Sammanträdande organ Kommunstyrelsen — 29 april 2026

§ 6 KULN/2026:3 Uppföljning av privata utförare 2025 Kulturnämndens beslut Kulturnämnden godkänner uppföljningen av privata utförare för 2025 och överlämnar den till kommunledningsförvaltningen. Sammanfattning av ärendet Enligt kommunfullmäktiges Program för uppföljning av privata utförare i Katrineholms kommun ska varje nämnd lämna en årlig sammanfattning av sin uppföljning av privata utförare till kommunledningsförvaltningen. Redogörelsen ska överlämnas senast den 1 april. Syftet är att förbättra uppföljning och kontroll av sådan verksamhet som kommunen genom avtal lämnat till privata utförare, samt att öka allmänhetens insyn i privata utförares verksamhet. Med privat utförare avses i detta sammanhang en juridisk person eller en enskild individ som har hand om skötseln av en kommunal angelägenhet (kommunallagen, 3 kap. 12 §). Det kan handla om olika företagsformer som aktiebolag, enskilda firmor etc. Vid genomgång av kulturnämndens verksamheter konstateras att det i dagsläget inte finns några privata utförare som omfattas av programmet inom kulturnämndens ansvarsområde. Kulturnämndens överläggning Under kulturnämndens överläggning yttrar sig Cecilia Björk (S). Beslutet skickas till: Kommunledningsförvaltningen Akten PROTOKOLLSUTDRAG Sammanträdesdatum Sida Vuxenutbildnings- och 2026-02-23 1 (1) arbetsmarknadsnämnden

§ 7 VAN/2026:10 Uppföljning privata utförare 2025 Vuxenutbildnings- och arbetsmarknadsnämndens beslut Vuxenutbildnings- och arbetsmarknadsnämnden godkänner uppföljningen av privata utförare för 2025 och överlämnar den till kommunstyrelsen. Sammanfattning av ärendet Enligt programmet för uppföljning av privata utförare ska varje nämnd årligen överlämna en sammanfattning av sin uppföljning av privata utförare till kommunledningsförvaltningen. Redogörelsen ska överlämnas senast den 1 april och fokusera på eventuella avvikelser, inklusive vidtagna och planerade åtgärder. Inom den kommunala vuxenutbildningen använde sig komvux under år 2025 av privata utförare som ett betydande komplement till den utbildning som bedrivs i egen regi. Den absoluta majoriteten av utbildningarna som tillhandahålls av privata utförare berör kurser på gymnasial nivå. På grundläggande nivå samt inom sfi sker utbildning genom privat utförare endast undantagsvis då verksamheten har en väl utbyggd egen organisation för dessa skolformer. Ärendets handlingar Tjänsteskrivelse 2026-02-03 Överläggning Under vuxenutbildnings- och arbetsmarknadsnämndens överläggning yttrar sig Helena Gärtner (M), utredare David Andersson och Tommi Lycke (S). Beslutet skickas till: Kommunstyrelsen Akten PROTOKOLLSUTDRAG Sammanträdesdatum Sida Bildningsnämnden 2026-02-24 1 (2)

§ 9 BIN/2026:33 Uppföljning av privata utförare 2025 Bildningsnämndens beslut Bildningsnämnden godkänner uppföljningen av privata utförare för 2025 och överlämnar den till kommunstyrelsen. Sammanfattning av ärendet Kommunfullmäktige i Katrineholms kommun reviderade i juni 2021 styrdokumentet Program för uppföljning av privata utförare i Katrineholms kommun. Enligt programmet ska varje nämnd årligen överlämna en sammanfattning av sin uppföljning av privata utförare till kommunledningsförvaltningen senast den 1 april och fokusera på eventuella avvikelser, inklusive vidtagna och planerade åtgärder. Bildningsnämnden använde sig under 2025 av privata utförare när det gäller: Korttidsvikarier Bussbolag med chaufför Utbildning inom gymnasieskolan Vad gäller korttidsvikarier har två uppföljningsmöten med leverantören skett under 2025. Under året har uppföljning av statistik skett löpande. Uppföljningen visar att leverantören har haft svårt att uppfylla avtalad leveranssäkerhet. Med anledning av detta har bildnings- och arbetsmarknadsförvaltningen begärt in vite från leverantören. Buss med chaufför har använts för att skjutsa elever till simning, språkval, hemkunskap med mera. Tjänsten upphandlades under 2023. Enklare uppföljning har skett under 2025 och samtliga parter är nöjda med leverantören. Uppföljningen kan dock fördjupas och under året har därför diskussioner förts kring vilka vinster som skulle kunna finnas med att samla alla upphandlingar kring persontransporter till en och samma part. Körskoleutbildningsföretag som tillhandhåller körlektioner till elever på fordonsprogrammet följdes upp inför den nya upphandling som trädde i kraft hösten 2025. Avtalet kommer att följas upp under 2026. Under våren 2025 tecknades avtal med Insu AB gällande grundläggande- och fördjupande utbildning i kylteknik för elever på VF-programmet. Avtalet kommer att följas upp under våren 2026. Under våren tecknades även avtal med Presto AB gällande ADR (utbildning i hantering av farligt gods) och med Lavigruppen AB gällande utbildning i arbete på Väg för elever på FT- programmet. Avtalet kommer att följas upp under våren 2026. Ärendets handlingar Tjänsteskrivelse 2026-01-28 Protokollsutdrag Sammanträdesdatum Sida Bildningsnämnden 2026-02-24 2 (2) Överläggning Under bildningsnämndens överläggning yttrar sig Ulrica Truedsson (S), verksamhetschef Johanna Siverskog, Beslutet skickas till: Kommunstyrelsen Akten Ordförandens sign Justerandes sign PROTOKOLLSUTDRAG Sammanträdesdatum Sida Service- och tekniknämnden 2026-02-26 1 (1)

§ 13 SOCN/2026:8 Uppföljning av program för privata utförare 2025 Socialnämndens beslut Socialnämnden godkänner förvaltningens genomförda uppföljning av privata utförare för 2025 och överlämnar den till kommunstyrelsen. Sammanfattning av ärendet Kommunen har ett lagstadgat ansvar att följa upp verksamhet som överlämnats till privata utförare genom avtal. Avtalen ska säkerställa att kommunen erhåller tillräcklig information för att möjliggöra insyn i den utlagda verksamheten för allmänheten. Varje nämnd ansvarar för att definiera omfattningen av denna uppföljning och kontroll, med särskilt fokus på att identifiera och hantera eventuella avvikelser samt vidtagna och planerade åtgärder. Enligt kommunfullmäktiges Program för uppföljning av privata utförare i Katrineholms kommun ska varje nämnd lämna en årlig sammanfattning av sin uppföljning av privata utförare till kommunledningsförvaltningen. Redogörelsen ska överlämnas senast den 1 april. Inom ramen för socialnämndens ansvarsområde omfattar verksamhetens avtalsuppföljning alla privata utförare som nämnden ingått avtal med. Under 2025 har socialnämnden haft samarbete med totalt 38 privata utförare av placeringar för barn, unga och vuxna i olika former: 14 Hem för Vård eller Boende (HVB) för barn och unga 14 HVB skadligt bruk och beroende för vuxna 8 konsulentstödda familjehem för barn och unga 2 skyddade boenden för barn och vuxna Under uppföljningsperioden har förvaltningen identifierat brister och avvikelser hos ett flertal privata utförare inom olika placeringsformer. Bristerna varierar i allvarlighetsgrad och har hanterats genom dialog, omplaceringar samt i förekommande fall beslut om att inte nyttja utföraren framgent. Samtliga identifierade brister har hanterats genom dialog med berörda utförare, formella klagomål där så varit motiverat, samt i förekommande fall omplaceringar för att säkerställa klienters trygghet och rätt till god vård. Under 2026 kommer förvaltningen att arbeta vidare med genomförandet av ytterligare insatser för enhetlig och systematisk avtalsuppföljning, exempelvis implementering av årshjul och via IT-stöd arbeta strukturerat med kontroll av krav i upphandlingsdokument, anbud och avtal. Ärendets handlingar Social- och omsorgsförvaltningens tjänsteskrivelse 2026-02-06 Protokollsutdrag Sammanträdesdatum Sida Socialnämnden 2026-02-26 2 (2) Socialnämndens överläggning Under socialnämndens överläggning yttrar sig Martin Edgélius (M), Marie Westerberg (L), Thomas Selig (V), enhetschef Marie Myrbeck. Beslutet skickas till: Kommunstyrelsen Akten Ordförandens sign Justerandes sign Tjänsteskrivelse Sida 1 (2) Social- och omsorgsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-02-06 SOCN/2026:8 1.5.1 - Kvalitet och utveckling Kvalitetsstyra Mottagare: Socialnämnden Vår handläggare Handläggare telefon Handläggare e-post Annukka Sjöberg 0150-570 00 Annukka.sjoberg@katrineholm.se Uppföljning av program för privata utförare 2025 Förvaltningens förslag till beslut Socialnämnden godkänner förvaltningens genomförda uppföljning av privata utförare för 2025 och överlämnar den till kommunstyrelsen. Sammanfattning av ärendet Kommunen har ett lagstadgat ansvar att följa upp verksamhet som överlämnats till privata utförare genom avtal. Avtalen ska säkerställa att kommunen erhåller tillräcklig information för att möjliggöra insyn i den utlagda verksamheten för allmänheten. Varje nämnd ansvarar för att definiera omfattningen av denna uppföljning och kontroll, med särskilt fokus på att identifiera och hantera eventuella avvikelser samt vidtagna och planerade åtgärder. Enligt kommunfullmäktiges Program för uppföljning av privata utförare i Katrineholms kommun ska varje nämnd lämna en årlig sammanfattning av sin uppföljning av privata utförare till kommunledningsförvaltningen. Redogörelsen ska överlämnas senast den 1 april. Inom ramen för socialnämndens ansvarsområde omfattar verksamhetens avtalsuppföljning alla privata utförare som nämnden ingått avtal med. Under 2025 har socialnämnden haft samarbete med totalt 38 privata utförare av placeringar för barn, unga och vuxna i olika former: 14 Hem för Vård eller Boende (HVB) för barn och unga 14 HVB skadligt bruk och beroende för vuxna 8 konsulentstödda familjehem för barn och unga 2 skyddade boenden för barn och vuxna Under uppföljningsperioden har förvaltningen identifierat brister och avvikelser hos ett flertal privata utförare inom olika placeringsformer. Bristerna varierar i allvarlighetsgrad och har hanterats genom dialog, omplaceringar samt i förekommande fall beslut om att inte nyttja utföraren framgent. Samtliga identifierade brister har hanterats genom dialog med berörda utförare, formella klagomål där så varit motiverat, samt i förekommande fall omplaceringar för att säkerställa klienters trygghet och rätt till god vård. Under 2026 kommer förvaltningen att arbeta vidare med genomförandet av ytterligare insatser för enhetlig och systematisk avtalsuppföljning, exempelvis implementering av årshjul och via IT-stöd arbeta strukturerat med kontroll av krav i upphandlingsdokument, anbud och avtal. KATRINEHOLMS KOMMUN Besöksadress: Upplandsgatan 2 Org.nummer 212000-0340 Social- och omsorgsförvaltningen Telefax: 641 80 KATRINEHOLM www.katrineholm.se Tjänsteskrivelse Sida 2 (4) Social- och omsorgsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-02-06 SOCN/2026:8 1.5.1 - Kvalitetsstyra Ärendebeskrivning Bakgrund Kommunen har ett lagstadgat ansvar att följa upp verksamhet som överlämnats till privata utförare genom avtal. Avtalen ska säkerställa att kommunen erhåller tillräcklig information för att möjliggöra insyn i den utlagda verksamheten för allmänheten. Varje nämnd ansvarar för att definiera omfattningen av denna uppföljning och kontroll, med särskilt fokus på att identifiera och hantera eventuella avvikelser samt vidtagna och planerade åtgärder. Enligt kommunfullmäktiges Program för uppföljning av privata utförare i Katrineholms kommun ska varje nämnd lämna en årlig sammanfattning av sin uppföljning av privata utförare till kommunledningsförvaltningen. Redogörelsen ska överlämnas senast den 1 april. Inom ramen för socialnämndens ansvarsområde omfattar verksamhetens avtalsuppföljning alla privata utförare som nämnden ingått avtal med. Målet med avtalsuppföljningen är dels att säkerställa att verksamheten bedrivs i enlighet med gällande lagar, föreskrifter och avtal, dels att främja kvalitet och rättssäkerhet för de brukare som berörs. Upphandling av ramavtal sker via inköpscentralen i Eskilstuna och omfattar leverantörer inom följande områden: Konsulentstödd familjehemsvård HVB-hem för barn och unga Stödboende för barn och unga HVB-hem för vuxna med beroendeproblematik Skyddat boende Stödboende Direktupphandlingar tillämpas huvudsakligen vid särskilt omfattande vårdbehov, såsom insatser enligt LSS, psykisk ohälsa eller behov av specialkompetens som ej täcks av ramavtalen. Inför en direktupphandling görs alltid en avstämning om behovet kan tillgodoses inom befintliga ramavtal. Under 2025 har socialnämnden haft samarbete med totalt 38 olika privata utförare av placeringar för barn, unga och vuxna i olika former: 14 HVB för barn och unga 14 HVB skadligt bruk och beroende för vuxna 8 konsulentstödda familjehem för barn och unga 2 skyddade boenden för barn och vuxna Utförarna upprättar genomförandeplaner tillsammans med placerade klienter, och socialnämnden kontrollerar regelbundet att dessa planer är aktuella. Löpande leverantörsuppföljning sker genom ansvariga handläggare och stöds av förvaltningens befintliga IT-system. Tjänsteskrivelse Sida 3 (4) Social- och omsorgsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-02-06 SOCN/2026:8 1.5.1 - Kvalitetsstyra En ny rutin har införts under 2025 som innebär att placeringssamordnare vid införande av nya eller omplaceringar alltid kontrollerar att verksamheten har giltigt tillstånd via Inspektionen för vård och omsorgs (IVO) placeringsstöd. Kontroller mot IVO:s register genomförs tre gånger per år även för pågående placeringar. Vid avvikelser sker rapportering till upphandlingsenheten i Eskilstuna, som ansvarar för regelbunden kontroll gentemot IVO:s register samt återrapportering till Katrineholms kommun. Avvikelser Under uppföljningsperioden har förvaltningen identifierat brister och avvikelser hos ett flertal privata utförare inom olika placeringsformer. Bristerna varierar i allvarlighetsgrad och har hanterats genom dialog, omplaceringar samt i förekommande fall beslut om att inte nyttja utföraren framgent. Samtliga identifierade brister har hanterats genom dialog med berörda utförare, formella klagomål där så varit motiverat, samt i förekommande fall omplaceringar för att säkerställa klienters trygghet och rätt till god vård. HVB-hem och institutioner Vid en institution för vuxna med beroende upplevde ansvarig handläggare att den utförda insatsen inte motsvarade avtalad tjänst, då verksamheten inte hanterade klientens spelberoende på ett adekvat sätt. Vid ett HVB-hem för barn och unga har förvaltningen lämnat formella klagomål avseende verksamhetens hantering. Identifierade brister omfattar svårigheter att boka uppföljningsmöten, bristande kommunikation med klienter om personalförändringar samt att verksamheten i vissa fall diskuterat placeringsförändringar direkt med klient innan samråd med ansvarig handläggare. Trots tydligt uppdrag om korttidsplacering har verksamheten även försökt förlänga placeringen utan samråd. En placering vid ett HVB-hem avslutades i december 2025. Verksamhetens tillstånd återkallades under året, beslut som överklagats och för närvarande är under utredning. Inga placeringar är aktuella vid verksamheten. Konsulentstödda familjehem Vid en verksamhet för konsulentstödda familjehem motsvarade placeringen inte vad som utlovats i avtal, vilket försvårade hanteringen av en redan synnerligen komplex placering. Vid en annan verksamhet för konsulentstödda familjehem förekom missnöje med en enskild konsulent samt undermåliga månadsrapporter, vilket påverkade kvaliteten i uppföljningsarbetet. Vid två olika verksamheter för familjehem har handläggare uttryckt missnöje med placeringsformer och genomförande. I ett fall har beslut fattats om att verksamheten inte kommer att nyttjas framgent. I det andra fallet resulterade missnöjet i omplacering av klient. Tjänsteskrivelse Sida 4 (4) Social- och omsorgsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-02-06 SOCN/2026:8 1.5.1 - Kvalitetsstyra Fakturor Granskning av vårdfakturor sker månadsvis. Vid avvikande fakturabelopp jämfört med avtalade belopp kontaktas ansvarig placeringssamordnare och vidare utredning görs tillsammans med leverantörombud eller handläggare. Justeringar sker efter samråd, antingen genom kreditering på kommande faktura eller genom upprättande av tilläggsavtal. Utvecklingsbehov och framtida åtgärder För att uppnå en enhetlig och systematisk avtalsuppföljning har förvaltningen nyligen implementerat en tilläggsmodul i befintligt IT-stöd. Modulen möjliggör strukturerad kontroll av krav i upphandlingsdokument, anbud och avtal. Placeringssamordnaren har genomgått utbildning i systemet och förvaltningen kommer framgent att genomföra regelbunden och systematisk avtalsuppföljning enligt programmets riktlinjer. Anna-Lena Ramstedt Annukka Sjöberg Förvaltningschef Socialt ansvarig samordnare (SAS) Beslutet skickas till: Kommunstyrelsen Akten Tjänsteskrivelse Sida 1 (2) Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-03-31 KS/2026:63 - 1.4.1 - Mål- Stöd och samordning och ekonomistyrning Mottagare: Kommunstyrelsen Vår handläggare Handläggare telefon Handläggare e-post Julia Holmlund 0150-57018 Julia.Holmlund@katrineholm.se Årsredovisning för 2025 Västra Sörmlands Räddningstjänst Förvaltningens förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att godkänna Västra Sörmlands Räddningstjänst (VSR) årsredovisning för 2025 samt bevilja ansvarsfrihet för direktionen och dess enskilda ledamöter. Sammanfattning av ärendet Västra Sörmlands Räddningstjänst (VSR) är ett kommunalförbund med Katrineholms kommun och Vingåkers kommun som medlemmar. Enligt förbundsordningen ska VSR överlämna sin årsredovisning med revisionsberättelse och granskningsrapport till medlemskommunerna. Vidare ska respektive kommunfullmäktige ta ställning i ansvarsfrågan som gäller ansvarsfrihet för direktionen och dess enskilda ledamöter. Årsredovisningen innehåller bland annat uppföljning av uppdraget från medlemskommunerna, händelser av väsentlig betydelse samt resultat och balansräkning. Årets resultat är på minus 2 368 000 kronor medan intäkterna visar ett positivt resultat om 1 267 000 kronor mot budget. Det ekonomiska resultatet påverkas av ökade pensionskostnader och ökade driftkostnader. Sett till intäkterna beror det positiva resultatet på bland annat bidrag för utbildning och försäljning av fordon. Utfall för året avseende medlemskommunernas mål är att ett av de finansiella målen uppnås. Av verksamhetsmålen uppfylls fyra mål, två uppfylls delvis och ett verksamhetsmål uppfylls inte. Revisorerna tillstyrker att fullmäktige i Katrineholm och Vingåker beviljar ansvarsfrihet för direktionen samt de enskilda ledamöterna i densamma. Ärendets handlingar Protokollsutdrag Västra Sörmlands Räddningstjänst 2026-02-11 § 3 Årsredovisning 2025 - Västra Sörmlands Räddningstjänst Revisionsberättelse 2025 Revisorernas redogörelse 2025 Utlåtande - Revisorernas bedömning av delårsrapport 2025 Sakkunnigs yttrande om årsredovisning 2025 KATRINEHOLMS KOMMUN Besöksadress: /Eget_Adressat/ Org.nummer 212000-0340 Kommunledningsförvaltningen Telefax: 641 80 KATRINEHOLM www.katrineholm.se Tjänsteskrivelse Sida 2 (2) Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-03-31 KS/2026:63 - 1.4.1 - Mål- och ekonomistyrning Västra Sörmlands Räddningstjänst (VSR) - Revisionsrapport - Granskning av god ekonomisk hushållning per 2025-08-31 Västra Sörmlands Räddningstjänst (VSR) - God ekonomisk hushållning 2025-12-31 Västra Sörmlands Räddningstjänst (VSR) - Revisionsrapport - Granskning av protokollens innehåll Västra Sörmlands Räddningstjänst (VSR) - Revisionsrapport - Grundläggande granskning 2025 Julia Holmlund Utredare Beslutet skickas till: Kommunfullmäktige Västra Sörmlands Räddningstjänst Akten Vä strä Sö rmländs Rä ddningstjä nst Orgänisätiönsnummer: 222000-1131 Period: 20250101–20251231 Innehåll ”Slanglista” ....................................................... 1 Ekonomisk redovisning .................................... 19 Ordförande och förbundschef har ordet, VSR Balanskravsresultat ........................................ 22 under 2025 ....................................................... 2 Väsentliga personalförhållanden .................... 24 Förvaltningsberättelse ...................................... 3 Förväntad utveckling ...................................... 26 Översikt över verksamhetens utveckling ........... 3 RESULTATRÄKNING ........................................ 27 Den kommunala koncernen .............................. 3 DRIFTREDOVISNING ....................................... 28 Direktionen ........................................................ 4 Resultat per funktion ....................................... 28 Arbetsutskottet .................................................. 4 Revision ............................................................. 5 BALANSRÄKNING ............................................ 29 Viktiga förhållanden för resultat och ekonomisk INVESTERINGSREDOVISNING .......................... 30 ställning ............................................................ 6 KASSAFLÖDESANALYS ..................................... 31 Händelser av väsentlig betydelse ...................... 7 Nothänvisningar 2025 .................................... 32 Styrning och uppföljning av den kommunala Begreppsförklaring .......................................... 38 verksamheten ................................................... 8 Direktionens vilja ............................................... 8 Tio år i sammanfattning ................................. 39 Uppföljning av medlemskommunernas mål ...... 8 God ekonomisk hushållning och ekonomisk ställning .......................................................... 19 -VSR – alltid steget före mot ett tryggt och skadefritt samhälle - ”Slanglista” VSR: Västra Sörmlands Räddningstjänst MSB: Myndigheten för samhällsskydd och beredskap IVPA: I väntan på ambulans HLR: Hjärt- och lungräddning GBU: Grundläggande Brandskyddsutbildning RiB: Räddningspersonal i beredskap SBA: Systematiskt brandskyddsarbete LSO: Lagen om skydd mot olyckor LBE: Lagen om brandfarliga och explosiva varor LEH: Lag om extraordinära händelser RVR: Restvärdesräddning IL: Insatsledare SL: Styrkeledare CIP: Civil insatsperson RTÖG: Räddningstjänsten Östra Götaland RSÖS: Räddningsregionen Sydöstra Sverige BSK: Brandskyddskontroll DRH: Dynamisk resurshantering ÖP: Översiktsplan RUHB: Räddningstjänst under höjd beredskap 1 Ordförande och förbundschef har ordet, VSR under 2025 Under perioden har Västra Sörmlands Räddningstjänst (VSR) prioriterat sitt arbete gällande räddningstjänst under höjd beredskap. Planeringsarbetet för räddningsinsatser under höjd beredskap har i princip legat nere sedan tidigt 2000-tal, samtidigt som stora delar av det civila försvaret avvecklades och Försvarsmakten reducerades. VSR har tillsammans med andra myndigheter börjat återupprätta ett modernt totalförsvar för att kunna hantera de utmaningar och hot som följer av det. För att uppfylla kraven i EU:s arbetstidsdirektiv skärptes reglerna för räddningstjänsterna. Tidigare tolkningar av arbetsdirektiven har visat sig vara felaktiga. VSR har tidigare haft en dispens från direktiven gällande arbetspass på helgerna, sommaren samt vid övningar och utbildningar. Den gällande dispensen är nu förlängd och gäller till 30 oktober 2026. Sveriges Kommuner och Regioner (SKR) och Myndigheten för samhällsskydd och beredskap (MSB) publicerar varje år indikatorer för arbetet med trygghet och säkerhet i landets kommuner. Syftet är att stimulera till förbättringsarbete och ökad effektivitet. VSR fortsätter att visa bra resultat i mätningarna. En indikator där VSR är bäst i länet på är hjälp vid nödläge. PFAS är ett samlingsnamn för högfluorerade ämnen. Dessa ämnen är användbara till rengöringsmedel, målarfärg, skidvalla och kosmetika. PFAS förekommer även i brandskum och i stekpannor med non-stickbeläggning. VSR har genomfört en provtagning angående förekomst av PFAS på övningsfältet. Resultaten visar på något förhöjda värden. Dock behöver VSR inte i nuläget vidta några åtgärder. Ekonomiskt gör VSR ett minusresultat för perioden om -2 368 tkr, vilket delvis ska återställas senast om tre år. Beslut kring hur det ska hanteras fattas av direktionen. Avslutningsvis vill vi tacka medlemskommuner, direktion och medarbetare för ett gott samarbete, initiativkraft, engagemang och väl utfört arbete – tillsammans utvecklar vi VSR! Mattias Gårdholt Pierre Szabo Förbundschef Ordförande Direktionen 2 Förvaltningsberättelse Förvaltningsberättelsen syftar till att ge en övergripande och tydlig bild av Västra Sörmlands Räddningstjänsts verksamhet det gångna året. Översikt över verksamhetens utveckling Västra Sörmlands Räddningstjänst 2021 2022 2023 2024 2025 Externa intäkter (tkr) 3 838 4 438 5 415 4 514 6 064 Summa eget kapital (tkr) 9 501 8 697 5 007 2 606 239 Soliditet 31/12 (%) 28 % 25 % 14 % 8 % 0,6 % Antal anställda 82 83 82 84 87 Antal utryckningar 679 697 679 647 574 Antal utbildade personer 1 967 4 152 6 324 4 396 6 222 Den kommunala koncernen VSR är ett kommunalförbund. Medlemmarna är Katrineholm och Vingåkers kommuner. Di- rektionen är den beslutande församlingen och utgör också förbundets styrelse. Genom val till kommunfullmäktige har kommuninvånarna möjlighet att påverka VSRs verksamhet. Fullmäktige i respektive medlemskommun utser representanter till förbundsdirektionen, fem ledamöter från Katrineholm och fyra från Vingåker. Respektive fullmäktige beslutar också om anslag till förbundet och beviljar ansvarsfrihet för direktionen. 3 Direktionen Direktionen har det övergripande ansvaret, förbundschefen är genom delegation utsedd att leda den dagliga verksamheten. Direktionen har haft fyra möten under året. Förtroendevalda som är valda till Förbundsdirektionen 2025-12-31 V = Vingåker, K = Katrineholm Ordförande Pierre Szabo (M) V Vice ordförande Börje Söderström (S) K Ledamöter Håkan Persson (S) V Kent Gustafsson (SD) V Anna Åteg (S) V Johanna Karlsson (S) K Birgitta Carlheim-Gyllensköld (M) K Matthes Olsson (SD) K Bertil Carlsson (C), K Ersättare Therese Palm (S) V Tommy Bengtsson (M) V Lars-Göran Karlsson (SD) V Kjell Sternberg (S) V Fredrik Malmström (S) K Mariam Yassin Mahi (S) K Martin Edgélius (M) K Björn Wahlund/Ewa Callhammar (L) K Filip Lindahl (SD) K Arbetsutskottet Direktionens arbetsutskott (AU) har utgjorts av ordförande Pierre Szabo, vice ordförande Börje Söderström, Håkan Persson samt Bertil Carlsson. AU har haft fyra protokollförda möten under året. 4 Revision Förbundet har fyra revisorer, som valts av medlemskommunerna i enlighet med förbunds- ordningen. Revisorerna är politiskt tillsatta och tjänstgör samma mandatperiod som ledamöter och ersättare i direktionen. Revisionsarbetet bedrivs i enlighet med bestämmelserna om revision i kommunallagen, revisorernas reglemente samt vad som anges i skriften ”God Revisionssed i kommunal verksamhet”. Revisorernas berättelse ska tillsammans med årsredovisningen, överlämnas till respektive kommunfullmäktige, som var och en beslutar om ansvarsfrihet för direktionen. Revisorerna anlitar själva sakkunniga till sin granskning i den omfattning som behövs. Sakkunnigt biträde under 2025 har varit Öhrlings Pricewaterhouse Coopers AB (PwC). Revisorer Ordförande Mårten Grothérus, Katrineholm Vice ordförande Peter Vogt, Vingåker Ledamot Göran Nilsson, Katrineholm Ledamot Örjan Langborg, Vingåker 5 Viktiga förhållanden för resultat och ekonomisk ställning Tidigare planerade och framflyttade investeringar har genomförts under perioden viket ger relativt höga investeringskostnader, samt har påverkat likviditeten negativt. Under perioden har VSR fortsatt sitt arbete gällande räddningstjänst under höjd beredskap, RUHB. Planeringsarbetet för räddningsinsatser under höjd beredskap har i princip legat nere sedan tidigt 2000-tal. För räddningstjänsten i stort innebär det att utbilda och införskaffa material för uppgiften. För VSRs del innebär det att avsätta tid och resurser för planering och utbildning. VSR har försökt att omfördela befintlig personal till dessa uppgifter. Vi ser fortsatt höga priser på material och tjänster även om prisökningen stannat av. Förbundets driftbudget har inte ökat i samma omfattning som våra kostnader vilket ger en budgetavvikelse på flera ansvar, främst avseende räddningsmaterial, reparationer av fordon, företagshälsovård samt kostnader för IT. Även pensionskostnader avviker från budget trots att förbundet valt att budgetera med en högre procentsats än SKRs rekommendation. Vi har även haft höga kostnader för provtagning av PFAS på övningsfältet på grund av ett föreläggande från Katrineholms kommun. Denna typ av kostnader finns inte budgeterat för och ligger utanför förbundets ordinarie verksamhet. Katrineholms kommun har under året genomfört en större utbildningssatsning för sin personal. Under två halvdagar i veckan har det hållits HLR-utbildning och GBU, grundläggande brandutbildning. Satsningen fortsätter under 2026, men i något mindre omfattning. Detta är positivt på många sätt, bland annat för VSRs strävan efter att nå såväl våra verksamhetsmål som våra finansiella mål. 6 Händelser av väsentlig betydelse En förändring skedde av Lagen för tillstånd för brandfarliga- och explosiva varor, LBE, där det mycket tydligare framgår att VSRs fokus ska vara mer brottsförebyggande, där det tidigare fokuset legat på olycksförebyggande. Detta gör att personalen behövt ägna mer tid åt dessa ärenden och att andra olycksförebyggande åtgärder inte hinns med i den utsträckning som skulle behövas. Funktion förebyggande har fortsatt arbetet med att stärka brandskyddet i gruppboenden förlagda i trapphus. Dialog har förts med fastighetsägarna och verksamhetsutövaren om hur brandskyddet ska stärkas till en skälig nivå. En inventering av alla trapphusboenden i Katrineholms kommun har genomförts och en prioriteringslista med åtgärder är under framtagande. När åtgärderna är genomförda innebär det att brukarnas lägenheter i trapphusboendena kommer att kunna utrymmas på ett säkert och lagstadgat sätt. Exempel på en vanlig hyresfastighet som även inrymmer trapphusboende i verksamhetsklass 5B. Civil Insats Persson (CIP) konceptet gällande områden där räddningsstyrkorna i förbundet har lång framkörningstid fortsätter att bidra till en snabbare hjälp till våra kommunmedborgare. CIP har larmats ut vid 15 (20) tillfällen under året. Utbildning/information har genomförts för 134 CIP-personer. Under året har flera i personalen genomfört utbildningar inom informationssäkerhet och säkerhetsskydd, delvis som en del i arbetet med RUHB, räddningstjänst under höjd beredskap. Under kommande år kommer utbildningsinsatser inom dessa områden fortsätta på olika nivåer för samtlig personal, bland annat för att uppfylla kraven i NIS-2 som ställer helt andra krav på bland annat utbildning av personalen. 