Kommunfullmäktige — 16 juni 2026

§ 108 Mål och budget 2027 med plan 2028-2029 Ärendenr 2026/772-1.3.3.2 Kommunfullmäktiges beslut 1. Kommunfullmäktige beslutar att anta mål och budget för 2027 med plan 2028-2029 med Socialdemokraternas, Vänsterpartiets och Miljö- partiets ändringsförslag i enlighet med bilaga KLF Hid: 2026.6420. 2. I samband med beslut om delårsrapporten per augusti respektive år tar kommunstyrelsen ställning till om en utdelning från Luleå kom- munföretag upp till 50 mkr per år ska tas ut eller inte. Reservationer Ylva Mjärdell (L), Jonas Brännberg (SAV), Inger Oja (M), Kristoffer Sundström (M), Sana Suljanovic (M), Ilkka Isaksson (SD), Arvid Persson (M), Dexter Krokstedt (SD), Fredrik Hjälte (L), Matti Björk (M), Eric Lundvall (C), Carola Lidén (C), Robert Lundqvist (SAV), Thomas Söderström (L), Ingrid Cannerfelt (SD), Samuel Ek (KD), Nicklas Kemppainen (KD), Arne Nykänen (C), Fredrik Wiberg (M), Bo Larsson (-), Thomas Söderström (L), Fredrik Hjälte (L), Eric Lundvall (C), Andreas Bergström (KD), Thomas Larsson (SD) och Ronald An- dersson (C) reserverar sig mot beslutet. Sammanfattning av ärendet Mål och budget visar hur Luleå kommunkoncern kommer att arbeta för visio- nen om framtidens Luleå 2040 i form av mål och hur budgeten fördelas. Do- kumentet är ett styrande dokument som ger grund för ägardirektiv för bola- gen samt planering och uppföljning i både nämnder och kommunala bolag. Detta är det centrala dokumentet för att styra den kommunala verksamhetens inriktning och omfattning i det korta perspektivet (1–3 år). Alla verksamheter ska besluta om mål som bidrar till Välfungerande vardag för alla. Luleå kommunkoncern ska i alla verksamheter inför 2027, med utgångs- punkt i sina grunduppdrag, besluta om målsättningar för att bidra till kom- munfullmäktiges övriga prioriterade områden. • Mer Luleå för fler luleåbor • Trygg i Luleå • Klimatsmart och naturpositiv • Blomstrande näringsliv 7 57d7e0c833b5-fb89-e2f4-99cb-78f7efbf :ecnerefer erutangiS De prioriterade områdena är de som senare följs upp i delårsrapport och års- redovisning och måluppfyllelsen är en del vid bedömningen om kommunen uppnått god ekonomisk hushållning i verksamheten. Resultat Resultatbudgeten visar på ett positivt resultat för år 2027 med 74 miljoner kronor. År 2028 och år 2029 blir det budgeterade resultatet positivt med 40 miljoner kronor respektive 65 miljoner kronor. I resultatet finns en samlad uppskattning av intäkter med 60 miljoner årligen inräknad, se beskrivning nedan. Om dessa intäkter exkluderas är resultatet negativt för år 2028 och vi- sar på 5 mkr i överskott år 2029. Om inte de ekonomiska förutsättningarna inför dessa år förbättras måste åtgärder vidtas för att nå en ekonomi i balans och det långsiktiga resultatmålet. De beräknade resultatnivåerna i mål och budget 2027–2029 är under förutsättning att nämnderna klarar en budget i balans. Investeringar De planerade investeringarna för åren 2027–2029 uppgår till totalt 4 246 miljo- ner kronor. De beräknas under 2027 uppgå till 1 441 miljoner kronor, för 2028 till 1 551 miljoner kronor och för 2029 till 1 254 miljoner kronor. God ekonomisk hushållning Årsresultatets andel av skatteintäkter och statsbidrag ska uppgå till minst 1–3 % Resultaten under 2027, 2028 och 2029 har budgeterats till 74 miljoner kronor (1,1 %), 40 miljoner kronor (0,6 %) respektive 65 miljoner kronor (0,9 %). Det innebär att målet inte kommer att nås under år 2028 och 2029. Soliditeten ska vara minst 55 % Under 2027–2029 kan investeringarna endast till mindre del finansieras med egna medel vilket medför en ökad nyupplåning om 800 miljoner kronor år 2027, 890 miljoner kronor år 2028 och 570 miljoner kronor år 2029. Soliditeten som i 2025 års bokslut uppgick till 63 procent beräknas vid 2029 års slut uppgå till cirka 51 procent, vilket beror på det fortsatt höga behovet av investeringar. Fram till år 2027 bedöms målet uppnås, från år 2028 behöver resultatnivåerna ökas eller investeringsnivåerna sänkas för att uppnå målet 55 procent soliditet. Respektive nämnds budgetavvikelse ska vara noll eller positiv Lika viktigt för god ekonomisk hushållning är ett effektivt och ändamålsenligt användande av kommunens resurser i verksamheten och att resurserna är rätt anpassade utifrån de demografiska förutsättningarna. Det ställs allt högre krav på kommunens verksamheter, verksamheter ska bedrivas med god kva- litet och ett effektivt resursutnyttjande. Vissa verksamheter