnader -27 841 -27 243 -30 095 Övriga kostnader -6 030 -6 559 -5 449 Avskrivningar & internränta -114 -153 -120 Summa kostnader -33 985 -33 955 -35 664 Finansiella intäkter 0 0 0 Finansiella kostnader 0 0 0 Nettokostnad -19 220 -18 780 -20 291 Kommunbidrag/ram 21 065 20 587 20 291 Resultat 1 845 1 807 0 EVP 2027-2029 (Tkr) Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Beslutad ingående ram -20 291 -20 448 -21 340 Prisuppräkning -609 -654 -683 Demografiuppräkning -184 -238 -209 Övriga förändringar 636 0 0 Summa justerad ram -20 448 -21 340 -22 232 Budgetförslag Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Ange om budgetposten är permanent eller tillfällig Summa tillkommande förslag 0 0 0 Förslag till ramar -20 448 -21 340 -22 232 Ekonomiska förutsättningar för EVP 2027-2029 - Reviderat budgetunderlag per 2026-05-27 Belopp i tkr Plustecken avser poster som påverkar kommunens resultatet positivt (intäktsökningar och kostnadsreduceringar) Minustecken avser poster som påverkar kommunens resultat negativt (intäktsminskningar och kostnadsökningar) INFRASTRUKTUR & MILJÖ - Renhållningsstyrelse Ekonomisk sammanfattning (Tkr) Utfall 2024 Utfall 2025 Budget 2026 Taxor och avgifter 199 211 182 864 180 120 Statsbidrag & andra offentliga bidrag 0 41 0 Övriga intäkter 2 093 9 906 27 137 Summa intäkter 201 304 192 811 207 257 Personalkostnader -74 931 -66 629 -71 014 Övriga kostnader -99 896 -97 968 -109 530 Avskrivningar & internränta -24 266 -24 219 -26 713 Summa kostnader -199 093 -188 816 -207 257 Finansiella intäkter 51 31 0 Finansiella kostnader 0 0 0 Nettokostnad 2 262 4 026 0 Kommunbidrag/ram 0 0 0 Resultat 2 262 4 026 0 EVP 2027-2029 (Tkr) Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Intäkter 207 000 210 000 213 000 Kostnader -207 000 -210 000 -213 000 Resultat 0 0 0 Budgetförslag Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Ange om budgetposten är permanent eller tillfällig Summa tillkommande förslag 0 0 0 Förslag till resultat 0 0 0 Ekonomiska förutsättningar för EVP 2027-2029 - Reviderat budgetunderlag per 2026-05-27 Belopp i tkr Plustecken avser poster som påverkar kommunens resultatet positivt (intäktsökningar och kostnadsreduceringar) Minustecken avser poster som påverkar kommunens resultat negativt (intäktsminskningar och kostnadsökningar) KULTUR & FRITID - Kultur- och fritidsnämnd Ekonomisk sammanfattning (Tkr) Utfall 2024 Utfall 2025 Budget 2026 Taxor och avgifter 31 661 34 616 31 938 Statsbidrag & andra offentliga bidrag 4 917 3 213 2 941 Övriga intäkter 62 783 80 867 76 902 Summa intäkter 99 361 118 696 111 781 Personalkostnader -194 562 -211 606 -213 758 Övriga kostnader -343 794 -371 481 -379 083 Avskrivningar & internränta -23 995 -28 627 -32 594 Summa kostnader -562 351 -611 714 -625 435 Finansiella intäkter 0 0 0 Finansiella kostnader -6 -7 0 Nettokostnad -462 996 -493 025 -513 654 Kommunbidrag/ram 461 253 485 286 513 654 Resultat -1 743 -7 739 0 EVP 2027-2029 (Tkr) Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Beslutad ingående ram -513 654 -520 687 -545 886 Prisuppräkning -15 410 -16 662 -17 468 Demografiuppräkning -1 825 -2 686 -1 929 Övriga förändringar 10 201 -5 850 -4 050 Summa justerad ram -520 687 -545 886 -569 333 Budgetförslag Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Ange om budgetposten är permanent eller tillfällig Summa tillkommande förslag 0 0 0 Förslag till ramar -520 687 -545 886 -569 333 Ekonomiska förutsättningar för EVP 2027-2029 - Reviderat budgetunderlag per 2026-05-27 Belopp i tkr Plustecken avser poster som påverkar kommunens resultatet positivt (intäktsökningar och kostnadsreduceringar) Minustecken avser poster som påverkar kommunens resultat negativt (intäktsminskningar och kostnadsökningar) ÖVRIG VERKSAMHET - Servicenämnd Ekonomisk sammanfattning (Tkr) Utfall 2024 Utfall 2025 Budget 2026 Taxor och avgifter -20 -14 0 Statsbidrag & andra offentliga bidrag 19 508 9 666 21 431 Övriga intäkter 1 122 643 1 455 084 1 461 687 Summa intäkter 1 142 131 1 464 736 1 483 118 Personalkostnader -126 036 -312 717 -326 752 Övriga kostnader -645 424 -735 674 -710 509 Avskrivningar & internränta -467 059 -484 390 -504 503 Summa kostnader -1 238 519 -1 532 781 -1 541 764 Finansiella intäkter 0 0 0 Finansiella kostnader -57 -187 0 Nettokostnad -96 445 -68 232 -58 646 Kommunbidrag/ram 74 050 74 793 58 646 Resultat -22 395 6 561 0 EVP 2027-2029 (Tkr) Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Beslutad ingående ram -58 646 -53 859 -38 360 Prisuppräkning -319 -351 -362 Demografiuppräkning 0 0 0 Övriga förändringar 5 106 15 850 0 Summa justerad ram -53 859 -38 360 -38 722 Budgetförslag Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Ange om budgetposten är permanent eller tillfällig Summa tillkommande förslag 0 0 0 Förslag till ramar -53 859 -38 360 -38 722 Ekonomiska förutsättningar för EVP 2027-2029 - Reviderat