7 Styrning och uppföljning av den kommunala verksamheten Direktionens vilja Under våren 2022 antog direktionen nuvarande handlingsprogram Direktionens vilja. Handlingsprogrammet bygger på medlemmarnas uppdrag till VSR. Handlingsprogrammet bygger på den föreskrift som tagits fram av Myndigheten för samhällsskydd och beredskap (MSB) och som reglerar innehåll och struktur i kommunens handlingsprogram för förebyggande verksamhet och räddningstjänst, MSBFS 2021:1. Aktuell måluppfyllelse utifrån uppdraget presenteras på varje direktionsmöte. Enligt LSO ska handlingsprogrammet vara ett övergripande styrdokument för räddningstjänst samt förebyggande verksamhet mot brand och andra olyckor. Inriktning Förbundets huvuduppgift är att arbeta förebyggande och stödja den enskilde så att denne kan ta sitt ansvar för att eliminera, förhindra och begränsa olyckor. Förbundets andra uppgift ska vara att på ett effektivt sätt hantera behovet av akuta skadeavhjälpande insatser. Uppföljning av medlemskommunernas mål Målet uppnått Målet delvis uppnått Målet ej uppnått Ekonomiska mål Finansiella mål Åtgärder Status VSR ska ha ett positivt årligt VSR har arbetat aktivt med uppföljning av det resultat. ekonomiska utfallet under hela året. Under 2025 nås inte beslutad budget, framförallt på grund av höga kostnader för pensioner, material, reparationer av fordon samt kostnader för IT. Reinvesteringar ska ske med Årets gjorda investeringar har finansierats med förbundets egna medel. förbundets egna medel och följer den investeringsplan som finns. VSRs verksamhet ska kännetecknas av god ekonomisk hushållning. Det är VSRs uppgift att hushålla med tillgängliga resurser på ett sådant sätt att även framtida kommuninvånare kan 8 tillförsäkras en bibehållen hög standard på verksamhet och anläggningar. En sund ekonomi präglas av redovisningslagens krav på god redovisningssed samt kommunallagens krav på budget i balans. Uppsatta finansiella mål har medlemskommunerna angett i sitt uppdrag till förbundet, uppdraget är senast uppdaterat under 2020. Ett av målen är helt uppfyllt 2025. Under året har VSR arbetat aktivt med uppföljning av det ekonomiska utfallet. Ekonom har huvudansvaret, att tillsammans med budgetansvariga analysera eventuella budgetavvikelser samt att hålla sig uppdaterad på kommande kända utgifter genom en nära dialog. Ekonomisk uppföljning finns med som en punkt på samtliga ledningsgruppsmöten. Under året är det verksamhetens kostnader som skapar underskottet. Det är främst kostnader för pensioner, räddningsmaterial, fordon samt kostnader för IT som avviker från budget. 9 Verksamhetsmål Målen gäller från och med 2020. Utifrån dessa har direktionen formulerat sin vilja vilken följs upp nedan. Utfall hittills för verksamhetsmålen presenteras genom de nyckeltal som tillhör varje verksamhetsmål inför varje direktionsmöte. Direktionen har uppfattat att de mål som framgår av medlemsuppdraget är att betrakta som God Ekonomisk Hushållning. Fyra av verksamhetsmålen bedöms uppfyllda för 2025, två mål bedöms som delvis uppfyllda och ett mål bedöms som ej uppfyllt. 10 1. Verksamhetsmål Status Säkerställa en långsiktigt effektiv verksamhet. Åtgärder Medlemskommunernas intentioner för räddningstjänstverksamhet är att erbjuda invånarna likvärdigt skydd utifrån de lokala förhållandena. VSR presenterar detta utifrån VSRs insatstider och övningsverksamhet. För att uppfylla dessa krav arbetar VSR med följande åtgärder: placering av stationer, bemanning, utrustning samt fordon. VSR anser att målet är uppnått. Samarbetet med andra räddningstjänster har bidragit till att flera pågående insatser inom förbundet har med lyckat resultat kunna lösas. Tid från larm till insatsstyrkan anlänt till larmadress vid insatser som klassas som räddningsinsats 12 10 8 Minuter 6 Minuter 4 2 Målvärde 0 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 År 11 2. Verksamhetsmål Status Trygghetsskapande och olycksförebyggande verksamhet. Åtgärder VSR arbetar med tillsyn, rådgivning, information, samverkan samt hembesök. Funktion förebyggande som hanterar tillsyns- och tillståndsverksamheten har lånat ut en person under året för att arbeta med VSRs IT- och cybersäkerhet. De skärpta reglerna för tillstånd för brandfarliga- och explosiva varor har medfört att personalen behövt ägna mer tid åt dessa ärenden. Vi bedömer att målet är delvis uppfyllt då antal tillsyner ej nått upp till målvärdet för perioden. Dock har övrig trygghetsskapande och olycksförebyggande verksamhet bidragit till verksamhetsmålet. Redovisning sker i följande två tabeller: Antal genomförda tillsyner Antal rådgivningar inom området LSO, LBE 160 140 300 120 r e n 100 r a g 250 y s llit la tn A 4 6 8 0 0 0 A M n å t l a v l ärde n in v ig d å r la 1 1 2 0 5 0 0 0 0 Utfall 20 tn A 50 Målvärde 0 0 5 6 7 8 9 0 1 2 3 4 5 5 6 7 8 9 0 1 2 3 4 5 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 År År 12 3. Verksamhetsmål Status Minska antalet personer som skadas eller omkommer i olyckor, som föranleder räddningsinsats. Åtgärder VSR genomför trafiksäkerhetsutbildningar, sjukvårdsutbildningar, brand- skyddsutbildningar samt hembesök. VSR håller en god beredskap med välutbildad personal och tekniskt god utrustning för att kunna göra effektiva räddningsinsatser. VSR försöker ständigt förbättra och anpassa sina utbildningar och den operativa förmågan för att nå måluppfyllnad. Vi bedömer att målet är delvis uppfyllt. Antalet personer som omhändertas eller avtransporternas med ambulans är relativt lågt. Tyvärr har en person omkommit under perioden. Trafikolyckor är den olyckstypen där flest personer skadas eller omkommer. VSR arbetar tillsammans med kommunerna och Trafikverket för en säkrare trafikmiljö i VSRs område. Vi bedömer att målet delvis är uppfyllt. VSR har inte ensamt ansvar gällande förebyggande arbetet. Vi anser att målet är svårt att nå då personer som skadas kan vara på besök i kommunerna. Antal personer som Antal personer som avtransporteras i ambulans vid omkommer i olyckor som olyckor som klassas som klassas som räddningstjänst räddningstjänst 7 6 60 r e n 5 r e n o 4 5 0 0 o s r e 4 s r e p la 2 3 0 0 Antal p la tn A 2 3 Antal tn 10 1 A 0 Målvärde 0 5 6 7 8 9 0 1 2 3 4 5 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 År År. Målvärde 0 för samtliga år. 13 4. Verksamhetsmål Status Öka verksamhetens effektivitet och kvalité genom samverkan internt och externt. Åtgärder VSR har inlett samverkan med högre ledning från Räddningstjänsten Östra Götaland. Samverkan med Räddningstjänsten Östra Götaland (RTÖG) gällande högre ledning. Detta samarbete har ökat verksamhetens effektivitet och kvalitet samt uppnått en ökad trygghet och säkerhet för medlemskommunernas invånare. VSR ingår också i ett samarbete mellan Östergötland, Kalmar, Kronoberg, Blekinge och Jönköpings län. Syftet är att ha en struktur för samverkan mellan länen vid stora händelser. Samverkan med övriga räddningstjänster i länet fortsätter också som tidigare år. VSR samverkar också med båda kommunerna vid speciella evenemang. Vi bedömer att målet är uppfyllt. 14 15 5. Verksamhetsmål Status Ökad kunskap och förmåga hos allmänheten om olycksförebyggande och skadebegränsande åtgärder. Åtgärder VSR genomför trafiksäkerhetsutbildningar, sjukvårdsutbildningar, brandskyddsutbildningar samt hembesök. VSR försöker ständigt att förbättra och anpassa sina utbildningar utifrån lokal och nationell statistik. Under året har ett stort antal anställda inom kommunen utbildats i GBU och HLR. Även ett stort antal elever har utbildats i såväl brand som trafiksäkerhet. Vi bedömer att målet är uppfyllt. VSR har under perioden även medverkat på flera arrangemang tillsammans med kommunerna och andra verksamheter. Redovisning sker i följande två tabeller: Antal utbildade elever per år Antal utbildade personer per år 3500 8000 3000 7000 r e v e 2 2 0 5 0 0 0 0 r e n o s 5 6 0 0 0 0 0 0 le r e 4000 la tn A 1 1 0 5 0 0 0 0 Utfall p la tn 3000 Antal Målvärde A 2000 Målvärde 500 1000 0 0 5 6 7 8 9 0 1 2 3 4 5 5 6 7 8 9 0 1 2 3 4 5 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 År År 6. Verksamhetsmål Status 16 Vid 100 procent av alla olyckor ska första enhet vara framme inom den tid som anges i handlingsprogrammets förmågekarta. Åtgärder VSR ser över placering av stationer, bemanning, utrustning, fordon samt befintliga avtal med andra räddningstjänster. Vid vissa händelser är förberedelserna på stationen viktigare än tiden att komma iväg snabbt. Vid till exempel djurlivräddning behöver man plocka fram utrustning som inte finns på brandbilarna. Vi bedömer att målet är uppfyllt då antal avvikelser är noll. Redovisning sker i följande tabell: Antal avvikelser från förmågekartan 4 3 2 Antal 1 0 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2023 2024 2025 Målvärdet är 0. 17 7. Verksamhetsmål Status Vid 60 procent av alla olyckor som uppfyller kriterierna för räddningstjänst enligt LSO ska en första insats ske av enskilda. Åtgärder Personalen ska bli bättre på att rapportera in enskildas insatser vid olyckor. Periodens resultat blev 51 %, vilket är en ökning från föregående år (46 %). Vi anser att måluppfyllelsen är för låg. En åtgärd blir att påminna personalen om vikten av att undersöka detta vid insatser och dokumentera uppgifterna i händelserapporterna. Vi bedömer att målet ej är uppfyllt då vi ej når målvärdet på 60 %. Redovisning sker i följande tabell: Vid 60 % av alla olyckor som uppfyller kriterierna för räddningstjänst enligt LSO ska en första insats ske av enskilda 90% 80% r o k 70% c y lo 60% la tn 50% a v 40% Utfall a tn e 30% Målvärde c o 20% r P 10% 0% 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 År 18 God ekonomisk hushållning och ekonomisk ställning Ekonomisk redovisning Årets resultat enligt resultaträkningen för Västra Sörmlands Räddningstjänst är -2 368 tkr, budgeterat resultat + 4 tkr, budgetavvikelsen är därmed -2 372 tkr. Årets intäkter visar +1 267 tkr. Årets kostnader visar -3 638 tkr. Avvikelser i den ekonomiska redovisningen Intäkterna visar ett positivt resultat mot budget om 1 267 tkr. Det positiva resultatet beror bland annat på att vi fått bidrag från MSB för utbildning inom arbetet med RUHB med 301 tkr, samt försäljning av fordon som redan ersatts med nya. Även intäkter för extern utbildning överstiger budget i år med +193 tkr. Intäkter för både tillsyner och tillstånd visar positivt resultat på totalt +121 tkr. Årets kostnader för pensioner ger ett negativt resultat om -1 613 tkr utifrån den senaste prognosen från KPA, inräknat löneskatt på pensioner samt ränte- och basbeloppsuppräkning. Detta trots att VSR i budget för pensioner har ett högre påslag än det som SKR rekommenderar. Driftskostnader visar -1 802 tkr. Kostnader för räddningsmaterial och kostnader för reparationer och underhåll av fordon har ökat mycket. Avskrivningar visar - 258 tkr vilket beror på att planerade större investeringar ökat i pris sedan budget antogs. Det hinner gå ganska lång tid mellan fastställande av budget, tills att upphandling är genomförd och beställning är gjord. Verksamhetens intäkter Verksamhetens intäkter redovisas i procent vilket framgår av diagrammet nedan. Kommun- Extern Automat- Tillsyn + Fixar- Övrigt Avtal bidrag utbildning larm tillstånd tjänsten Högsjö 2025 88,6 % 2,6 % 2,8 % 1,0 % 0,7 % 3,4 % 0,9 % 2024 91,0 % 1,3 % 3,2 % 0,6 % 0,7 % 2,3 % 0,9 % 19 Verksamhetens kostnader Verksamhetens kostnader redovisas i procent vilket framgår av tabellen nedan. Personal Pensions- Material Hyror Tjänster Av- Övrigt kostnader skrivningar 2025 55,2 % 7,7 % 9,8 % 13,3 % 5,3 % 5,8 % 2,9 % 2024 56,6 % 4,7 % 10,9 % 13,7 % 4,9 % 4,9 % 4,3 % Föregående års resultat Av de öronmärkta medlen från tidigare återstod 1 498 tkr 2018-12-31. Återstående medel öronmärktes för eventuella underskott i samband med kommande pensionsberäkningar, övriga projekt avslutades i samband med det beslutet. 2019 och 2020 års överskott öronmärktes även det för framtida underskott i samband med kommande pensionsberäkningar. Under 2021 förbrukades 658 tkr av dessa medel, under 2022 förbrukades 804 tkr och under 2023 förbrukades återstående medel. Årets resultat Årets resultat enligt resultaträkningen visar ett underskott på -2 368 tkr jämfört med det budgeterade resultatet på +4 tkr. Kostnad för pensioner För 2025 ökade kostnaden med 461 tkr jämfört med föregående år. Pensionskostnader 2025-12-31 2024-12-31 2023-12-31 Pensionsutbetalningar 682 730 717 Pensionsutbetalningar, extra avsättning* 234 156 144 Avgiftsbestämd ÅP 1 714 1 507 1 485 Avsättning framtida utbetalningar 605 -807 1 895 Löneskatt 983 893 1 398 Framtida värdesäkring (ränte- och 815 2 094 1 664 basbeloppsuppräkning) Summa 5 033 4 572 7 303 *Enligt nya avtalet för SAP-R med början 2023-01-01 20 Pensionsförpliktelser För intjänade pensioner före förbundets bildande ansvarar respektive medlemskommun. Sedan 2024 ingår förtroendevalda i rapporten från KPA. Ingående balanser för 2024 justerades då med de förtroendevalda. Avsättningar för pensioner 2025 2024 Ingående avsättning inklusive löneskatt 27 122 25 523 Korrigering ingående balans, OPF-KL 57 Pensionsutbetalningar -682 -730 Nyintjänad pension 1 313 1 062 Ränte- och basbeloppsuppräkning 815 2 094 Övrig post -25 -1 185 Förändring av löneskatt 344 301 Utgående avsättning 28 887 27 122 Återlånade medel 28 887 27 122 21 Balanskravsresultat Utfall 20251231 Årets resultat enligt resultaträkningen -2 368 tkr Samtliga realisationsvinster -564 tkr Realisationsvinster enligt undantagsmöjlighet +564 Realisationsförluster enligt undantagsmöjlighet 0 Orealiserade vinster/förluster i värdepapper 0 Återföring av orealiserade vinster/förluster i värdepapper 0 Årets resultat efter balanskravsjusteringar -2 368 tkr Reservering av medel till resultatutjämningsreserv 0 Användning av medel till resultatutjämningsreserv 0 Balanskravsresultat -2 368 tkr Öronmärkta medel avseende pensioner +1 613 tkr Justerat resultat -755 tkr Realisationsvinster vid försäljning av fordon och inventarier räknas inte bort då detta inte anses strida mot god ekonomisk hushållning. Försäljningen av dessa snarare minskar framtida kostnader genom att förbundet inte äger fler fordon än vad som behövs för verksamheten. Den del av underskottet som härrör från pensionskostnader kommer inte att återställas, utan balanseras mot eget kapital i enlighet med tidigare beslut. Framtida överskott från pensionskostnader kommer att hanteras på samma sätt på egen rad i balansräkningen. För 2025 är det -1 613 tkr som avser pensionskostnader. VSR uppfyller inte balanskravet i och med att årets justerade resultat är -755 tkr. Delar av återstående underskott kommer inte att återställas med hänvisning till synnerliga skäl. Kostnader för provtagning av PFAS på övningsfältet anses vara utanför förbundets kontroll och kommer inte att ingå i framtida återställande. Total kostnad för detta är 108 tkr. 22 Åtgärdsplan för återställande av resterande underskott om -647 tkr antas av direktionen under 2026. Det finns inget underskott från tidigare år att återställa. Likviditet Förbundet hade 2025-01-01, 2 908 tkr i bankmedel och vid periodens slut 4 380 tkr. Soliditet Det egna kapitalet är positivt med 239 tkr, inklusive årets resultat, de totala tillgångarna är 38 237 tkr. Soliditeten är således 0,6 %. 23 Väsentliga personalförhållanden Personalkostnader Personalen är VSRs största tillgång och utgör också den största kostnaden. Personalkostnaderna (exklusive pensionskostnader) står för 55,2 % (56,6 %) av förbundets totala kostnader under 2025. Kompetensförsörjning Antalet anställda vid VSR var vid årets slut 87, varav 32 heltid och 55 RiB. Under året har tio personer anställts och sju personer har slutat. Arbetsmiljöarbete Ett led i VSRs strävan att medarbetarna ska må bra är satsningen på friskvård. VSR har ett utvecklat friskvårdsarbete med bland annat gymutrustning och löpband på samtliga stationer, dessutom erbjuds alla anställda på ytterstationer att träna på gymmet på brandstationen i Katrineholm. Alla heltidsanställda (ej RiB-personal) är berättigade till ett friskvårdsbidrag om maximalt två tusen kronor per år. Rehabilitering Rehabiliteringsutredning görs efter fyra veckors sammanhängande frånvaro, samt vid upprepade frånvarotillfällen med korttidsfrånvaro eller om personen själv begär det. Rehabiliteringskostnaden under 2025 uppgick till 0 kr (1 768 kr). Företagshälsovård Förbundets företagshälsovård sköts av Falck. Kostnaden för hälsoundersökningar uppgick under 2025 till 401 tkr (378 tkr). Jämställdhetsarbete VSR har blivit en mer aktiv medlem i Nätverket jämställd räddningstjänst (NJR). NJR verkar för en jämställd räddningstjänst med en inkluderande arbetsplatskultur där alla kan trivas, känna sig trygga och välkomna. Nätverket genomför flera träffar/utbildningar per år. Lönepolicy VSR tillämpar individuell lönesättning för all heltidsanställd personal. Räddningspersonal i beredskap har inte individuell lönesättning. Underlag för lönesättning och lönesamtal finns i organisationens policydokument och handlingsplaner. Ett förtydligande dokument till hjälp för organisationens chefer har arbetats fram under året. Lönekriterierna har värdegrunden som utgångspunkt. Verksamhetsplanering sker med hjälp av årshjul. 24 Kompetensutveckling Flera anställda har genomgått kompetensutveckling under året i syfte att stärka professionen. Varje person har en personlig utvecklingsplan som uppdateras vid de årliga medarbetarsamtalen. Utvecklingen kan vara allt från externa utbildningar, interna utbildningar till coachning och vägledning i vardagen. 10 personer har läst utbildningen för Räddningspersonal i Beredskap, RiB. En person har läst ledningskurs för insatsledare och en person har läst förebyggande utbildningen tillsyn A. Kostnaderna för kompetensutveckling uppgår till 273 tkr (196 tkr) under 2025. Budget 2025 för kompetensutveckling var 176 tkr. Sjukfrånvaro En verksamhet med 3–5 % sjukfrånvaro räknas som låg sjukfrånvaro. I rehabiliteringsutredningarna utreds om sjukskrivningar kan ha påverkats av arbetsmiljön. Under 2025 har ingen person varit långtidssjukskriven. Sjukfrånvaro Heltid RiB <29 år dagar, % 17 dagar (0) 47 dagar (0) 3,5 % (0) 7,2 % (0) 30–49 år dagar, % 18 dagar (136) 12 dagar (32) 0,4 % (2,9) 0,5 % (1,3) 50 år <dagar, % 53 dagar (208) 42 dagar (8) 2,1 % (5,30) 2,1 % (0,4) Totalt dagar, % 88 dagar (344) 101 dagar (40) 1,2 % (4,0) 2,1 % (0,8) Lagstiftningen säger att sjukfrånvaron ska redovisas både avseende ålderskategori och könsfördelning. Vi tillämpar dock undantagsregeln eftersom anställda kvinnor understiger 10. 25 Förväntad utveckling Räddningstjänsten kommer i framtiden att behöva fortsätta prioritera sitt arbete gällande räddningstjänst under höjd beredskap. Planeringsarbetet för räddningsinsatser under höjd beredskap har i princip legat nere sedan tidigt 2000-tal, samtidigt som stora delar av det civila försvaret avvecklades och Försvarsmakten reducerades. VSR behöver tillsammans med andra myndigheter återupprätta ett modernt totalförsvar för att kunna hantera de utmaningar och hot som följer av det förändrade säkerhetspolitiska läget. Återuppbyggnaden av det Civila försvaret skall vara klart år 2033. Räddningstjänsten behöver anpassas för en alltmer åldrande befolkning genom utökad hantering av olyckor i hemmet, samtidigt som ny teknik och klimatförändringar kräver kontinuerlig metodutveckling. VSR kommer fortsätta stärka upp utbildningsverksamheten för att kunna möta upp det ökade behovet av räddningstjänst i det civila försvaret samt vid andra kriser i samhället där VSR förväntas deltaga. VSRs ekonomiska förutsättningar påverkas till största del av medlemskommunernas medlemsbidrag. VSR förväntar sig också få ta del av den ersättning som våra medlemskommuner får, som ska bidra till uppbyggnaden av räddningstjänst under höjd beredskap. Men även våra intäkter för tillsyner och utbildningsverksamheten är viktiga delar ur ett ekonomiskt perspektiv men framförallt är dessa delar viktiga ur en förebyggande aspekt för våra invånare. Funktion förebyggande spår ett fortsatt högt inflöde av bygglovsärenden, remisser från medlemskommunerna och andra myndigheter. För att skapa en robusthet i samhället för framtida kriser är samhällsplanering ett allt viktigare inslag i VSRs vardag. Ett bra exempel på samhällsplanering på lång sikt är framtagandet av nya översikts- och detaljplaner där vi finns med som en aktör i processen. 26 RESULTATRÄKNING Redovisning i tkr Not Utfall 2025 Budget 2025 Utfall 2024 Utfall 2023 20250101–20251231 tkr tkr tkr tkr Verksamhetens intäkter 3 5 998 4 798 4 514 5 080 Verksamhetens kostnader 4,15 -51 667 -49 100 -48 067 -48 894 Avskrivningar 5,7 -3 258 -3 000 -2 550 -2 589 Verksamhetens nettokostnader -48 926 -47 303 -46 103 -46 403 Kommunbidrag 6 47 314 47 315 45 425 44 049 Generella statsbidrag 0 Verksamhetens resultat -1 612 12 -678 -2 355 Finansiella intäkter 66 378 335 Finansiella kostnader -822 -8 -2 100 -1 671 Resultat efter finansiella poster -2 368 4 -2 401 -3 690 Extraordinära poster Årets resultat 27 DRIFTREDOVISNING Driftredovisning i tkr Utfall 2025 Budget 2025 Avvikelse Utfall 20250101–20251231 tkr tkr 2025 2024 tkr tkr Intäkter Kommunbidrag 47 314 47 314 0 45 425 Extern utbildning 1 393 1 200 193 628 Automatlarm 1 512 1 685 -173 1 625 Avtal Högsjö 462 462 0 455 Tillstånd explosiva varor 227 140 87 43 Tillsyn 284 250 34 262 Fixar-tjänsten 362 362 0 349 Övriga intäkter 1 759 699 1 060 1 153 Finansiella intäkter 66 0 66 378 Summa intäkter 53 379 52 112 1 267 50 317 Kostnader Driftskostnader 16 630 14 828 - 1 802 15 980 Personalkostnader 23 447 23 630 183 22 615 Pensionskostnader 4 275 3 477 -798 2 466 Arbetsgivaravgifter 7 264 7 147 -117 6 963 Arbetsmarknadsförsäkringar 49 17 -32 44 Avskrivningar 3 258 3 000 -258 2 550 Övriga kostnader 0 0 0 0 Finansiella kostnader* 822 8 -814 2 100 Summa kostnader 55 746 52 108 -3 638 52 718 Årets resultat -2 368 4 -2 372 -2 401 *Inklusive ränte- och basbeloppsuppräkning för pensioner Resultat per funktion Resultat, tkr Utfall 2025 Budget 2025 Avvikelse 2025 Avvikelse tkr tkr tkr 2024 tkr Direktion och ledning 37 204 38 139 -935 431 Funktion verksamhetsstöd -10 526 -9 945 -582 -1 496 Funktion räddning -28 527 -27 461 -1 066 -1 408 Funktion förebyggande -518 -728 211 69 Årets resultat -2 368 4 -2 372 -2 405 28 BALANSRÄKNING Redovisning i tkr Not 2025 2024 2023 20250101–20251231 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 7 Fastigheter 8 357 8 549 8 930 Fordon 17 347 15 586 10 090 Inventarier 4 032 4 304 3 854 Summa anläggningstillgångar 29 737 28 439 22 875 Omsättningstillgångar Fordringar 8 4 120 3 634 3 526 Kassa 2 0 2 Bank 4 378 2 908 10 692 Summa omsättningstillgångar 8 500 6 542 14 220 SUMMA TILLGÅNGAR 38 237 34 981 37 095 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital, inkl. periodens resultat Eget kapital 10 2 606 5 007 8 697 Periodens resultat -2 368 -2 401 - 3 690 Summa eget kapital 239 2 606 5 007 Avsättningar 11 Pension 23 247 21 827 20 540 Löneskatt 5 640 5 295 4 983 Summa avsättningar 28 887 27 122 25 523 Skulder Långfristiga skulder 0 0 0 Kortfristiga skulder 12 9 111 5 252 6 566 Summa skulder 9 111 5 252 6 566 SUMMA EGET KAPITAL, 38 237 34 981 37 095 AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 29 INVESTERINGSREDOVISNING VSRs tillgångar består i huvudsak av fordon och fastigheter. Under perioden har revidering gjorts av investeringsplanen vilket gör att vissa planerade investering skjuts fram och andra tidigarelagts. Under året har investering av ledningsfordon samt tre nya FIP-bilar genomförts och bilarna är i drift. Investering fastighet avser fasadrenovering på stationen i Björkvik. Inventarier avser kemdräkt och utrustning för ras. Årets investeringar uppgår till: Objekt Budget Utfall Utfall Utfall Avskriv. 2025 2025 2024 2023 tid (år) Fastigheter*: 50 280 85 0 30 Fordon*: 3 220 3 892 7 012 745 10/15 Inventarier: 350 384 1 016 641 10 Summa 3 620 4556 8 113 1 386 *1 000 tkr av budget för fordon avser insatsledarbil som flyttats med från 2024. Budget fastighet flyttad från 2024. 30 KASSAFLÖDESANALYS Kassaflödesanalys i tkr Not 2025-12-31 2024-12-31 2023-12-31 20250101–20251231 tkr Tkr Tkr Den löpande verksamheten Årets justerade resultat -2 368 -2 597 -4 Avsättning för pensionskostnader 11 0 0 -3 833 Justering för av- och nedskrivningar 5 3 258 2 550 2 589 Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster 13 1 764 1 599 4 423 Medel från verksamheten före förändring av 2 655 1 551 3 175 rörelsekapital Ökning/minskning av kortfristiga fordringar -486 -107 -197 Ökning/minskning av kortfristiga skulder 3 859 -1 313 893 Kassaflöde från den löpande verksamheten 6 028 131 3 871 Investeringsverksamheten Investering i materiella tillgångar -4 556 -8 113 -1 387 Försäljning av materiella tillgångar 0 197 1 397 Kassaflöde från investeringsverksamheten -4 556 -7 917 10 Förändring skuld finansiell leasing 0 0 0 Summa kassaflöde 1 472 -7 786 3 880 Likvida medel vid periodens början 2 908 10 694 6 814 Likvida medel vid periodens slut 4 380 2 908 10 694 Förändring av likvida medel 1 472 -7 786 3 880 31 Nothänvisningar 2025 Not 1 Redovisningsprinciper Redovisningsprinciperna har uppdaterats från och med 2019-01-01 utifrån ny lagstiftning. Det har inte gett några effekter och inga justeringar har gjorts utifrån detta. Redovisningen i Västra Sörmlands Räddningstjänst har skett enligt Lag (2018:597) om kommunal bokföring och redovisning samt god redovisningssed, med undantag av att vi inte har dokumenterat redovisningssystemet. Leverantörsfakturor Inkomna efter årsskiftet, men hänförliga till redovisningsåret har i huvudsak skuldförts och belastat årets resultat. Löner och Samt övriga förmåner har redovisats enligt kontantmetoden. semesterersättningar Semesterlöneskuld Förändring av skuld inklusive sociala avgifter har kostnadsförts. Sociala avgifter Har bokförts i form av procentuella personalomkostnadspålägg i samband med löneredovisningen. Personalomkostnadspålägg Har interndebiterats verksamheten med 47,18 %. I detta pålägg ingår kostnader för pensioner. Utställda fakturor Efter årsskiftet, men hänförliga till redovisningsåret har i flertalet fall fordringsförts och tillgodogjorts årets resultat. Pensionsskulden Har beräknats av KPA och belastat resultatet. Pensionsåtagande före förbundets bildande åvilar respektive kommun enligt särskild överenskommelse. Inventarier Med en varaktighet på över tre år och med ett belopp på minst ett basbelopp klassificeras som en tillgång. Inventarier med kortare varaktighet än tre år och inköpsvärde mindre än ett basbelopp klassificeras som korttids-inventarier och kostnadsförs direkt. Anläggningstillgångar Upptas till anskaffningskostnaden minus eventuella investeringsbidrag, anslutningsavgifter, statsbidrag mm. Från och med 2014 tillämpas komponentavskrivning vid nya investeringar av fordon. Inför 2018 införs ett nytt ekonomisystem där bl.a. komponentavskrivning kan tillämpas. Avskrivningar Görs under en period om 5–30 år, och påbörjas månaden efter att investeringen tagits i bruk. Kommunbidrag Medlemskommunerna ska senast i april månad enas om budgetram till VSR. Direktionen beslutar sedan om sin detaljbudget. Kommunbidraget fördelas mellan medlemskommunerna utifrån befolkningsmängd I respektive kommun den 1 november två år innan budgetåret. Not 2 Uppskattningar och bedömningar Leverantörsfakturor hänförliga till redovisningsåret har skuldförts och belastat årets resultat till verkligt värde. Kundfakturor hänförliga till redovisningsåret har tagits upp som en fordran och tillgodogjorts årets resultat till verkligt värde. Bedömning har gjorts att inga inkomna eller utställda fakturor betraktas som osäkra. Pensionsskulden har beräknats av KPA enligt gällande RIPS- Riktlinjer för pensionsskuldberäkning. 