genomgår stora förändringar så som demografiska förändringar, konkurrensutsättning, för- 8 57d7e0c833b5-fb89-e2f4-99cb-78f7efbf :ecnerefer erutangiS ändrade målgrupper samt en efterfråga som ökar snabbare. Målet är att bud- getavvikelserna ska vara noll eller positiv för respektive nämnd. Kommunstyrelseförvaltningen har föreslagit kommunfullmäktige besluta att anta mål och budget för 2027 med plan 2028–2029. Kommunstyrelsens arbetsutskott har 2026-06-01 § 88 föreslagit kommunfull- mäktige besluta att anta mål och budget för 2027 med plan 2028-2029 med Socialdemokraternas, Vänsterpartiets och Miljöpartiets ändringsförslag i en- lighet med bilaga KLF Hid: 2026.5867. Vid ärendet behandling reserverade sig Matti Björk (M) och Sana Suljanovic (M) mot beslutet. Kommunstyrelsen har 2026-06-01 § 155 beslutat att bordlägga ärendet till kommunstyrelsens sammanträde 2026-06-16. Kommunstyrelsen har 2026-06-16 § 159 föreslagit kommunfullmäktige besluta att anta mål och budget för 2027 med plan 2028-2029 med Socialdemokrater- nas, Vänsterpartiets och Miljöpartiets ändringsförslag i enlighet med bilaga KLF Hid: 2026.6420 och att i samband med beslut om delårsrapporten per augusti respektive år tar kommunstyrelsen ställning till om en utdelning från Luleå kommunföretag upp till 50 mkr per år ska tas ut eller inte. Vid ärendet behandling reserverade sig Sana Suljanovic (M), Dag Sundberg (M), Arne Nykänen (C), Nicklas Kemppainen (KD), Dexter Krokstedt (SD) och Thomas Söderström (L) mot beslutet. Sammanträdet Carina Sammeli (S), Mathias Karvonen (V), Evelina Rydeker (MP), Fredrik Bruhn (S), Maritha Meethz (S), Ulrika Lundberg (V), Bodil Wennerbrandt Se- vastik (S), Bertil Bartholdson (V), Christer Stenberg (V), Fredrik Hansson (S), Björn Diamant (S), Peder Lundkvist (S), Anja Johansson (S) och Nina Berggård (V) föreslår bifalla kommunstyrelsens förslag. Matti Björk (M), Sana Suljanovic (M), Arvid Persson (M), Inger Oja (M) och Fredrik Wiberg (M) föreslår bifalla Moderaternas förslag till mål och budget för 2027 med plan 2028–2029 i enlighet med bilaga KLF Hid: 2026.6403. Dexter Krokstedt (SD) föreslår bifalla Sverigedemokraternas förslag till mål och budget för 2027 med plan 2028–2029 i enlighet med bilaga KLF Hid: 2026.6404. Arne Nykänen (C) och Carola Lidén (C) föreslår bifalla Centerpartiets förslag till mål och budget för 2027 med plan 2028–2029 i enlighet med bilaga KLF Hid: 2026.6378. 9 57d7e0c833b5-fb89-e2f4-99cb-78f7efbf :ecnerefer erutangiS Samuel Ek (KD) och Nicklas Kemppainen (KD) föreslår bifalla Kristdemokra- ternas förslag till mål och budget för 2027 med plan 2028–2029 i enlighet med bilaga KLF Hid: 2026.6405. Thomas Söderström (L) och Fredrik Hjälte (L) föreslår bifalla Liberalernas förslag till mål och budget för 2027 med plan 2028–2029 i enlighet med bilaga KLF Hid: 2026.6406. Jonas Brännberg (SAV) och Robert Lundqvist (SAV) föreslår bifalla Socialis- tiskt alternativs förslag till mål och budget för 2027 med plan 2028-2029 i en- lighet med Motion (SAV) förslag till mål och budget 2027 med plan 2028-2029 Luleå kommun, KLF Hid: 2026.6398. Beslutsgång Ordföranden ställer kommunstyrelsens förslag, Matti Björks med fleras för slag, Dexter Krokstedts förslag, Arne Nykänen med fleras förslag, Samuel Ek med fleras förslag, Thomas Söderström med fleras förslag och Jonas Bränn- berg med fleras förslag vart och ett för sig under proposition och finner att kommunfullmäktige bifaller kommunstyrelsens förslag. Beskrivning av ärendet Utgångspunkter i budgetarbetet 2027–2029 Budgetarbetet utgår ifrån de finansiella målen i kommunens policy om god ekonomisk hushållning samt nedanstående: • I befolkningsprognosen är en ökning 450 personer år 2027, 500 perso- ner år 2028 samt 550 personer för år 2029 och framåt inräknad. Progno- sen följer inte den långsiktiga visionen om att kommunen ska vara 100 000 invånare år 2040, men målsättningen och behovet är att invånaran- talet kommer att öka betydligt mer efter år 2029 då det pågår en ökan- de tillväxt med nya industriområden och bostadsområden. • Internräntan fastställs till 2,75 %, (fg år 2,75 %) vilket är i nivå med Sveriges kommuner och regioners (SKR) beräkning. • PO-pålägg fastställs till 40,51 % (40,66 %) vilket är i nivå med Sveriges kommuner och regioners (SKR) beräkning. • Kompensation för prisuppräkningar ges till nämnderna. Prisuppräk- ningen är uppräknad enligt index SKR:s prognoser per april. Internhy- ran är uppräknad med 1,5 procent. • Kompensation för löneuppräkningar avsätts till central pott på finans- förvaltningen och fördelas ut till nämnderna i efterhand. • Pensioner, skatteintäkter o statsbidrag beräknas utifrån prognoser per april från KPA Pension respektive Sveriges kommuner och regioner (SKR). 