Kommunstyrelsens finansutskott — 21 april 2026

§ 17 Dnr 2025/3 Förändring i föredragningslista Beslut Inga förändringar i föredragningslista anmäls. ______ Beslut skickas till Akten 2026-04-21 Kommunstyrelsens finansutskott

§ 18 Dnr 2026/49 Ekonomisk rapport från verksamheterna Beslut Finansutskottet noterar den muntliga rapporten och inväntar rapportering 1. Beskrivning av ärendet Verksamheterna har sammanställt prognos per mars 2026. Prognosen visar att verksamheterna sammantaget har en avvikelse på -26,5 mnkr per 31 december med störst avvikelse inom vård- och omsorg och individ och familj. Prognosen vid rapportering 1 2025 visade en avvikelse per 31 december 2025 på -46,2 mnkr. Beslutsunderlag 1. Tjänsteskrivelse daterad den 20 april 2026. ______ Beslut skickas till Nämnderna 2026-04-21 Kommunstyrelsens finansutskott

§ 19 Dnr 2026/53 Uppdrag från strategidagarna Beslut 1. Finansutskottet beslutar att ge koncernekonomichefen följande uppdrag: a) Uppdatera skatter och intäkter utifrån befolkningsprognos, propositioner och utjämningssystemet. b) Uppdatera pensionsprognos utifrån senast erhållna beräkning av nytt pensionsavtal. c)Ta fram underlag på förändrade taxor och avgifter samt övriga taxor och avgifter som är oförändrade och ska gälla för år 2027 inför beslut i fullmäktige den 17 juni. d)Ta fram en investeringsplan fördelat på lånebehov och självfinansiering för koncernens bolag som underlag till borgensramar. e) Ta fram investeringsplan inför kommunens upplåning. 2. Finansutskottet beslutar att ge kommundirektören följande uppdrag: a) Återkomma med ett förslag på fördelning av ekonomiska ramar, drifts- och investering utifrån senast gällande skatteprognos. b) Ta fram en sammanställning på de investeringarna som har behov av ett tidigt fastställande för att starta planering och kunna hantera exempelvis upphandlingsunderlag innan årsskiftet eller investeringar bundna mot avtal för nästkommande år. c)Återkomma med en redovisning vad de större koncerninvesteringarna får för driftskostnader utöver avskrivning och ränta. e) Ta fram kalkyl på vad driftskostnaden gällande Malmen blir år 2027. f) Ta fram en plan för samordning och förtydligande av kostnadsfördelning av digitaliseringsledare/utvecklare. g) Ludvika kommunfastigheter får i uppdrag att återkomma med ett annat upplägg gällande beräkning av hyreskostnaden inför framtagande av budgetunderlag av verksamheternas behov av lokaler och fastigheter. h) Ta fram kostnader/konstandstäckning och vilken effekt aktivitetskravet inom individ- och familjeomsorg kommer att ge. Beskrivning av ärendet Efter strategidagarna 16–17 april har finansutskottet tagit fram uppdrag inför beslut om strategisk plan med ekonomiska ramar i juni. Redovisning ska ske vid kommande finansutskott den 5 maj. ______ Beslut skickas till Ekonomi Controllerchef Magnus Rindeskär Ludvika kommunfastigheter AB