32 Not 3 Verksamhetens intäkter Belopp i tkr 2025-12-31 2024-12-31 2023-12-31 Avgifter o ersättningar 2 774 2 922 2 662 Bidrags- och kostnadsersättningar från staten 394 0 0 Extern utbildning 1 393 628 1 420 Övriga rörelseintäkter 1 437 964 1 333 Ränteintäkter 66 378 0 Summa 6 064 4 514 5 415 Not 4 Verksamhetens kostnader Belopp i tkr 2025-12-31 2024-12-31 2023-12-31 Personalkostnader 30 761 29 622 29 906 Kostnader material 5 487 5 700 5 255 Lokalhyror 7 419 7 156 6 590 Tjänster 2 946 2 585 2 380 Avskrivningar 3 258 2 550 2 589 Skatter, avgifter och försäkringar 779 538 512 Pensionskostnader 4 275 2 466 4 251 Övriga kostnader 822 2 100 1 671 Summa 55 746 52 717 53 154 Not 5 Avskrivningar Beloppen utgörs av planenliga avskrivningar med utgångspunkt från anskaffningsvärde och beräknad brukningstid. Avskrivningar görs över en period om 5–30 år och påbörjas månaden efter att investeringen tagits I bruk. Fastigheter 30 år, större utryckningsfordon 15 år, mindre lastbilar 8 år, personbilar 5 år och övrigt 10 år. Inga avskrivningar görs på mark. Not 6 Kommunbidrag Belopp i tkr 2025-12-31 2024-12-31 2023-12-31 Vingåkers kommun, 21% 9 750 9 369 9 109 Katrineholms kommun, 79% 37 564 36 056 34 940 Summa 47 314 45 425 44 049 33 Not 7 Anläggningstillgångar Belopp i tkr Fastigheter Julita/Björkvik Övningsfält 2025-12-31 2024-12-31 2023-12-31 Bokfört ingående värde 2 674 12 354 15 028 14 943 14 943 Årets anskaffningar 280 280 86 Försäljning/utrangering Delsumma 15 308 15 028 14 943 Ack avskrivning -1 255 -5 224 -6 479 -6 013 -5 547 Avskrivningar -90 -381 -472 -467 -466 Försäljning/utrangering 0 0 0 0 Summa fastigheter 1 608 6 749 8 357 8 549 8 930 Övriga Belopp i tkr Inventarier Fordon inventarier 2025-12-31 2024-12-31 2023-12-31 Bokfört ingående värde inkl. leasing 38 034 9 428 47 462 39 435 39 418 Årets anskaffningar 3 893 383 4 276 8 028 1 386 Försäljning/utrangering 0 0 -1 249 Delsumma 51 739 47 462 39 555 Ack avskrivningar -22 448 -5 125 -27 573 -25 490 -23 487 Avskrivningar inkl leasing -2 132 -654 -2 786 -2 083 -2 123 Avslut leasing 0 0 0 Försäljning/utrangering 0 0 0 Summa inventarier 17 347 4 032 21 379 19 889 13 945 Summa anläggningstillgångar 29 737 28 439 22 875 Not 8 Fordringar Belopp i tkr 2025-12-31 2024-12-31 2023-12-31 Kundfordringar 778 588 447 Fordran moms 705 648 577 Förutbetalda kostnader 0 0 0 Skattekonto 126 0 92 Övriga kortfristiga fordringar 2 511 2 398 2 410 Summa 4 120 3 634 3 526 Not 9 Kassa och bank Belopp i tkr 2025-12-31 2024-12-31 2023-12-31 Handkassekort 2 0 2 Bank 4 378 2 908 10 692 Summa 4 380 2 908 10 694 34 Not 10 Eget kapital Belopp i tkr 2025-12-31 2024-12-31 2023-12-31 Eget kapital 2 606 5 007 8 967 Därav projektmedel avsättning 0 0 3 833 Årets avsättning 0 0 0 Ianspråktagande av projektmedel under året 0 0 -3 833 Summa projektmedel 0 0 0 Årets resultat -2 368 -2 401 -3 690 Summa eget kapital 239 2 606 5 007 Not 11 Pensionsförpliktelser och pensionsmedel Belopp i tkr 2025-12-31 2024-12-31 2023-12-31 Förmånsbestämd ÅP 9 128 8 427 6 739 Särskild avtalspension 14 082 13 374 13 801 Förtroendevalda OFP-KL 38 26 0 Övrigt -1 Särskild löneskatt 5 640 5 295 4 983 Avsatt till pensioner 28 887 27 122 25 523 Finansiella placeringar 0 0 0 Återlånade medel 28 887 27 122 25 523 VSR har inga pensionsförpliktelser gentemot förtroendevalda eller haft anställda med visstidsförordnande enligt det tidigare pensionsavtalet PA KL. 35 Avsättningar för pensioner enligt prognos från KPA december 2025 Belopp i tkr 2025-12-31 2024-12-31 2023-12-31 Ingående avsättning 27 122 25 523 21 100 Korrigering ingående balans OFP-KL 57 Pensionsutbetalningar -682 -730 -717 Nyintjänad pension 1313 1 062 2 631 Ränte- och basbeloppsuppräkning 815 2 094 1 664 Förändring löneskatt 344 301 863 Övrigt -25 -1 185 -18 Summa avsättningar för pensioner inkl. löneskatt 28 887 27 122 25 523 Aktualiseringsgrad 100% 100% 100% Specifikation avsatt till pensioner Särskild avtalspension 14 082 13 375 13 801 Intjänad förmånsbestämd ålderspension 9 128 8 427 6 739 OPF-KL pensioner 38 26 0 Övrigt -1 -1 Summa pensioner 23 247 21 827 20 540 Löneskatt 5 640 5 295 4 983 Summa avsatt till pensioner 28 887 27 122 25 523 Not 12 Kortfristiga skulder Belopp i tkr 2025-12-31 2024-12-31 2023-12-31 Pensionsskuld, individuell del 914 835 954 Löneskatt pensionsskuld, individuell del 222 203 231 Semesterlöneskuld 1 871 1 734 1 560 Komptidsskuld 115 106 157 Leverantörsskuld 1 339 1 227 1 564 Momsskuld 179 20 92 Upplupna kostnader/förutbetalda intäkter 3 360 28 997 Sociala avgifter/källskatt 1 101 1 100 1 009 Övriga kortfristiga skulder 10 0 0 Summa 9 111 5 252 6 566 36 Not 13 Övriga ej likviditetspåverkande poster Belopp i tkr 2025-12-31 2024-12-31 2023-12-31 Förändring pensioner inklusive utbetalningar 1 420 1 287 3 560 Förändring löneskatt pensionsavsättning 344 312 863 Summa 1 764 1 599 4 423 Not 14 leasing Samtliga hyres- och leasingavtal som är tecknade av förbundet förfaller inom tre år och redovisas som operationell leasing och leasingavgiften kostnadsförs linjärt över hyresperioden. VSR har ej uppsägningsbara leasingavtal vid bokslutsdagen 2025-12-31 enligt: Förfaller inom 1 år: 0 kr Förfaller inom 1–5 år: 155 tkr Förfaller om mer än 5 år: 0 kr Not 15 Kostnad för revision Årets kostnader för revision uppgår till: 250 tkr. Granskning har utförts av Öhrlings Pricewaterhouse Coopers AB. Kostnader avser årsbokslut 2024, delårsbokslut 2025, förbundets arbete med civilt försvar samt innehållet i upprättade protokoll för AU + direktion. 37 Begreppsförklaring Anläggningstillgångar: Fast och lös egendom avsedda att stadigvarande innehas i verksamheten. Avskrivningar: Planmässig värdenedsättning av anläggningstillgångar. Anskaffnings- kostnaden fördelas till en årlig kostnad enligt en fastställd avskrivningsplan. Balansräkning: Visar förbundets samtliga tillgångar, skulder, avsättningar och eget kapital på balansdagen. Eget kapital: Skillnaden mellan totala tillgångar samt totala skulder och avsättningar. I det egna kapitalet återfinns även årets vinst eller förlust. Ju större eget kapital desto starkare ekonomi. Kortfristiga skulder: Kortfristiga lån och skulder hänförliga till den löpande verksamheten. Förfaller till betalning inom en ettårsperiod. Nettoinvesteringar: Investeringsutgifter efter avdrag för investeringsbidrag etc. Nettokostnader: Driftkostnader efter avdrag för driftbidrag, avgifter och ersättningar. Finansieras med skattemedel. Långfristiga skulder: Skulder som förfaller till betalning om en tidsperiod som är längre än ett år. Omsättningstillgångar: Tillgång ej avsedd för stadigvarande bruk eller innehav, såsom likvida medel, kortfristiga fordringar och förråd. Periodisering: Fördelning av kostnader och intäkter på de redovisningsperioder till vilka de hör. Resultaträkning: Visar årets samtliga externa intäkter och kostnader samt hur det egna kapitalet förändrats under året. Soliditet: Andelen eget kapital i förhållande till de totala tillgångarna, dvs. graden av egna finansierade tillgångar. 38 Tio år i sammanfattning 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Invånare 42 415 42 821 43 313 43 686 43 866 43 949 43 827 43 565 43 286 42 904 (anges 31/12 året innan) Nettokostnad 34 056 33 747 35 866 36 631 40 920 41 895 42 179 46 403 46 103 49 020 (tkr) Nettokostnad/invånare 803 788 828 837 933 953 962 1 065 1 066 1 143 (kr) Kommunbidrag 34 015 34 627 36 517 40 655 41 653 40 653 41 732 44 049 45 425 47 314 (tkr) Externa intäkter 4 428 3 646 4 814 4 708 4 902 3 838 4 438 5 145 4 514 5 905 (tkr) Intäkter externutbildning 910 1 462 1 580 1 311 614 396 899 1 420 628 1 393 (tkr) Årets resultat 177 558 89 3 474 323 -1 495 -808 -3 690 -2 401 -2 641 (tkr) Nettoinvesteringar 4 726 311 4 930 1 299 2 111 0 3 227 1 386 8 113 4 556 (tkr) Tillgångar 31/12 34 323 36 399 39 412 34 524 36 012 34 478 35 470 37 095 34 980 38 143 (tkr) Summa eget kapital 6 550 7 108 7 197 10 670 10 993 9 501 8 697 5 007 2 606 145 (tkr) Soliditet 31/12 19 % 20 % 18 % 29 % 31 % 28 % 25 % 14 % 7,5 % 0,4 % (%) Personalkostnader 24 724 24 584 25 887 25 850 25 516 27 714 27 702 29 906 29 622 30 761 (tkr) Avsatt till pensioner 22 033 22 356 21 436 18 547 18 084 19 700 21 100 25 523 27 122 28 887 (tkr) Semesterlöneskuld 1 567 1 484 1 514 1 515 1 466 1 606 1 412 1 560 1 734 1 871 (tkr) Antal anställda 82 75 80 82 82 82 83 82 84 87 Övertid 450 402 324 816 682 618 807 658 623 686 (tkr) Utryckningar 765 711 748 652 637 679 697 679 647 574 (antal) Nettokostnad/utryckning 44 47 48 56 64 62 61 68 71 85 (tkr) Onödiga automatlarm 210 184 197 178 157 185 202 202 200 166 (procent av totala antalet (27 %) (26 %) (26 %) (27 %) (25 %) (27 %) (30 %) (30 %) (31 %) (29 %) larm) Utbildningsvolym 5 835 6 458 6 532 5 584 2 359 1 967 4 152 6 324 4 396 6 222 (antal personer) 39 Västra Sörmlands Räddningstjänst Revisorerna Organisationsnummer 222000-1131 Kommunfullmäktige i Katrineholms kommun Vingåkers kommun Revisionsberättelse för år 2025 Vi, av fullmäktige utsedda revisorer har granskat Västra Sörmlands Räddningstjänsts verksamhet som bedrivits av direktionen under 2025. Direktionen ansvarar för att verksamheten bedrivs i enlighet med gällande mål, beslut och riktlinjer samt de föreskrifter som gäller för verksamheten. De ansvarar också för att det finns en tillräcklig intern kontroll. Revisorernas ansvar är att granska verksamhet, intern kontroll och räkenskaper och pröva om verksamheten bedrivits i enlighet med direktionens uppdrag, mål och föreskrifter som gäller för verksamheten. Granskningen har utförts enligt kommunallagen, god revisionssed i kommunal verksamhet, förbundsordningen och förbundets revisionsreglemente. Granskningen har genomförts med den inriktning och omfattning som behövs för att ge rimlig grund för bedömning och ansvarsprövning. Granskningen har haft den omfattning och inriktning samt givit det resultat som redovisas i bilagan ” Revisorernas redogörelse” och därtill fogade bilagor. I revisorernas redogörelse framgår revisorernas ekonomi, förvaltning och administration. Vi bedömer att direktionen har bedrivit verksamheten på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt. Vi bedömer att räkenskaperna är i allt väsentligt rättvisande. Vi bedömer att direktionens interna kontroll har varit tillräcklig. Vi noterar att balanskravsresultatet för året inte är uppfyllt. Årets balanskravsresultat uppgår till -2 368 tkr. Den del av underskottet som härrör från pensionskostnader, -1 613 tkr, kommer inte att återställas, utan balanseras mot eget kapital i enlighet med direktionens tidigare beslut. Ytterligare del av underskottet, 108 tkr, kommer inte att återställas med hänvisning till synnerliga skäl. Resterande -647 tkr kommer att återställas enligt åtgärdsplan beslutad av direktionen.  Signerat 2026-03-10 14:49:41 UTC Oneflow ID 13824034 Sida 1 / 3 Det finns inga underskott från tidigare år att täcka. Vi instämmer i direktionens bedömning att ett av två finansiella mål har uppnåtts och ett ej uppnåtts. Vi instämmer i direktionens att verksamhetens utfall delvis är förenligt med de av direktionen fastställda verksamhetsmålen i budget 2025. Av sju mål har fyra uppnåtts, två delvis uppnåtts och ett ej uppnåtts. Revisionen har omfattat granskning av delårsrapport 2025 (bilaga 2), granskning av god ekonomisk hushållning delår 2025 (bilaga 3), sakkunniga biträdets yttrande om årsredovisnings balansräkning, resultaträkning, kassaflödesanalys, drift- och investeringsredovisning samt noter 2025 (Bilaga 4) samt rapport god ekonomisk hushållning och balanskravsresultat 2025-12-31 (bilaga 5), granskning av protokollens innehåll (bilaga 6) samt träffar med företrädare för direktionen och förbundsledningen. Vi tillstyrker att respektive fullmäktige beviljar ansvarsfrihet för direktionen samt de enskilda ledamöterna i densamma. Katrineholm Datum som framgår av digital signatur Mårten Grothérus Peter Vogt Göran Nilsson Örjan Langborg Till revisionsberättelsen hör bilagorna: Revisorernas redogörelse (nr1) De sakkunnigas rapporter i olika granskningar (nr 2-5)  Signerat 2026-03-10 14:49:41 UTC Oneflow ID 13824034 Sida 2 / 3 Deltagare ÖHRLINGS PRICEWATERHOUSECOOPERS AB 556029-6740 Sverige VÄSTRA SÖRMLANDS RÄDDNINGSTJÄNST Sverige Signerat med Svenskt BankID 2026-03-09 17:59:32 UTC Undertecknare Datum Namn returnerat från Svenskt BankID: Bo Mårten Grothérus Mårten Grotherus Revisionens ordförande Leveranskanal: E-post Signerat med Svenskt BankID 2026-03-10 05:45:24 UTC Undertecknare Datum Namn returnerat från Svenskt BankID: GÖRAN NILSSON Göran Nilsson Revisor Leveranskanal: E-post Signerat med Svenskt BankID 2026-03-10 14:49:41 UTC Undertecknare Datum Namn returnerat från Svenskt BankID: PETER JOAKIM VOGT Peter Vogt Revisor Leveranskanal: E-post Signerat med Svenskt BankID 2026-03-10 07:46:36 UTC Undertecknare Datum Namn returnerat från Svenskt BankID: ÖRJAN LANGBORG Örjan Langborg Revisor Leveranskanal: E-post  Signerat 2026-03-10 14:49:41 UTC Oneflow ID 13824034 Sida 3 / 3 Västra Sörmlands Räddningstjänst Revisorerna Organisationsnummer 222000-1131 Kommunfullmäktige i Katrineholms kommun Vingåkers kommun Revisorernas redogörelse för år 2025 Revisorernas granskningsuppdrag utgår från kommunallagen och god revisionssed. Av kommunallagen framgår att revisorerna skall granska all verksamhet och därvid bedöma om verksamheten sköts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt, om räkenskaperna är rättvisande och om den interna kontrollen är tillräcklig. Utlåtande delårsrapport 2025 (Bilaga 2) PwC har på uppdrag av förbundets förtroendevalda revisorer översiktligt granskat förbundets delårsrapport för perioden 2025-01-01 – 2025-08-31. Uppdraget ingår som en obligatorisk del av revisionsplanen för år 2025. Granskningen syftar till att ge revisorerna underlag för sin skriftliga bedömning om delårsrapporten har upprättats enligt lagens krav och god revisionssed. Inga väsentliga avvikelser i förhållande till lag och god sed har identifierats. Revisorerna samlade bedömning vid granskning av delårsrapporten är följande: - Resultatet i delårsrapporten är inte förenligt med de finansiella mål som direktionen beslutat om. - Resultatet i delårsrapporten är delvis förenligt med de verksamhetsmässiga mål som direktionen beslutat om. - Resultatet i delårsrapporten visar att balanskravet inte kommer att uppfyllas för helåret. God ekonomisk hushållning delår 2025 (Bilaga 3) PwC har på uppdrag av förbundets förtroendevalda revisorer översiktligt granskat förbundets delårsrapport för perioden 2025-01-01 – 2025-08-31. Direktionen skall formulera verksamhetsmässiga och finansiella mål för god ekonomisk hushållning i budgeten. Dessa mål ska sedan följas upp i delårsrapport och årsredovisning. I delårsrapporten görs en avstämning mot årsprognosen avseende förbundets finansiella och verksamhetsmässiga mål som fastställts i budget 2025. Av redovisningen framgår att måluppfyllelsen för ett av två finansiella mål utvärderas i samband med delåret. Målet bedöms inte uppnås per helår. Av redovisningen framgår att samtliga verksamhetsmål utvärderas i samband med delår. Fem av sju mål bedöms komma att uppnås, ett bedöms delvis uppfyllas och ett bedöms inte uppfyllas. Bedömningen baseras på ett prognostiserat helårsutfall.  Signerat 2026-03-10 16:18:59 UTC Oneflow ID 13824021 Sida 1 / 4 Sakkunniga biträdets yttrande om årsredovisning, balansräkning, resultaträkning, kassaflödesanalys, drift- och investeringsredovisning samt noter 2025 (Bilaga 4) PwC har på uppdrag av kommunalförbundets förtroendevalda revisorer utfört revision och granskning av årsredovisningen enligt Standard för kommunal räkenskapsrevision för år 2025-01- 01 – 2025-12-31. Genomförd granskning sammanfattas i yttrandet. Grundläggande granskning 2025 (bilaga 5) Under 2025 har en grundläggande granskning av samtliga nämnder genomförts. Den grundläggande granskningen omfattar följande granskningsområden: • Styrning, kontroll och åtgärder. • Måluppfyllelse för verksamheten. • Måluppfyllelse för ekonomin. Resultatet av den grundläggande granskningen ligger dels till grund för vår bedömning i revisionsberättelsen, dels för de granskningar som planeras. Rapport god ekonomisk hushållning och balanskravsresultat 2025-12-31 (Bilaga 6) Revisorerna ska enligt kommunallagen 12 kap. 2 § bedöma om resultaten i årsredovisningen är förenligt med de mål direktionen beslutat. Revisorernas skriftliga bedömning ska lämnas till respektive medlemskommuns fullmäktige inför behandlingen av årsredovisningen. I årsredovisningen görs en avstämning mot kommunens finansiella mål för god ekonomisk hushållning som fastställts i budgeten för 2025. I årsredovisningen framgår att ett av de två finansiella målen, reinvesteringar ska ske med egna medel, uppnås. Det andra målet, VSR ska ha ett positivt årligt resultat, uppnås inte då förbundet redovisar ett resultat om -2 368 tkr. Det framgår att fyra av verksamhetsmålen bedöms uppfyllda för 2025, två mål bedöms som delvis uppfyllda och ett mål bedöms som ej uppfyllt. Det mål som inte bedöms vara uppfyllt är Vid 60 procent av alla olyckor som uppfyller kriterierna för räddningstjänst enligt LSO ska en första insats ske av enskilda. Periodens resultat uppgår till 51 procent vilket är en förbättring jämfört med föregående års 46 procent. I årsredovisningen uppgår balanskravs-resultatet till -2 368 tkr. Ett negativt balanskravsresultat ska återställas inom tre år. Av förvaltningsberättelsen framgår att realisationsvinster vid försäljning av fordon och inventarier inte räknas bort från balanskravsresultatet då detta inte anses strida mot god ekonomisk hushållning. Den del av underskottet som härrör från pensionskostnader, -1 613 tkr, kommer inte att återställas, utan balanseras mot eget kapital i enlighet med direktionens tidigare beslut. VSR uppfyller inte balanskravet i och med att årets justerade balanskravsresultat är -755 tkr. Delar av återstående underskott kommer inte att återställas med hänvisning till synnerliga skäl. Kostnader för provtagning av PFAS på övningsfältet anses vara utanför förbundets kontroll och kommer inte att ingå i framtida återställande. Total kostnad för detta är 108 tkr. Åtgärdsplan för återställande av resterande underskott om -647 tkr antas av direktionen under 2026. Det finns inget underskott från tidigare år att återställa.  Signerat 2026-03-10 16:18:59 UTC Oneflow ID 13824021 Sida 2 / 4 Rapport granskning av protokollens innehåll. (Bilaga 7) PwC har på uppdrag av de förtroendevalda revisorerna i Västra Sörmlands Räddningstjänst genomfört en granskning av protokollens innehåll. Granskningens syfte är att bedöma om direktionen tillser en ändamålsenlig protokollföring av sina sammanträden. Utifrån genomförd granskning är vår samlade bedömning att Västra Sörmlands Räddningstjänst inte helt tillser en ändamålsenlig protokollföring av sina sammanträden. De riktlinjer och rutiner som finns framtagna för att utforma protokoll ger en förståelse för vad protokollen ska innehålla. Ansvar och roller bedöms vara tydliga i processen. Riktlinjerna överensstämmer med bestämmelser i Kommunallagen (2017: 725) om protokollens utformning och bedöms vara tydliga och enkla att följa. Det finns även en mall att följa för att utforma protokollet. Protokollen följer till stor del både bestämmelserna i Kommunallagen samt de krav som framgår av förbundets egna styrdokument. Det framgår dock inte vilken tjänstgörande ledamot som lagt fram förslaget (yrkandet) till direktionens beslut. Det är också otydligt vilken ledamot som ersätter vem. Beskrivningen av ärendets sammanfattning hålls alltför kort i protokollen. Protokollen innehåller självständiga beslutsmeningar, texten är uppdelad i rubriker, språket protokollet bedöms vara enkelt, vårdat och begripligt. Dock saknas innehållsförteckning i protokollen vilket försvårar för allmänhet att söka och hitta direktionens beslut och sammanfattningar och rubrik-beskrivningar hålls mycket kortfattade. Ett antal rekommendationer lämnas i rapporten. Intern kontroll Återrapportering om arbetet med intern kontrollplan har redovisats vid två direktionssammanträden under året. Träffar med förvaltningen Revisionsarbetet har förutom ovanstående redovisade granskningar även omfattat kontakter med förbundsledningen. Övrigt Vår revision har även omfattat att löpande granska och ta del av protokoll, samt genom information hålla oss underrättade om förbundets verksamhet. Vårt anslag för 2025 var 185 000 kr. Som sakkunnigt biträde anlitas PwC. Katrineholm Datum som framgår av digital signatur Mårten Grothérus Peter Vogt Göran Nilsson Örjan Langborg  Signerat 2026-03-10 16:18:59 UTC Oneflow ID 13824021 Sida 3 / 4 Deltagare ÖHRLINGS PRICEWATERHOUSECOOPERS AB 556029-6740 Sverige VÄSTRA SÖRMLANDS RÄDDNINGSTJÄNST Sverige Signerat med Svenskt BankID 2026-03-09 17:59:09 UTC Undertecknare Datum Namn returnerat från Svenskt BankID: Bo Mårten Grothérus Mårten Grotherus Revisionens ordförande Leveranskanal: E-post Signerat med Svenskt BankID 2026-03-10 05:48:04 UTC Undertecknare Datum Namn returnerat från Svenskt BankID: GÖRAN NILSSON Göran Nilsson Revisor Leveranskanal: E-post Signerat med Svenskt BankID 2026-03-10 16:18:59 UTC Undertecknare Datum Namn returnerat från Svenskt BankID: PETER JOAKIM VOGT Peter Vogt Revisor Leveranskanal: E-post Signerat med Svenskt BankID 2026-03-10 07:47:18 UTC Undertecknare Datum Namn returnerat från Svenskt BankID: ÖRJAN LANGBORG Örjan Langborg Revisor Leveranskanal: E-post  Signerat 2026-03-10 16:18:59 UTC Oneflow ID 13824021 Sida 4 / 4 Revisorerna i Västra Sörmlands Räddningstjänst organisationsnummer 222000-1131 Fullmäktige i Katrineholms kommun Vingåkers kommun Förbundsdirektionen för känne- dom Revisorernas bedömning av delårsrapport Vi av fullmäktige utsedda revisorer har uppdraget att bedöma om resultatet i delårsrapport per 2025-08-31 är förenligt med de mål direktionen beslutat. Be- dömningen avser mål och riktlinjer som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning, såväl finansiella som för verksamheten. Granskningen har utförts av sakkunniga som biträder revisorerna. Gransk- ningen har utförts enligt god revisionssed i kommunal verksamhet. Granskningens resultat presenteras i bifogad rapport. Revisorernas samlade bedömning är att delårsrapporten i allt väsentligt är upp- rättad i enlighet med lagens krav och god redovisningssed i övrigt. Resultatet i delårsrapporten är inte förenligt med de finansiella mål som direktionen beslutat om. Resultatet i delårsrapporten är delvis förenligt med de verksamhetsmäss- iga mål som direktionen beslutat om. Resultatet i delårsrapporten visar att ba- lanskravet inte kommer att uppfyllas för helåret. Datum som framgår av digital signatur Mårten Grothérus Peter Vogt Örjan Langborg Göran Nilsson Bilagor: Sakkunnigas yttrande över delårsrapport samt granskning av god eko- nomisk hushållning  Signerat 2025-10-06 17:04:29 UTC Oneflow ID 12234580 Sida 1 / 2 Deltagare ÖHRLINGS PRICEWATERHOUSECOOPERS AB 556029-6740 Sverige VÄSTRA SÖRMLANDS RÄDDNINGSTJÄNST Sverige Signerat med Svenskt BankID 2025-10-06 12:15:15 UTC Undertecknare Datum Namn returnerat från Svenskt BankID: Bo Mårten Grothérus Mårten Grotherus Revisionens ordförande Leveranskanal: E-post Signerat med Svenskt BankID 2025-10-06 17:04:29 UTC Undertecknare Datum Namn returnerat från Svenskt BankID: GÖRAN NILSSON Göran Nilsson Revisor Leveranskanal: E-post Signerat med Svenskt BankID 2025-10-06 12:14:45 UTC Undertecknare Datum Namn returnerat från Svenskt BankID: PETER JOAKIM VOGT Peter Vogt Revisor Leveranskanal: E-post Signerat med Svenskt BankID 2025-10-06 12:14:07 UTC Undertecknare Datum Namn returnerat från Svenskt BankID: ÖRJAN LANGBORG Örjan Langborg Revisor Leveranskanal: E-post  Signerat 2025-10-06 17:04:29 UTC Oneflow ID 12234580 Sida 2 / 2 Till revisorerna i Västra Sörmlands Räddningstjänst (Org.nr 222000-1131) Vi har på uppdrag av de förtroendevalda revisorerna i Västra Sörmlands Räddningstjänst ut- fört revision och granskning av årsredovisningen enligt Standard för kommunal räkenskaps- revision för år 2025-01-01–2025-12-31. Våra uttalanden i detta yttrande är förenliga med innehållet i den revisionsrapport som har överlämnats till kommunalförbundets förtroendevalda revisorer 2026-02-11. Yttrande om årsredovisningens resultaträkning, balansräkning, kassaflödesanalys samt noter Uttalande Vi har utfört en revision av årsredovisningens resultaträkning, balansräkning, kassaflö- desanalys samt noter enligt Standard för kommunal räkenskapsrevision för Västrs Sörm- lands Räddningstjänst för år 2025-01-01–2025-12-31 avgiven av direktionen den 2026-02- 11. Vi har granskat förvaltningsberättelsen samt drift- och investeringsredovisningen enligt särskilda instruktioner i Standard för kommunal räkenskapsrevision. Enligt vår bedömning har årsredovisningens resultaträkning, balansräkning, kassaflödesana- lys samt noter upprättats i enlighet med lagen om kommunal bokföring och redovis- ning (LKBR) och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av kommunalförbundets finansiella ställning per den 31 december 2025 och av dess finansiella resultat och kassa- flöde för året. Grund för uttalanden Vi har utfört uppdraget enligt Standard för kommunal räkenskapsrevision. Vårt ansvar enligt denna standard beskrivs närmare i avsnittet Det sakkunniga biträdets ansvar. Uppdraget är utfört utifrån opartiskhet och självständighet i förhållande till kommunalförbundet. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Annan information Årsredovisningen innehåller också annan information än resultaträkning, balansräkning, kassaflödesanalys samt noter och denna andra information återfinns på sidorna 1-2. Det är direktionen som har ansvaret för denna andra information. Sådan information som granskas enligt särskilda instruktioner utgör inte annan information. Vårt uttalande avseende årsredovisningen omfattar inte denna andra information och i vårt uppdrag ingår inte att genomföra en revision av denna information, men det är vårt ansvar att läsa den och överväga om den i väsentlig utsträckning är oförenlig med årsredovisning- ens resultaträkning, balansräkning, kassaflödesanalys samt noter. Vid denna genomgång beaktar vi även den kunskap vi i övrigt inhämtat under revisionen och bedömer om den  Signerat 2026-03-02 08:54:05 UTC Oneflow ID 13730857 Sida 1 / 4 andra informationen verkar innehålla väsentliga felaktigheter. Om vi drar slutsatsen att den andra informationen innehåller en väsentlig felaktighet, är vi skyldig att rapportera detta. Vi har inget att rapportera i det avseendet. Direktionens ansvar Det är direktionen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt LKBR. Direktionen ansvarar även för den interna kontroll som den be- dömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag. Det sakkunniga biträdets ansvar Vårt mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningens resultaträk- ning, balansräkning, kassaflödesanalys samt noter inte innehåller några väsentliga felaktig- heter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna ett yttrande som en del av en revisionsrapport till de förtroendevalda revisorerna. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt Standard för kom- munal räkenskapsrevision alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara vä- sentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska be- slut som användare fattar med grund i ovan nämnda delar. Som del av en revision enligt Standard för kommunal räkenskapsrevision använder vi pro- fessionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom: 1. Identifierar och bedömer vi riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningens resultaträkning, balansräkning, kassaflödesanalys samt noter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsen- liga för att utgöra en grund för våra uttalanden. Risken för att inte upptäcka en vä- sentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, 2. Skaffar vi oss en förståelse av den del av kommunalförbundets interna kontroll som har betydelse för vår revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala oss om effektiviteten i den interna kontrollen. 3. Utvärderar vi lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i dirketionens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar. 4. Utvärderar vi den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredo- visningens resultaträkning, balansräkning, kassaflödesanalys samt noter, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild. 5. Måste vi informera de förtroendevalda revisorerna om bland annat revisionens plane- rade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Vi måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande bris- ter i den interna kontrollen som vi identifierat.  Signerat 2026-03-02 08:54:05 UTC Oneflow ID 13730857 Sida 2 / 4 Det sakkunniga biträdets granskning av förvaltningsberättelsen samt drift- och inve- steringsredovisningen Det är direktionen som har ansvaret för förvaltningsberättelsen samt drift- och investerings- redovisningen och att dessa upprättas i enlighet med LKBR. Vår granskning har skett enligt ”Instruktion för granskning av förvaltningsberättelse” samt ”Instruktion för granskning av drift- och investeringsredovisning” i Standard för kommunal räkenskapsrevision. Detta innebär att vår granskning av förvaltningsberättelsen och drift- och investeringsredovisningen har en an- nan inriktning och mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revis- ion enligt Standard för kommunal räkenskapsrevision har. Vi anser att denna granskning ger oss tillräcklig grund för våra uttalanden. Förvaltningsberättelse har upprättats i enlighet med LKBR. Drift- och investeringsredovisning har upprättats i enlighet med LKBR. Datum den dag som framgår av vår elektroniska signatur Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Rebecka Hansson Ansvarigt sakkunnigt biträde  Signerat 2026-03-02 08:54:05 UTC Oneflow ID 13730857 Sida 3 / 4 Deltagare ÖHRLINGS PRICEWATERHOUSECOOPERS AB 556029-6740 Sverige Signerat med Svenskt BankID 2026-03-02 08:54:05 UTC Undertecknare Datum Namn returnerat från Svenskt BankID: REBECKA HANSSON Rebecka Hansson Partner Leveranskanal: E-post  Signerat 2026-03-02 08:54:05 UTC Oneflow ID 13730857 Sida 4 / 4 Granskning av god eko- nomisk hushållning per 2025-08-31 Västra Sörmlands Räddningstjänst Revisionsrapport Oktober 2025 Inledning Bakgrund Enligt kommunallagen ska kommunal verksamhet kännetecknas av god ekonomisk hushållning. En del i den ekonomiska förvaltningen är att direktionen ska besluta om verksamhetsmässiga och finansiella mål för god ekonomisk hushållning. Dessa mål ska sedan följas upp i delårsrapporten. Revisorerna ska enligt kommunallagen 12 kap. 2 § bedöma om resultaten i delårsrapporten är förenligt med beslutade mål inom området. Uppdraget ingår som en obligatorisk del i årets revisionsplan. Direkt- ionen är ansvarig för upprättandet av delårsrapporten. Revisionsobjekt i granskningen är direktionen. Syfte och revisionsfrågor Syftet med granskningen är att ge kommunalförbudnets revisorer ett underlag för sin skriftliga bedöm- ning, vilken skall biläggas delårsrapporten i samband med fullmäktiges behandling av rapporten. Granskningen ska besvara följande revisionsfrågor: 1. Är prognostiserat resultat i delårsrapporten förenligt med beslutade mål för god ekonomisk hus- hållning? 