10 57d7e0c833b5-fb89-e2f4-99cb-78f7efbf :ecnerefer erutangiS • Budgetramarna är beräknade på en oförändrad skattesats, 22,50 kr per 100 skattekronor. • Demografiskt motiverad kompensation/avdrag för socialnämnden, ar- betsmarknads- och gymnasienämnden och barn- och utbildnings- nämndens verksamheter baseras på beräkningar i de fastställda demo- grafiska modellerna. Befolkningsprognos från SCB används i beräk- ningen. • Volymkompensation för infrastruktur- och servicenämnden och KS/kommunstyrelseförvaltningen som avser kostnader för främst ex- ploateringsverksamheten baseras på beräkningar i den fastställda vo- lymmodellen. Skatteintäkter och statsbidrag Som underlag till förslag för budget för år 2027–2029 har Sveriges Kommuner och Regioners prognos från april, cirkulär 26:18 använts, vad gäller skattein- täkter och statsbidrag. Skatteunderlagsprognosen är beräknad utifrån SCBs befolkningsprognos för Luleå kommun med en ökning på 450 invånare år 2027, 500 invånare år 2028 samt 550 invånare från år 2029 och framåt. År 2027 År 2028 År 2029 Skatteintäkter 5 644 227 5 924 072 6 199 429 Generella statsbidrag 847 522 879 479 889 730 Total, tkr 6 491 748 6 803 551 7 089 160 Sammanställning av förslag till nämndernas kommunbidrag för budget år 2027 och flerårsplan 2028–2029 Kommunstyrelseförvaltningen har sammanställt förslag till förändring av nämndernas kommunbidrag enligt nedan (tkr). KS/ Kommunstyrelseförvaltningen KS/ Kommunstyrelseförvaltningen Anm ÅR 2027 ÅR 2028 ÅR 2029 Kommunbidrag enl beslut 2026-2028 263 543 268 507 268 507 Förändring prisuppräkning 1 83 1 063 5 260 Internränta justering 2 -2 221 -3 025 -3 025 Volymmodell, tomträtter 3 215 215 215 Finansieringsprincipen 4 2 175 2 172 2 172 Lönerevision år 2026 5 5 807 5 807 5 807 Po-sänkning från 40,66 till 40,51 6 -184 -184 -184 Politiska sekreterare 7 2 500 2 500 2 500 Slutligt kommunbidrag, tkr 271 918 277 056 281 252 1. Prisuppräkning baserad på 2025-års utfall, indexuppräknad enligt SKR cirkulär 26:18. 11 57d7e0c833b5-fb89-e2f4-99cb-78f7efbf :ecnerefer erutangiS 2. Inför 2026 kompenserades nämnderna för en internräntehöjning till 2,75 procent men då budgeterade investeringsnivåer 2025 inte upp- nåddes är kompensationen för hög och justeras därför. Även korrige- ring av en variabel i modellen för uträkning av internräntan behöver göras. 3. Ramförändring volymmodell år 2026 enligt separat beräkning. 4. Kompensation år 2027–2029 enligt finansieringsprincipen, budgetpro- position, höst 2026 cirkulär 25:42. 5. Lönerevision år 2026, helårseffekt för 2027 och framåt 6. År 2027 sänks personalomkostnads-påslag (PO) för kommunen från 40,66 % till 40,51 %, vilket innebär att tidigare kompensation minskas 7. Politiska sekreterare, se beslut 2026/382. KS/ Kollektivtrafik KS/ Kollektivtrafiken Anm ÅR 2027 ÅR 2028 ÅR 2029 Kommunbidrag LLT, 2026-2028 157 542 161 355 161 355 Förändring prisuppr LLT 1 74 547 4 512 Slutligt kommunbidrag, LLT 157 616 161 902 165 867 Kommunbidrag LT, 2026-2028 32 443 33 415 33 415 Förändring prisuppr Länstrafiken 2 0 959 1 946 Korrigering budget, enligt underlag från LT 3 -482 -1 454 -1 454 Utökning av kollektivtrafik 2025/1745 4 150 150 150 Slutligt kommunbidrag, Länstrafiken 32 111 32 508 36 473 Totalt kommunbidrag, tkr 189 727 194 411 202 341 1. Prisuppräkning baserad på 2025-års utfall, indexuppräknad enligt SKR cirkulär 26:18. 2. Prisuppräkning 3 % för Länstrafiken år 2028 och år 2029 3. Korrigering av budget enligt sammanställning från Länstrafiken Norr- botten. 4. Utökning av turer på linje 223, 90 tkr samt linje 221, 60 tkr. Beslut 2025/1745. 12 57d7e0c833b5-fb89-e2f4-99cb-78f7efbf :ecnerefer erutangiS KS/ Räddningstjänst KS/ Räddningstjänsten Anm ÅR 2027 ÅR 2028 ÅR 2029 Kommunbidrag enl beslut 2026-2028 88 559 94 212 94 212 Förändring prisuppräkning 1 148 478 1 399 Internränta justering 2 -757 -1 326 -1 326 Lönerevision år 2026 3 2 136 2 136 2 136 Po-sänkning från 40,66 till 40,51 4 -67 -67 -67 Ändrade arbetstidsregler skift 5 3 000 3 000 3 000 Slutligt kommunbidrag, tkr 93 019 98 433 99 354 1. Prisuppräkning baserad på 2025-års utfall, indexuppräknad enligt SKR cirkulär 26:18. 