budgetunderlag per 2026-05-27 Belopp i tkr Plustecken avser poster som påverkar kommunens resultatet positivt (intäktsökningar och kostnadsreduceringar) Minustecken avser poster som påverkar kommunens resultat negativt (intäktsminskningar och kostnadsökningar) ÖVRIG VERKSAMHET - Valnämnd Ekonomisk sammanfattning (Tkr) Utfall 2024 Utfall 2025 Budget 2026 Taxor och avgifter 0 0 2 500 Statsbidrag & andra offentliga bidrag 0 0 0 Övriga intäkter 3 748 0 0 Summa intäkter 3 748 0 2 500 Personalkostnader -8 260 -1 455 -9 650 Övriga kostnader -2 135 -569 -2 666 Avskrivningar & internränta 0 0 0 Summa kostnader -10 395 -2 024 -12 316 Finansiella intäkter 0 0 0 Finansiella kostnader -1 0 0 Nettokostnad -6 648 -2 024 -9 816 Kommunbidrag/ram 6 608 2 025 9 816 Resultat -40 1 0 EVP 2027-2029 (Tkr) Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Beslutad ingående ram -9 816 -2 262 -2 335 Prisuppräkning -294 -72 -75 Demografiuppräkning 0 0 0 Övriga förändringar 7 848 0 -7 900 Summa justerad ram -2 262 -2 335 -10 310 Budgetförslag Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Ange om budgetposten är permanent eller tillfällig Summa tillkommande förslag 0 0 0 Förslag till ramar -2 262 -2 335 -10 310 Ekonomiska förutsättningar för EVP 2027-2029 - Reviderat budgetunderlag per 2026-05-27 Belopp i tkr Plustecken avser poster som påverkar kommunens resultatet positivt (intäktsökningar och kostnadsreduceringar) Minustecken avser poster som påverkar kommunens resultat negativt (intäktsminskningar och kostnadsökningar) ÖVRIG VERKSAMHET - Överförmyndarnämnd Ekonomisk sammanfattning (Tkr) Utfall 2024 Utfall 2025 Budget 2026 Taxor och avgifter 0 0 0 Statsbidrag & andra offentliga bidrag 192 199 198 Övriga intäkter 7 197 6 845 8 261 Summa intäkter 7 389 7 044 8 459 Personalkostnader -17 498 -18 479 -19 052 Övriga kostnader -5 691 -4 670 -7 415 Avskrivningar & internränta -3 -3 -3 Summa kostnader -23 192 -23 152 -26 470 Finansiella intäkter 0 0 0 Finansiella kostnader 0 0 0 Nettokostnad -15 803 -16 108 -18 011 Kommunbidrag/ram 18 252 17 893 18 011 Resultat 2 449 1 785 0 EVP 2027-2029 (Tkr) Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Beslutad ingående ram -18 011 -18 725 -19 547 Prisuppräkning -540 -599 -626 Demografiuppräkning -173 -223 -195 Övriga förändringar 0 0 0 Summa justerad ram -18 725 -19 547 -20 368 Budgetförslag Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Ange om budgetposten är permanent eller tillfällig Summa tillkommande förslag 0 0 0 Förslag till ramar -18 725 -19 547 -20 368 Ekonomiska förutsättningar för EVP 2027-2029 - Reviderat budgetunderlag per 2026-05-27 Belopp i tkr Plustecken avser poster som påverkar kommunens resultatet positivt (intäktsökningar och kostnadsreduceringar) Minustecken avser poster som påverkar kommunens resultat negativt (intäktsminskningar och kostnadsökningar) ÖVRIG VERKSAMHET - Habostyrelse Ekonomisk sammanfattning (Tkr) Utfall 2024 Utfall 2025 Budget 2026 Taxor och avgifter 166 141 205 Statsbidrag & andra offentliga bidrag 218 212 215 Övriga intäkter 6 497 6 290 6 266 Summa intäkter 6 881 6 643 6 686 Personalkostnader -7 094 -7 091 -7 582 Övriga kostnader -6 170 -6 210 -5 841 Avskrivningar & internränta -192 -224 -157 Summa kostnader -13 456 -13 525 -13 580 Finansiella intäkter 0 0 0 Finansiella kostnader -1 0 0 Nettokostnad -6 576 -6 882 -6 894 Kommunbidrag/ram 6 571 6 760 6 894 Resultat -5 -122 0 EVP 2027-2029 (Tkr) Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Beslutad ingående ram -6 894 -6 329 -6 531 Prisuppräkning -207 -203 -209 Demografiuppräkning 0 0 0 Övriga förändringar 772 0 0 Summa justerad ram -6 329 -6 531 -6 740 Budgetförslag Budget 2027 Plan 2028 Plan 2029 Ange om budgetposten är permanent eller tillfällig Summa tillkommande förslag 0 0 0 Förslag till ramar -6 329 -6 531 -6 740 Andel Andel Investeringsobjekt Total Innan 2027 2027 2028 2029 2030 2031 Senare nyinvest. reinvest. Arbetsmarknads- och socialnämnden 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 Arbetsmarknads- och socialnämnden 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 Mindre verksamhetsspecifika investeringar 100% 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 14 000 Barn- och skolnämnden 16 500 11 500 21 000 30 600 27 500 Barn- och skolnämnden 16 500 11 500 21 000 30 600 27 500 Mindre verksamhetsspecifika investeringar 100% 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 70 000 Inventarier, nya lokaler 100% 6 500 1 500 11 000 20 600 17 500 Byggnadsnämnden 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 Byggnadsnämnden 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 Mindre verksamhetsspecifika investeringar 100% 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 14 000 Habostyrelsen 500 500 500 500 500 Habostyrelsen 500 500 500 500 500 Mindre verksamhetsspecifika investeringar 100% 500 500 500 500 500 3 500 Kommunstyrelsen 