2. Är prognostiserat årsresultat förenligt med balanskravet? Revisionskriterier Revisionskriterier i granskningen utgörs av kommunallagen 11:1, lag om kommunal bokföring och redo- visning 13:2 samt rådet för kommunal redovisnings rekommendation 17 Delårsrapport. Granskningen utgår även från direktionens beslut avseende god ekonomisk hushållning. Avgränsning Granskningen avser delårsrapport som upprättats per augusti 2025. Övrig avgränsning, se avsnitt “Syfte och revisionsfrågor”. Metod Granskningen har skett genom analys av för granskningen relevant dokumentation. Gransknings-resul- tatet har bedömts med hjälp av signalsystem: grön (uppfyllt), gult (delvis) och röd (ej uppfyllt). Rappor- tens innehåll har faktakontrollerats av berörda tjänstepersoner. Granskning av god ekonomisk hushållning per 2025-10-06 2 Granskningsresultat God ekonomisk hushållning Iakttagelser • Direktionen har 2024-12-31 fastställt riktlinjer för god ekonomisk hushållning. Riktlinjerna hän- visar till uppdraget för VSR beslutat av respektive medlemskommuns fullmäktige som omfattar mål av finansiell och verksamhetsmässig karaktär. • I Uppdrag till Västra Sörmlands Räddningstjänst, fastställt av kommunfullmäktige 2020-01-20 i Katrineholms kommun samt 2020-02-10 i Vingåkers kommun, finns två finansiella mål och sju effektmål. Effektmålen beskriver de effekter i samhället som kommunerna förväntar sig av VSR. Målen beskriver vilka resultat VSR ska åstadkomma och utgör en komplettering till det som enligt lag är VSR:s uppgifter. Gällande de ekonomiska målen framgår att VSR:s verksamhet ska känne- tecknas av god ekonomisk hushållning. Det är VSR:s uppgift att hushålla med tillgängliga resur- ser på ett sådant sätt att även framtida kommuninvånare kan tillförsäkras en bibehållen hög stan- dard på verksamhet och anläggningar. En sund ekonomi präglas av redovisningslagens krav på god redovisningssed samt kommunallagens krav på budget i balans. • Finansiella mål: 1. VSR ska ha ett positivt årligt resultat. 2. Reinvesteringar ska ske med förbundets egna medel. • Effektmål: 1. Säkerställa en långsiktigt effektiv verksamhet. 2. Trygghetsskapande och olycksförebyggande verksamhet. 3. Minska antalet personer som skadas eller omkommer i olyckor, som föranleder räddningsinsats. 4. Öka verksamhetens effektivitet och kvalité genom samverkan internt och externt. 5. Ökad kunskap och förmåga hos allmänheten om olycksförebyggande och skadebe- gränsande åtgärder. 6. Vid 100 procent av alla olyckor ska första enhet vara framme inom den tid som anges i handlingsprogrammets förmågekarta. 7. Vid 60 procent av alla olyckor som uppfyller kriterierna för räddningstjänst enligt LSO ska en första insats ske av enskilda. Granskning av god ekonomisk hushållning per 2025-10-06 3 • I delårsrapporten återfinns samtliga mål under ett särskilt avsnitt i förvaltningsberättelsen under rubriken Viktiga förhållanden för resultat och ekonomisk ställning. • I delårsrapporten framgår att prognos för helåret pekar på ett negativt resultat, främst på grund av höga kostnader gällande RiB-verksamheten, räddningsmaterial samt IT vilket innebär att re- sultatmålet (finansiellt mål 1) inte bedöms komma uppnås. Målet kopplat reinvesteringar (finan- siellt mål2) följs upp först till årsbokslutet och kan därmed inte bedömas. • I delårsrapporten är prognosen för verksamhetsmålen att mål 1, 2, 4, 5 och 6 kommer att uppnås. Mål 3 kommer delvis att uppnås och mål 7 kommer inte att uppnås. • Resultatet för perioden januari till och med augusti 2025 uppgår till -1 745 tkr. Underskottet för- klaras bland annat med att kostnaden för pensioner ger ett utfall på -955 tkr, inklusive ränte- och basbeloppsuppräkning, jämfört med budget. Även utfall för RiB-organisationen samt kostnader för material överstiger budget på flera poster. Prognos för VSR helåret 2025 är ett underskott om totalt -400 tkr. Balanskravsresultatet Iakttagelser • Det finns ett särskilt avsnitt i förvaltningsberättelsen om balanskravsresultatet. • I delårsrapporten prognostiseras balanskravsresultatet per helår uppgå till -673 tkr. • Prognosen visar att balanskravet för 2025 inte kommer att uppnås. Granskning av god ekonomisk hushållning per 2025-10-06 4 Samlad bedömning Revisionsfråga 1: Är prognostiserat resultat i delårsrapporten förenligt med beslutade mål för god ekonomisk hushållning? Finansiella mål: Nej Verksamhetsmål: Delvis Revisionsfråga 2: Är prognostiserat årsresultat förenligt med balanskravet? Följsamhet till balanskravsresultatet: Nej Granskning av god ekonomisk hushållning per 2025-10-06 5 Rekommendationer För att utveckla granskningsområdet lämnas följande rekommendationer: • Se över omfattningen på delårsrapporten. Rapporten i sitt nuvarande format innehåller mer in- formation än vad lag och rekommendationer kräver och den informationen kan med fördel läm- nas på annat sätt. Granskning av god ekonomisk hushållning per 2025-10-06 6 2025-10-03 Rebecka Hansson _________________________ _________________________ Uppdragsledare Denna rapport har upprättats av Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB (org nr 556029-6740) (PwC) på uppdrag av de förtroende- valda revisorerna i VSR enligt de villkor och under de förutsättningar som framgår av projektplan från den 2025-10-03. PwC an- svarar inte utan särskilt åtagande, gentemot annan som tar del av och förlitar sig på hela eller delar av denna rapport. Granskning av god ekonomisk hushållning per 2025-10-06 7 God ekonomisk hushållning 2025 12-31 Västra Sörmlands Räddningstjänst Mars 2026 Inledning Bakgrund Enligt kommunallagen ska kommunal verksamhet kännetecknas av god ekonomisk hushållning. En del i den ekonomiska förvaltningen är att direktionen ska besluta om verksamhetsmässiga och finansiella mål för god ekonomisk hushållning. Dessa mål ska sedan följas upp i årsredovisning. Årsredovisning ska lämna information om följsamhet till det lagstadgade balanskravet. Revisorerna ska enligt kommunallagen 12 kap. 2 § bedöma om resultaten i årsredovisning är förenligt med beslutade mål inom området. Uppdraget ingår som en obligatorisk del i årets revisionsplan. Direktionen är ansvarig för upprättandet av årsredovisning. Revisionsobjekt i granskningen är direktionen. Syfte och revisionsfrågor Syftet med granskningen är att ge kommunalförbundets revisorer ett underlag för sin skriftliga bedömning, vilken skall biläggas årsredovisning i samband med fullmäktiges behandling av rapporten. Granskningen ska besvara följande revisionsfrågor: 1. Är resultat i årsredovisning förenligt med beslutade mål för god ekonomisk hushållning? 2. Är redovisat balanskravsresultat förenligt med balanskravet? Revisionskriterier Revisionskriterier i granskningen utgörs av: • Lag om kommunal bokföring och redovisning (LKBR), kap 11:8, 11:10, 13:2 • Kommunallag (KL), kap 11:1, 11:20 • Rådet för kommunal redovisnings rekommendation 15, Förvaltningsberättelse • Fullmäktiges beslut avseende god ekonomisk hushållning Avgränsning Granskningen avser årsredovisning som upprättats per 2025-12-31 och som behandlats av direktionen 2026-02-11. Övrig avgränsning, se avsnitt “Syfte och revisionsfrågor”. Granskning av god ekonomisk hushållning per 2025-12-31 2 Metod Granskningen har skett genom analys av för granskningen relevant dokumentation. Granskningsresultatet har bedömts med hjälp av signalsystem: grön (uppfyllt), gult (delvis) och röd (ej uppfyllt). Rapportens innehåll har faktakontrollerats av berörda tjänstepersoner. Granskning av god ekonomisk hushållning per 2025-12-31 3 Granskningsresultat God ekonomisk hushållning Iakttagelser Direktionen har 2024-12-31 fastställt riktlinjer för god ekonomisk hushållning. Riktlinjerna hänvisar till uppdraget för VSR beslutat av respektive medlemskommuns fullmäktige som omfattar mål av verksamhetsmässig karaktär. Direktionen fattade beslut om Handlingsprogram för Västra Sörmlands Räddningstjänst 2022-02-16. Handlingsprogrammet utgår från Uppdrag till Västra Sörmlands Räddningstjänst – angående räddningstjänstverksamhet som är medlemskommunernas styrdokument från 2020 för att styra verksamheten och tydliggöra den politiska viljan. Handlingsprogrammet gäller från 2022 och tills vidare och beskriver bland annat kommunernas mål för verksamheten. I handlingsprogrammet finns totalt sju mål för verksamheten formulerade. Effektmålen beskriver de effekter i samhället som kommunerna förväntar sig av VSR. Målen beskriver vilka resultat VSR ska åstadkomma och utgör en komplettering till det som enligt lag är VSR:s uppgifter. Gällande de ekonomiska målen framgår i årsredovisningen att VSR:s verksamhet ska kännetecknas av god ekonomisk hushållning. Det är VSR:s uppgift att hushålla med tillgängliga resurser på ett sådant sätt att även framtida kommuninvånare kan tillförsäkras en bibehållen hög standard på verksamhet och anläggningar. En sund ekonomi präglas av redovisningslagens krav på god redovisningssed samt kommunallagens krav på budget i balans. I Uppdrag till Västra Sörmlands Räddningstjänst finns två ekonomiska mål för verksamheten formulerade. Finansiella mål: 1. VSR ska ha ett positivt årligt resultat. 2. Reinvesteringar ska ske med förbundets egna medel. Effektmål: 1. Säkerställa en långsiktigt effektiv verksamhet. 2. Trygghetsskapande och olycksförebyggande verksamhet. 3. Minska antalet personer som skadas eller omkommer i olyckor, som föranleder räddningsinsats. Granskning av god ekonomisk hushållning per 2025-12-31 4 4. Öka verksamhetens effektivitet och kvalité genom samverkan internt och externt. 5. Ökad kunskap och förmåga hos allmänheten om olycksförebyggande och skadebegränsande åtgärder. 6. Vid 100 procent av alla olyckor ska första enhet vara framme inom den tid som anges i handlingsprogrammets förmågekarta. 7. Vid 60 procent av alla olyckor som uppfyller kriterierna för räddningstjänst enligt LSO ska en första insats ske av enskilda. I årsredovisningen återfinns samtliga mål under ett särskilt avsnitt i förvaltningsberättelsen under rubriken Styrning och uppföljning av den kommunala verksamheten. I årsredovisningen framgår att ett av de två finansiella målen, reinvesteringar ska ske med egna medel, uppnås. Det andra målet, VSR ska ha ett positivt årligt resultat, uppnås inte då förbundet redovisar ett resultat om -2 368 tkr. Det framgår att fyra av verksamhetsmålen (1,4,5,6) bedöms uppfyllda för 2025, två mål (2,3) bedöms som delvis uppfyllda och ett mål bedöms som ej uppfyllt. Det mål som inte bedöms vara uppfyllt är mål 7, vid 60 procent av alla olyckor som uppfyller kriterierna för räddningstjänst enligt LSO ska en första insats ske av enskilda. Periodens resultat uppgår till 51 procent vilket är en förbättring jämfört med föregående års 46 procent. Årets resultat enligt resultaträkningen för Västra Sörmlands Räddningstjänst är -2 368 tkr, budgeterat resultat + 4 tkr, budgetavvikelsen är därmed -2 372 tkr. Årets intäkter visar +1 267 tkr och årets kostnader visar -3 638 tkr. De positiva intäkterna beror bland annat på att förbundet fått bidrag från MSB för utbildning inom arbetet med RUHB med 301 tkr, samt försäljning av fordon som redan ersatts med nya. Även intäkter för extern utbildning överstiger budget i år med +193 tkr. Intäkter för både tillsyner och tillstånd visar positivt resultat på totalt +121 tkr. Avvikelsen avseende kostnader förklaras till stora delar av ökade pensionskostnader uppgående till -1 613 tkr. Driftkostnaderna avviker med -1 802 tkr. Balanskravsresultatet Iakttagelser Det finns ett särskilt avsnitt i förvaltningsberättelsen om balanskravsresultatet. I årsredovisningen uppgår balanskravsresultatet till -2 368 tkr. Ett negativt balanskravsresultat ska återställas inom tre år. Av förvaltningsberättelsen framgår att realisationsvinster vid försäljning av fordon Granskning av god ekonomisk hushållning per 2025-12-31 5 och inventarier räknas inte bort från balanskravsresultatet då detta inte anses strida mot god ekonomisk hushållning. Den del av underskottet som härrör från pensionskostnader, -1 613 tkr, kommer inte att återställas, utan balanseras mot eget kapital i enlighet med direktionens tidigare beslut. VSR uppfyller inte balanskravet i och med att årets justerade balanskravsresultat är -755 tkr. Delar av återstående underskott kommer inte att återställas med hänvisning till synnerliga skäl. Kostnader för provtagning av PFAS på övningsfältet anses vara utanför förbundets kontroll och kommer inte att ingå i framtida återställande. Total kostnad för detta är 108 tkr. Åtgärdsplan för återställande av resterande underskott om -647 tkr antas av direktionen under 2026. Det finns inget underskott från tidigare år att återställa. . Granskning av god ekonomisk hushållning per 2025-12-31 6 Samlad bedömning Revisionsfråga 1: Är resultat i årsredovisning förenligt med beslutade mål för god ekonomisk hushållning? Finansiella mål: Delvis Verksamhetsmål: Delvis Revisionsfråga 2: Är redovisat balanskravresultat förenligt med balanskravet? Följsamhet till balanskravsresultatet: Nej Rekommendationer Granskningen föranleder inga rekommendationer. Granskning av god ekonomisk hushållning per 2025-12-31 7 2026-xx-xx Rebecka Hansson _________________________ _________________________ Uppdragsledare Granskning av god ekonomisk hushållning per 2025-12-31 8 Denna rapport har upprättats av Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB (org nr 556029-6740) (PwC) på uppdrag av de förtroendevalda revisorerna i Västra Sörmlands Räddningstjänst enligt de villkor och under de förutsättningar som framgår av projektplan från den 2026-09-29. PwC ansvarar inte utan särskilt åtagande, gentemot annan som tar del av och förlitar sig på hela eller delar av denna rapport. Granskning av god ekonomisk hushållning per 2025-12-31 9 Granskning av pro- tokollens innehåll Västra Sörmlands Räddningstjänst 2026-03 Sammanfattning PwC har på uppdrag av de förtroendevalda revisorerna i Västra Sörmlands Räddningstjänst genomfört en granskning av protokollens innehåll. Granskningens syfte är att bedöma om direktionen tillser en ändamålsenlig protokollföring av sina sammanträden. Utifrån genomförd granskning är vår samlade bedömning att Västra Sörmlands Räddningstjänst inte helt tillser en ändamålsenlig protokollföring av sina sammanträden. Nedan ses bedömning för varje revisionsfråga. För fullständiga bedömningar se respektive revisionsfråga i rapporten eller det avslutande avsnittet “Sammanfattande bedömningar utifrån revisionsfrågor”. Revisionsfrågor Bedömning Finns tillräckliga riktlinjer/rutiner/mallar för protokollens ut- Ja formning? Följer protokollen kommunallagens krav samt de eventuella Delvis krav som framgår av förbundets egna styrdokument? Ger protokollen tillräcklig information för att säkerställa all- Delvis mänhetens insyn och förståelse för vad som beslutas? 2 Revisionsrapport Rekommendationer Utifrån genomförd granskning rekommenderar vi direktionen följande • Överväg att införa en stående rubrik för “Beslutsgång”, där information skulle kunna ges angå- ende hur direktionen har kommit fram till beslutet. Det vill säga att en ledamot i direktionen yr- kar bifall till framtaget förslag till beslut. På så sätt förtydligas att ledamöterna gör förslaget till sitt eget innan beslut fattas i ärendet. • Bifoga arbetsutskottets beredningsprotokoll som underlag till direktionens sammanträde, samt eventuell framtagen tjänsteskrivelse som redogör för verksamhetens/förvaltningens förslag till beslut i ärendet. • Överväg att ge en fylligare beskrivning av ärendet under rubriken “Sammanfattning” eller “Be- skrivning av ärendet” för att ledamöter och allmänhet ska få större förutsättning till att förstå ärendet. • Ärendenas rubriker skulle kunna förtydligas genom skrivningar som “Information om…”, eller “Beslut om….” och så vidare. • skapa en innehållsförteckning i protokollen som ökar möjligheten att hitta information om beslut som direktionen har fattat. • Förtydliga ersättares eventuella tjänstgöring som ledamöter med tydlig hänvisning till vilka leda- möter som har närvarat vid respektive beslut. • Överväg om förslag till beslut ska tas med som uppgift i protokollet. 3 Revisionsrapport Innehållsförteckning Inledning ....................................................................................................................................................... 5 Bakgrund ................................................................................................................................................ 5 Syfte och revisionsfrågor ........................................................................................................................ 5 Revisionskriterier ................................................................................................................................... 6 Avgränsning ........................................................................................................................................... 6 Metod ..................................................................................................................................................... 6 Granskningsresultat ...................................................................................................................................... 7 Styrning för protokollens utformning .................................................................................................... 7 Iakttagelser ...................................................................................................................................... 7 Bedömning ...................................................................................................................................... 8 Krav utifrån Kommunallagen och förbundets egna styrdokument ....................................................... 8 Iakttagelser ...................................................................................................................................... 9 Bedömning .................................................................................................................................... 10 Säkerställande av allmänhetens insyn och förståelse för besluten ...................................................... 10 Iakttagelser ..................................................................................................................................... 11 Bedömning .................................................................................................................................... 12 Samlad bedömning ....................................................................................................................................... 13 Rekommendationer...............................................................................................................................13 Sammanfattande bedömningar utifrån revisionsfrågor ...................................................................... 14 Bilagor .............................................................................................. Fel! Bokmärket är inte definierat. 4 Revisionsrapport Inledning Bakgrund Av kommunallagen (2017:725) framgår att protokoll vid sammanträden ska föras på ordförandes ansvar. Protokollet ska redovisa vilka ledamöter och ersättare som har tjänstgjort och vilka ärenden som har handlagts. Vidare ska protokollet för varje ärende redovisa 1. Vilka förslag och yrkanden som har lagts fram och inte tagits tillbaka 2. I vilken ordning ordföranden har lagt fram förslag till beslut 3. Genomförda omröstningar och resultaten av dem 4. Vilka beslut som har fattats 5. Vilka ledamöter som har deltagit i besluten och hur de har röstat vid öppna omröstningar, och vilka reservationer som har anmälts mot besluten. Kommunallagen anger även former för justering och anslag. Justerade protokoll ska enligt förbundsord- ningen anslås på förbundets webbplats och därtill hörande anslagstavla Propositionen inför den nya kommunallagen anger vidare att de krav som ställs upp i kommunallagen är minimikrav och att det är möjligt att själv bestämma att protokollen ska innehålla mer information. Av Språklagen (2009:600) framgår att språket i offentlig verksamhet ska vara vårdat, enkelt och begrip- ligt. Myndigheter har ett särskilt ansvar för att svensk terminologi inom deras olika fackområden finns tillgänglig, används och utvecklas. Mot ovanstående bakgrund har revisorerna i Västra Sörmlands räddningstjänst prioriterat att granska protokollföringen i förbundet med fokus på innehåll och tydlighet. Syfte och revisionsfrågor Syftet med granskningen är att bedöma om direktionen tillser en ändamålsenlig protokollföring av sina sammanträden. Följande revisionsfrågor används i granskningen: 1. Finns tillräckliga riktlinjer/rutiner/mallar för protokollens utformning? 2. Följer protokollen kommunallagens krav samt de eventuella krav som framgår av förbundets egna styrdokument? 3. Ger protokollen tillräcklig information för att säkerställa allmänhetens insyn och förståelse för vad som beslutas? 5 Revisionsrapport Revisionskriterier Med revisionskriterier avses de bedömningsgrunder som bildar underlag för revisionens analyser och bedömningar. • Kommunallagen 5 kap 65-70 §§ • Kommunallagen 6 kap 35 § • Språklagen § 11–12 • Förbundets egna riktlinjer/rutiner/mallar. Avgränsning Avgränsning sker till protokoll upprättade under 2024 och 2025. Ansvarigt organ är direktionen. Granskningen har vidare avgränsats till att inte omfatta ärenden i protokoll som behandlar myndighets- utövning mot enskild. Metod Granskningen genomförs genom en genomgång av förbundets eventuella styrande dokument på området och en protokollsgenomgång för åren 2024 och 2025. För granskningen tillämpas ett särskilt gransk- ningsprogram, se bilaga. En intervju företas med protokollförande tjänsteperson. Rapporten har kvalitetssäkrats i enlighet med PwC:s interna rutiner och checklistor för kvalitetssäkring De intervjuade har beretts möjlighet att sakgranska rapporten. 6 Revisionsrapport Granskningsresultat Styrning för protokollens utformning Revisionsfråga 1: Finns tillräckliga riktlinjer/rutiner/mallar för protokollens utformning? Iakttagelser Förbundet använder sig enligt uppgift av Vingåkers kommuns riktlinjer gällande protokollen. Vi har tagit del av en mall som ska användas vid utformningen av protokollen. Av förbundsordningen1 framgår att tillkännagivande av protokoll och andra kungörelser ska ske på med- lemskommunernas respektive anslagstavlor. Av direktionens reglemente2 framgår att direktionen ska bestå av 9 ledamöter och 9 personliga ersättare som har rätt att närvara och yttra sig även då de inte tjänstgör. Det framgår att ordförande bestämmer i vilken utsträckning handlingar som tillhör ett ärende på föredragningslistan ska bifogas kallelsen. Vidare framgår att direktionen ska föra protokoll och att utrag ut protokoll ska tillställas de kommunala nämn- der, andra myndigheter och enskilda som berörs av beslutet i protokollet. Protokollet ska justeras av ord- förande och en ledamot. Det finns också bestämmelser avseende reservationer, delgivning, delegering av beslutanderätt och utskott till direktionen. Direktionen kan enligt reglementet bestämma att utskott ska finnas. Vid tiden för granskningen finns ett arbetsutskott. Det framgår av reglementet att utskottet ska bereda ärenden som ska avgöras i direktionen i dess helhet när beredning behövs. När ärendet är berett ska utskottet lägga fram förslag till beslut. Vi- dare framgår att utskottets protokoll ska tillställas direktionens ledamöter och ersättare, samt revisorer. Såväl direktionen som arbetsutskottet för protokoll för sina sammanträden. Även arbetsutskottets sam- manträden anslås på respektive medlemskommunds officiella anslagstavla. Västra Sörmlands Räddningstjänst följer Vingåkers kommuns riktlinjer för protokollen. Vi har därför ta- git del av Vingåkers kommuns Ärendehandbok3. Ett avsnitt i handboken handlar om protokoll. Det fram- går att beslutsprotokoll ska skrivas vid politiska sammanträden. Beslutsprotokollen ska vara kortfattade och bara innehålla en sammanfattning av respektive ärende. Det ska därtill framgå vilka ärenden som 1 Förbundsordning för Västra Sörmlands Räddningstjänst Katrineholms kommuns författningssamling (KFS nr 5.03) Reviderad 2015 och antagits av direktionen 2015-02-17 2 Reglemente för direktionen för Västra Sörmlands Räddningstjänst. Fastställt av kommunfullmäktige i Vingåkers kommun 2015-05-18 och av kommunfullmäktige i Katrineholms kommun 2015-05-18. 3 Ärendehandbok för Vingåkers kommun. Odaterat dokument. 7 Revisionsrapport behandlades, propositionsordning, yrkanden, deltagare i beslut, vilket beslut som fattades och eventuella voteringar. Det ska finnas information om närvarande på mötet, tid och datum för sammanträdet samt eventuella reservationer och protokollsanteckningar. Sekreteraren ska kunna inhämta en sammanfatt- ning av respektive ärende från ärendets tillhörande tjänsteutlåtande att använda i protokollet. Ordfö- rande, sekreterare och protokolljusterare skriver under protokollet och varje paragrafsida skrivs under av ordförande och protokolljusterare. I Ärendehandboken finns också riktlinjer för hur tjänsteutlåtandet ska skrivas, tips och råd avseende be- redningen för handläggare och vad syftet är med tjänsteutlåtande. Med fördel kan tjänsteutlåtandet kom- pletteras med en utredning, rapport eller liknande. Tack vare tjänsteutlåtandena ska en förtroendevald sanabbt kunna sätta sig in i ett ärende och förstå bagrunden för de beslut som ska fattas. Det framgår att nämndsekreteraren återanvänder stora delar av tjänsteutlåtandet vid protokollskrivningen, och att fram- tagen mall för tjänsteutlåtande därför ska användas. Inom ramen för granskningen har vi också tagit del av en mall för protokollens utförande. Däri finns för- bestämda rubriker för ärenderubrik, instansens beslut, sammanfattning av ärendet, beslutsunderlag och expediering. Bedömning Finns tillräckliga riktlinjer/rutiner/mallar för protokollens utformning? Vi bedömmer att revisionsfrågan är uppfylld. De riktlinjer och rutiner som finns framtagna för att utforma protokoll ger en förståelse för vad protokol- len ska innehålla. Ansvar och roller bedöms vara tyliga i processen. Riktlinjerna överrensstämmer med bestämmelser i Kommunallagen (2017: 725) om protokollens utformning och bedöms vara tydliga och enkla att följa. Det finns även en mall att följa för att utforma protokollet. Krav utifrån Kommunallagen och förbundets egna styrdokument Revisionsfråga 2: Följer protokollen kommunallagens krav samt de eventuella krav som framgår av för- bundets egna styrdokument? Enligt Kommunallagen (2015:725) framgår att protokoll ska föras på ordförandens ansvar. Det ska redo- visa vilka ledamöter och ersättare som har tjänstgjort, vilka ärenden som har handlagts och vilka beslut som har tagits. Vidare ska protokollet visa vilka ledamöter som har deltagit i besluten och hur de i före- kommande fall har röstat vid öppna omröstningar, samt vilka reservationer som har anmälts mot 8 Revisionsrapport besluten. Protokollet ska också visa vilka gällande förslag och yrkanden som har lagts fram och i vilken ordning ordförande lagt fram förslag till beslut. Kommunallagen reglerar också att protokollet ska justeras senast fjorton dagar efter sammanträdet på det sätt som fullmäktige har bestämt. Västra Sörmlands Räddningstjänst tillämpar maneull justering av samtliga protokoll. Av ovanstående avsnitt konstateras att förbundets egna styrdokumnet i stort följer bestämmelserna i Kommunallagen. Iakttagelser Vid granskning av röddningstjänstens protokoll för sammanträden som har genomförts under år 2024 och 2025, totalt 7 protokoll, kan vi konstatera att samtliga av nämndens protokoll följer samma uppställ- ning. Vidare har följande iakttagelser gjorts: • protokollen inleds med ett försättsblad som visar information om datum, plats och tid för sam- manträdet, vilka ledamöter och personliga ersättare som har tjänstgjort i respektive ärende och vilka ärenden som har handlagts. Därtill finns information om övriga deltagare, signatärer, juste- ringens plats och tid, datum för anslags uppsättande och nedtagande samt var protokollet förva- ras. Vi noterar att det är otydligt huruvida ersättare har tjänstgjort vid ärendena. Det anges vilka ersättare som närvarat men framgår inte med tydlighet när de tjänstgjort. • för varje ärende redovisas direktionens beslut, en kortfattad sammanfattning eller beskrivning av ärendet, vilka handlingar som ligger till grund för beslut och i förekommande fall information om expediering. • räddningstjänsten tillämpar manuell justering av protokollen. Samtliga paragrafsidor har skrivits under av ordförande och justeringsperson. Vi noterar att anslagsbevis har bifogats försättsbladet på samtliga granskade protokoll. • samtliga granskade protokoll har justerats inom fjorton dagar och har tillkännagetts på anslags- tavlan senast den andra dagen efter det att protokollet justerades och har funnits anslaget under hela tiden protokollet kan överklagas enligt Kommunallagen. Vi konstaterar att det inte i något av de granskade protokollen framgår förslag eller yrkanden från tjänst- görande ledamöter, således finns ingen uppgift om i vilken ordning ordförande har lagt fram förslagen till beslut (det vill säga propositionsordningen). Vi noterar också att det inte finns någon uppgift om eventuella omröstningar eller dess resultat samt reservationer som har anmälts. Vid intervju framkom- mer att det sällan eller aldrig förekommer förslag, yrkanden eller omröstningar. 