2. Inför 2026 kompenserades nämnderna för en internräntehöjning till 2,75 procent men då budgeterade investeringsnivåer 2025 inte upp- nåddes är kompensationen för hög och justeras därför. Även korrige- ring av en variabel i modellen för uträkning av internräntan behöver göras. 3. Lönerevision år 2026, helårseffekt för 2027 och framåt 4. År 2027 sänks personalomkostnads-påslag (PO) för kommunen från 40,66 % till 40,51 %, vilket innebär att tidigare kompensation minskas 5. Omorganisation till 5-skift, på grund av ändrade arbetstidsregler. Arbetsmarknads- och gymnasienämnd Arbetsmarknads-och gymnasienämnd Anm ÅR 2027 ÅR 2028 ÅR 2029 Kommunbidrag enl beslut 2026-2028 490 470 487 960 487 960 Förändring prisuppräkning 1 -76 425 6 783 Demografi tillägg/avdrag, förändring 2 3 550 7 451 11 641 Internränta justering 3 -863 -1 205 -1 205 Finansieringsprincipen 4 477 533 533 Lönerevision år 2026 5 11 894 11 894 11 894 Po-sänkning från 40,66 till 40,51 6 -368 -368 -368 Skolstruktur, Falken och gymnasiereception 7 10 100 10 100 10 100 Slutligt kommunbidrag, tkr 515 184 516 790 527 338 1. Prisuppräkning baserad på 2025-års utfall, indexuppräknad enligt SKR cirkulär 26:18. 2. Demografiskt driven ramförändring enligt separat beräkning. 3. Inför 2026 kompenserades nämnderna för en internräntehöjning till 2,75 procent men då budgeterade investeringsnivåer 2025 inte upp- nåddes är kompensationen för hög och justeras därför. Även korrige- ring av en variabel i modellen för uträkning av internräntan behöver göras. 4. Kompensation år 2027–2029 enligt finansieringsprincipen, budgetpro- position, höst 2026 cirkulär 25:42. 13 57d7e0c833b5-fb89-e2f4-99cb-78f7efbf :ecnerefer erutangiS 5. Lönerevision år 2026, helårseffekt för 2027 och framåt 6. År 2027 sänks personalomkostnads-påslag (PO) för kommunen från 40,66% till 40,51%, vilket innebär att tidigare kompensation minskas 7. Utökade driftmedel utifrån genomförande av ny skolstruktur, Falken och gymnasiereceptionen. Medel omförs från finansförvaltningen. Barn- och utbildningsnämnd Barn- och utbildningsnämnd Anm ÅR 2027 ÅR 2028 ÅR 2029 Kommunbidrag enl beslut 2026-2028 1 951 360 1 963 865 1 963 865 Förändring prisuppräkning 1 347 2 754 20 071 Demografi tillägg/avdrag, förändring 2 -340 656 -15 056 Internränta justering 3 -6 454 -7 902 -7 902 Finansieringsprincipen 4 11 915 27 391 27 391 Lönerevision år 2026 5 47 212 47 212 47 212 Po-sänkning från 40,66 till 40,51 6 -1 379 -1 379 -1 379 Skolstruktur, behov 7 17 200 17 200 17 200 Slutligt kommunbidrag, tkr 2 019 861 2 049 797 2 051 401 1. Prisuppräkning baserad på 2025-års utfall, indexuppräknad enligt SKR cirkulär 26:18. 2. Demografiskt driven ramförändring enligt separat beräkning. 3. Inför 2026 kompenserades nämnderna för en internräntehöjning till 2,75 procent men då budgeterade investeringsnivåer 2025 inte upp- nåddes är kompensationen för hög och justeras därför. Även korrige- ring av en variabel i modellen för uträkning av internräntan behöver göras. 4. Kompensation år 2027–2029 enligt finansieringsprincipen, budgetpro- position, höst 2026 cirkulär 25:42. 5. Lönerevision år 2026, helårseffekt för 2027 och framåt 6. År 2027 sänks personalomkostnads-påslag (PO) för kommunen från 40,66 % till 40,51 %, vilket innebär att tidigare kompensation minskas 7. Utökade driftmedel utifrån genomförande av ny skolstruktur. Medel omförs från finansförvaltningen. Kultur- och fritidsnämnd Kultur- och fritidsnämnden Anm ÅR 2027 ÅR 2028 ÅR 2029 Kommunbidrag enl beslut 2026-2028 415 903 422 685 422 685 Förändring prisuppräkning 1 203 1 124 7 533 Internränta justering 2 -2 353 -3 004 -3 004 Lönerevision år 2026 3 4 762 4 762 4 762 Po-sänkning från 40,66 till 40,51 4 -141 -141 -141 Luleå-förslaget 5 195 195 195 Skolstruktur, sporthall 6 8 200 8 200 8 200 Skolstruktur, bibliotek och fritidsgård 6 2 200 2 200 2 200 Slutligt kommunbidrag, tkr 428 969 436 021 442 430 14 57d7e0c833b5-fb89-e2f4-99cb-78f7efbf :ecnerefer erutangiS 1. Prisuppräkning baserad på 2025-års utfall, indexuppräknad enligt SKR cirkulär 26:18. 2. Inför 2026 kompenserades nämnderna för en internräntehöjning till 2,75 procent men då budgeterade investeringsnivåer 2025 inte upp- nåddes är kompensationen för hög och justeras därför. Även korrige- ring av en variabel i modellen för uträkning av internräntan behöver göras. 3. Lönerevision år 2026, helårseffekt för 2027 och framåt 4. År 2027 sänks personalomkostnads-påslag (PO) för kommunen från 40,66 % till 40,51 %, vilket innebär att tidigare kompensation minskas 5. Driftskompensation för beslutade Luleå-förslag, Utegym, badbrygga/ hopptorn samt Skicrossbana i Måttsund. 