444 600 487 900 455 000 462 500 579 000 Barn- och skolnämnden 135 000 101 000 204 000 305 500 372 000 Fäladsgården 35 000 100% 18 000 17 000 Vikingaskolan 260 000 100% 234 000 26 000 Brunnshög, förskola 3 inhyrning 100% x Fäladslyktan / Fäladsskolan 264 000 100% 50 000 87 000 82 000 45 000 Nobelkvarterets förskola inhyrning 100% x Flygelskolan 50 000 100% 50 000 Lerbäckskolan 171 000 100% 6 000 9 000 75 000 81 000 Nyvångskolan 85 000 100% 5 000 10 000 40 000 30 000 Stormhattens förskola 76 500 100% 39 000 37 500 Grynmalarens förskola 64 000 100% 32 000 32 000 Kugghjulet förskola 80 000 100% 80 000 Möllebackens förskola 65 000 100% 5 000 35 000 25 000 Smörkärnans förskola inhyrning 100% x Vipeholms förskola 80 000 100% 40 000 40 000 Östra Tornskolan 55 000 100% 55 000 Fågelsång, förskola 80 000 100% 40 000 40 000 Runans förskola 60 000 100% 30 000 30 000 Saltkråkans förskola 80 000 100% 40 000 40 000 Andel Andel Investeringsobjekt Total Innan 2027 2027 2028 2029 2030 2031 Senare nyinvest. reinvest. Stenkrossens förskola inhyrning 100% x Uroxen 60 000 100% 30 000 30 000 Målarstugan förskola 80 000 100% 80 000 Stångby SÖ, förskola 80 000 100% 80 000 Vildandens förskola 80 000 100% 80 000 Väderlekens förskola 60 000 100% 60 000 Östra Mölla, förskola 60 000 100% 60 000 Brunnshög Skola 200 000 100% 900 199 100 Norreholms förskola 60 000 100% 60 000 Sagobacken (Nyponbacken), förskola 100 000 100% 100 000 Stångby Centralskola 200 000 100% 200 000 Stångby Ö, skola 200 000 100% 200 000 Stångby Ö, förskola 60 000 100% 60 000 Habostyrelsen 1 000 5 000 4 000 Habo gård 10 000 100% 1 000 5 000 4 000 Kommunstyrelsen 46 000 22 000 7 000 12 000 47 000 Förstärkt krisberedskap 100% 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 14 000 Beredskap, strategiska enheter 100% 20 000 24 000 15 000 0 Stadshuset 300 000 100% 10 000 40 000 250 000 Hasslemölla gård 20 000 100% 5 000 15 000 0 Innovation och digitalisering 100% 5 000 5 000 5 000 10 000 5 000 35 000 Kultur- och fritidsnämnden 243 600 341 900 211 000 145 000 160 000 Ridsportsanläggning 190 000 100% 128 000 62 000 0 Häckeberga, idrottshall 66 000 100% 60 000 6 000 0 Fäladslyktan, bibliotek 14 000 100% 14 000 0 Fäladslyktan, kulturskola 10 000 100% 10 000 0 Påskagängets idrottshall 85 600 100% 1 000 41 600 43 000 0 Skrylle, gymbyggnad 46 500 100% 6 500 30 000 10 000 0 Pastor Svane idrottshall 125 400 100% 26 500 50 000 48 900 0 Konsthallen 26 000 100% 3 000 16 000 7 000 0 Fäladslyktan, idrottshall 119 000 100% 31 000 35 000 33 000 20 000 0 Arenan, idrottshallar 367 000 100% 16 000 167 000 184 000 0 Skjuthall 40 000 100% 40 000 0 Östra Tornskolan, idrottshall 45 000 100% 20 000 25 000 0 Andel Andel Investeringsobjekt Total Innan 2027 2027 2028 2029 2030 2031 Senare nyinvest. reinvest. Bowlinghall, ersättning 50 000 100% 25 000 25 000 0 Friidrottsanläggning 180 000 100% 60 000 60 000 60 000 Nytt kampsportscentrum 100 000 100% 100 000 Nya idrottshallar Bollhuset 250 000 100% 50 000 200 000 Brunnshög Skola, Idrottshall 90 000 100% 90 000 Stångby idrottshall 72 000 100% 72 000 Vård- och omsorgsnämnden 15 000 19 000 33 000 0 0 0 Hemtjänst, personallokal inhyrning 100% x Guldåkern, Gruppboende inhyrning 100% x Guldåkern, Särskilt boende inhyrning 100% x Margaretavägen 2, Daglig verksamhet 37 000 100% 22 000 15 000 Kanalgårdarna, Servicelägenheter inhyrning 100% x Smaken, Servicelägenheter inhyrning 100% x Smaken, Särskilt boende inhyrning 100% x Gruppboende 6 lgh inhyrning 100% x Barnboende 38 000 100% 19 000 19 000 Fäladslyktan, träffpunkt 14 000 100% 14 000 Solhällan, Servicelägenheter inhyrning 100% x Solhällan 1 och 2, Särskilt boende inhyrning 100% x Nöbbelöv, Särskilt boende inhyrning 100% x Sandby Backe, Gruppboende inhyrning 100% x Kultur- och fritidsnämnden 58 300 58 800 52 300 54 300 64 300 Kultur- och fritidsnämnden 58 300 58 800 52 300 54 300 64 300 Brukshundsklubb i Gunnesbo 100% 5 000 Brunnshög bibliotek, inventarier 100% Ersätta planer, servicebyggnad Klostergården 100% 10 000 Ersättning fotbollspl. Gunnesbogård 100% 15 000 Ersättning Konstgräs 100% 9 000 9 000 9 000 9 000 9 000 63 000 Ersättning motionsplaner Klostergården 100% Fågelvallen 100% 10 000 Fäladslyktan, inventarier bibliotek 100% 3 000 Fäladslyktan, utrustning idrottshall 100% 2 000 Häckeberga idrottshall, utrustning 100% Mindre verksamhetsspecifika investeringar 100% 12 000 12 000 12 000 12 000 12 000 84 000 Andel Andel Investeringsobjekt Total Innan 2027 2027 2028 2029 2030 2031 Senare nyinvest. reinvest. Offentlig konst 100% 3 300 3 300 3 300 3 300 3 300 23 100 Pastor Svane, inventarier 100% 2 000 Ridanläggning, inventarier 100% 4 000 Skrylle, inventarier 100% 500 Stadsbibliotek, omstrukturering 100% 3 000 Stångby idrottshall, utrustning 100% 2 000 Underhåll och standardhöjning av anläggningar 100% 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 140 000 Utrustning