9 Revisionsrapport Av riktlinjer för ärendeberedning framgår att sekreteraren ska kunna inhämta en sammanfattning av re- spektive ärende från ärendets tillhörande tjänsteutlåtande att använda i protokollet. Av protokollgransk- ningen konstaterar att vi det har inkluderats en mycket kortfattad sammanfattning av ärendet i protokol- len och att sammanfattningen av ärendet i protokollet således även den hålls mycket kort, oftast bara med en mening. Tjänstesutlåtandet och protokoll från arbetsutskottets beredande sammanträde saknas som beslutsunderlag i samtliga granskade protokoll. Enligt reglementet ska utskottets protokoll tillställas direktionens ledamöter och ersättare, samt revisorer. Bedömning Följer protokollen kommunallagens krav samt de eventuella krav som framgår av förbundets egna styr- dokument? Vi bedömmer att revisionsfrågan är delvis uppfylld. Av protokollgranskningen ser vi att protokollen till stor del följer både bestämmelserna i Kommunalla- gen samt de krav som framgår av förbundets egna styrdokument. Vi konstaterar dock att det inte framgår vilken tjänstgörande ledamot som lagt fram förslaget (yrkandet) till direktionens beslut, således inte heller i vilken ordning ordförande lade fram besluten. Det har heller inte i något ärende bifogats tjänsteskrivelse eller protokoll från arbetsutskottets beredande sammanträde som underlag i ärendet. Utskottets protokoll har inte tillställts direktionens ledamöter och ersättare via protokollet. Enligt förbundets reglemente ska ärendets sammanfattning vara kortfattad i protokollet. Vi bedömmer dock att beskrivningen av ärendets sammanfattning hålls alltför kort. Vi anser att det inte är tillräckligt att med en mening beskriva ärendet så att förbundets förtroendevalda får ett tillräckligt underlag för att de ska kunna fatta ett rättssäkert beslut i ärendet, vilket anges vara syftet med tjänsteutlåtandet utifrån förbundets Ärendehandbok. Som redan nämnts beskriver Ärendehandboken att en förtroendevald med hjälp av tjänsteutlåtandet snabbt ska kunna sätta sig in i ett ärende och förstå bakgrund för de beslut som ska fattas. Säkerställande av allmänhetens insyn och förståelse för besluten Revisionsfråga 3: Ger protokollen tillräcklig information för att säkerställa allmänhetens insyn och för- ståelse för vad som beslutas? 10 Revisionsrapport Iakttagelser Enligt Språklagen §§ 11-12 ska kommuner, regioner och andra offentliga organ använda klarspråk vid skriftlig kommunikation. Institutet för språk och språkminnen ger råd och rekommendationer om den offentliga svenskan och ger stöd för att använda klarspråk. Vår granskning visar att kallelser inklusive handlingar och protokoll enkelt hittas på räddningstjänstens webbplats, vilket ger allmänheten tillgänglig information på ett enkelt sätt och det skapar förutsättningar för insyn i politiska beslut. Vidare har vi gjort följande iakttagelser avseende allmänhetens insyn och för- ståelse för vad som beslutats inom Västra Sörmlands Räddningstjänst: • beslutsmeningarna är självständiga och har skrivits utan att-satser, vilket ökar tydligheten i be- sluten. • texten är uppdelad i rubriker. Språket i protokollen bedöms vara i enlighet med Språklagen §§ 11- 12, det vill säga enkelt, vårdat och begripligt. Till exempel används få förkortningar och det har inte använts överdrivet långa meningar. • alla protokoll vi har granskat har justerats och anslagits inom utsatt tid enligt bestämmelser i kommunallag och interna styrdokument. Detta ökar allmänhetens insyn i beslut och skapar förut- sättning för exempelvis överklagande av beslut. • delegationsbeslut anmäls till direktionen vid varje sammanträde, och via handlingar som inklude- rats i kallelsen framgår tydlig redovisning av delegationsbeslut. För varje anmält delegationsbe- slut framgår diarienumm er, ärendemening, beslutsdatum, samt vad beslutet bestod i. • innehållsförteckning saknas till samtliga granskade protokoll vilket försvårar för allmänhet att söka information i protokollen. • sammanfattningar eller beskrivningar av ärendena som direktionen förväntas fatta beslut om, samt ärendenas rubriker, hålls mycket kortfattade. • Som redan nämnts i ovanstående revisionsfråga saknas arbetsutskottets beredningsprotokoll samt tjänsteutlåtande som bilaga till ärendet i direktionens protokoll. Detta får som följd att det är svårt för allmänhet att följa ärendegågnen fram till beslut. Vi noterar att det enligt förbundets riktlinjer för protokollens utförande inte behöver finnas uppgift för vilket förslag till beslut som finns från verksamhet och/eller utskott. Vad direktionen förväntas ta ställ- ning till i respektive ärende inte redovisas således inte i protokollen. Det går då inte heller att följa om 11 Revisionsrapport direktionen hade samma åsikt eller uppfattning av ärendet som verksamheten respektive arbetsutskottet. Vi anser att en sådan uppgift skulle skapa större förutsättning för allmänhetens insyn. Om vi konstaterat i ovanstående avsnitt hålls ärendets sammanfattning mycket kort i protokollen. Detta får också konsekvenser för allmänhetens insyn, då det utan en mer fyllig beskrivning är svårt för allmä- het att snabbt sätta sig in i ärendet och förstå bakgrund för de beslut som direktionen fattar. Bedömning Ger protokollen tillräcklig information för att säkerställa allmänhetens insyn och förståelse för vad som beslutas? Vi bedömmer att revisionsfrågan är delvis uppfylld. Granskningen visar att protokollen innehåller självständiga beslutsmeninger, texten är uppdelad i rubri- ker, språket protokollet bedöms vara enkelt, vårdat och begripligt. Därtill har alla granskade protokoll justerats och anslagits inom utsatt tid vilket skapar förutsättning för allmänhet att eventuellt överklaga beslut. Det går också att tydligt identifiera beslut som fattats på delegation från direktionen. Granskningen visar vidare att arbetsutskottets bredningsprotokoll saknas som bilaga i diretktionens pro- tokoll vilket gör ärendegången otydlig. Även innehållsförteckning saknas i protokollen vilket försvårar för allmänhet att söka och hitta direktionens beslut. Vi konstaterar också att sammanfattningar eller beskriv- ningar av ärendena som direktionen förväntas fatta beslut om, samt ärendenas rubriker, hålls mycket kortfattade och skulle kunna utvecklas för att ge ledamöter och allmänhet en djupare förståelse och en mer överskådlig bild av ärendet. 12 Revisionsrapport Samlad bedömning PwC har på uppdrag av de förtroendevalda revisorerna Västra Sörmlands räddningstjänst genomfört en granskning av protokollens innehåll. Granskningens syfte är att bedöma om direktionen tillser en ända- målsenlig protokollföring av sina sammanträden. Utifrån genomförd granskning är vår samlade bedömning att direktionen inte helt inte helt tillser en ändamålsenlig protokollföring av sina sammanträden. Rekommendationer Utifrån genomförd granskning rekommenderar vi direktionen följande: • Överväg att införa en stående rubrik för “Beslutsgång”, där information skulle kunna ges angå- ende hur direktionen har kommit fram till beslutet. Det vill säga att en ledamot i direktionen yr- kar bifall till framtaget förslag till beslut. På så sätt förtydligas att ledamöterna gör förslaget till sitt eget innan beslut fattas i ärendet. • Bifoga arbetsutskottets beredningsprotokoll som underlag till direktionens sammanträde, samt eventuell framtagen tjänsteskrivelse som redogör för verksamhetens/förvaltningens förslag till beslut i ärendet. • Överväg att ge en fylligare beskrivning av ärendet under rubriken “Sammanfattning” eller “Be- skrivning av ärendet” för att ledamöter och allmänhet ska få större förutsättning till att förstå ärendet. • Ärendenas rubriker skulle kunna förtydligas genom skrivningar som “Information om…”, eller “Beslut om….” och så vidare. • skapa en innehållsförteckning i protokollen som ökar möjligheten att hitta information om beslut som direktionen har fattat. • Förtydliga ersättares eventuella tjänstgöring som ledamöter med tydlig hänvisning till vilka leda- möter som har närvarat vid respektive beslut. • Överväg om förslag till beslut ska tas med som uppgift i protokollet. 13 Revisionsrapport Sammanfattande bedömningar utifrån revisionsfrågor Revisionsfråga Bedömning Finns tillräckliga riktlinjer/ruti- Ja ner/mallar för protokollens utform- De riktlinjer och rutiner som finns ning? framtagna för att utforma proto- koll ger en förståelse för vad pro- tokollen ska innehålla. Ansvar och roller bedöms vara tyliga i proces- sen. Riktlinjerna överrensstäm- mer med bestämmelser i Kommu- nallagen (2017: 725) om protokol- lens utformning och bedöms vara tydliga och enkla att följa. Det finns även en mall att följa för att utforma protokollet. Följer protokollen kommunallagens Delvis krav samt de eventuella krav som Protokollen följer till stor del både bestämmelserna i Kommunalla- framgår av förbundets egna styrdo- gen samt de krav som framgår av kument? förbundets egna styrdokument. Det framgår dock inte vilken tjänstgörande ledamot som lagt fram förslaget (yrkandet) till di- rektionens beslut. Det är också otydligt vilket ledamot som ersät- ter vem. Beskrivningen av ären- dets sammanfattning hålls alltför kort i protokollen. Ger protokollen tillräcklig informat- Delvis ion för att säkerställa allmänhetens Protokollen innehåller självstän- insyn och förståelse för vad som bes- diga beslutsmeninger, texten är uppdelad i rubriker, språket pro- lutas? tokollet bedöms vara enkelt, vår- dat och begripligt. Dock saknas innehållsförteckning i protokollen vilket försvårar för allmänhet att söka och hitta direktionens beslut och sammanfattningar och rubrik- beskrivningar hålls mycket kort- fattade. 14 Revisionsrapport 2025-12-XX Rebecka Hansson Karolin Hamnér __________________________ _________________________________ Uppdragsledare Projektledare Denna rapport har upprättats av Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB (org nr 556029-6740) (PwC) på uppdrag av Västra Sörmlands Räddningstjänst enligt de villkor och under de förutsättningar som fram- går av projektplan från den 6 oktober 2025. PwC ansvarar inte utan särskilt åtagande, gentemot annan som tar del av och förlitar sig på hela eller delar av denna rapport. 15 Revisionsrapport Grundläggande granskning 2025 Västra Sörmlands Räddningstjänst 2026-03-09 Inledning Bakgrund Av lagstiftning och god revisionssed följer att kommunens revisorer årligen ska granska alla verkställande organ som bedriver kommunal verksamhet. Förbundsdirektionen, i sin roll som förbundsstyrelse, ska förvalta och genomföra verksamheten i enlighet med tilldelade uppdrag, lagar och föreskrifter. För att fullgöra uppdrag ingår att pröva om verksamheten sköts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredställande sätt samt om den interna kontrollen är tillräcklig. Revisionsobjekt i granskningen är förbundsdirektionen i Västra Sörmlands Räddningstjänst. Syfte och revisionsfrågor Syftet med den översiktliga granskningen är att ge förbundets revisorer ett underlag till uttalande i revisionsberättelse. I revisionens uppdrag ingår att pröva om verksamheten sköts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt om den interna kontrollen är tillräcklig. Följande övergripande revisionsfrågor ska besvaras: 1. Utövar och vidtar direktionen tillräcklig styrning, kontroll och åtgärder inom sina ansvarsområden? 2. Är redovisat resultat för verksamheten förenligt med beslutade mål? 3. Är redovisat resultat för ekonomin förenligt med beslutade mål? I bilaga redovisas underliggande revisionsfrågor. Revisionskriterier Med revisionskriterier avses de bedömningsgrunder som bildar underlag för revisionens analyser och bedömningar. Följande revisionskriterier används i granskningen: - Kommunallagen 6:6, 9:5 - Följsamhet till mål och budget för år 2025 - I övrigt se avsnitt ”syfte och revisionsfrågor”. Avgränsning I tid avgränsas granskningen i huvudsak till år 2025. I övrigt se avsnitt ”syfte och revisionsfrågor”. 2 Revisionsrapport Metod Analys för granskningen relevant dokumentation, främst mötesprotokoll, delårsrapport samt årsredovisning. Revisionell bedömning av respektive revisionsfråga sker utifrån en tregradig skala: ja/uppfyllt (grön); delvis uppfyllt (gul); nej/ej uppfyllt (röd). Rapportens innehåll har faktakontrollerats av företrädare för granskade organ. Rapporten har kvalitetssäkrats i enlighet med PwC:s interna rutiner och checklistor för kvalitetssäkring. 3 Revisionsrapport Granskningsresultat Iakttagelser Direktionen fattade beslut om Handlingsprogram för Västra Sörmlands Räddningstjänst 2022-02-16. Handlingsprogrammet utgår från Uppdrag till Västra Sörmlands Räddningstjänst – angående räddningstjänstverksamhet som är medlemskommunernas styrdokument från 2020 för att styra verksamheten och tydliggöra den politiska viljan. Handlingsprogrammet gäller från 2022 och tills vidare och beskriver bland annat kommunernas mål för verksamheten. I handlingsprogrammet finns totalt sju mål för verksamheten formulerade. Syftet med respektive mål finns angivet. Målen är delvis mätbara, för varje mål anges ett mätvärde alternativt en önskan om utveckling av måluppfyllelsen över tid. 1. Säkerställa en långsiktigt effektiv verksamhet. 2. Trygghetsskapande och olycksförebyggande verksamhet. 3. Minska antalet personer som skadas eller omkommer i olyckor, som föranleder räddningsinsats. 4. Öka verksamhetens effektivitet och kvalité genom samverkan internt och externt. 5. Ökad kunskap och förmåga hos allmänheten om olycksförebyggande och skadebegränsande åtgärder. 6. Vid 100 procent av alla olyckor ska första enhet vara framme inom den tid som anges i handlingsprogrammets förmågekarta. 7. Vid 60 procent av alla olyckor som uppfyller kriterierna för räddningstjänst enligt LSO ska en första insats ske av enskilda. Utöver kommunernas mål finns även nationella mål kopplade till Lag om skydd mot olyckor (LSO). I Uppdrag till Västra Sörmlands Räddningstjänst finns två ekonomiska mål för verksamheten formulerade: 1. VSR ska ha ett positivt årligt resultat. 2. Reinvesteringar ska ske med förbundets egna medel. Budget för 2025 med plan 2026-2027 beslutades av direktionen 2024-09-25. Budget 2025 utgår ifrån befintlig organisation och befintliga lokaler för verksamheten. En investeringsplan för de kommande tre åren är inkluderad. Av budgeten framgår att kommunbidraget fastställdes vid medlemsrådet 2024-04-11 med kompensation för löneökningar, hyresökning samt ökad budget för avskrivningar. Uppföljning av målen för verksamheten sker främst i samband med delårsrapporten per 31 augusti samt i samband med årsredovisningen per 31 december. I delårsrapport framgår prognostiserad måluppfyllelse per helår tillsammans med en kort analys av utfall och åtgärder för att vid behov öka måluppfyllelsen. Per 31 augusti 2025 framgår att 5 mål prognostiseras uppfyllas, 1 mål prognostiseras delvis uppfyllas och 1 mål kommer enligt prognos inte att nås. I årsbokslutet noteras att fyra av verksamhetsmålen bedöms uppfyllda för 2025, två mål bedöms som delvis uppfyllda och ett mål bedöms som ej uppfyllt. I delårsrapport och årsbokslut följs de två ekonomiska målen upp. Per delår prognostiseras målet kopplat till reinvesteringar uppnås och målet kopplat till årligt resultat inte komma att uppnås. I årsbokslutet noteras att verkligt utfall överensstämmer med prognos. 4 Revisionsrapport Utöver delårsrapport och årsbokslut erhåller direktionen information om verksamhetens utveckling och ekonomi vid direktionsmöten. Direktionen har sammanträtt vid fyra tillfällen under året. Instruktion för rapportering till direktionen framgår av handlingsprogrammet. Där framgår att avstämning av mål ska ske vid varje möte. Rapporteringen sker genom redovisning av nyckeltal, delårsrapport och årsredovisning. Direktionen har vid sitt sammanträde den 4 december 2024 fattat beslut om internkontrollplan för 2025. Sju kontrollområden med tillhörande kontrollmoment och kontrollansvar har identifierats. 1. Utredning och lärande av insatser 2. Uppföljning av övningsverksamhet inom VSR 3. Bemanning RIB-organisationen 4. Remisshantering 5. Ekonomi 6. Kvalitetssäkring av instruktörer och utbildningsmaterial 7. Informationssäkerhet Uppföljning görs vid sammanträdet i maj och i december 2025. I bilaga redovisas underliggande revisionsfrågor. 5 Revisionsrapport Bedömning Revisionsfråga: 1. Utövar och vidtar direktionen tillräcklig styrning, kontroll och åtgärder inom sina ansvarsområden? Styrning, kontroll och åtgärder Ja. Revisionsfråga: 2. Är redovisat resultat för verksamheten förenligt med beslutade mål? Måluppfyllelse verksamhet Delvis. Revisionsfråga: 3. Är redovisat resultat för ekonomin förenligt med beslutade mål? Måluppfyllelse ekonomi Delvis. 6 Revisionsrapport Rekommendationer Granskningen föranleder inga rekommendationer. 7 Revisionsrapport År-månad-dag Rebecka Hansson __________________________ _________________________________ Uppdragsledare Projektledare Denna rapport har upprättats av Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB (org nr 556029-6740) (PwC) på uppdrag av Västra Sörmlands Räddningstjänst enligt de villkor och under de förutsättningar som framgår av projektplan från den 29 september 2025. PwC ansvarar inte utan särskilt åtagande, gentemot annan som tar del av och förlitar sig på hela eller delar av denna rapport. 8 Revisionsrapport Bilagor Delfrågor 1 Har direktionen antagit en plan för verksamheten? Grön 2 Har direktionen antagit en budget för verksamheten? Grön 3 Finns mål formulerade för förbundets verksamhet? Grön 4 Finns mål formulerade för förbundets ekonomi? Grön 5 Är målen uppföljningsbara (mätbara)? Grön 6 Har direktionen upprättat instruktion för rapportering till direktionen? Grön 7 Fokuserar rapportering på måluppfyllelse för verksamhet? Grön 8 Fokuserar rapportering på måluppfyllelse för ekonomi? Grön 9 Vidtar direktionen tydliga åtgärder för att nå mål för verksamheten? Grön 10 Vidtar direktionen tydliga åtgärder för att nå mål för ekonomin? Grön 11 Når förbundet uppsatta mål för verksamheten? Gul 12 Når förbundet uppsatta mål för ekonomin? Gul 9 Revisionsrapport Tjänsteskrivelse Sida 1 (1) Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-04-22 KS/2026:135 - 1.4.1 - Mål- Stöd och samordning och ekonomistyrning Mottagare: Vår handläggare Handläggare telefon Handläggare e-post Marie Sandström Koski 0150-57000 Marie.SandstromKoski@katrineholm.se Månadsrapport mars 2026 - kommunstyrelsen Förvaltningens förslag till beslut Kommunstyrelsen lägger månadsrapporten för mars 2026 avseende kommunstyrelsens verksamheter till handlingarna. Sammanfattning av ärendet En månadsrapport för kommunstyrelsens verksamheter för mars 2026 har tagits fram. Rapporten innehåller verksamhetsredovisning, ekonomisk redovisning och personalredovisning. En samlad bedömning utifrån första kvartalet visar att kommunstyrelsens verksamheter förväntas få ett överskott på 300 tkr vid årets slut. Ackumulerad avvikelse för kommunstyrelsen för perioden är 6 102 tkr, exklusive kapitaltjänstkostnader är avvikelsen 6 610 tkr. Positiv avvikelse beror främst på lägre lokalkostnader för tomställda lokaler. Ärendets handlingar Månadsrapport mars 2026, kommunstyrelsen Marie Sandström Koski Beslutet skickas till: Akten KATRINEHOLMS KOMMUN Besöksadress: Fredsgatan 38 Org.nummer 212000-0340 Kommunledningsförvaltningen Telefax: 641 80 KATRINEHOLM www.katrineholm.se Månadsrapport mars Månadsrapport Kommunstyrelsen Innehållsförteckning Verksamhetsredovisning...............................................................................................3 Verksamhetsrapport..............................................................................................................................................3 Väsentliga händelser..............................................................................................................................................3 Avvikelser och planerade åtgärder.......................................................................................................................4 Ekonomisk redovisning..................................................................................................5 Driftredovisning......................................................................................................................................................5 Investeringsredovisning.........................................................................................................................................6 Personalredovisning.......................................................................................................9 Kompetensförsörjning...........................................................................................................................................9 Arbetsmiljö..............................................................................................................................................................9 Sjukfrånvaro............................................................................................................................................................9 2 | MÅNADSRAPPORT MARS Verksamhetsredovisning Verksamhetsrapport Väsentliga händelser Kommunledningsförvaltningen Förberedelser pågår inför det allmänna valet 2026. Lokaler för förtidsröstning samt valdag är beslutade och rekrytering av röstmottagare pågår. En kommunikationsplan är framtagen och inventering av valmaterial är genomförd. En sida på katrineholm.se om valet är publicerad och uppdateras kontinuerligt. Resultatet från Suicide Zeros kommunbarometer för 2025 har publicerats. Katrineholm har förbättrat sitt resultat sedan tidigare år och hamnar på plats 20, av 233 svarande kommuner. Undersökningen syftar till att ta reda på hur kommuner arbetar för att förebygga självmord och bygger på en enkät som skickas ut till landets alla kommuner. I mars genomfördes utbildningen Häng med oss ut vid Ramsjöhult, Katrineholm, vilket är en evidensbaserad metod som bygger på återhämtningsteori, kamratstöd och naturens och aktivitetens påverkan på psykisk och fysisk hälsa. Ett 20-tal medarbetare deltog från verksamheter såsom Kommunala aktivitetsansvaret/BOA, Naturskolan, Arbetsmarknadsenheten/BOA, Funktionsstöd/SOF samt Friluftsfrämjandet och Svenska Kyrkan. Friluftsfrämjandet har startat igång Funkismulle på anpassad skola Nävertorp. Funkismulle syftar till att sänka trösklarna och få fler att våga ta sig ut och hitta meningsfulla aktiviteter och sociala sammanhang genom friluftsliv. En presentation av hur Katrineholms kommun har inkluderat ANDTS-arbetet i det brottsförebyggande arbetet, visades på fördjupningsdagarna för ANDTS, som anordnades av Länsstyrelserna i flertalet län och som riktar sig till kommunala samordnare eller kontaktpersoner inom ANDTS i någon av de 93 kommunerna. Arbetet med SKR, Addas och Ineras initiativ, handslaget för välfärdens digitalisering, fortsätter och nya initiativ presenteras från dem. Katrineholms kommun har tackat ja till att delta i samtliga initiativ som pågår. Utbildningar och workshops kring AI och kommunens AI-plattform pågår inom alla förvaltningar. Katrineholms kommun börjar bli en föregångskommun i Sverige. Effekterna av användningen av AI inom kommunen märks tydligt. Behovet ökar av att ta fram relevanta nyckeltal, för att kunna mäta effekterna av AI-användningen i form av effektiviseringar, besparingar samt kvalitetshöjningar. Två större projekt genomförs tillsammans med kommunens IT-partner för att stärka Informations- och IT- säkerhet samt öka motståndskraften mot olika former av cyberattacker, som ökar utifrån det världspolitiska läge som råder. Riktlinjer för lokalförsörjning har antagits av kommunstyrelsen och implementering i organisationen har påbörjats. Utkast till lokalförsörjningsplan har färdigställts. Nödvattenplanen är nu beslutad i tre kommuners fullmäktige, Katrineholm, Flen och Vingåker. Implementering pågår. Katrineholms kommun har beviljats investeringsbidrag från Livsmedelsverket för uppbyggnad av dricksvattenberedskap under 2026. MÅNADSRAPPORT MARS| 3 Lagen om kommuners och regioners skyldighet att lagerhålla sjukvårdsprodukter träder i kraft den 1 januari 2027. Kommunens ledningsgrupp har beslutat att införa ett beredskapslager för all samhällsviktig verksamhet motsvarande två veckors behov, med införandedatum den 1 januari 2028. Ett kommunövergripande arbete mellan kommunledningsförvaltningen, social- och omsorgsförvaltningen samt service- och kulturförvaltningen, pågår enligt plan. Kommundirektör har antagit dels en kommunövergripande plan för krisstöd (POSOM) samt en kommunövergripande plan för höjd beredskap och omställning till krigsorganisation. Kommunikationsavdelningen arbetar fortsatt med utveckling och uppdateringar av den externa webbplatsen. Nya riktlinjer för interna och externa webbplatserna samt riktlinjer för intern och extern kommunikation i olika kommunikationskanaler har tagits fram. Samhällsbyggnadsförvaltningen Näringslivsdagen gick av stapeln på Safiren, där förvaltningen höll en information om de nya bygglovsreglerna. Årets andra nyhetsbrev, Näringslivsnytt, har skickats ut till näringslivet. Avvikelser och planerade åtgärder Kommunledningsförvaltningen Då det råder en stor komponentbrist för tillverkare av IT-utrustning skenar priserna på utrustning. Prognoserna pekar på att priserna kommer att fortsätta att öka under 2026. Som en direkt åtgärd tidigareläggs planerade beställningar av IT-utrustning för att inte påverkas lite mycket av de ökade kostnaderna. Budgeterade investeringsmedel för IT-utrustning beräknas inte räcka för de planerade inköp som kommer att göra under 2026. Tydliga prioriteringar behöver göras kring vilken utrustning som ska köpas in. Parallellt med komponentbristen förkortar flertalet leverantörer livscykeln på utrustning, vilket medför att de inte kan garantera funktionalitet och support lika länge som tidigare. Detta kommer också att påverka årets och framtida, budgeterade, kostnader för IT-utrustning Nya avtalet med HR- och lönesystem är klart, men inte påskrivet. Avtalet kommer att medföra en ökad licenskostnad, under hösten och kommande år framåt. Ett tillkommande uppdrag från Länsstyrelsen: Planeringsarbete för storskalig utrymning och inkvartering, som kommer genomföras under 2026. Uppdraget bedöms kunna genomföras inom ram, men kan komma att påverka tidplanen för övrigt arbete. 