6. Utökade driftmedel utifrån genomförande av ny skolstruktur, för Hertsö sporthall, bibliotek och fritidsgård. Medel omförs från finans- förvaltningen. Socialnämnd Socialnämnden Anm ÅR 2027 ÅR 2028 ÅR 2029 Kommunbidrag enl beslut 2026-2028 2 350 272 2 405 233 2 405 233 Förändring prisuppräkning 1 -419 1 615 20 470 Internränta justering 2 -8 245 -9 907 -9 907 Lönerevision år 2026 3 58 489 58 489 58 489 Po-sänkning från 40,66 till 40,51 4 -1 824 -1 824 -1 824 Demografi tillägg/avdrag, förändring 5 -3 614 -9 227 24 543 Finansieringsprincipen 6 7 490 7 366 7 366 Slutligt kommunbidrag, tkr 2 402 149 2 451 745 2 504 370 1. Prisuppräkning baserad på 2025-års utfall, indexuppräknad enligt SKR cirkulär 26:18. 2. Inför 2026 kompenserades nämnderna för en internräntehöjning till 2,75 procent men då budgeterade investeringsnivåer 2025 inte upp- nåddes är kompensationen för hög och justeras därför. Även korrige- ring av en variabel i modellen för uträkning av internräntan behöver göras. 3. Lönerevision år 2026, helårseffekt för 2027 och framåt 4. År 2027 sänks personalomkostnads-påslag (PO) för kommunen från 40,66 % till 40,51 %, vilket innebär att tidigare kompensation minskas 5. Demografiskt driven ramförändring enligt separat beräkning. 6. Kompensation år 2027–2029 enligt finansieringsprincipen, budgetpro- position höst 2026 cirkulär 25:42. 15 57d7e0c833b5-fb89-e2f4-99cb-78f7efbf :ecnerefer erutangiS Infrastruktur- och servicenämnd Infrastruktur- och servicenämnden Anm ÅR 2027 ÅR 2028 ÅR 2029 Kommunbidrag enl beslut 2026-2028 462 139 492 018 492 018 Förändring prisuppräkning 1 1 246 3 948 12 845 Volymmodell, förändring 2 -2 964 -10 449 -5 433 Internränta justering 3 -15 361 -21 685 -21 685 Lönerevision år 2026 4 5 631 5 631 5 631 Po-sänkning från 40,66 till 40,51 5 -177 -177 -177 Luleåförslaget 6 122 122 122 Säkerhet och beredskap 7 1 000 1 000 1 000 Slutligt kommunbidrag, tkr 451 636 470 408 484 321 1. Prisuppräkning baserad på 2025-års utfall, indexuppräknad enligt SKR cirkulär 26:18, april 2. Ramförändring volymmodell år 2026 samt prognos för år 2027–2029 enligt separat beräkning. 3. Inför 2026 kompenserades nämnderna för en internräntehöjning till 2,75 procent men då budgeterade investeringsnivåer 2025 inte upp- nåddes är kompensationen för hög och justeras därför. Även korrige- ring av en variabel i modellen för uträkning av internräntan behöver göras. 4. Lönerevision år 2026, helårseffekt för 2027 och framåt 5. År 2027 sänks personalomkostnads-påslag (PO) för kommunen från 40,66 % till 40,51 %, vilket innebär att tidigare kompensation minskas 6. Driftskompensation för beslutade Luleå-förslag, BMX-bana, Kyrkbyn – kullar samt Bussfritt torg i Kyrkbyn. 7. Utökat behov kopplat till säkerhet och beredskap. Miljö- och byggnadsnämnd Miljö-och byggnadsnämnden Anm ÅR 2027 ÅR 2028 ÅR 2029 Kommunbidrag enl beslut 2026-2028 33 257 33 866 33 866 Förändring prisuppräkning 1 -140 -200 229 Lönerevision år 2026 2 1 529 1 529 1 529 Po-sänkning från 40,66 till 40,51 3 -48 -48 -48 Internränta justering 4 -73 -106 -106 Slutligt kommunbidrag, tkr 34 525 35 041 35 470 1. Prisuppräkning baserad på 2025-års utfall, indexuppräknad enligt SKR cirkulär 26:18. 2. Lönerevision år 2026, helårseffekt för 2027 och framåt 3. År 2027 sänks personalomkostnads-påslag (PO) för kommunen från 40,66 % till 40,51 %, vilket innebär att tidigare kompensation minskas 4. Inför 2026 kompenserades nämnderna för en internräntehöjning till 2,75 procent men då budgeterade investeringsnivåer 2025 inte upp- 16 57d7e0c833b5-fb89-e2f4-99cb-78f7efbf :ecnerefer erutangiS nåddes är kompensationen för hög och justeras därför. Även korrige- ring av en variabel i modellen för uträkning av internräntan behöver göras. Överförmyndarnämnd Överförmyndarnämnd Anm ÅR 2027 ÅR 2028 ÅR 2029 Kommunbidrag enl beslut 2026-2028 13 114 13 322 13 322 Förändring prisuppräkning 1 6 23 242 Lönerevision år 2026 2 205 205 205 Po-sänkning från 40,66 till 40,51 3 -9 -9 -9 Ny tjänst handläggare 4 670 670 670 Utbildning, omställningsstöd, ny mandatperiod 5 170 Slutligt kommunbidrag, tkr 14 156 14 211 14 430 1. Prisuppräkning baserad på 2025-års utfall, indexuppräknad enligt SKR cirkulär 26:18. 2. Lönerevision år 2026, helårseffekt för 2027 och framåt. 3. År 2027 sänks personalomkostnads-påslag (PO) för kommunen från 40,66 % till 40,51 %, vilket innebär att tidigare kompensation minskas 4. Ny tjänst, handläggare. 