Idrottshall, Påskagänget 100% 2 000 Utökning av fotbollspl. Dalby 100% 10 000 Utökning av fotbollspl. Linero 100% Renhållningsstyrelsen 50 950 25 950 30 850 30 350 35 000 Renhållningsstyrelsen 50 950 25 950 30 850 30 350 35 000 Fordon, kärl, containrar 100% 45 950 24 950 26 850 21 350 25 000 175 000 Brunnshögs vakuumsystem 100% 17 000 14 000 8 000 9 000 10 000 70 000 Vakuumsystem, anslutningsavgifter 100% -12 000 -13 000 -4 000 0 0 0 Servicenämnden 283 500 315 500 304 500 264 500 249 500 Servicenämnden 283 500 315 500 304 500 264 500 249 500 Fordon, maskiner, inventarier 100% 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 35 000 Individuella funktionshinder/anpassningar 100% 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 21 000 Inventarier kök 100% 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 28 000 Komponentutbyte 100% 159 000 155 000 155 000 155 000 155 000 1 085 000 Lönsamma energiinvesteringar med klimatnytta 100% 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 210 000 Miljö- och energiinvesteringar 100% 33 000 33 000 33 000 33 000 33 000 231 000 Mindre lokalinvesteringar/myndighetskrav 100% 18 500 18 500 18 500 18 500 18 500 129 500 Tillgänglighetsanpassningar (allmänna) 100% 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 7 000 Järnåkraskolans kök 52 000 100% 26 000 26 000 Konsthallen 60 000 100% 30 000 30 000 Nyvångskolan 55 000 100% 1 000 4 000 10 000 25 000 15 000 Utbildningsnämnden 9 000 7 500 7 500 7 500 7 500 Utbildningsnämnden 9 000 7 500 7 500 7 500 7 500 Mindre verksamhetsspecifika investeringar 100% 7 500 7 500 7 500 7 500 7 500 52 500 Inventarier, Katedralskolan Svaneg. 100% 1 500 Vård- och omsorgsnämnden 11 000 9 000 11 600 18 000 10 000 Andel Andel Investeringsobjekt Total Innan 2027 2027 2028 2029 2030 2031 Senare nyinvest. reinvest. Vård- och omsorgsnämnden 11 000 9 000 11 600 18 000 10 000 Mindre verksamhetsspecifika investeringar 100% 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 14 000 Inventarier, nya verksamheter 100% 9 000 7 000 9 600 16 000 8 000 56 000 Miljönämnden 500 500 500 500 500 Miljönämnden 500 500 500 500 500 Mindre verksamhetsspecifika investeringar 100% 500 500 500 500 500 3 500 Tekniska nämnden 200 000 200 000 220 000 268 800 334 300 Tekniska nämnden 200 000 200 000 220 000 268 800 334 300 Bussomläggningar/linjenätsöversynen 100% 10 000 11 000 10 000 10 000 10 000 70 000 Bussomläggningar/linjenätsöversynen, intäkter 100% -4 000 -4 000 -4 000 -4 000 -4 000 -28 000 Cykelvägar pendelstråk 100% 15 000 20 000 20 000 30 000 30 000 210 000 Cykelvägar pendelstråk intäkter 100% -3 000 -5 000 -5 000 -5 000 -5 000 -35 000 Dagvatten och Översvämning 100% 9 500 12 000 12 500 17 000 14 000 115 000 Kompost- och biokolanläggning 100% 500 1 000 1 000 9 000 9 000 9 000 Källsortering Allmän plats 100% 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 Medborgarbudget 100% 5 000 5 000 5 000 Offentliga miljöer i östra kommundelarna 100% 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 35 000 Områdeslekplatser, aktivitetsytor 100% 10 000 5 000 5 000 5 000 10 000 50 000 Toaletter 100% 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 24 000 Utveckling av Centrum 100% 12 000 10 000 20 000 30 000 30 000 210 000 Fyra Spår 285 000 100% 1 000 3 000 10 000 28 000 243 000 Höjeådalen 11 000 100% 9 000 2 000 Klosterängshöjden 27 000 100% 1 000 5 000 21 000 Lunds C 1 055 000 100% 1 000 3 000 20 000 45 000 71 000 915 000 Margretedal södra entrén 30 000 100% 1 500 6 500 8 000 0 0 14 000 Naturreservat Hasslemölla mfl 9 000 100% 7 000 2 000 Nya sjukhuset 425 000 100% 425 000 S:t Hans 15 500 100% 15 000 500 Sverigeförhandling intäkt cykelgarage -35 500 100% -5 000 -30 500 Trafikplats Ideon 170 000 100% 87 000 25 000 15 000 3 000 40 000 Utveckling av Genarp 10 000 100% 5 000 5 000 Utveckling av Södra Sandby 53 000 100% 500 2 500 2 000 2 000 1 000 10 000 35 000 V 108-S:t Lars, ny cirkplats GC bro 10 000 100% 500 9 500 Västra Esplanaden 75 000 100% 2 500 4 000 6 500 4 000 6 000 4 000 48 000 Andel Andel Investeringsobjekt Total Innan 2027 2027 2028 2029 2030 2031 Senare nyinvest. reinvest. Fordon, maskiner, inventarier 100% 16 000 16 000 10 000 10 000 10 000 80 000 Fastigheter 100% 500 500 500 500 500 4 000 Underhållsinvesteringar 100% 81 000 83 500 87 000 86 800 96 300 658 000 Summa investeringsobjekt 1 078 850 1 121 150 1 107 750 1 141 550 1 312 100 Andel Andel Exploatering och strategiska markförvärv Total Innan 2027 2027 2028 2029 2030 2031 Senare nyinvest. reinvest. Kommunstyrelsen 5 000 30 000 -5 000 0 0 Kommunstyrelsen 5 000 30 000 -5 000 0 0 Exploatering 100% -20 000 -20 000 -30 000 -25 000 -25 000 -175 000 Strategiska markförvärv 100% 25 000 50 000 25 000 25 000 25 000 175 000 Summa exploatering o stratrategiska markförvärv 5 000 30 000 -5 000 0 0 Underlag till reviderat budgetunderlag EVP 2027-2029 Belopp i tkr Plustecken