4 | MÅNADSRAPPORT MARS Ekonomisk redovisning Driftredovisning Prognos Kommunstyrelsen Utfall ack Utfall ack fg år Budget ack Avvikelse ack avvikelse Kommunstyrelsen gem -5 236 -5 904 -8 029 2 794 0 Kommunledningsförvaltningen -41 795 -40 937 -43 560 1 765 300 Samhällsbyggnadsförvaltningen -25 858 -24 808 -27 400 1 543 0 -72 888 -71 649 -78 990 6 102 300 Sammanfattning drift kommunstyrelsen En samlad bedömning utifrån första kvartalet visar att kommunstyrelsens verksamheter förväntas få ett överskott på 300 tkr vid årets slut. Ackumulerad avvikelse för kommunstyrelsen för perioden är 6 102 tkr, exklusive kapitaltjänstkostnader är avvikelsen 6 610 tkr. Positiv avvikelse beror främst på lägre lokalkostnader för tomställda lokaler. Samhällsbyggnadsförvaltningen redovisade förra månaden negativ avvikelse för intäkter vilket denna månad har bytts till positiv avvikelse. Årsdebiteringen för miljö är nu klar och plan och bygg har debiterat några stora bygglov. Kostnaderna har ökat ökat jämfört med samma period förgående år. Den största posten är kapitaltjänstkostnader vilken har ökat med 4 450 tkr. Kommunstyrelsen gemensamt Kommunstyrelsen gemensamt redovisar ett positivt resultat på 2 794 tkr jämfört med budget. Den positiva avvikelsen beror på lägre kostnader för perioden jämfört med budget främst för för lika uppdrag samt kommunövergripande kostnader. Prognosen är fortsatt noll, kostnader kommer senare under året. Kommunstyrelsens medel till förfogande redovisar en positiv avvikelse med 521 tkr jämfört med budget. Bidrag som är beslutade under året men inte utbetalda är på totalt 1 770 tkr. Kvar av KS medel till förfogande för helåret är 1 744 tkr. Prognosen för året helåret är noll. Kommunledningsförvaltningen Kommunledningsförvaltningen redovisar ett positivt resultat på 1 765 tkr för perioden jämför med budget. Jämfört med ackumulerat utfall föregående år har störst ökning skett för kapitalkostnaderna samt bidrag. Lägre kostnader jämfört med ackumulerat utfall föregående år finns för lokalkostnader och köp av verksamhet. En felperiodiserad faktura för systemkostnader som avser en senare period har bokats på perioden, på 505 tkr. Försäkringskostnader har fördelats inom kommunen på 582 tkr samt kostnader har tillkommit på driften som ska täckas av statsbidrag på 576 tkr, detta kommer att regleras till tertialen. Positiv avvikelse finns för övriga kostnader som är budgeterade men där kostnaden förväntas komma senare under året för bland annat utbildningar, inköp, utveckling, konsulter, mm. Fastighetsenheten visar ett positivt resultat, mestadels för tomställda lokaler, där några enheter sålts av. Det är också en del budgeterat för underhåll som inte har startat ännu. MÅNADSRAPPORT MARS| 5 Samhällsbyggnadsförvaltningen Efter tre månader redovisar samhällsbyggnadsförvaltningen en positiv budgetavvikelse om 1 543 tkr, exklusive kapitaltjänstkostnader är avvikelsen 2 152 tkr. Intäkterna, som redovisade en negativ avvikelse förra månaden, redovisar nu en positiv avvikelse om 1 198 tkr. Miljö har debiterat årsavgifter och den negativa avvikelsen har nu minskat till 289 tkr, vilken var 1 556 tkr förra månaden. Plan och bygg har under månaden debiterat några stora bygglov vilket gör att avvikelsen mot budget nu är positiv. Bidraget från för energirådgivning har också inkommit under mars. Avvikelsen för personalkostnader är fortsatt positivt beroende på att vissa arbetar deltid, vilket beräknas fortsatt generera överskott. Samhällsbyggnadsförvaltningen beräknas hålla budgeten för helår. Investeringsredovisning Prognos Kvar av avvikelse Utfall Budget årets mot budget Typ av projekt Huvudprojekt ack helår budget helår 2.Nämndsprojekt 111000 Digitalisering 0 -1 035 1 035 0 2.Nämndsprojekt 122001 Årliga -372 -2 000 1 628 -1 200 nätverksinvesteringar 2.Nämndsprojekt 122009 System för ledning o -109 -385 276 0 styrning 2.Nämndsprojekt 122013 Utbyte av datorer -1 841 -3 000 1 159 0 2.Nämndsprojekt 122015 Kamerabevakning -73 -500 427 0 2.Nämndsprojekt 124004 STBIDR INVEST -276 0 -276 0 2.Nämndsprojekt 122011 Personal/lönesystem 0 -2 000 2 000 0 2.Nämndsprojekt 122012 Infartsskyltar 0 -800 800 0 2.Nämndsprojekt 122014 VAN-tjänst 0 -200 200 0 KS/KLF -2 672 -8 885 6 213 -1 200 1.KF-projekt 124111 Infrastruktur -335 -52 815 52 480 0 ÅVC/återbruksanl 1.KF-projekt 124114 Backavallen A-plan 0 -8 200 8 200 0 1.KF-projekt 124118 Servicebyggnad -2 599 -5 232 2 633 0 kanotstadion 2.Nämndsprojekt 124004 STBIDR INVEST -31 0 -31 0 2.Nämndsprojekt 124105 St Djulö målning mm -161 0 -161 0 2.Nämndsprojekt 124109 Anläggningar/Fastigheter -653 -11 254 10 601 0 2.Nämndsprojekt 124112 Trolldalen 1:1 rusta WC- -2 -162 160 0 hus,mm 2.Nämndsprojekt 124113 Djulö camping fastighet -3 0 -3 0 6 | MÅNADSRAPPORT MARS Prognos Kvar av avvikelse Utfall Budget årets mot budget Typ av projekt Huvudprojekt ack helår budget helår 2.Nämndsprojekt 124115 Pumpenområdet 0 -1 500 1 500 0 2.Nämndsprojekt 124116 Koloniområde Gersnäs 0 -1 500 1 500 0 2.Nämndsprojekt 210038 Fastighetsinvesteringar -3 -250 247 0 2022 KS/FASTIGHETER -3 787 -80 913 77 126 0 1.KF-projekt 210051 Parkåtgärder Lokstallet -7 -1 300 1 293 0 1.KF-projekt 210052 PFAS-rening -29 -4 000 3 971 0 1.KF-projekt 219000 AWS Våtmarker -474 -1 129 655 0 2.Nämndsprojekt 111000 Digitalisering -12 0 -12 0 2.Nämndsprojekt 210001 Tillgängligh. åtgärd -1 -100 99 0 2.Nämndsprojekt 210004 Attraktiva gångstråk -455 0 -455 0 2.Nämndsprojekt 210013 Åtg. enl park. strat 0 -100 100 0 2.Nämndsprojekt 210019 Belysning -440 -1 295 855 0 2.Nämndsprojekt 210027 Gator -23 0 -23 0 2.Nämndsprojekt 210028 Trafiksäkerhetsåtgärder -12 -500 488 0 2.Nämndsprojekt 210031 Attraktiva parker -190 -1 500 1 310 0 2.Nämndsprojekt 210035 Dagvattenstrategi -24 -500 476 0 2.Nämndsprojekt 210036 Åtg enl GC-plan -10 -300 290 0 2.Nämndsprojekt 210041 Stortorget -335 2 659 -2 994 0 2.Nämndsprojekt 210044 Krämbol vandringsled -1 0 -1 0 2.Nämndsprojekt 210054 Gatuförbättringar -53 -500 447 0 2.Nämndsprojekt 210055 Åtg enl grönplan -1 -200 199 0 2.Nämndsprojekt 210056 Äs vägskäl -40 -1 000 960 0 2.Nämndsprojekt 240001 KLC projekt -5 -1 756 1 751 0 2.Nämndsprojekt 250002 Kollektivtrafikåtgärder -184 -600 416 0 2.Nämndsprojekt 260001 Ärendehanteringssystem 0 -957 957 0 SBF KS/SBF -2 296 -13 078 10 782 0 KS TOTALT -8 754 -103 911 95 157 -1 200 Kommunledningsförvaltningen Investeringen för årliga nätverksinvesteringar har generella prisökningar på komponenter samt utbyte av gamla accesspunkter som slutar att supporteras under året har gjort att kostnaden har ökat. Prognosen har MÅNADSRAPPORT MARS| 7 justerad till en negativ prognos på 1 200 tkr, vilket kommer att hanteras inom kommunstyrelsens ram för nämndsprojekt under året, en plan för hantering kommer i samband med tertialen. Investeringen statsbidrag för KLF utfallet avser investeringsbidrag från energimyndigheten för Robust kommun, bidrag kommer att täcka kostnaderna därav en noll prognos. Investering för utbyte av datorer, ett första inköp har gjorts ytterligare inköp kommer ske under året. Infartsskyltar planeras att bytas ut under 2026. Bland annat ska en trasig infartsskylt bytas ut under våren samt nya datorer i tre informationsskyltar. Större ombyggnadsprojekt i investeringar för fastigheter som pågår enligt plan är: Utveckling Djulö camping, Pumpen, Återbruket, Gröna kulle/skyddsrummet, Djulö Kanotklubb, Djulö Herrgård, Gersnäs koloni och Backavallen. Samhällsbyggnadsförvaltningen 210051 Parkåtgärder Lokstallet: Markföroreningar har påträffats under pågående detaljplanearbete och sanering kommer att krävas, utredning pågår. Byggstart för parkåtgärderna förväntas kunna ske sommaren 2026. 210041 Stortorget: Projektet har beviljat statsbidrag som betalas ut hösten 2026. 8 | MÅNADSRAPPORT MARS Personalredovisning Kompetensförsörjning Kommunledningsförvaltningen På HR-enheten pågår introduktion av två nya medarbetare, vilket har inneburit kompetenshöjande insatser. Kompetensöverföring har skett på avdelningen gällande arbetsmiljöfrågor i samband med en pensionsavgång. Rekryteringen av en ny medarbetare till löneenheten är avslutad, vilket innebär att samtliga vikariat är tillsatta. HR har även genomfört arbetsmiljöutbildning för chefer och skyddsombud. På digitaliseringsavdelningen pågår en rekrytering för att ersätta en medarbetare som går i pension till sommaren. Det pågår en rekrytering av fyra AI-studenter som ska arbeta i kommunen juni till augusti. Detta för att accelerera arbetat med AI men också att öka mognaden och användandet av AI. Digitaliseringsavdelningens medarbetare kompetensutvecklas genom omvärldsbevakning och användande av AI i det dagliga arbetet. Även olika typer av webbaserade utbildningar har anskaffats till medarbetare på avdelningen. Samhällsbyggnadsförvaltningen På Samhällsbyggnadsförvaltningen pågår en rekrytering av trafikingenjör. Återrekrytering av samhällsstrateg avvaktas. Arbetsmiljö Kommunledningsförvaltningen Enheterna i nämndhuset har genomfört den årliga skyddsronden utifrån årshjulet för det systematiska arbetsmiljöarbetet. Arbetsmiljöarbetet pågår enligt plan på löneenheten. En grupputvecklingsinsats för att utveckla teamarbetet är påbörjad och kommer att fortsätta under året. Trångboddheten på digitaliseringsavdelningen kvarstår, vilket påverkar arbetsmiljön. Samhällsbyggnadsförvaltningen Samhällsbyggnadsförvaltningen har genomfört den årliga skyddsronden utifrån årshjulet för det systematiska arbetsmiljöarbetet. Semesterplanering för 2026 har färdigställts. Samtliga lönesättande samtal är genomförda. Sjukfrånvaro Sjukfrånvaron har minskat för båda förvaltningarna jämfört med föregående månad. För samhällsbyggnadsförvaltningen är mars månads sjukfrånvaro för tillsvidareanställda 5,6 procent och totalt 5,1 procent. För kommunledningsförvaltningen är mars månads sjukfrånvaro för tillsvidareanställda 2,3 procent och totalt 2,1 procent. MÅNADSRAPPORT MARS| 9 Tjänsteskrivelse Sida 1 (1) Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-04-27 KS/2026:136 - 1.4.1 - Mål- och ekonomistyrning Mottagare: Vår handläggare Handläggare telefon Handläggare e-post 0150-57000 Månadsrapport mars 2026 - Katrineholms kommun Förvaltningens förslag till beslut Kommunstyrelsen lägger månadsrapporten för februari 2026 avseende Katrineholms kommun till handlingarna. Sammanfattning av ärendet En månadsrapport för kommunens verksamheter för mars 2026 har tagits fram. Rapporten innehåller verksamhetsredovisning, ekonomisk redovisning och personalredovisning. Kommunens totala prognos för helåret visar ett resultat på 73,9 mnkr. Eftersom helårsbudgeten uppgår till 33,5 mnkr innebär det en positiv avvikelse mot budget på 40,4 mnkr. Resultatet för perioden januari–mars visar en positiv avvikelse mot budget på 36,2 mnkr. Vård- och omsorgsnämnden, socialnämnden, bildningsnämnden samt kommunstyrelsen visar överskott i sina prognoser för helåret, medan vuxenutbildnings- och arbetsmarknadsnämnden prognosticerar ett underskott på 1 mnkr till följd av ökade kostnader i samband med leverantörsbyte. Finansförvaltningen och finansiella poster har sammantaget en prognosavvikelse på +16,6 mnkr, vilket beror främst på högre skatteintäkter, utjämning och generella statsbidrag än budgeterat samt lägre lokalkostnader och högre finansiella intäkter. Ärendets handlingar Ekonomisk månadsrapport, mars 2026, Katrineholms kommun Elin Sollenborn Beslutet skickas till: Akten KATRINEHOLMS KOMMUN Besöksadress: Fredsgatan 38 Org.nummer 212000-0340 Kommunledningsförvaltningen Telefax: 641 80 KATRINEHOLM www.katrineholm.se Månadsrapport mars Månadsrapport Katrineholms kommun Innehållsförteckning Verksamhetsredovisning ............................................................................................ 3 Verksamhetsrapport ............................................................................................................................................... 3 Ekonomisk redovisning ............................................................................................... 5 Driftredovisning ....................................................................................................................................................... 5 Investeringsredovisning .......................................................................................................................................... 7 Personalredovisning .................................................................................................... 9 Kompetensförsörjning ............................................................................................................................................ 9 Arbetsmiljö ............................................................................................................................................................. 10 Sjukfrånvaro ........................................................................................................................................................... 10 2 | MÅNADSRAPPORT MARS Verksamhetsredovisning Verksamhetsrapport Kommunstyrelsen Lagen om kommuners och regioners skyldighet att lagerhålla sjukvårdsprodukter träder i kraft den 1 januari 2027. Kommunens ledningsgrupp har beslutat att införa ett beredskapslager för all samhällsviktig verksamhet motsvarande två veckors behov, med införandedatum den 1 januari 2028. Ett kommunövergripande arbete mellan kommunledningsförvaltningen, social- och omsorgsförvaltningen samt service- och kulturförvaltningen, pågår enligt plan. Då det råder en stor komponentbrist för tillverkare av IT-utrustning skenar priserna på utrustning. Prognoserna pekar på att priserna kommer att fortsätta att öka under 2026. Som en direkt åtgärd tidigareläggs planerade beställningar av IT-utrustning för att inte påverkas lika mycket av de ökade kostnaderna. Budgeterade investeringsmedel för IT-utrustning beräknas inte räcka för de planerade inköp som kommer att göra under 2026. Tydliga prioriteringar behöver därför göras kring vilken utrustning som ska köpas in. Parallellt med komponentbristen förkortar flertalet leverantörer livscykeln på utrustning, vilket medför att de inte kan garantera funktionalitet och support lika länge som tidigare. Detta kommer också att påverka årets och framtida, budgeterade, kostnader för IT-utrustning. Nya avtalet med HR- och lönesystem är klart, men inte påskrivet. Avtalet kommer att medföra en ökad licenskostnad, under hösten och kommande år framåt. Ett tillkommande uppdrag från Länsstyrelsen: Planeringsarbete för storskalig utrymning och inkvartering (ta emot och inhysa människor som utrymts från sina hem), som kommer genomföras under 2026. Uppdraget bedöms kunna genomföras inom ram, men kan komma att påverka tidplanen för övrigt arbete. Bildningsnämnden Barnafödandet under årets tre första månader har varit lågt, endast 57 barn föddes. Fortsätter detta under resten av året kommer barnafödandet landa på 230 för året, vilket är lägre än prognostiserat. Vårterminens betygsprognoser för grundskolan pekar på att behörigheten till gymnasiet i årskurs 9 kommer att landa runt 80 procent. Vilket är på samma nivå som tidigare år. Insatser identifieras och genomförs på individ och gruppnivå. Exempelvis sker särskilda insatser för elever som endast saknas betyg i ett ämne. Beredskaps- och säkerhetsarbete pågår på kommunens förskolor och skolor. En prioriteringsordning finns framtagen gällande installationen av fysiska säkerhetslösningarna på kommunens förskolor. De fysiska säkerhetsåtgärderna inom förskolan planeras vara klara i oktober. En sådan prioriteringsordning är också hjälpsam i framtagandet av underlagen för "inrymningsplaner" (IP). Kulturnämnden Ung kultur och fritid har tillsammans med Kulturskolan arrangerat en välbesökt Eidkonsert på Perrongen. Kvällen inleddes med aktiviteter och Eid-fika och därefter följde en konsert med flera grupper från Kulturskolan. Arrangemanget var öppet för alla och samlade omkring 200 barn och föräldrar. Moderniseringen av kulturhuset Ängeln pågår och har under perioden fortsatt i området kring entré och informationsdisk. Lyckliga gatornas fritidsaktiviteter har under en längre tid haft möjlighet att använda KFAB:s tomma lokaler i Västra skolan som bas. Under mars behövde dock verksamheten lämna lokalerna, då byggnaden ska omvandlas till Familjecentral. Detta innebar att verksamheten, med undantag för vissa utomhusaktiviteter, höll stängt i cirka en och en halv vecka. I samarbete med KFAB har nu verksamheten i stället flyttat in i en av de äldre träbyggnaderna på skolområdet, i närheten av det gamla vattentornet. Fritidsaktiviteterna på MÅNADSRAPPORT MARS| 3 platsen har därmed kunnat återupptas. Verksamhetens bedömning är att målgruppen trivs i de nya lokalerna, som dock saknar tillgänglighetsanpassning. Service- och tekniknämnden På grund av kraftiga prisökningar på livsmedel som präglat de senaste åren och som fortsatt under inledningen av året, har Kommunstyrelsen beslutat att tillskjuta upp till 4 mnkr till nämnden vilket kommer stärka förutsättningarna att kunna hantera kostnadsökningar. Under mars utvecklades den fördjupade oron i Mellanöstern till en osäkerhetsfaktor som indirekt kan påverka kommunens ekonomi och verksamhet. Konflikten har bland annat orsakat störningar i internationell handel och bidragit till stigande oljepriser. Då Service- och Tekniknämndens verksamhet är beroende av omfattande inköp för att kunna fullgöra sitt uppdrag är den tydligt exponerad mot de effekter som kriget kan få på priser och varuförsörjning. Utifrån en bedömning av läget beslutades i slutet av mars att samtliga fordon och maskiner ska tankas dagligen om bränslenivån understiger 75 procent vid arbetsdagens slut. Detta, i kombination med ett eget omsättningslager av drivmedel i en större godkänd bränsletank, har bidragit till att stärka verksamhetens beredskap. Analys har också inletts om kommande inköp av vissa livsmedel med lång hållbarhet kan tidigareläggas. I mars upptäcktes trasiga kakelplattor i botten av klätterväggsbassängen i simhallens äventyrsdel. Bassängen behövde därför tömmas för att möjliggöra renovering, där lösa plattor avlägsnades och ny plattsättning genomfördes. Under renoveringen var resterande delar av äventyrsdelen öppna som vanligt. Socialnämnden Antalet inkomna orosanmälningar har ökat något under mars månad jämfört med samma period föregående år, 251 orosanmälningar och 55 inledda utredningar i år. I mars föregående år var siffrorna 228 respektive 37. Inom placering- och resursenheten pågår ett arbete med att organisera sig i team kring placerade barn och unga med ökat stöd till föräldrar och familjehemsföräldrar. Familjebehandlare kopplas in direkt vid placeringen och familjehemsföräldrar kan få råd och stöd per telefon även kvällstid och helg. Föräldrar får stöd och utbildning i det tredelade föräldraskapet. En kvalitetsutveckling som förväntas leda till färre sammanbrott i familjehemmen samt att det blir lättare att rekrytera fler egna familjehem. Antalet hushåll med utbetalt ekonomiskt bistånd har fortsatt att öka. Mars är historiskt sett en månad som brukar ha en högre kostnad än förevarande månader. Arbete pågår med att ta fram kostnad per brukare för helåret 2025 vilket ger underlag för fortsatt analys av området. Ärenden och aktualiseringar inom vuxenstödsenheten fortsätter att öka och en kartläggning av orsaker har påbörjats. Vård- och omsorgsnämnden Under mars månad har återöppning av Igelkotten hus 4 efter renovering pågått. Överföring har skett av verksamheten från Almgården. Arbetet pågår också med att genomföra flytt från Igelkotten hus 1 inför renovering. Boende har erbjudits lägenheter i servicehusen eller särskilt boende på Igelkotten hus 2-4. Flytt har pågått unders mars och fortsätter under april 2026. Planeringen för att inom kort även öppna det fjärde våningsplanet har fortsatt under månaden. Uppstartsmöte inför planeringen av nybyggnation Almgården har genomförts tillsammans med kommunen och KFAB. 4 | MÅNADSRAPPORT MARS Ekonomisk redovisning Driftredovisning Prognos Utfall Utfall Budget Avvikelse Prognos Budget avvikelse Belopp i tkr jan-mar jan-mar jan-mar jan-mar helår helår helår 2026 2025 2026 2026 2026 2026 2026 Övergripande politisk ledning -1 443 -1 673 -1 928 485 -5 939 -5 939 0 Kommunstyrelsen -72 888 -71 649 -78 990 6 102 -321 769 -322 069 300 Bildningsnämnden -218 917 -211 938 -227 263 8 346 -910 184 -912 884 2 700 Bygg- och miljönämnden -94 -90 -118 24 -472 -472 0 Kulturnämnden -12 468 -12 806 -13 507 1 040 -49 434 -49 434 0 Service- och tekniknämnden -61 451 -62 407 -62 597 1 146 -242 334 -242 334 0 Socialnämnden -49 540 -51 006 -53 509 3 969 -207 394 -216 594 9 200 Valnämnden -12 -9 -151 138 -603 -603 0 Vuxenutbildnings- och -11 566 -10 882 -11 636 70 -51 447 -50 447 -1 000 arbetsmarknadsnämnden Vård- och omsorgsnämnden -224 977 -222 539 -235 700 10 723 -953 725 -966 375 12 650 Överförmyndarnämnden -1 337 -1 522 -1 597 260 -6 562 -6 562 0 Summa nämnder -654 693 -646 520 -686 996 32 302 -2 749 862 -2 773 713 23 850 Räddningstjänst -10 081 -9 391 -10 077 -4 -40 325 -40 325 0 Drifteffekt exploatering och investering 6 000 0 6 000 0 6 000 6 000 0 Lokalkostnader (leasing, ökade kostnader -2 021 -2 321 -4 838 2 816 -13 583 -19 283 5 700 lokaler) Lönerevision, PO, semester och pensioner -46 660 -47 184 -47 534 874 -66 865 -65 065 -1 800 Exploatering -853 -729 0 -853 0 0 0 Övrig finans 21 579 25 140 24 644 -2 411 99 691 98 691 1 000 Summa finansförvaltning -32 036 -34 485 -31 805 422 -15 082 -19 982 4 900 Skatteintäkter 467 522 455 137 465 529 1 993 1 866 062 1 862 862 3 200 Kommunalekonomisk utjämning och generella 250 283 238 720 248 950 1 333 1 001 000 996 200 4 800 statsbidrag Finansnetto -7 703 -10 408 -8 457 101 -28 181 -31 881 3 700 Summa finansiella poster 710 102 683 449 706 023 3 426 2 838 881 2 827 181 11 700 RESULTAT 23 372 2 443 -12 778 36 151 73 936 33 486 40 450 På totalen visar kommunen en prognos på 73,9 mnkr för helåret. Då helårsbudgeten uppgår till 33,5 mnkr innebär det en positiv avvikelse mot budget på 40,4 mnkr. Utfallet för perioden januari–mars visar en positiv avvikelse mot budget på 36,2 mnkr. Jämfört med februari har prognosen förbättrats med 10,7 mnkr. Vård- och omsorgsnämnden, service- och tekniknämnden samt bildningsnämnden visar förbättrade prognoser i jämförelse mot februari medan finansförvaltningen, vuxenutbildnings- och arbetsmarknadsnämnden samt socialnämnden står för något försämrade prognoser. Nämnder Kommunstyrelsen prognostiserar en positiv avvikelse mot driftbudget på 0,3 mnkr vid årets slut, vilket avser fastighetsavdelningen inom kommunledningsförvaltningen. Överskottet beror på lägre kostnader för tomställda lokaler samt ökade intäkter från uthyrning. Utfallet till och med mars visar en positiv avvikelse på 6,1 mnkr, där kommunstyrelsen gemensamt, kommunledningsförvaltningen samt samhällsbyggnadsförvaltningen redovisar positiva avvikelser mot budget. De positiva resultaten förklaras främst av lägre lokalkostnader samt kostnader som väntas uppstå senare under året. För samhällsbyggnadsförvaltningen har intäkterna stärkts under perioden genom årsdebitering inom miljö och ökade bygglovsintäkter. MÅNADSRAPPORT MARS| 5 Bildningsnämnden redovisar en positiv avvikelse mot budget på 8,3 mnkr till och med mars, medan helårsprognosen visar ett överskott på 2,7 mnkr. I prognosen finns både positiva och negativa avvikelser mellan olika verksamheter. Störst negativ prognos har fortfarande anpassad gymnasieskola, framförallt på grund av högre personalkostnader. Även grundskolan och gymnasieskolan väntas gå med underskott. Förskolans prognos har förbättrats till följd av lägre beräknade personalkostnader, och anpassad grundskola väntas nu ge ett överskott efter förbättrad elevprognos. Positiva avvikelser finns även inom stödverksamheter samt resursfördelningen, som är positiv tack vare färre barn och elever än budgeterat under våren. Det är fortfarande tidigt på året och att mycket kan hända som kan komma att påverka prognosen. En viktig faktor är exempelvis höstens barn och elevantal som fortfarande är mycket osäkra. Kulturnämnden visar en avvikelse på 1,0 mnkr i utfallet och +/- 0 mnkr i prognos. De positiva avvikelserna för såväl förvaltningsövergripande nivå som inom de båda enheterna beror i huvudsak på att personalkostnaderna varit lägre än budgeterat, bland annat till följd av vakanser. Till den positiva avvikelsen på förvaltningsövergripande nivå bidrar även att utbetalningen av föreningsbidrag varit lägre än budgeterat för perioden, något som förväntas ha jämnat ut sig till årets slut. Service- och tekniknämnden redovisar en positiv budgetavvikelse på 1,1 mnkr till och med mars. Helårsprognosen är förbättrad med 3,0 mnkr jämfört med februari och är nu i nivå med budget. Förbättringen beror på att kommunstyrelsen, efter februaris månadsrapport, beslutat att service- och tekniknämnden får använda medel från integrationsfonden för att täcka ökade livsmedelskostnader i måltidsverksamheten. Exklusive dessa tillskjutna medel från kommunstyrelsen uppgår underskottet för livsmedel till cirka -1,3 mnkr för perioden, och prognosen för helåret ligger kvar på -4,0 mnkr. Behovet av att nyttja dessa medel beror till stor del på den fortsatta prisutvecklingen under året, men arbetet med kostnadsanpassning kan komma att påverka utfallet. Lägre personalkostnader till följd av vakanser fortsätter att bidra positivt. Socialnämnden redovisar till och med mars ett positivt ackumulerat resultat på 4,0 mnkr. Detta beror främst på lägre personalkostnader till följd av vakanta tjänster, sjukskrivningar och partiell ledighet, samt en positiv avvikelse för uppdragstagare kopplade till egna familjehem. Även intäkter från Migrationsverket bidrar positivt till resultatet. Ekonomiskt bistånd visar däremot en negativ avvikelse. Helårsprognosen visar en positiv avvikelse mot budget på 9,2 mnkr, framför allt tack vare fortsatt lägre personalkostnader och vakanta tjänster. Bland annat beräknas rekryteringen av förebyggande socialsekreterare bli klar senare än planerat. Statsbidrag påverkar också prognosen positivt. Vuxenutbildnings- och arbetsmarknadsnämnden redovisar till och med mars en marginellt positiv avvikelse mot budget på 70 tkr. Förvaltningsledningen visar ett överskott, främst tack vare upparbetade medel inom projekt Samkraft som väntas förbrukas under året. Komvuxverksamheten redovisar en negativ avvikelse för perioden och prognostiserar ett underskott för helåret på grund av ökade kostnader för köp av allmänna och grundläggande kurser (ej yrkesvux) i samband med leverantörsbyte. Sammantaget har helårsprognosen försämrats med 1 mnkr sedan föregående månad och visar nu ett underskott på 1,0 mnkr. Vård- och omsorgsnämnden redovisar till och med mars ett positivt ackumulerat resultat på 10,7 mnkr och prognosen för helåret är ett överskott på 12,7 mnkr. Det positiva utfallet förklaras främst av lägre kostnader för placeringar och hemtjänsttimmar samt lägre personalkostnader till följd av vakanta tjänster inom chefs- och stödfunktioner. Därutöver har intäkter från föregående år samt statsbidrag bidragit positivt till resultatet. Även förvaltningens gemensamma kostnader har varit lägre än budgeterat. Den positiva prognosen förklaras främst av lägre gemensamma kostnader, senarelagd tillsättning av vakanta tjänster samt färre hemtjänsttimmar utförda av extern utförare. Samtidigt kvarstår utmaningar inom äldreomsorgen, särskilt inom hemtjänsten, vilket påverkar prognosen negativt. Prognosen baseras på nu kända förutsättningar och kan komma att förändras under året. Överförmyndarnämnden visar ett resultat som avviker positivt med 0,3 mnkr till och med mars. Uppdragstagarna uppvisar en positiv budgetavvikelse, vilket förklaras av att utbetalningarna varit lägre än budgeterat. Granskningen av ärenden har ännu inte skett i samma omfattning som tidigare, men från april tillkommer en visstidsanställd som väntas bidra till att antalet granskade ärenden når budgetnivån. Helårsprognosen är i nivå med budget. 6 | MÅNADSRAPPORT MARS Finansförvaltning Finansförvaltningen redovisar en positiv avvikelse mot budget på 0,4 mnkr till och med mars och helårsprognosen visar på en positiv budgetavvikelse på 4,9 mnkr. Under raden lokalkostnader återfinns bland annat avsatta medel för ökade hyror på grund av nyproducerade lokaler och kostnader. Budgetramarna justeras för de nämnder som fått nya hyreskontrakt. Då projekt senarelagts förväntas medlen inte användas fullt ut och därmed prognostiseras en positiv avvikelse mot budget. Lönerevision, PO, semester och pensioner visar på en negativ avvikelse i prognosen totalt sett, och består av en positiv avvikelse avseende lönerevision och en negativ avvikelse avseende pensioner. Pensionsprognosen bygger på beräkningar från KPA i april och är något försämrad i jämförelse med prognosen i februari, som baserades på beräkningar från december. Från 2026 ligger medel för årets lönerevision på finansförvaltningen. Budgetmedlen kommer att fördelas ut till nämnderna när lönerevisionen är klar och den förväntas bli lägre än de avsatta medlen i budget, vilket innebär att ett överskott prognostiseras. Finansiella poster De finansiella posterna visar en avvikelse mot budget på 3,4 mnkr till och med mars och prognostiseras ge en positiv avvikelse mot budget på 11,7 mnkr på helårsbasis. Skatteintäkter samt kommunalekonomisk utjämning och generella statsbidrag visar positiva avvikelser mot budget, både i utfall och prognos. Utfallet baseras på SKR:s skatteprognos i februari 2026. Den positiva avvikelsen förklaras främst av en bedömning om starkare konjunktur och högre BNP-tillväxt än vad som låg till grund för budgeten, vilket höjer skatteintäkterna för 2025 och 2026. Även inkomstutjämningen, LSS- utjämningen och fastighetsavgiften förväntas bli högre än budgeterat. De finansiella intäkterna förväntas överstiga budgeten. Under 2025 förbättrades kommunens likviditet, vilket resulterade i att ränteintäkterna översteg den budgeterade nivån. Under 2026 planeras delar av överlikviditeten att placeras, vilket förväntas generera ytterligare ränteintäkter. Investeringsredovisning Prognos Kvar av årets avvikelse Utfall jan- Budget budget helår Belopp i tkr mar 2026 helår 2026 2026 Övergripande politisk ledning -123 -200 77 0 Kommunstyrelsen -8 754 -103 911 95 157 -1 200 Bildningsnämnden 0 -14 168 14 168 3 620 Kulturnämnden -1 021 -6 465 5 444 0 Service- och tekniknämnden -2 989 -53 390 50 401 0 Socialnämnden 0 -400 400 0 Vuxenutbildnings- och 0 -560 560 560 arbetsmarknadsnämnden Vård- och omsorgsnämnden -1 882 -14 600 12 718 0 Summa investeringar exkl finansiell -14 769 -193 694 178 925 2 980 leasing och exploateringsverksamhet Av kommunens budgeterade medel för investeringar (exklusive finansiell leasing och exploateringsverksamheten) har 8 procent nyttjats fram till sista mars. Prognos för helår är att 98 procent av budgeten kommer att förbrukas under året. Kommunstyrelsens prognos för helår är en negativ avvikelse på 1,2 mnkr. Det är kommunledningsförvaltningen som har en negativ prognos för projektet nätverksinvesteringar. Detta beror på ökade kostnader, framför allt till följd av prisökningar på komponenter och utbyte av accesspunkter. Prognosen kommer att hanteras inom kommunstyrelsens ram för nämndsprojekt under året. En plan för MÅNADSRAPPORT MARS| 7 hanteringen kommer presenteras i samband med tertialrapporten. Bland större fastighetsprojekt pågår ombyggnationer och utvecklingsarbeten enligt plan, till exempel Djulö camping, Pumpen, Återbruket och Djulö Herrgård. Samhällsbyggnadsförvaltningen rapporterar att markföroreningar har upptäckts vid Lokstallet, vilket kräver sanering innan parkåtgärder kan genomföras. Byggstart planeras till 2026. För Stortorget har statsbidrag beviljats, med utbetalning väntad till hösten 2026. Bildningsnämnden har inte genomfört några större investeringar i till och med mars. Beställningar av iPads och datorer till skolan är gjorda, men kostnaderna bokförs först vid leverans. Ombyggnation av kök och matsal på Forssjö skola planeras till 2026, medan anpassningar och ombyggnation av skollokalerna blir aktuellt först 2027. Byggnation av hissar på Södra skolan påbörjas innan sommaren, men ytterligare beslut krävs innan en flytt av verksamheten dit blir aktuell. Därför kommer investeringsmedel avseende detta med stor sannolikhet att nyttjas först 2027. Fokus inom förskolan har de senaste åren legat på volymanpassning snarare än upprustning. Medel för inköp av inventarier finns men planeringen med KFAB behöver återupptas. När det gäller nya förskolor avser budgetmedel utemiljön på förskolan Karamellen, men förändringar av gården avvaktas och budgeten väntas troligen inte nyttjas under 2026. Kulturnämndens projekt Ett moderniserat kulturhus är inne i sin slutfas och beräknas vara helt klart till årsskiftet. Under året kommer konstverkstaden att få en ny placering, och dessutom planeras inköp av flera nya inventarier, bland annat en ny informationsdisk. Service- och tekniknämndens låga utfallet beror främst på att de större investeringsprojekten har långa ledtider alternativt är säsongsberoende. Planering av årets beläggningsarbeten pågår. Asfaltering kommer att ske bland annat på Eriksbergsvägen, Talltullen, Stockholmsvägen och Svartbäcksvägen. Utbyte till LED- armaturer har genomförts på Söder i Katrineholm. Under april månad kommer utbyte ske på Norr. Iordningställandet av Valla lekplats pågår och beräknas vara klart i juni. I budget 2025 tilldelades vuxenutbildnings- och arbetsmarknadsnämnden investeringsmedel för bärbara datorer. Behovet var kopplat till genomförandes av digitala nationella prov och då de digitala nationella proven pausades överfördes investeringsmedlen till 2026. Det är fortfarande oklart vad som kommer att hända med de digitala nationella proven vilket gör att investeringen troligtvis kommer att skjutas fram ytterligare. 