5. Utökade kostnader för utbildning, omställningsstöd inför ny mandat- period. Valnämnd Valnämnd Anm ÅR 2027 ÅR 2028 ÅR 2029 Kommunbidrag enl beslut 2026-2028 1 691 1 725 1 725 Förändring prisuppräkning 1 -30 -60 -54 EU-val år 2029 2 0 0 3 000 Slutligt kommunbidrag, tkr 1 661 1 665 4 671 1. Prisuppräkning baserad på 2025-års utfall, indexuppräknad enligt SKR cirkulär 26:18. 2. Utökade kostnader för EU-val 2029. Kommunrevision Kommunrevision Anm ÅR 2027 ÅR 2028 ÅR 2029 Kommunbidrag enl beslut 2026-2028 3 306 3 373 3 373 Förändring prisuppräkning 1 19 51 138 Utbildning 2 50 0 0 Slutligt kommunbidrag, tkr 3 375 3 424 3 511 1. Prisuppräkning baserad på 2025-års utfall, indexuppräknad enligt SKR cirkulär 26:18. 2. Utökade kostnader för utbildning år 2027. 17 57d7e0c833b5-fb89-e2f4-99cb-78f7efbf :ecnerefer erutangiS Sammanställningen ovan redovisas för att synliggöra det samlade budgetför- slaget. Förslag till kommunrevisionens budget upprättas av kommunfullmäk- tiges presidium. Presidiet upprättar förslaget självständigt i förhållande till kommunstyrelsen. Finansförvaltning Kommunens finansförvaltning hanterar bland annat skatter och statsbidrag, pensionskostnader, arbetsgivaravgifter, avskrivningar, räntekostnader, bor- gensavgifter, utdelningar mm, för kommunen som helhet. Inom finansför- valtningen finns även ett antal poster för kommande och oförutsedda behov som i nuläget inte har lagts ut på nämnderna. 1. Beräknade pensionskostnader enligt pensionsprognos samt internt återförda pensionskostnader. 2. Anslag för lönerevision enligt index för konjunkturlönestatistik cirku- lär 26:18. 18 57d7e0c833b5-fb89-e2f4-99cb-78f7efbf :ecnerefer erutangiS 3. Beräknade arbetsgivaravgifter och återförda PO-pålägg på lönekost- nader. 4. Beräknade internt återförda kapitalkostnader, består av avskrivningar och internränta. 5. Anslag för KS utvecklingsmedel 6. Periodiserad realisationsvinst från fastighetsaffär, upplöses i samma takt som hyreskontraktet på 20 år. 7. Tillfälliga poster på finansförvaltningen. Samlad uppskattning av intäkter avser ett nettobelopp av möjliga reavins- ter samt kostnader för saneringar och rivningar. 8. Borgensintäkter från koncernbolag för ställd säkerhet vid upplåning. 9. Utdelning från Luleå Kommunföretag AB enligt mål och budget 2026 med plan 2027–2028, beslut KF 2025-06-17. 10. Beräknad utdelning från Kommuninvest år 2027–2029. 11. Ränteintäkter på utlåning. 12. Övriga räntekostnader inkluderar räntekostnader på långfristiga lån samt räntekostnad på pensionsskuld. 13. Beräknade avskrivningar för år 2027–2029. Investeringsramar 2027–2029 Förslag till investeringsramar för 2027–2029 enligt tabeller nedan (tkr). Större investeringar som prioriteras 2027–2029 Skattefinansierade investeringar 3 382 miljoner kronor • Exploatering av nya arbetsplatsområden på Rutvik Södra, Råneå Sörsidan, Ektjärn/Storheden, Rutvik Östra, Hertsöfältet/Svartön och Kyrkåkra nytt bostadsområde Hertsöheden, Bävern, Rutvik, Gültzau- udden - kvarteret Svanen, Rutvik samt fortsatt utbyggnad av bostads- området på Kronandalen och Dalbo. 19 57d7e0c833b5-fb89-e2f4-99cb-78f7efbf :ecnerefer erutangiS • Avsatt medel under perioden för skolstruktur inklusive sporthallar och övriga ytor, tex ny idrottshall vid Hälsans hus. • Avsatt medel för nya gruppboenden samt vård och omsorgsboenden. • Ökat tempo på reinvesteringar av fastigheter. • Ökat tempo på reinvesteringar av gator, vägar, belysning, gång- och cykelvägar. • Nyinvestering i gång- och cykelvägar. • Avsatt medel för säkerhetsåtgärder VA-verksamhetens investeringar 864 miljoner kronor • Fortsatta investeringar för vatten och avlopp: Huvudstråk Luleå- Boden, Hantverksvägen, Trekanten, Klöverträsk, Ängesbyn, Niemisel, Uddebo, förstärkning Sörbyarna samt reinvesteringar i verk och nät. Förslaget till investeringsbudget 2027–2029 innebär för perioden en beräknad nyupplåning på cirka 2 260 miljoner kronor. Vid utgången av 2026 beräknas låneskulden uppgå till cirka 2 310 miljoner kronor vilket ger en total låneskuld vid utgången av 2029 om cirka 4 570 miljoner kronor. Dialog Planeringsprocessen inför 2027–2029 startade med underlag i form av exem- pelvis RISE omvärldsrapport, uppföljning av övergripande mål till 2040 (när- värld) och redovisning av resultat i årsredovisningen (invärld). Under våren 2025 genomfördes Luleå Framtidsforum, där en slutrapport med rekommen- dationer togs