avser poster som påverkar kommunens resultatet positivt (intäktsökningar och kostnadsreduceringar) Minustecken avser poster som påverkar kommunens resultat negativt (intäktsminskningar och kostnadsökningar) Specifikation av utdelningar inom Skatter & Finansiellt netto, Tkr Budget Budget Specifikation utdelningar (Tkr) 2026 2027 Plan 2028 Plan 2029 Aktieutdelning, LKP 3 000 3 000 3 000 3000 Aktieutdelning, LKF enligt begränsningsregeln 4 550 4 550 4 550 4550 Aktieudelning, LKF bostadssocial del 25 000 25 000 25 000 25000 Aktieutdelning, Kraftringen 82 000 82 000 82 000 82000 Aktieutdelning SYSAV, Kommunass Syd 500 500 500 500 Summa 115 050 115 050 115 050 115 050 Kommunstyrelsens reserverade medel, Tkr Budget Budget KS reserverade medel (Tkr) 2026 2027 Plan 2028 Plan 2029 Till kommunstyrelsens förfogande -15 121 -15 121 -15 121 -15 121 Medel för lönesatsningar -15 000 -15 000 -15 000 -15 000 Medel för facklig tid -17 500 -18 025 -18 566 -19 123 Miljöanslag -1 200 -1 200 -1 200 -1 200 Driftmedel tillkommande lokaler -15 500 -40 500 -67 700 -90 200 Plan för delaktighet och jämlikhet för personer med funktionshinder -1 000 -1 000 -1 000 -1 000 Lokalplan, arbetsmarknads- och socialnämnd 0 0 0 0 Lokalplan, vård- och omsorgsnämnd - SoL nettohyra 0 -3 708 -7 725 -10 815 Lokalplan, vård- och omsorgsnämnd - SoL övriga vht-kostn 0 -29 448 -61 350 -85 890 Lokalplan, vård- och omsorgsnämnd - LSS nettohyra 0 -381 -2 049 -2 749 Lokalplan, vård- och omsorgsnämnd - LSS övriga vht-kostn 0 -5 331 -31 719 -45 579 Evakueringskostnader mm för infrastrukturprojekt 0 -4 000 -6 000 -4 500 Flyktingbostäder för nyanlända -14 400 -12 050 -12 050 -12 050 Summa reserverade medel -79 721 -145 764 -239 480 -303 227 Specifikation över demografiuppräkning, Tkr Demografiuppräkning (Tkr) 2027 2028 2029 Demografiuppräkning i % Vård- och omsorgsnämnd SoL-verksamhet -88 561 -73 272 -70 013 100 % 2027-2029 LSS-Daglig verksamhet -3 906 -4 017 -3 685 100 % 2027-2029 LSS-Korttidsvistelse -3 160 -3 249 -2 981 100 % 2027-2029 LSS-Personlig assistans -2 540 -2 612 -2 396 100 % 2027-2029 LSS-Övriga insatser -322 -331 -304 100 % 2027-2029 LSS-Externa placeringar 0 0 0 100 % 2027-2029 Summa Vård- och omsorgsnämnd -98 489 -83 481 -79 379 Utbildningsnämnd Gymnasieverksamhet -357 -2 198 -1 084 100 % 2027-2029 Anpassad gymnasieverksamhet -1 950 0 0 100 % 2027 Komvux -1 235 -1 609 -1 314 100 % 2027-2029 Modersmålsundervisning 797 0 0 100 % 2027 Tilläggsbelopp för omfattande särskilt stöd 529 0 0 100 % 2027 Summa Utbildningsnämnd -2 217 -3 807 -2 399 Barn- och skolnämnd Förskola 38 046 1 752 -7 355 100 % 2027-2029 Grundskola 31 576 21 397 26 578 100 % 2027-2029 Fritidshem 5 323 5 816 6 191 100 % 2027-2029 Anpassad grundskola 0 0 0 100 % 2027 Tilläggsbelopp för omfattande särskilt stöd 1 984 0 0 100 % 2027 Summa Barn- och skolnämnd 76 929 28 966 25 414 Teknisk nämnd Tillkommande arealer -2 153 0 0 100 % 2027 Övrig verksamhet -1 563 -1 951 -1 708 100 % 2027-2029 Summa Teknisk nämnd -3 717 -1 951 -1 708 Övriga nämnder Byggnadsnämnd -419 -540 -473 100 % 2027-2029 Miljönämnd -184 -238 -209 100 % 2027-2029 Arbetsmarknads- och socialnämnd -3 649 -6 599 -5 918 100 % 2027-2029 Kultur- och fritidsnämnd -1 825 -2 686 -1 929 100 % 2027-2029 Överförmyndarnämnd -173 -223 -195 100 % 2027-2029 Summa övriga nämnder -6 251 -10 286 -8 723 Totalt -33 744 -70 560 -66 794 Specifikation över övriga förändringar per nämnd i fliken "Budgetramar" som ingår i budgetmallen, Tkr Budgetposter per nämnd 2027 2028 2029 02 Kommunstyrelse -141 710 -100 987 -69 074 Beslut 21 077 26 1 760 KS 240529 § 208 Lunds kommuns krigsorganisation 7 500 KS 241002 § 346 Bredbandsutbyggnad på landsbygden 4 200 KS 250910 § 266 Medel för utveckling av besöksnäringen utanför Lunds stad 1 000 KS 250910 § 268 Ansökan från Destination Dalby om ekonomisk stöd för projekt Destinationsutveckling 500 KS 250910 § 270 Ansökan från karnevalskommittén - stöd till Lundakarnevalen 2026 4 700 KS 260211 § 47 Sommarmedarbetare Lunds universitets studentkår -26 26 KS 260211 § 49 Åtgärder för ökad skolsäkerhet -1 200 1 200 KS 260304 § 80 Förnyelse av samarbetsavtal med Ung Företagsamhet Skåne läsår 2026/2027 - 2028/2029 -460 460 KS 260304 § 81 Förnyelse av samarbetsavtal med LU Innovation för ungt entreprenörskap 2026-2028 (Venture Lab) -100 100 Näringslivspaket 2 000 Slutlig lägre hyresökning 2026 - tilläggsanslag 2026 60 Slutligt PO-pålägg 2026 - tilläggsanslag 2026 403 Tryggare, snyggare, roligare 2 500 Förslag -162 787 -101 013 -70 834 Beredskap strategiska enheter, kapitalkostnader tfa investering -2 000 -1 000 -1 200 Effekt av samlade stöd- och ledningsfunktioner 10 000 Exkludera uppräkning av tillfälliga satsningar 2026 om 22,4 mnkr 672 Förstärkt krisberedskap, kapitalkostnader tfa investering om 2 mnkr per år -750 -250 -250 Förändring av reserverade medel -66 043 -93 716 -63 747 Förändring av