8 | MÅNADSRAPPORT MARS Personalredovisning Kompetensförsörjning På HR- och löneavdelningen har en rekrytering avslutats och samtliga vikariat är tillsatta. På digitaliseringsavdelningen pågår en ersättningsrekrytering samt rekrytering av fyra AI-studenter för perioden juni-augusti. Detta för att accelerera arbetet med AI men också att öka mognaden och användandet av AI. På samhällsbyggnadsförvaltningen pågår en rekrytering av trafikingenjör. Återrekrytering av samhällsstrateg avvaktas. Inom bildnings- och arbetsmarknadsförvaltningen pågår planering inför rekrytering av ny samordnare till Familjecentralen Norr liksom två medarbetare till den öppna förskolan. På Campus har en ny tjänst som intendent har inrättats och tillsatts under månaden. Tjänsten innebär ett övergripande ansvar för administrationen, samt förvaltning och service på Campus. Gymnasiets rektorer deltog i Nordiska skolledarkongressen i Göteborg i två dagar. Service- och kulturförvaltningens krisledningsorganisation genomförde i början av mars en gemensam utbildnings- och övningsdag, där deltagarna fick träna på att hantera olika scenarier. Syftet med dagen var att stärka organisationens förmåga att agera samordnat vid en kris. Samtliga chefer har under två halvdagar i mars gått en utbildning i konflikthantering. Syftet har varit att stärka kompetensen att hantera konflikter i arbetsgrupper eller mellan individer. En ny enhetschef för Gata/anläggning tillträdde under månaden. Rekrytering av en konstansvarig och en konstpedagog har inletts. Service- och kulturförvaltningens städcontroller deltog under mars i ett seminarium om robotisering inom lokalvård. Med utgångspunkt i detta planeras en pilotinsats avseende robotdammsugare under hösten, i syfte att pröva nya arbetssätt och bidra till en mer effektiv verksamhet. Social- och omsorgsförvaltningens rekrytering av semestervikarier pågår och störst återstående behov finns inom hemtjänsten. Rekryteringsträffar har genomförts under våren där förvaltningen träffar utbildningsanordnare för att kunna informera och rekrytera på plats på skolan, skapa kontaktyta och träffa kandidater inför sommarens vikarietillsättning. Introduktionen av medarbetare prioriteras inför sommaren och beslut har tagits om att övergå till Socialstyrelsens webbaserade introduktion för äldreomsorg och funktionsstöd. Införandet av Socialstyrelsens webbaserade introduktion utvärderas och återrapporteras till förvaltningsledningen efter årsskiftet. En större andel medarbetare klarar inte det teoretiska kunskapsprovet gällande delegerade hälso- och sjukvårdsuppgifter som medarbetare behöver klara inför delegering av arbetsuppgifter inom hälso- och sjukvård. En kartläggning har genomförts för att synliggöra orsakerna till förändringen. Åtgärder sätts in i förhållande till framkomna förbättringsområden gällande bland annat kommunikation och förberedelser inför genomförande av prov. Rekrytering gällande utökning av förebyggande socialsekreterare är avslutad. Ett flertal rekryteringar pågår och det finns viss svårighet att rekrytera behörig personal. En granskningshandläggare har gått i pension och en ny medarbetare tillträtt. MÅNADSRAPPORT MARS| 9 Arbetsmiljö På kommunledningsförvaltningen har ett flertal av enheterna genomfört den årliga skyddsronden utifrån årshjulet för det systematiska arbetsmiljöarbetet. Trångboddheten på digitaliseringsavdelningen kvarstår, vilket påverkar arbetsmiljön. Samhällsbyggnadsförvaltningen har genomfört den årliga skyddsronden utifrån årshjulet för det systematiska arbetsmiljöarbetet. Inom bildnings- och arbetsmarknadsförvaltningen har förskolans rektorer har genomgått en kompetensutveckling kring "Arbetsrätt i vardagen - 2026" som ett sätt att tydliggöra arbetsmiljöfrågor i syfte att skapa stabilitet och arbetsglädje på kommunens förskolor. Komvux har haft en genomgång av säkerhetssamordnare och polisen på APT rörande rutiner om en händelse med pågående dödligt våld (PDV) skulle inträffa. Inom service- och kulturförvaltningen har verksamheten har under våren arbetat aktivt med att ta fram och uppdatera trafikanordningsplaner för arbeten i park och gatumiljöer. Fokus har varit att säkerställa en trygg och säker arbetsmiljö vid vägavstängningar och trafikanordningar. Genom tydligare planering av avstängningar, skyltning och omledning av trafik skapas bättre förutsättningar för både medarbetare och allmänhet att vistas säkert i området. Arbetet bidrar till att minska risker i samband med pågående arbeten och till att öka framkomligheten på ett kontrollerat sätt. Verksamheten planerar även att utbilda egen personal till flaggvakter vilket kommer att underlätta arbetet ytterligare. Under månaden inträffade en arbetsplatsolycka inom gata/anläggning. Händelsen har anmälts till Arbetsmiljöverket. Social- och omsorgsförvaltningen arbetar enligt årshjulet för systematiskt arbetsmiljöarbete. Flertalet enheter har genomfört den årliga skyddsronden av den fysiska arbetsmiljön, och åtgärder sker utifrån framkomna brister. Enheterna har arbetat med uppföljning av arbetsskador, tillbud och sjukfrånvaro under månaden. Sjukfrånvaro Sjukfrånvaron totalt för kommunen i mars 2026 var 8,2 procent att jämföra med februari 2026 då sjukfrånvaron låg på 8,9 procent. För mars 2025 låg sjukfrånvaron totalt på 9,1 procent. Insatserna för minskad sjukfrånvaro varierar mellan enheterna och förvaltningarna men kontinuerligt arbete pågår enligt rutiner för kort- och långtidsfrånvaro. 10 | MÅNADSRAPPORT MARS Tjänsteskrivelse Sida 1 (2) KOMMUNSTYRELSEN Datum Vår beteckning 2026-04-20 KS/2026:175 - 1.4.1 - Mål- och ekonomistyrning Mottagare: Vår handläggare Handläggare telefon Handläggare e-post /RedigerareTelefon/ Planeringsdirektiv 2027 med plan för 2028-2029 Förslag till beslut Kommunstyrelsen beslutar fastställa Planeringsdirektiv 2027 med plan för 2028-2029 enligt upprättat förslag. Driftbudgeten i planeringsdirektivet kommer att uppdateras med ny skatteprognos efter 29 april 2026. Sammanfattning av ärendet Enligt styrsystemet för Katrineholms kommun påbörjas den årliga planeringsprocessen med att planeringsdirektivet fastställs av kommunstyrelsen. Planeringsdirektivet innehåller anvisningar till nämnder och bolag för det fortsatta planeringsarbetet samt preliminära ekonomiska ramar. Ett gemensamt förslag till Planeringsdirektiv 2027-2029 har utarbetats av Socialdemokraterna och Moderaterna. Driftbudgeten i planeringsdirektivet kommer att uppdateras med ny skatteprognos i slutet av april. Inför beredningen av övergripande plan med budget 2027-2029 ges nämnder och bolag i uppdrag att inkomma med underlag till kommunstyrelsen enligt anvisningar i planeringsdirektivet senast i juni (nämnder) respektive augusti (bolag och förbund). Övergripande plan med budget 2027-2029 behandlas på kommunstyrelsens sammanträde den 28 oktober och beslutas av kommunfullmäktige den 16 november 2026. Efter att den övergripande planen med budget har beslutats ska nämndernas och bolagens planer med budget fastställas. Då det är valår 2026 kan detta inte ske förrän i början av 2027, då kommunplanen för 2027–2030 har fastställts av kommunfullmäktige. Nämndernas och bolagens planer med budget ska därför fastställas av de nytillträdda nämnderna och styrelserna senast i februari 2027. Ärendets handlingar Förslag till planeringsdirektiv 2027-2029 Johan Söderberg (S) Kommunstyrelsens ordförande Christer Sundqvist Kommunstyrelsens 1:e vice ordförande KATRINEHOLMS KOMMUN Besöksadress: /Eget_Adressat/ Org.nummer 212000-0340 KOMMUNLEDNINGSFÖRVALTNINGEN Telefax: 641 80 KATRINEHOLM www.katrineholm.se Tjänsteskrivelse Sida 2 (2) KOMMUNLEDNINGSFÖRVALTNINGEN Datum Vår beteckning 2026-04-20 KS/2026:175 - 1.4.1 - Mål- och ekonomistyrning Beslutet skickas till: Samtliga nämnder Katrineholms Fastighets AB Katrineholm Vatten och Avfall AB Västra Sörmlands Räddningstjänst Akten Planerings- direktiv 2027-2029 Socialdemokraternas och Moderaternas förslag till kommunstyrelsen 2026-04-23 katrineholm.se Kommunledningsförvaltningen Innehåll Inledning ....................................................................................................... 3 Majoritetens utgångspunkter ......................................................................................... 3 Styrsystemet och planeringsprocessen ......................................................................... 4 Tidsplan för planeringsarbetet inför planperioden 2027–2029 ................................... 4 Ekonomiska ramar ...................................................................................... 5 Finansiering ...................................................................................................................... 5 Ramjusteringar utifrån kostnadsförändringar .............................................................. 6 Ramförändringar .............................................................................................................. 8 Preliminär övergripande driftsbudget 2027 med plan 2028-2029 ........................... 10 Preliminär resultaträkning 2025-2029......................................................................... 10 Plan för investeringar 2027-2030 ................................................................................. 11 Preliminär bedömning av finansiella mål ................................................................... 11 Avsatta medel ................................................................................................................ 13 Underlag från nämnder och bolag ........................................................... 14 Volymutveckling ............................................................................................................ 14 Investerings- och exploateringsbehov ........................................................................ 14 Revidering av taxor och avgifter .................................................................................. 14 Behov av nya upphandlingar ....................................................................................... 14 Förutsättningar inför planperioden 2027–2029 ...................................... 15 Befolkningsutveckling ................................................................................................... 15 Samhällsekonomiska förutsättningar ......................................................................... 18 Ekonomisk ställning och finansiella förutsättningar .................................................. 19 Osäkerhetsfaktorer ....................................................................................................... 19 Bilagor ......................................................................................................... 21 Bilaga 1: Ekonomiavdelningens förteckning över genomförda ramjusteringar under beredningsprocessen ........................................................................................ 21 Bilaga 2: Plan för exploateringar 2027-2035 ............................................................... 25 Bilaga 3: Plan för externa fastighetsinvesteringar 2027-2030 ................................... 27 Inledning Planeringsdirektivet innehåller anvisningar till nämnder och bolag för planerings- arbetet inför planperioden 2027-2029. I planeringsdirektivet anges även vilka drifts- och investeringsramar som nämnderna ska utgå från i sin beredning av underlag för kommunens övergripande plan med budget. Majoritetens utgångspunkter Planeringsförutsättningarna inför de kommande åren präglas även denna gång av stor osäkerhet. Det gäller såväl den samhällsekonomiska utvecklingen som de statliga förutsättningarna för kommunsektorn och den demografiska utvecklingen lokalt. Även om inflationen har dämpats och ränteläget stabiliserats jämfört med de mest ansträngda åren, kvarstår betydande osäkerhetsfaktorer kopplade till konjunkturutveckling, arbetsmarknad, geopolitiska risker samt statens prioriteringar i den ekonomiska politiken. För Katrineholms kommun innebär detta att planeringsarbetet behöver präglas av försiktighet, flexibilitet och ett tydligt långsiktigt perspektiv. En särskilt viktig osäkerhetsfaktor är utvecklingen av kommunens skatteintäkter. Hur arbetsmarknaden utvecklas de kommande åren, och hur snabbt en eventuell konjunkturåterhämtning kommer, är avgörande för skatteunderlagets tillväxt. Samtidigt påverkas kommunens ekonomi i hög grad av statens beslut om nivå, utformning och fördelning av generella och riktade statsbidrag. Erfarenheterna från tidigare år visar att förändringar i statsbidragens konstruktion snabbt kan skapa nya förutsättningar för kommunernas ekonomi och verksamheter. Utöver detta står kommunerna inför ett förändrat och delvis skärpt regelverk. Ett flertal lagändringar som redan har trätt i kraft, eller som är aviserade, innebär ökade krav på kommunernas verksamheter. Det gäller bland annat inom socialtjänsten, beredskapsområdet, miljö- och klimatområdet samt digitalisering och informationssäkerhet. Dessa förändringar medför i många fall ökade kostnader för kommunerna och ett ökat behov av kompetens och organisatorisk anpassning, men kompenseras inte alltid fullt ut genom statliga medel. Särskilt stor är osäkerheten kopplat till de reformer och förändringar som är på gång inom förskola och skola, som kan få betydande konsekvenser för kommunerna, såväl ekonomiskt som organisatoriskt. I ett läge där Katrineholms kommun samtidigt står inför minskande barn- och elevkullar riskerar sådana reformer att både försvåra den långsiktiga planeringen och öka de ekonomiska påfrestningarna. För kommunen kan detta innebära behov av ytterligare anpassningar av organisation, lokaler och personal, med både kortsiktiga omställningskostnader och långsiktiga ekonomiska konsekvenser. Den demografiska utvecklingen i kommunen påverkar redan idag verksamheterna i stor utsträckning. I budgetarbetet får prognoser för kommande års utveckling genomslag genom kommunens resursfördelningsmodell. Minskande volymer inom framför allt förskola och skola, men även förändringar inom andra verksamheter, innebär betydande justeringar av nämndernas ekonomiska ramar. Majoriteten ser att resursfördelningsmodellen är ett viktigt och långsiktigt nödvändigt verktyg för att fördela resurser utifrån behov och volymer. Samtidigt hyser vi en tydlig oro för de effekter som modellen riskerar att få för verksamheterna på kort sikt, särskilt i ett läge med snabb volymförändring och stor osäkerhet kring framtida reformer och regelverk. Vår utgångspunkt är att omställning behöver ske med eftertanke och i en takt som är hanterbar för verksamheterna. Alltför kraftiga eller snabba anpassningar riskerar att få negativa konsekvenser för kvalitet, arbetsmiljö och långsiktig effektivitet. Av det skälet väljer majoriteten att i planeringsdirektivet återställa effekterna av resursfördelnings- systemet 2027 i de berörda nämndernas ramar. Syftet är att säkerställa att tidigare års satsningar upprätthålls och verksamheternas kvalitet bibehålls. Utöver detta ska ett antal särskilda uppdrag återrapporteras som underlag till budgetberedningens arbete i höst, vilket kommer att påverka det ekonomiska utrymmet i budgeten för planperioden. Det rör aktivitetskravet som träder i kraft i sommar, uppstarten av Katrineholms återbruk, beredskapsarbetet, boendeplan för LSS-verksamhet och socialpsykiatri samt utvecklingen av Södra skolan. Sammantaget är majoritetens utgångspunkt att möta de kommande årens osäkerhet med ett ansvarsfullt och långsiktigt ekonomiskt förhållningssätt. Återhållsamhet är fortsatt nödvändig, inte minst när det gäller investeringstakten, samtidigt som kommunen behöver behålla förmågan att agera och prioritera när nya behov uppstår. Genom att ha beredskap för ändrade förutsättningar och kombinera ekonomisk försiktighet med riktade satsningar tar vi ansvar för både dagens och morgondagens Katrineholm. Styrsystemet och planeringsprocessen Styrsystemet utgör ett ramverk för planerings- och uppföljningsarbetet inom Katrineholms kommun- koncern och beskriver processer och arbetssätt för styrningen och ledningen av kommunkoncernens verksamheter. Kommunens långsiktiga planering styrs av kommunens vision och den kommunplan som ligger till grund för planeringen för alla år under mandatperioden. I styrsystemet beskrivs den årliga övergripande planerings- och budgetprocessen. I april fastställer kommunstyrelsen planeringsdirektivet som innehåller uppdrag och anvisningar till nämnder och bolag för det fortsatta planeringsarbetet samt preliminära ekonomiska ramar. Utifrån planeringsdirektivet tar nämnder och bolag fram underlag för kommunens övergripande plan med budget, som lämnas till kommunstyrelsen i juni respektive augusti. Under september-oktober bereds kommunens övergripande plan med budget. Den behandlas i kommunstyrelsen i oktober och fastställs av kommunfullmäktige i november. I den övergripande planen med budget anges mål och uppdrag samt ekonomiska ramar för nämnder och kommunalförbund för det kommande året, med en plan för ytterligare minst två år. Även den ekonomiska ersättningen avseende kommunens verksamhetslokaler fastställs i samband med budgeten. Efter att den övergripande planen med budget har beslutats ska nämndernas och bolagens planer med budget fastställas. Det sker normalt innan planeringsåret påbörjas men eftersom det är valår kan detta inte ske förrän i början av 2027, då även kommunplanen för 2027–2030 har fastställts av kommunfullmäktige. Nämndernas och bolagens planer med budget ska fastställas av de nytillträdda nämnderna/styrelserna senast i februari 2027. Tidsplan för planeringsarbetet inför planperioden 2027–2029 29 april: Kommunstyrelsen fastställer planeringsdirektivet 29 april: SKR publicerar ny skatteunderlagsprognos 30 april: Uppdatering av planingsdirektivets driftbudget utifrån ny skatteprognos skickas ut till kommunstyrelsen 30 juni (senast): Nämnderna tar beslut om underlag för övergripande plan med budget 17 augusti: Sammanställning av nämndernas budgetunderlag skickas till kommunstyrelsen 27 augusti: SKR publicerar skatteunderlagsprognos 31 augusti (senast): Bolagen och VSR lämnar underlag för övergripande plan med budget 21 september: Budgetdag med fokus på nämndernas och bolagens budgetunderlag samt uppdaterade planeringsförutsättningar 21 september (prel): Planeringsunderlag 2027-2029 skickas till kommunstyrelsen oktober/november: Regeringen presenterar budgetpropositionen (senast 15 november) 6 oktober: SKR publicerar ny skatteunderlagsprognos 9 oktober (prel): Uppdaterat planeringsunderlag 2027-2029 skickas ut till kommunstyrelsen 28 oktober: Kommunstyrelsen behandlar övergripande plan med budget 2027-2029 16 november: Kommunfullmäktige beslutar om övergripande plan med budget 2027-2029 16 december: Kommunstyrelsen behandlar kommunplan 2027-2030 januari 2027: Kommunfullmäktige fastställer kommunplan 2027-2030 februari 2027: Nämnder och bolag fastställer sina planer med budget 2027-2029 Ekonomiska ramar Planeringsdirektivet innehåller en preliminär övergripande driftbudget för 2027 med plan 2028-2029. Utgångspunkten för denna driftbudget är flerårsplanen 2027–2028 som fastställdes av kommun- fullmäktige i november 2025. I planeringsdirektivet har driftbudgeten uppdaterats med tekniska justeringar, ny skatteunderlagsprognos, ny pensionsprognos, uppdaterade underlag för resursfördelningsmodellen samt justeringar under majoritetsberedningen. I bilaga 1 förklaras de ändringar som skett i nämndernas ramar. Finansiering Finansieringen av kommunens verksamhet sker främst genom skatteintäkter och utjämning, fastighets- avgift, generella och riktade statsbidrag samt avgifter som invånare betalar för äldreomsorg, barnomsorg, med mera. Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning Vid beräkning av skatteintäkter och utjämning används SKR:s senaste skatteunderlagsprognos från februari 2026. I beräkningarna har endast kända förändringar av generella statsbidrag beaktats. Riktade statsbidrag har ej beaktats. Beräkningarna utgår från att kommunens skattesats är oförändrad och uppgår till 22,12 procent. I beräkningarna av skatteintäkter antas att kommunen kommer ha 33 930 invånare 1 november 2026 och att antalet invånare kommer ligga kvar på samma nivå även 1 november 2027 och 2028. Borgensavgifter Kommunen lämnar borgen till sina bolag enligt fastställda principer. Genom ett kommunalt borgens- åtagande kan bolagen ta upp lån till en lägre ränta. För att möta kraven på marknadsmässighet beräknas borgensavgiften utifrån den så kallade marginalmetoden och grundar sig på uppgifter från senast fastställd årsredovisning för bolagen. För år 2027 är borgensavgiften fastställd till 0,35 procent för KFAB, 0,31 procent för KIAB och 0,51 procent för KVAAB, beräknat på respektive bolags utestående borgensbelopp. Kommunens budgeterade intäkt från dessa borgensåtaganden uppgår till 13,8 miljoner kronor för 2027. Denna beräkning utgår från borgensavgiften för 2027 samt det borgensbelopp som är utställt i april 2026. I budgetramarna för 2028 och 2029 är intäkten preliminärt satt till samma nivå som för 2027. Borgensavgiften fastställs årligen och kommer att justeras i kommande budgetprocesser. Ränteintäkter Kommunens likviditet förbättrades under 2025, vilket resulterade i att ränteintäkterna översteg den budgeterade nivån. Under 2026 planeras delar av överlikviditeten att placeras, vilket förväntas generera ytterligare ränteintäkter. Mot bakgrund av den starka likviditeten och de planerade placeringarna har budgeten för ränteintäkter därför justerats upp med 4,3 mnkr jämfört med 2026. Taxor och avgifter Nämnderna ser årligen över om det behöver göras justeringar av taxor och avgifter inom nämndens verksamhetsområde. Eventuella taxeändringar påverkar inte den övergripande driftbudgeten utan hanteras i nämndernas internbudgetar. Ramjusteringar utifrån kostnadsförändringar Effekter av kommunens resursfördelningssystem Kommunens resursfördelningssystem, som beskrivs i styrdokumentet Resursfördelningssystemet i Katrineholms kommun (KF 2025-06-16, § 11), ger underlag för justeringen av nämndernas ramar i driftbudgeten. Resursfördelningssystemet består av tre verksamhetsspecifika resursfördelningsmodeller för förskola/skola, äldreomsorg samt LSS-verksamhet och påverkar därmed i första hand ramtilldelningen till bildningsnämnden och vård- och omsorgsnämnden. I och med att interndebiteringen har tagits bort gällande måltider, förskolestäd och vaktmästeri påverkas även service- och tekniknämndens ram. Resursfördelningssystemet bygger på en grundtanke om att budgeten för vissa verksamheter behöver justeras årligen, både utifrån volymförändringar baserade på förväntat antal individer i verksamhetens målgrupp och förändringar gällande kostnaden per individ. Volymförändringarna kan vara kopplade till den demografiska utvecklingen, förändrade behov i målgruppen eller ändrade regelverk. Inför varje nytt budgetår tas det fram prognoser för hur volymerna kommer förändras i de verksamheter som resurs- fördelningssystemet omfattar. Det tas också fram uppdaterade beräkningar av de styckkostnader, så kallade "prislappar", som används i modellerna. Genom resursfördelningssystemet är det inte nödvändigt att justera nämndernas budgetramar för exempelvis personal vid nyöppning eller stängning av boenden och verksamheter. Detta hanteras istället via volymförändringar i resursfördelningsmodellerna. Lokalkostnader och kapitaltjänstkostnader hanteras dock separat i budgetprocessen och ingår inte i resursfördelningsmodellerna. Det är viktigt att vara medveten om att resursfördelningssystemet endast ger en modellberäkning av verksamheternas kostnader. Det kan till exempel finnas individuella skillnader i behov/vårdtyngd eller trappstegseffekter som gör att verksamheternas faktiska kostnader avviker från de modellberäknade. Volymavstämning görs i tertial-, delår- och årsredovisning, både på nämnds- och kommunövergripande nivå. Ekonomiska effekter, i form av avvikelser mot tilldelad budget utifrån resursfördelningen, ska ingå i nämndernas ekonomiska prognoser. Eventuella avvikelser hanteras av kommunstyrelsen. Nämnderna förväntas därmed inte med automatik återställa ett eventuellt underskott i resurstilldelningen men de ska heller inte använda ett eventuellt överskott, om det inte tagits beslut om någonting annat. I tabellen nedan framgår prognosticerade volymförändringar samt den beräknade ekonomiska effekten av de tre resursfördelningsmodellerna. Budget Prognos Föränd- Prognos Föränd- Prognos Föränd- Volym- Kategori volym volym ring (tkr) volym ring (tkr) volym ring (tkr) mått 2026 2027 2027 2028 2028 2029 2029 Förskola Barn 1 456 1 345 -13 667 1 290 -6 772 1 255 -4 309 Fritidshem Barn 1 572 1 503 -2 135 1 420 -2 569 1 326 -2 909 Grundskola Elever 4 222 4 164 -4 138 4 084 -5 332 3 960 -8 435 Gymnasieskola Elever 1 219 1 197 -3 227 1 197 -1 747 1 223 862 Summa skolmodellen -23 167 -16 419 -14 791 varav STN -2 601 -1 849 -1 817 Särskilt boende Platser 385 386 834 390 2 416 428 24 477 Hemtjänst Timmar 333 911 329 339 -3 441 338 362 4 227 347 769 4 406 Summa äldreomsorgsmodellen -2 607 6 643 28 883 varav STN 512 176 1 800 Summa LSS modellen Brukare 664 670 -619 670 0 670 0 TOTALT -26 393 -9 776 14 092 Resursfördelningen i skolmodellen påverkas främst av de lägre födelsetalen under de senaste åren, vilket medför en minskad resurstilldelning. Antalet barn och elever har även påverkats av att fler har flyttat från än till kommunen. I jämförelse med den tidigare planeringen för budget 2026–2028 har antalet barn i förskola och grundskola justerats ned efter att det faktiska utfallet för helåret 2025 och tillgängliga uppgifter i mars 2026 beaktats. Även äldreomsorgsmodellen ger en minskning i resursfördelningen jämfört budget 2026. Jämfört med planen och budgeten för 2026–2028 har nedrevideringar gjorts för 2027 både avseende antalet platser på särskilt boende och antalet hemtjänsttimmar. Resursfördelningen inom LSS påverkas främst av lägre volymer inom personlig assistans och korttidsvistelse i egen regi, medan volymerna inom daglig verksamhet väntas öka. Eftersom det är svårt att prognosticera antalet brukare med LSS-insatser antas att volymerna för 2027 även gäller för 2028 och 2029. Modellen kommer dock att uppdateras årligen. För 2027 uppgår effekterna av resursfördelningssystemet till -20,6 mnkr för bildningsnämnden, -3,7 mnkr för vård- och omsorgsnämnden samt -2,1 mnkr för service- och tekniknämnden. För kommunen som helhet uppgår effekten till -26,4 mnkr för 2027, -9,8 mnkr för 2028 samt 14,1 mnkr för 2029. I ett långsiktigt perspektiv är det nödvändigt att nämndernas ramar anpassas i takt med att verksamhetsvolymerna förändras. På kort sikt kan dock omställningen ge oönskade effekter om den sker för snabbt. Prognoserna för både volymerna och prislapparna kommer att uppdateras ytterligare en gång inför höstens beredning av övergripande plan med budget. Då utfallet av resursfördelnings- systemet riskerar att få stora effekter för verksamheterna väljer majoriteten att i planeringsdirektivet återställa effekterna av resursfördelningssystemet 2027 i de berörda nämndernas ramar. Syftet är att säkerställa att tidigare års satsningar upprätthålls och verksamheternas kvalitet bibehålls. Slutlig ställning kommer tas i samband med höstens beredning av övergripande plan med budget. Personal I övergripande plan med budget 2026-2028 avsattes medel till nämnderna för löneökningar med 3,5 procent 2026, 3,0 procent 2027 och 2028. Beräkningarna utgick från en löneökning med 3,5 procent 2025. I planeringsdirektivet 2027-2029 avsätts medel för löneökningar med 3,5 procent samtliga år under planperioden 2027-2029, utifrån SKR:s prognos i februari 2026. Beräkningarna utgår från en löneökning om 3,0 procent 2026. Medlen är inte utfördelade i nämndernas ramar. Budgetramar avseende löneökningar 2026 kommer flyttas från finansförvaltningen till nämnderna i samband med att lönerevisionen avslutats, vilket betyder att dessa medel kommer fördelas ut i kommande budgetunderlag. Inför beredningen av övergripande plan med budget 2027-2029 kommer personalutskottet i augusti eventuellt lämna förslag till löneprioriteringar 2027. Det kommer också komma uppdaterade prognoser från SKR. Nivån för löneuppräkningarna kan därför komma att justeras i samband med höstens budgetberedning. Det sammantagna PO-pålägget består av de lagstadgade arbetsgivaravgifterna samt avtalsförsäkring och ett pålägg avseende pensioner. PO-pålägget är en procentsats på lönesumman och justeras varje år utifrån aktuella förutsättningar och uppgifterna kommer från SKR. I och med de stora pensions- kostnadsförändringarna 2023, 2024 och 2025 har också PO-pålägget justerats kraftigt mellan åren. Beräkningarna i planeringsdirektivet utgår från samma PO-pålägg som 2026 men kommer att justeras i höst efter SKR:s bedömning. Detta kommer att påverka nämndernas och finansförvaltningens ramar men den totala budgetramen för kommunen påverkas inte. Pensioner Pensionskostnaderna 2027 beräknas enligt den senaste prognosen från KPA (april 2026) öka med 4,3 mnkr jämfört med budgeten för 2026. Därefter förväntas pensionskostnaderna öka med 21,8 mnkr år 2028 och med 14,7 mnkr år 2029. Lokaler Medel för hyreskostnadsökningar som är hänförliga till investeringar i KFAB:s och KIAB:s lokaler som sedan tidigare är beslutade eller som ingår i fastighetsinvesteringsbudgeten för 2026, är inräknade i planeringsdirektivets driftsbudget. Medel finns även avsatta för lokalkostnadsökningar för verksamhetslokaler som inte ägs av KFAB och KIAB. Medel för lokalkostnadsökningar har i planeringsdirektivets driftsbudget inte fördelats ut på nämnderna, det sker först i samband med beredningen av övergripande plan med budget. Redovisningsregler som innebär att lokalhyror ska redovisas som finansiell leasing påverkar kostnaderna. Uppskattad merkostnad för 2027 är 11,3 mnkr. Kollektivtrafik och skolskjutsar Planeringsdirektivets driftbudget är uppdaterad med de uppgifter avseende kollektivtrafik och skolskjutsar som samhällsbyggnadsförvaltningen hade i mitten av mars 2026. Förslag om förändrad stadstrafik är ej inarbetat i planeringsdirektivets driftbudget. Beslut tas i samband med trafikbeställning i maj 2026. Indexreglering av föreningsbidrag I övergripande plan med budget 2025-2027 infördes en modell där föreningsbidragen årligen indexregleras utifrån konsumentprisindex (KPI) i augusti året innan. Budgetramarna för 2027-2029 för de aktuella nämnderna har justerats enligt modellen. Som grund för uppräkningen av har KPI i augusti 2025 använts. Totalt innebär det en årlig ramförstärkning med drygt 0,1 mnkr som fördelas mellan service- och tekniknämnden, kulturnämnden, kommunstyrelsen, vård- och omsorgsnämnden och socialnämnden. Beräkningen kommer att uppdateras inför övergripande plan med budget utifrån KPI i augusti 2026. Drifts- och avskrivningskostnader till följd av investeringar I planeringsdirektivets driftbudget beaktas avskrivningskostnader och driftkonsekvenser av investeringar och exploateringar utifrån tidigare fattade beslut i övergripande plan med budget. Avskrivningsnivåerna beräknas efter tidigare års investeringar, 2026 års investeringar som ännu inte är genomförda, planerade investeringar 2027-2028 samt en uppskattad nivå 2029. 