fram. I mars presenterade nämnder och kommunala bolag, vid tre halvdagskonfe- renser, resultat föregående år samt en framåtblick och syn på utmaningar in- för 2027–2029. Under mars och april prioriterade en strategisk grupp för investeringar bland de gemensamma behoven inom kommunorganisationen. I mitten av mars fastställde kommundirektören budgetförutsättningar till verksamheterna. Nämnderna beslutade sedan under april om konsekvensbe- skrivningar av budgetförutsättningarna 2027–2029. Utkastet behandlades av kommunens ledningsgrupp. Därefter presenterades det i mitten av maj för samtliga politiska partier i fullmäktige. Underlag som stöd till de politiska grupperna delgavs i samband med det. 20 57d7e0c833b5-fb89-e2f4-99cb-78f7efbf :ecnerefer erutangiS Beslutsunderlag • Förslag - Luleå kommuns mål och budget 2027 med plan för 2028– 2029, KLF Hid: 2026.5768 • Kommunstyrelseförvaltningens föreslag till beslut gällande mål och budget 2027 med plan 2028-2029, KLF Hid: 2026.5767 • Sammanställning Konsekvensbedömningar 2027-2029, KLF Hid: 2026.5928 • Socialdemokraternas, Vänsterpartiets och Miljöpartiets förslag till mål och budget för Luleå kommun 2027-2029, KLF Hid: 2026.5867 • Kommunstyrelsens arbetsutskotts beslut 2026-06-01 § 88, KLF Hid: 2026.5929 • Kommunstyrelsens beslut 2026-06-01 § 155, KLF Hid: 2026.6076 • Centerpartiets förslag till mål och budget för Luleå kommun 2027- 2029, KLF Hid: 2026.6378 • Moderaternas förslag till mål och budget för Luleå kommun 2027 – 2029, KLF Hid: 2026.6403 • Sverigedemokraternas förslag till mål och budget för Luleå kommun 2027-2029, KLF Hid: 2026.6404 • Kristdemokraternas förslag till mål och budget för Luleå kommun 2027-2029, KLF Hid: 2026.6405 • Liberalernas förslag till mål och budget för Luleå kommun 2027-2029, KLF Hid: 2026.6406 • Korrigerad version - Socialdemokraternas, Vänsterpartiets och Miljö- partiets förslag till mål och budget för Luleå kommun 2027-2029, KLF Hid: 2026.6420 • Kommunstyrelsens beslut 2026-06-16 § 155, KLF Hid: 2026.6076 Beslutet skickas till Alla nämnder och kommunala bolag Kommunstyrelseförvaltningen, sektor ledning och stöd Räddningstjänsten 21 57d7e0c833b5-fb89-e2f4-99cb-78f7efbf :ecnerefer erutangiS

§ 109 Kommunrevisionens kommunbidrag 2027-2029 Ärendenr 2026/898-1.3.2.3 Kommunfullmäktiges beslut Kommunfullmäktige beslutar att fastställa kommunrevisionens kommunbi- drag för budget 2027 och flerårsplan år 2028–2029 enligt nedan. Reservationer Jonas Brännberg (SAV) och Robert Lundqvist (SAV) reserverar sig mot beslu- tet. Sammanfattning av ärendet Kommunfullmäktiges presidium har sammanställt förslag till förändring av kommunrevisionens kommunbidrag enligt tabell nedan (tkr). Kommunrevision Anm ÅR 2027 ÅR 2028 ÅR 2029 Kommunbidrag enl beslut 2026-2028 3 306 3 373 3 373 Förändring prisuppräkning 1 19 51 138 Utbildning 2 50 0 0 Slutligt kommunbidrag, tkr 3 375 3 424 3 511 1. Prisuppräkning baserad på 2025-års utfall, indexuppräknad enligt SKR cirkulär 26:18. 2. Utökade kostnader för utbildning år 2027. I samband med att Mål och budget 2027 med plan 2028-2029 ska fastställas på nytt i november 2026 kommer kommunrevisionen återkomma med begäran om utökat kommunbidrag för indexuppräkning av avtal gällande revisions- tjänster samt nya arvodesregler. Kommunfullmäktiges presidium har föreslagit kommunfullmäktige besluta att fastställa kommunrevisionens kommunbidrag för budget 2027 och flerårs- plan år 2028–2029 enligt nedan. Sammanträdet Jonas Brännberg (SAV) föreslår bifalla eget förslag i enlighet med motion (SAV) förslag till mål och budget 2027 med plan 2028-2029 Luleå kommun, KLF Hid: 2026.6398 22 57d7e0c833b5-fb89-e2f4-99cb-78f7efbf :ecnerefer erutangiS Beslutsgång Ordföranden ställer kommunfullmäktiges presidiums förslag och Jonas Brännbergs förslag mot varandra och finner att kommunfullmäktige bifaller kommunfullmäktiges presidiums förslag. Beslutsunderlag • Kommunfullmäktiges presidiums förslag till beslut gällande kommun- revisionens kommunbidrag 2027-2029, KLF Hid: 2026.6130 • Motion (SAV) Förslag till mål och budget 2027 med plan 2028-2029 Lu- leå kommun, KLF Hid: 2026.6398 Beslutet skickas till KS/ kommunstyrelseförvaltningen ekonomikontoret Kommunrevisionen 23 57d7e0c833b5-fb89-e2f4-99cb-78f7efbf :ecnerefer erutangiS