transfereringar inom KS -1 515 -5 392 -5 637 Generellt statsbidrag: Anslutning till Utbetalningsmyndigheten -200 Generellt statsbidrag: Genomförande av CER-direktiven -800 Generellt statsbidrag: Genomförande av NIS2-direktivet -2 500 KS 240529 § 215 Rättvist byggande, medlemskap -180 Lägre bonusintäkter inköp- och upphandlingsfunktion 2027 -614 -955 MEX: Budgetram till exploateringsområden -23 000 MEX: Exploateringsersättning 70 000 MEX: Exploateringsintäkter periodiserade 45 000 MEX: Riskjustering exploatering -130 000 MEX: Teknisk justering av driftnetto MEX-enhet (från TN till KS) -1 556 MEX: Teknisk justering för drift av markreserv (från FF till KS) -5 000 MEX: Vinst från försäljning av exploateringsmark 85 000 Onboarding nya förtroendevalda -300 300 Politikerplattor vid mandatskifte -230 Samlad lokalvårdsorganisation -133 771 Teknisk justering flytt samordnartjänster (från ASN till KS) -2 835 Teknisk justering IT-kostnad (från KS till HABO) 172 Teknisk justering Stratsys (från BSN till KS) -1 387 Valsamordning -950 04 Byggnadsnämnd 772 Beslut 1 000 Arkitekturpolicy 400 Näringslivspaket - handläggningstider och bemötande 500 Slutligt PO-pålägg 2026 - tilläggsanslag 2026 100 Förslag -228 Effekthemtagning Digitalisering/Innovation/AI 80 Lönesatsning prioriterade grupper 2026 -308 Samlad lokalvårdsorganisation 05 Teknisk nämnd -424 -9 900 -15 445 Beslut 6 191 3 500 255 Driftkonsekvens av medborgarbudget 2023-2024 - korr -347 Driftkonsekvens av medborgarbudget 2025 - korr 129 Driftkonsekvens av medborgarbudget 2026 -338 Finansiering av komponentavskrivning av underhåll -1 000 -1 000 -745 Finansiering för att möta ökat resande i färdtjänst med tillståend enligt lagen om färdtjänst 4 000 KF 221213 Driftkonsekvens av investering i Laddinfrastruktur -561 KF 221213 Driftkonsekvens av investering i Laddinfrastruktur förändrad finansiering 561 KF 221213 Driftkonsekvens av investering i Laddinfrastruktur förändrad finansiering engångsbelopp 500 1 000 Slutlig lägre hyresökning 2026 - tilläggsanslag 2026 45 Slutligt PO-pålägg 2026 - tilläggsanslag 2026 202 Sommarkort för unga 4 500 Tryggare, snyggare och roligare 2 000 Ökade möjligheter för kostnadsfria kollektivtrafikresor för seniorer 1 000 Förslag -6 615 -13 400 -15 700 Effekthemtagning Digitalisering/Innovation/AI 823 Infrastruktur: Årlig förändring av kapitalkostnder -6 400 -5 100 -4 800 Markvärde allmän plats: Årlig förändring av kapitalkostnader -3 600 -8 300 -10 900 MEX: Teknisk justering av driftnetto MEX-enhet (från TN till KS) -444 Samlad lokalvårdsorganisation 3 006 07 Kultur- och fritidsnämnd 10 201 -5 850 -4 050 Beslut -2 451 -5 850 -2 250 Driftkonsekvens av investeringar i eftersatt underhåll -2 250 -2 250 -2 250 Driftkonsekvens av investeringar i utökade fotbollsplaner Linero -844 Fler seniorer i rörelse 1 000 KS 240214 § 55 Utredning avseende fortsatt driftform för Stadshallen 1 000 KS 260114 § 12 Driftkonsekvens av Medborgarbudget 2026 -275 Musikcheck - ny årskull (helårseffekt) -3 600 -3 600 Slutlig lägre hyresökning 2026 - tilläggsanslag 2026 641 Slutligt PO-pålägg 2026 - tilläggsanslag 2026 227 Tryggare, snyggare och roligare 2 000 Uppräkning av utförarersättning - musikchecken (2 %) -350 Förslag 12 652 -1 800 Driftkonsekvens av investeringar i offentlig konst -75 Effekthemtagning Digitalisering/Innovation/AI 899 Förmedlingscentral för ökat lokalutnyttjande -400 Lönesatsning prioriterade grupper 2026 -603 Musikcheck - ny årskull (helårseffekt) -1 800 Samlad lokalvårdsorganisation 18 886 Teknisk justering för hyra för gymnastiksalar 53 % (fr BSN till KFN) -4 937 Teknisk justering för hyra för gymnastiksalar 53 % (fr UN till KFN) -668 Tillkommande lokaler, kafét i Stadshallen -450 08 Arbetsmarknads- och socialnämnd -30 422 25 000 1 575 Beslut 4 578 25 000 1 575 Försörjningsstöd - justering för att bibehålla 2025 års finansiering 20 000 KS 260211 § 46 Utökning av driftbudgetram för finansiering av Lunds fontänhus -1 000 Ny socialtjänstlag - finansiering via generella statsbidrag 2026-2027 1 575 Slutlig lägre hyresökning 2026 - tilläggsanslag 2026 171 Slutligt PO-pålägg 2026 - tilläggsanslag 2026 407 Utveckling av verksamhet för att minska externa placeringar 5 000 5 000 Förslag -35 000 Effekthemtagning Digitalisering/Innovation/AI 1 466 Generellt statsbidrag: Aktivietetskrav -27 000 Generellt statsbidrag: Fler verktyg för socialtjänsten för att stärka skydeet för barn -800 Generellt statsbidrag: Fler verktyg till socialtjänsten när samtycke saknas -5 900 Generellt statsbidrag: Åtgärder för att stärka samhällsvårdens innehåll -4 300 Korrigering av upphandlingseffekt av nytt IT-.system 2025 -453 Lönesatsning prioriterade grupper 2026 -2 692 Samlad lokalvårdsorganisation 1 844 Teknisk justering flytt samordnartjänster (från ASN till KS) 2 835 10 Miljönämnd 636 Beslut 600 Näringslivspaket - handläggningstider och bemötande 500 Slutligt PO-pålägg 2026 - tilläggsanslag 2026 100 Förslag 36 Effekthemtagning Digitalisering/Innovation/AI 36 Samlad lokalvårdsorganisation 18 Finansförvaltning -70 650 29 530 -3 965 Förslag -70 650 29 530 -3 965 Exploateringsintäkter -40 000 0 0 Intern pensionsavgift 6 500 9 000 10 000 Internränta -13 000 5 000 5 000 Pensioner -22 650 -39 470 -33 965 Övrig ram -1 500 55 000 15 000 20 Vård- och omsorgsnämnd SOL 102 489 30 000 Beslut 12 967 -10 000 Del av statsbidrag (säkerställa god vård & omsorg för äldre) som central finansiering -10 000 Skobidrag för arbetsskor 1 360 Slutlig lägre hyresökning 2026 - tilläggsanslag 2026 290 Slutligt PO-pålägg 2026 - tilläggsanslag 2026 1 317 Ökad kvalitet i omsorgen 10 000 Förslag 89 522 40 000 Generellt statsbidrag: MAR -1 000 Generellt statsbidrag: Språkkrav i äldreomsorgen -2 100 Långsiktigt hållbara förutsättningar - bromsa nettokostnadsavvikelsen 40 000 40 000 Lönesatsning prioriterade grupper 2026 -2 384 Samlad lokalvårdsorganisation 5 006 Volymjustering äldreomsorg 2027 50 000 21 Vård- och omsorgsnämnd LSS 3 329 Beslut 1 349 Skobidrag för arbetsskor 640 Slutligt PO-pålägg 2026 - tilläggsanslag 2026 709 Förslag 1 980 Lönesatsning prioriterade grupper 2026 -565 Samlad lokalvårdsorganisation 2 696 Tillkommande lokaler, stora Södergatan -151 30 Utbildningsnämnd Övrigt 4 427 4 350 Beslut 335 2 250 Finansiering för att möta ökat behov av lagstadgat särskilt stöd till elever 1 500 Slutlig lägre hyresökning 2026 - tilläggsanslag 2026 98 Slutligt PO-pålägg 2026 - tilläggsanslag 2026 237 Teknikcollege 750 Förslag 4 092 2 100 Effekthemtagning Digitalisering/Innovation/AI 585 Finansiering för att möta ökat behov av lagstadgat särskilt stöd till elever -3 000 3 000 Finansiering för att möta ökat behov av modersmålsundervisning -2 300 Generellt statsbidrag: Reglering av lärares undervisningstid -800 -900 Generellt statsbidrag: Skolor mot brott -50 Lönesatsning prioriterade grupper 2026 -110 Samlad lokalvårdsorganisation 9 767 31 Utbildningsnämnd Gymnasier 21 578 -100 Beslut 1 320 Slutlig lägre hyresökning 2026 - tilläggsanslag 2026 595 Slutligt PO-pålägg 2026 - tilläggsanslag 2026 725 Förslag 20 258 -100 Effekthemtagning Digitalisering/Innovation/AI 877 Förändrade lokalkostnader enligt beslut -533 Förändrat intäktsbeting 2 685 Generellt statsbidrag: Reglering av lärares undervisningstid -3 100 -3 200 Generellt statsbidrag: Skolor mot brott -150 Generellt statsbidrag: Stärkt trygghet och studiero i skolan -400 Generellt statsbidrag: Stödundervisning -1 900 GY 25 inköp av nya läromedel 5 000 Lönesatsning prioriterade grupper 2026 -1 912 Samlad lokalvårdsorganisation 22 791 40 BSN Gemensamt 71 135 -2 700 Beslut 1 856 Förberedande förskoleklass -1 200 Ny "S:t Hansgård" -1 000 Slutlig lägre hyresökning 2026 - tilläggsanslag 2026 1 600 Slutligt PO-pålägg 2026 - tilläggsanslag 2026 2 262 Uppsagda externa lokaler 2026 - tilläggsanslag 2026 4 276 Uppsagda interna lokaler 2026 - tilläggsanslag 2026 765 Uppsägning av lokaler 2026 Del I - helårseffekt 2027 1 753 Utökad vistelsetid förskolan -5 000 Öppna förskolor - del i nya familjecentraler -1 600 Förslag 69 279 -2 700 Effekthemtagning Digitalisering/Innovation/AI 5 234 Finansiering för att möta ökat behov av lagstadgat särskilt stöd till elever 14 500 Generellt statsbidrag: Mobilförbud i skolan -1 300 Generellt statsbidrag: Reglering av lärares undervisningstid -12 200 -12 000 Generellt statsbidrag: Skolor mot brott -600 Generellt statsbidrag: Stärkt trygghet och studiero i skolan -1 100 Generellt statsbidrag: Stödundervisning -5 200 Lönesatsning prioriterade grupper 2026 -4 613 Samlad lokalvårdsorganisation 78 831 Teknisk justering för hyra för gymnastiksalar 53 % (fr BSN till KFN) 4 937 Teknisk justering för hyra för gymnastiksalar 53 % (fr BSN till KFN), extern effekt 790 Teknisk justering Stratsys (från BSN till KS) 1 387 Tillkommande lokalkostnader enligt beslut -10 218 Uppsägning av lokaler 2026 Del II - helårseffekt 2027 8 131 41 Valnämnd 7 848 -7 900 Beslut 7 848 Utökat ansvar för distribution av valsedlar 400 Valår 2026 7 448 Förslag -7 900 EU-val 2029 -7 900 43 Habostyrelse 772 Förslag 772 Samlad lokalvårdsorganisation 944 Teknisk justering IT-kostnad (från KS till HABO) -172 44 Kommunfullmäktige 150 100 Beslut 250 KF 240611 Vänortssamarbete med Rivne, Ukraina 50 Lunds internationella dagar med vänorterna 2026 200 Förslag -100 100 Nordiskt vänortsmöte -100 100 49 Kommunrevision -100 200 Beslut 100 Granskning ny förvaltningsorganisation 100 Förslag -200 200 Parallella revisioner efter valår -200 200 50 Servicenämnd 5 106 15 850 0 Beslut 246 1 000 Plocket 1 000 1 000 Slutligt PO-pålägg 2026 - tilläggsanslag 2026 11 Uppsagda interna lokaler 2026 - tilläggsanslag 2026 -765 Förslag 4 860 14 850 0 Anslag för externt netto 175 0 0 Anslag för merkostnader vid evakutering 8 760 14 850 0 Anslag för tomma lokaler -4 075 