§ 110 Skattesats år 2027 Ärendenr 2026/771-2.4.0.2 Kommunfullmäktiges beslut Kommunfullmäktige beslutar att skattesatsen för år 2027 är oförändrad, 22,50 %. Sammanfattning av ärendet Skattesatsen för 2026 är 22,50 % och föreslås vara oförändrad för år 2027. För år 2028–2029 är planen beräknad utifrån en oförändrad skattesats. Kommunstyrelseförvaltningen har föreslagit kommunfullmäktige besluta att skattesatsen för år 2027 är oförändrad, 22,50 %. Kommunstyrelsens arbetsutskott har 2026-06-01 § 87 föreslagit kommunfull- mäktige besluta att skattesatsen för år 2027 är oförändrad, 22,50 %. Vid ären- dets behandling reserverade sig Matti Björk (M) och Sana Suljanovic (M). Kommunstyrelsen har 2026-06-01 § 154 beslutat att bordlägga ärendet till kommunstyrelsens sammanträde 2026-06-16. Kommunstyrelsens har 2026-06-16 § 158 föreslagit kommunfullmäktige beslu- ta att skattesatsen för år 2027 är oförändrad, 22,50 %. Sammanträdet Ordföranden ställer kommunstyrelsens förslag under proposition och finner att kommunfullmäktige bifaller förslaget. Beslutsunderlag • Kommunstyrelseförvaltningens föreslag till beslut gällande skattesats år 2027, KLF Hid: 2026.5766 • Kommunstyrelsens arbetsutskotts beslut 2026-06-01 § 87, KLF Hid: 2026.5927 • Kommunstyrelsens beslut 2026-06-01 § 154, KLF Hid: 2026.6075 • Kommunstyrelsens beslut 2026-06-16 § 158 KLF Hid: 2026.6466 24 57d7e0c833b5-fb89-e2f4-99cb-78f7efbf :ecnerefer erutangiS Beslutet skickas till Kommunstyrelseförvaltningen, ekonomikontoret 25 57d7e0c833b5-fb89-e2f4-99cb-78f7efbf :ecnerefer erutangiS

§ 111 Motion (SAV) Förslag till mål och budget 2027 med plan 2028-2029 Luleå 25 -26 kommun 3 57d7e0c833b5-fb89-e2f4-99cb-78f7efbf :ecnerefer erutangiS NÄRVAROLISTA Tjänstgörande ledamöter Carina Sammeli (S) Fredrik Hansson (S) Bo Larsson (-) Bodil Wennerbrandt Sevastik (S) Nina Berggård (V) §§ 108-111 (kl. 12:45-15:43) Carola Lidén (C) Samuel Ek (KD) Sana Suljanovic (M) Thomas Söderström (L) Anna Lutström (S) Jens Lundqvist (S) Thomas Larsson (SD) Anja Johansson (S) Ulrika Lundberg (V) Evelina Rydeker (MP) Jonas Brännberg (SAV) Fredrik Bruhn (S) Arne Nykänen (C) Kristoffer Sundström (M) Carl-Anders Johansson (S) Yang Zuo (SD) § 108 (kl. 10:00-14:49) Jan Peter Kostet (S) Maritha Meethz (S) Ylva Mjärdell (L) Mathias Karvonen (V) Kristina Lindqvist (S) Madelene Rydehäll (S) Inger Oja (M) Ilkka Isaksson (SD) Peder Lundkvist (S) Nora Nordgren (S) Nicklas Kemppainen (KD) Kent Ögren (S) § 108 (kl. 10:00-12:44) Fredrik Wiberg (M) Helene Geelnard (S) Dexter Krokstedt (SD) Tim Larsson (S) Fredrik Hjälte (L) 4 57d7e0c833b5-fb89-e2f4-99cb-78f7efbf :ecnerefer erutangiS Hans Å Strandberg (M) Anneli Ahlbäck (S) Eric Lundvall (C) Björn Diamant (S) Arvid Persson (M) Eva Bergström (S) Ingrid Cannerfelt (SD) Andreas Bergström (KD) § 108 (kl. 12:45-15:43) Mehmet Tekin (S) Hanna Sundqvist (S) Matti Björk (M) Peter Hedlund (S) Bertil Bartholdson (V) Frånvarande ledamöter Anders Josefsson (M) Nina Berggård (V) § 108 (kl. 10:00-12:44) Daniel Smirat (S) Victor Öhlund (M) Birger Isaksson (KD) Yang Zuo (SD) § 108 (kl. 14:50-15:43) Peter Bergström (M) Anne-Lie Ottosson (C) Inger Boström (V) Kent Ögren (S) §§ 108-111 (kl. 12:45-15:43) Stig Sörlin (MP) Ann-Christin Holmström (SAV) Carina Diaz (V) Andreas Bergström (KD) § 108 (kl. 10:00-12:44) Tjänstgörande ersättare Tjänstgör istället för Per Tjärdalen (M) § 108 (10:00-13:52) Anders Josefsson (M) Christer Stenberg (V) § 108 (kl. 10:00-12:44) Nina Berggård (V) Tommy Andersson (S) Daniel Smirat (S) Ronald Andersson (C) Anne-Lie Ottosson (C) Kati Jääskeläinen (V) Inger Boström (V) Lena Aronson (S) §§ 108-111 (kl. 12:45-15:43) Kent Ögren (S) Sven Persson (MP) Stig Sörlin (MP) Robert Lundqvist (SAV) Ann-Christin Holmström (SAV) Christer Stenberg (V) §§ 108-111 (kl. 12:45-15:43) Carina Diaz (V) 5 57d7e0c833b5-fb89-e2f4-99cb-78f7efbf :ecnerefer erutangiS Närvarande ersättare Lena Aronson (S) § 108 Inez Tomasson Olofsson (S) Anders Rydehäll (S) Margareta Lindbäck (S) Berndt Hällgren (S) Anna-Lena Andersson (S) Fredrik Sidevärd (C) §§ 108-111 (kl. 13:01-15:43) Frånvarande ersättare Maria Müller (S) Vakant (S) Emma Pakkala (S) Dan Innala (S) Ann-Margreth Brandell (S) Per Tjärdalen (M) § 108-111 (13:53-15:43) Fredrik Lundström (M) Signar Hammargren (M) Timothy Henriksen (M) Anders Hermanson (M) Stefan Dahlén (-) Nina Markström (SD) Anders Lundgren (SD) Jenny Josefsson (V) Fredrik Sidevärn (C) § 108 (kl. 10:00-13:00) Sara Nordström (KD) Erik Lindh (KD) Martin Forss (L) Sabina Asraf (L) Annika Eriksson (MP) Britta Berggren (SAV) Övriga Anette Sundström (MP) Kommunrevisor 6 57d7e0c833b5-fb89-e2f4-99cb-78f7efbf :ecnerefer erutangiS