0 0 Totalsumma -14 863 -14 507 -98 859 Sida Bilaga 1. Styrdokument – aktualitet och förslag om upphävande Som ett led i arbetet med att saäkerstaälla aktualiteten i Lunds kommuns styrande dokument, har samtliga naämnder och styrelser att ta staällning till om den styrning - inom ramen foär styrande dokument- som traäffar naämnden och som beslutats av kommunfullmaäktige respektive kommunstyrelsen fortsatt aär relevant och aändamaålsenlig. Nedan presenteras ett foärslag om upphaävande av styrande dokument. Naämnden har att ta staällning till foäljande: • Hur staäller sig naämnden till foärslaget om upphaävande av styrande dokument som ingaår i remissen (se nedan)? • Av samtliga styrande dokument som traäffar naämnden – anser naämnden att de aär relevanta? • Av samtliga styrande dokument som traäffar naämnden – anser naämnden att det finns andra styrande dokument, utoäver de som foäreslaås nedan, som boär upphaävas i delar eller i sin helhet? Observera att kommunkontoret under 2026 genomfoär en samlad genomlysning av samtliga styrande dokument inom haållbarhetsomraådet. Genomlysningen utgaår fraån behovet av en sammanhaållen och aktuell styrning och kommer att omfatta en fullstaändig oäversyn av dokumenten. Daärutoäver kommer dokumentens innehaåll analyseras foär att saäkerstaälla att de ligger i linje med intentionen i (den kommande) Policy för styrning och ledning med tillhoärande riktlinjer. Arbetet ska resultera i foärslag paå aåtgaärder avseende eventuellt ytterligare upphaävanden, konsolideringar eller revideringar. Styrande dokument som föreslås kunna upphävas av kommunfullmäktige 1. KS 2016/0173 Lunds kommuns strategi foär medborgardialog 2. KS 2018/0368 Torgstrategi – Foär en levande stadskaärna 3. KS 2016/0667 Kommunikationsplattform foär Lunds kommun 4. KS 2018/0316 Plan foär program foär trygghet och saäkerhet Nedan finner du motiveringen till varfoär dokumenten foäreslaås upphaävas. Sida KS 2016/0173 Lunds kommuns strategi för medborgardialog Beslutad: 2016-04-28 Kommentar: Delar av dokumentets innehaåll aär inaktuella, medan oävriga delar numera utgoär en etablerad och integrerad del av kommunens arbete med medborgardialoger. Kommunorganisationen har bland annat etablerat ett naätverk foär medarbetare som genomfoär dialoger, tagit fram och publicerat information paå kommunens intranaät samt utvecklat baåde stoädmaterial och utbildningar. Mot denna bakgrund foäreslaås att strategin upphaävs. KS 2018/0368 Torgstrategi – För en levande stadskärna Beslutad: 2018-07-03 Reviderad 2019-08-29 Kommentar: Torgstrategi – För en levande stadskärna bedoäms vara obsolet. Det finns idag annan styrning inom det aktuella omraådet. Det raåder oklarhet kring hur den styrning som dokumentet omfattar foärhaåller sig till senare antagen styrning saå som exempelvis Strategi för utveckling av Lunds stadskärna. Vidare raåder ett otydligt ansvarsutpekande foär naämnderna inom ramen foär dokumentet. Mot denna bakgrund foäreslaås att strategin upphaävs. KS 2016/0667 Kommunikationsplattform för Lunds kommun Beslutad: 2017-01-26 Kommentar: Kommunikationsplattform foär Lunds kommun antogs av kommunfullmaäktige i den 26 januari 2017, § 13, och bedoäms numera vara obsolet. Styrningen anses inte laängre vara aändamaålsenlig, bland annat daå den saknar en tydlig betoning paå service och bemoätande. Mot denna bakgrund foäreslaås att kommunikationsplattformen upphaävs. KS 2018/0316 Plan för program för trygghet och säkerhet Beslutad: 2020-02-27 Sida Kommentar: Sedan planens antagande aår 2020 har betydande foäraändringar skett inom det aktuella omraådet paå saåvaäl nationell, regional och lokal nivaå. Plan för program för trygghet och säkerhet bedoäms daärfoär ha spelat ut sin roll, daå dess innehaåll inte laängre oäverensstaämmer med de inriktningar och prioriteringar som i dagslaäget uttrycks av saåvaäl riksdagen som Lunds kommuns foärtroendevalda inom det aktuella sakomraådet. Den styrning som tillkommit de senaste aåren har kommit i form av enskilda beslut, budgetprioriteringar och ny lagstiftning (haär kan till exempel naämnas lagen (2006:544) om kommuners och regioners aåtgaärder infoär och vid extraordinaära haändelser i fredstid och hoäjd beredskap, som foäraändrats) och ger en tydlig och foärnyad riktning. Andra relevanta styrande dokument och beslut inom omraådet aär kommunfullmaäktiges maål Sveriges tryggaste kommun, risk- och saårbarhetsanalyser, beslut och arbete kopplat till krigsorganisation samt Riktlinjer för kontinuitetshantering och försörjningsberedskap i Lunds kommun. Plan för program för trygghet och säkerhet innehaåller dessutom styrning avseende olycksfoärebyggande arbete, trots att detta ansvar till stoärsta del ligger utanfoär den kommunala organisationens ansvarsomraådet och istaället faller inom raäddningstjaänstens ansvarsomraåde. Mot denna bakgrund foäreslaås att planen upphaävs.