2026 års nivå beräknas utifrån beslutad budget för 2026 samt överflyttade investeringsmedel från 2025. Övriga pris- och kostnadsförändringar I planeringsdirektivets driftsbudget finns inga medel avsatta till generella pris- eller kostnadsökningar. Eventuella kostnadsökningar behöver därför hanteras av nämnderna inom befintliga budgetramar. Ramförändringar I planeringsdirektivet anges vilka ekonomiska ramar som nämnderna ska utgå från i sin beredning av underlag för kommunens övergripande plan med budget. Dessa framgår av den preliminära övergripande driftbudgeten nedan. Utgångspunkten är flerårsplanen 2026-2028 som fastställdes av kommunfullmäktige i november 2025. Driftsbudgeten har därefter uppdaterats med tekniska justeringar, ny skatteunderlagsprognos samt justeringar under majoritetsberedningen. I bilaga 1 finns förklaringar till de ändringar som skett i nämndernas ramar. Under majoritetsberedningen av planeringsdirektivet har följande ramjusteringar gjorts: • Övergripande politisk ledning Tillfällig ramförstärkning för utbildning av politiker i samband med ny mandatperiod: 0,4 mnkr • Kommunstyrelsen Ramförstärkning för nya aktivitetskravet SoL samt Katrineholms återbruk (fördelas till berörda nämnder i samband med höstens budgetberedning): 7,5 mnkr • Bildningsnämnden Återställning av resursfördelningssystemets effekter: 20,6 mnkr • Service- och tekniknämnden Ramförstärkning för ökade livsmedelskostnader: 4 mnkr Återställning av resursfördelningssystemets effekter: 2,1 mnkr • Vård- och omsorgsnämnden Återställning av resursfördelningssystemets effekter: 3,7 mnkr • VSR Ramförstärkning 2027 utifrån medlemssamråd april 2026: 5,4 mnkr Preliminär uppräkning av ram 2028 och 2029 för kommande lönerevisioner och hyresökningar: 1,3 mnkr per år I tidigare års övergripande plan med budget har beslut fattats om en tillfällig ramjustering för kommunstyrelsen. Utgångspunkten i planeringsdirektivet är att tillfälliga justeringar tas bort det år som de enligt beslutet löper ut. Övriga beslutade ramförändringar som inte är tillfälliga ligger kvar i nämndernas ramar. Beslut har även fattats om att ge vissa nämnder tillfälliga medel från integrationsfonden, se sida 13. Även dessa tas bort det år som de enligt beslutet löper ut. När beredningen av den övergripande planen med budget inleds i september kommer kommunen veta mer om förutsättningarna inför kommande år. Majoriteten avvaktar därför med eventuella ytterligare budgetjusteringar till i höst. Preliminär övergripande driftsbudget 2027 med plan 2028-2029 Belopp i tkr Budget Budget Plan Plan Nämnd/benämning 2026 2027 2028 2029 Övergripande politisk ledning -5 939 -7 139 -5 939 -6 739 Kommunstyrelsen -321 267 -334 240 -335 562 -336 484 varav kommuncentrala medel -28 101 -28 229 -28 229 -28 229 varav kommunledningsförvaltningen -170 184 -174 578 -174 600 -174 622 varav samhällsbyggnadsförvaltningen -118 982 -119 933 -121 233 -122 133 varav kommunstyrelsens medel till förfogande -4 000 -4 000 -4 000 -4 000 varav nya aktivitetskravet SoL samt återbruket 0 -7 500 -7 500 -7 500 Bildningsnämnden -907 191 -920 863 -906 293 -893 319 Bygg- och miljönämnden -472 -472 -472 -472 Kulturnämnden -49 271 -49 479 -49 524 -49 570 Service- och tekniknämnden -243 228 -246 389 -244 771 -244 810 Socialnämnden -215 909 -217 455 -217 458 -217 461 Valnämnden -603 -103 -103 -103 Vuxenutbildnings- och arbetsmarknadsnämnden -50 069 -50 447 -50 447 -50 447 Vård- och omsorgsnämnden -958 114 -967 107 -973 590 -1 000 689 Överförmyndarnämnden -6 547 -6 562 -6 562 -6 562 Drifteffekt av investeringar 0 -1 238 -183 -108 Ökade kapitalkostnader nämnder 0 -12 958 -22 629 -24 950 Summa nämnder -2 758 610 -2 814 452 -2 813 533 -2 831 714 Räddningstjänsten VSR -40 325 -45 689 -46 939 -48 189 Drifteffekt exploatering och investering 6 000 0 0 0 Lokalkostnader (leasing och ökade kostnader lokaler) -21 988 -38 781 -57 196 -70 867 Lönerevision, PO-påslag, semesterlöneskuld och pensioner -79 180 -121 407 -203 183 -280 019 Övriga poster finansförvaltning 50 548 54 598 60 006 58 425 Justering finansiella poster 49 860 51 391 59 939 61 907 Summa finansförvaltning -35 085 -99 888 -187 373 -278 743 Skatteintäkter 1 862 862 1 943 173 2 025 945 2 112 359 Kommunalekonomisk utjämning och generella statsbidrag 996 200 1 026 230 1 042 041 1 051 319 Finansnetto -31 881 -29 731 -38 279 -40 247 Summa finansiella poster 2 827 181 2 939 672 3 029 707 3 123 431 TOTALT 33 486 25 332 28 801 12 974 Preliminär resultaträkning 2025-2029 Utfall Budget Budget Plan Plan Belopp i tkr 2025 2026 2027 2028 2029 Verksamhetens driftkostnader -2 475 908 -2 633 186 -2 743 621 -2 822 196 -2 925 815 Avskrivningar -146 599 -160 509 -170 719 -178 710 -184 643 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER -2 622 507 -2 793 695 -2 914 340 -3 000 906 -3 110 457 Skatteintäkter 1 806 514 1 862 862 1 943 173 2 025 945 2 112 359 Generella statsbidrag och utjämning 957 021 996 200 1 026 230 1 042 041 1 051 319 VERKSAMHETENS RESULTAT 141 029 65 367 55 063 67 080 53 221 Finansiella intäkter 26 394 18 079 21 760 21 760 21 760 Finansiella kostnader -53 053 -49 960 -51 491 -60 039 -62 007 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 114 370 33 486 25 332 28 801 12 974 Extraordinära intäkter/kostnader 0 0 0 0 0 ÅRETS RESULTAT 114 370 33 486 25 332 28 801 12 974 Plan för investeringar 2027-2030 Enligt övergripande plan med budget 2026-2028 (KF 2025-11-17 § 176). Tabellen nedan visar kommunens plan för investeringar 2027-2030 samt nämndernas investeringsramar. Genom varav-rader anges så kallade fullmäktigeprojekt, som fastställs och endast kan ändras av kommunfullmäktige. I övrigt ska nämndens investeringsram användas för så kallade nämndprojekt, som fastställs och specificeras i respektive nämnds investeringsbudget. Investeringsutgift Driftkonsekvenser Belopp i tkr 2027 2028 2029 2030 2027 2028 2029 2030 Övergripande politisk ledning 100 0 0 0 0 0 0 0 Kommunstyrelsen 34 700 58 800 28 200 24 300 7 780 233 325 340 Kommunstyrelsen gemensamt 1 000 1 000 1 000 1 000 Kommunledningsförvaltningen 9 500 8 300 3 000 5 000 Kommunägda fastigheter 7 300 11 200 5 900 5 000 640 43 varav Katrineholms återbruk 760 Samhällsbyggnadsförvaltningen 16 900 38 300 18 300 13 300 7 140 190 325 340 varav Stadsdelslekpark Nävertorp 500 5 000 250 -200 varav Våtmark Djulö 6 000 200 varav Parkåtgärder vid Lokstallet enligt 1 200 50 visionsprogrammet varav PFAS-rening 200 Bildningsnämnden 13 200 11 400 17 300 12 300 -400 0 0 0 varav 1-1 grundskola och gymnasieskola 8 200 8 400 14 300 9 300 -400 Kulturnämnden 1 700 1 200 1 200 1 200 0 0 0 0 varav Ett moderniserat kulturhus 500 Service- och tekniknämnden 47 000 38 000 31 000 20 000 -250 -250 -175 0 varav Väginvesteringar 11 800 9 900 9 900 9 900 Socialnämnden 1 400 400 0 0 0 0 0 0 Vård- och omsorgsnämnden 6 500 3 800 1 800 1 800 0 0 0 0 varav Inventarier Säbo enligt boendeplan 3 200 2 000 Summa investeringar exkl finansiell leasing och 104 600 113 600 79 500 59 600 7 130 -17 150 340 exploateringsverksamhet Finansförvaltning, investering inom 49 000 83 200 63 500 30 000 108 200 -42 -160 exploateringsverksamheten Summa investeringar exkl finansiell leasing 153 600 196 800 143 000 89 600 7 238 183 108 180 Finansförvaltningen 123 000 67 000 18 000 0 0 0 0 0 Finansiell leasing fastigheter 123 000 67 000 18 000 Service och tekniknämnden 11 100 6 700 6 700 6 700 0 0 0 0 Finansiell leasing bilar 11 100 6 700 6 700 6 700 Summa finansiell leasing 134 100 73 700 24 700 6 700 0 0 0 0 Summa investeringar inkl finansiell leasing 287 700 270 500 167 700 96 300 7 238 183 108 180 och exploateringsverksamhet Preliminär bedömning av finansiella mål Kommunen har en riktlinje för god ekonomisk hushållning där kommunens finansiella mål anges. De tre finansiella målen tar fasta på årets resultat, självfinansieringsgraden av investeringar samt skuldsättningsgraden. Ett positivt resultat ökar förutsättningarna till självfinansiering av investeringar och/eller amortering av upptagna lån. En ökad låneskuld ökar kostnaderna och påverkar både resultat och självfinansiering. För att visa utvecklingen och stärka det långsiktiga perspektivet redovisas utfallet som ett genomsnitt av fem år. Syftet med detta är att kunna utjämna svängningar i skatteunderlaget över tid och därmed skapa större stabilitet för verksamheterna. I tabellen nedan redovisas en finansiell sammanställning för åren 2023-2029 med de nyckeltal som används som underlag för att utvärdera de finansiella målen. Utgångspunkten för 2023–2025 är de faktiska utfallen från boksluten för kommunen, KFAB, KVAAB och VSR. Prognosen för 2026 baseras på kommunens prognos från februari 2026, medan planen för 2027– 2029 bygger på planeringsunderlagets driftsbudget. Koncernens siffror grundas på kommunens uppdaterade uppgifter samt uppgifter från KFAB, KVAAB och VSR från mars 2026. Utfall Plan Plan Plan Plan Resultat och kapacitet* 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 Kommun Årets resultat i % av skatter 1,4 1,4 4,1 2,2 0,9 0,9 0,4 och generella statsbidrag Självfinansieringsgrad, %* 125 118 177 69 79 68 84 Skuldsättningsgrad, %* 0 0 0 0 0 0 0 Koncern Årets resultat i % av 1,6 1,5 3,7 2,3 1,3 1,4 0,9 nettoomsättning Självfinansieringsgrad, % 80 60 75 44 55 61 59 Skuldsättningsgrad, % 52 53 52 54 55 55 56 * Finansiell leasing har exkluderats i kommunens nyckeltal på grund av att det inte utgör verklig skuld till bank eller andra externa parter samt att investeringen inte är en verklig investering för kommunen. Med utgångspunkt från utfallet för de enskilda åren i tabellen ovan kan genomsnitt för rullande femårs- perioder beräknas och jämföras med målnivån för respektive finansiellt mål. I tabellen nedan redovisas den förväntade måluppfyllelsen för kommunens och kommunkoncernens finansiella mål under plan- perioden 2027-2029. Bedömningen av den förväntade måluppfyllelsen anges med färgsymboler: Helt uppfyllt Ej uppfyllt Förväntad Förväntad Förväntad mål- mål- mål- Genomsnitt uppfyllelse Genomsnitt uppfyllelse Genomsnitt uppfyllelse Finansiella mål* Mål 2023-2027 2027 2024-2028 2028 2025-2029 2029 Kommun Årets resultat i % av skatter ≥ 2 2,0 1,9 1,7 och generella statsbidrag Självfinansieringsgrad, % ≥ 100 114 102 95 Skuldsättningsgrad, % 0 0 0 0 Koncern Årets resultat i % av ≥ 2 2,1 2,0 1,9 nettoomsättning Självfinansieringsgrad, % ≥ 80 63 59 59 Skuldsättningsgrad, % ≤ 80 53 54 55 * Finansiell leasing har exkluderats i kommunens nyckeltal på grund av att det inte utgör verklig skuld till bank eller andra externa parter samt att investeringen inte är en verklig investering för kommunen. Resultatet ska sett över en femårsperiod i genomsnitt uppgå till minst två procent av summan av skatter och generella statsbidrag för kommunen. I genomsnitt innebär det ett årligt resultat om 60 mnkr. I planeringsdirektivets driftsbudget uppgår resultatet för 2027 till 25 mnkr, vilket motsvarar 0,9 procent av skatteintäkter, utjämning och generella statsbidrag. Flerårsplanens budgeterade resultat uppgår för 2028 till 29 mnkr (0,9 procent) och för 2029 till 13 mnkr (0,4 procent). Med utgångspunkt från prognosen från februari 2026 och driftbudgeten för 2027-2029 bedöms målet uppnås 2027 men inte 2028 och 2029. Att målet bedöms nås 2027, trots ett lägre resultat än 2 procent för det enskilda året, beror på det starka resultatet 2025 samt det prognostiserade resultatet 2026. På koncernnivå ska resultatet sett över en femårsperiod i genomsnitt uppgå till minst två procent av nettoomsättningen. Målet bedöms uppnås 2027 och 2028 men inte 2029. Självfinansieringsgraden mäter hur stor del av investeringarna som kan finansieras med egna medel, det vill säga med de skatteintäkter som återstår när den löpande verksamheten betalats. Självfinansieringsgraden mäts genom att årets resultat plus årets avskrivningar jämförs med årets investeringar. Kommunens mål är en självfinansieringsgrad på minst 100 procent sett över en femårsperiod. För koncernen är målet 80 procent. På kommunnivå bedöms målet inte nås 2029 vilket beror på de lägre resultatnivåerna i planperioden. På koncernnivå bedöms målet inte nås något år i planperioden. Detta beror på höga investeringsnivåer både bakåt i tiden samt lägre resultat 2023 och 2024 samt i planperioden. Eftersom självfinansieringsgraden har varit lägre än 80 procent flera av åren under den gångna femårsperioden skulle självfinansieringsgraden behöva överstiga 80 procent de enskilda åren för att målet ska nås. Det kan konstateras att de omfattande investeringar som genomförts och planeras utifrån vård- och omsorgsnämndens boendeplan för renovering av särskilda boenden för äldre får stor påverkan på koncernens investeringsnivåer och kommunens kostnader, vilket försvårar möjligheten att nå målet för självfinansieringsgraden. Skuldsättningsgraden visar hur stor andel av balansomslutningen som finansierats genom lånade medel. Målet för kommunen är 0 procent i skuldsättning medan koncernens mål är mindre än 80 procent sett över en femårsperiod. För både kommunen och koncernen förväntas målet uppnås. Avsatta medel Utifrån god ekonomisk hushållning har kommunen reserverat medel för att möta framtida kostnader. Kommunen har tre olika sorters avsatta medel: en resultatutjämningsreserv (RUR), som kan användas i balanskravsutredningen för att utjämna intäkter över en konjunkturcykel, en resultatreserv (RER) som syftar till att stärka ekonomin vid större tillfälliga kostnadsökningar eller intäktsbortfall, samt en integrationsfond. Integrationsfonden består av medel som kommunen får för sitt långsiktiga integrationsarbete. Intäkterna reserveras för framtida åtaganden och används till specifika projekt. Outnyttjade medel i budgeten återförs till fonden. Avsatta medel, mnkr 31 mars 2026 RUR 100,0 RER 27,6 Integrationsfonden 45,2 varav reserverade medel 16,7 TOTALT 172,8 Kvar att besluta om 156,1 De avsatta medlen uppgick per den 31 mars 2026 till 100 mnkr i resultatutjämningsreserven (RUR), 27,6 mnkr i resultatreserven (RER) och 45,2 mnkr i integrationsfonden. Sammantaget innebär detta att kommunens totala avsatta medel uppgick till 172,8 mnkr. I övergripande plan med budget 2026 beslutades om nya reservationer från integrationsfonden samt om förlängning av tidigare reservationer från 2025. I februari 2026 beslutades det också om en avsättning avseende kompensation för ökade livsmedelskostnader. Dessa, tillsammans med fleråriga reservationer från tidigare budgetbeslut, innebär att totalt 16,7 mnkr är reserverade för satsningar under återstående del av 2026 (från april) till och med 2030. Av kommunens totala avsatta medel är därmed 16,7 mnkr redan reserverat för beslutade satsningar, medan 156,1 mnkr återstår att besluta om för framtida ändamål. De reserverade medlen avser följande satsningar: • Utbildningstjänster: 1 mnkr 2026 • Idrottsgymnasium: 1,5 mnkr 2026-2029 • Uppstart nya aktivitetskravet SoL samt återbruket: 3,5 mnkr 2026 • Matematikutveckling: 1 mnkr per år 2026-2027 • Utbildning nytt verksamhetssystem: 3 mnkr 2027 • Flytt av Lasstorps koloniområde: 1,5 mnkr 2026 • Medfinansiering Modda Sörmland: 150 tkr per år 2024-2027 • Kompensation för ökade livsmedelskostnader: 4,0 mnkr 2026 Underlag från nämnder och bolag Inför beredningen av övergripande plan med budget 2027-2029 ges nämnder och bolag i uppdrag att inkomma med följande underlag till kommunstyrelsen: Volymutveckling Ett viktigt underlag för kommunens planering och budget är hur volymerna i nämndernas verksamheter förändras över tid. I sitt underlag för övergripande plan med budget 2027-2029 ska nämnderna redovisa uppdaterade prognoser för volymutvecklingen i sina verksamheter. Prognoserna ska utgå från såväl demografiutvecklingen som de ekonomiska ramarna. Det ska vara möjligt att i efterhand följa upp utfallet i förhållande till prognoserna. Nämnderna ges även möjlighet att kommentera och förklara utvecklingen för volymmåtten. Investerings- och exploateringsbehov Nämnderna sitt underlag för övergripande plan med budget lämna förslag på prioriterade investerings- behov 2027-2031. På motsvarande sätt ska kommunstyrelsen i sitt underlag för övergripande plan med budget lämna förslag på prioriterade exploateringsbehov 2027-2036. Tidigare års höga nivåer för investeringar innebär att kommunen och kommunkoncernen har svårt att uppnå de finansiella målen. För att målen ska kunna nås framåt behöver den planerade totala investeringsnivån minskas avsevärt. En hög investeringsvolym innebär också att en större andel av skatteintäkterna används till avskrivningar, räntor och hyror. Ju större utrymme detta tar i budgeten desto mindre finns därmed att bedriva verksamhet för. Därför behöver nämnderna och kommunstyrelsen göra en strikt prioritering av sina förslag till investeringar. Utgångspunkten är investeringsplanerna 2027-2030 i respektive nämnds plan med budget 2026-2028. Från 2026 specificeras endast vissa investeringsprojekt i den övergripande investeringsbudgeten genom varav-rader. Dessa avser så kallade fullmäktigeprojekt, som fastställs och endast kan ändras av kommunfullmäktige. I övrigt ska nämndens investeringsram användas för så kallade nämndprojekt. Dessa fastställs och specificeras i respektive nämnds investeringsbudget. För att säkerställa ett så bra beslutsunderlag som möjligt ska nämnderna lämna in underlag för både föreslagna fullmäktigeprojekt och nämndprojekt. Nämnderna ska även redovisa hur de föreslagna investeringarna påverkar den egna nämndens eller andra nämnders driftskostnader. I de fall där beställare och utförare av en investering är olika nämnder, ska investeringarna budgeteras av den beställande nämnden. IT-investeringar ska budgeteras i samråd med digitaliseringsavdelningen. Förslag till investeringar i fastigheter och lokaler ska samordnas av fastighetsenheten i samråd med lokalarbetsgruppen. Revidering av taxor och avgifter Nämnderna ska se över om det behöver göras justeringar av avgifter och taxor inom nämndens verksamhetsområde. Behov av nya upphandlingar Vid upphandling ska i första hand avrop från Adda och Kammarkollegiet genomföras. I andra hand beställs upphandling av Telge Inköp. För att Telge inköp ska kunna planera och ge kommunen stöd i arbetet med upphandlingar är det viktigt att i god tid planera för nya upphandlingar. Nämnderna föreslås därför även i år få i uppdrag att redovisa planerade nya upphandlingar inom sina verksamhetsområden. Även planerade inköp som beräknas ske genom direktupphandling eller avrop från Addas eller Kammarkollegiets ramavtal bör redovisas. Redovisningen behöver inte fastställas av nämnden men rapporteras tillsammans med övrigt budgetunderlag. Efter att den övergripande planen med budget fastställts bör nämnden senast i december se över och vid behov revidera planeringen av kommande upphandlingar. Förutsättningar inför planperioden 2027–2029 Befolkningsutveckling Prognoser för befolkningsutvecklingen är viktiga för att kunna bedöma hur såväl kommunens skatte- intäkter som invånarnas behov av kommunens olika verksamheter kommer utvecklas under kommande år. De antaganden som görs om kommunens framtida invånarantal, totalt och i olika åldersgrupper, har stor betydelse för beräkningarna av såväl intäkter som kostnader i kommunens budget. Ju högre osäkerhet som finns gällande befolkningsutvecklingen, desto högre osäkerhet finns i beräkningarna. Kommunsektorns demografiska utmaningar beror, något förenklat, på att antalet personer i behov av välfärdstjänster förväntas öka snabbare än antalet invånare i arbetsför ålder under kommande decennier. Främst handlar utmaningen om att antalet äldre ökar i snabbare takt än den arbetsföra befolkningen, vilket är en utmaning både finansiellt och för kompetensförsörjningen. Förändrade verksamhetsvolymer ställer krav på omställning, oavsett om volymerna ökar eller minskar. Befolkningsutvecklingen till och med 2025 Under 2025 hade Sverige en fortsatt låg folkökning. Sveriges befolkning ökade med 0,2 procent, den lägsta folkökningen som uppmätts under 2000-talet. Under 2025 minskade folkmängden i 180 av landets 290 kommuner. Totalt i riket var det 5 300 fler som föddes än som avled under 2025. Färre födda och fler avlidna innebar ett minskat födelseöverskott jämfört med 2024. Barnafödandet, som haft en tydligt nedåtgående trend sedan 2020, fortsatte minska. Hur många barn som föds beror dels på antalet kvinnor i barnafödande åldrar, dels på hur fruktsamheten ser ut i olika åldrar. Den summerade fruktsamheten minskade under 2025 till 1 423 barn per 1 000 kvinnor, vilket är det lägsta som någonsin uppmätts i Sverige. Under 2025 var det 11 951 fler personer som invandrade till Sverige än som utvandrade. Invandringen har minskat under flera år men ökade tillfälligt 2024 i och med att fler ukrainska medborgare då fick möjlighet att bli folkbokförda i Sverige. Under 2025 invandrade 89 400 personer till Sverige, en minskning med 23 procent jämfört med 2024. Även utvandringen minskade. Totalt registrerades 77 500 personer som utvandrade, en minskning med 10 procent jämfört med 2024. Sedan 2023 har Skatteverket arbetat med att förbättra folkbokföringen, bland annat genom att avregistrera personer som vid granskningar visat sig inte längre bo i Sverige. I folkbokföringen har dessa i stor utsträckning avregistrerats utan att ett utvandringsland har angetts. Utvandring till okänt land utgjorde 21 procent av utvandringarna 2025. I Katrineholms kommun minskade antalet invånare för fjärde året i rad. Vid årets slut 2025 var 33 984 personer folkbokförda i Katrineholms kommun, en minskning med 170 invånare jämfört med föregående år. Befolkningsminskningen beror både på ett negativt födelsenetto, det vill säga att det varit fler som dött än som fötts under året, och ett negativt flyttnetto, det vill säga att fler har flyttat härifrån än hit. Att kommunen har haft ett negativt födelsenetto de senaste åren beror främst på låga födelsetal. Under 2025 föddes 264 barn i Katrineholms kommun, 35 färre än under 2024. Antalet avlidna, som uppgick till 400 personer, har varit tämligen stabilt de senaste åren. Jämfört med 2024 var det dock något fler som dog under 2025. Även flyttnettot har varit negativt de senaste åren. Jämfört med 2024 ökade flyttnettot något men totalt var det 30 personer fler som flyttade från Katrineholms kommun 2025 än än som flyttade hit. Nettoinflyttningen till Katrineholms kommun kan delas upp utifrån varifrån och vart personer flyttar. I förhållande till resten av Sörmland har kommunen länge haft ett stabilt positivt flyttnetto, det vill säga det har varit fler som flyttat hit från andra kommuner i Sörmland än som flyttat härifrån till någon annan kommun i länet. År 2025 var dock flyttnettot inom länet det lägsta sedan 2004. I förhållande till övriga Sverige har kommunen haft ett negativt flyttnetto varje år sedan 2000 utom 2018. Det har alltså varit fler som flyttat härifrån till ett annat län än som flyttat hit från ett annat län. Tendensen de senaste åren är att flyttnettot blivit något mindre negativt. Den sista delen av flyttnettot speglar hur många som invandrat och utvandrat från kommunen. Sedan 2020 har invandringsnettot legat på en betydligt lägre nivå än tidigare, både till följd av minskad invandring och ökad utvandring. 2024 ökade invandringen något till följd av folkbokföringen av ukrainare och under 2025 var invandringsnettot positivt för första gången på flera år. SCB:s befolkningsframskrivning SCB publicerar varje år en framskrivning av befolkningen i Sverige som helhet. Den senaste publicerades den 16 april och avser perioden 2026-2070. Vart tredje år publiceras även en framskrivning per region och kommun, där den senaste publicerades i juni 2024. Framskrivningen bygger på antaganden om födelsetal, dödlighet, invandring och utvandring. På kort sikt kan framskrivningen ses som en befolknings- prognos. På längre sikt är det viktigt att tänka på att framskrivningen utgår från att de beteenden och trender som vi kan se idag fortsätter i framtiden. Dessutom antas att de regelverk som gäller i dag fortsätter att gälla under hela framskrivningsperioden. Enligt den senaste befolkningsframskrivningen förväntas Sveriges befolkning öka med totalt 170 000 personer fram till 2035. Födelsetalen fortsätter vara låga samtidigt som antalet äldre i befolkningen ökar. Därmed väntas 30 000 fler avlida än födas de närmaste tio åren. Trots att antalet födda barn per kvinna beräknas öka något från dagens låga nivå förväntas ändå antalet födda barn fortsätta minska de närmaste åren. Det beror på att antalet kvinnor i barnafödande åldrar minskar. Enligt framskrivningen kommer antalet födda att fortsätta att minska och vara som lägst år 2028. År 2030 väntas antalet födda åter igen vara på samma nivå som 2025. Den beräknade folkökningen är därför bara kopplad till att det antas invandra fler än det utvandrar. Totalt väntas 200 000 fler invandra än utvandra de närmaste tio åren. Den registrerade utvandringen från Sverige har de senaste året varit högre än tidigare. Det beror till stor del på att Skatteverkets arbete med att förbättra folkbokföringen. Framöver beräknas utvandringen ligga på mer normala nivåer, med undantag för år 2027. Ukrainska medborgare som har beviljats uppehållstillstånd i Sverige enligt massflyktsdirektivet har enligt nuvarande regelverk rätt att vara folkbokförda i Sverige till mars 2027. I framskrivningen antas alla med tillfälligt skydd utvandra då. Massflyktsdirektivet har förlängts tidigare och det är möjligt att det sker igen. Därför redovisar SCB två kompletterande beräkningar, utifrån olika alternativ för utvandring. Befolkningsprognos för Katrineholms kommun Eftersom det dröjer till 2027 innan SCB publicerar nästa framskrivning på kommunnivå har kommunen beställt en befolkningsprognos från Statisticon. En första del som visar prognosen för kommunen som helhet levererades den 16 april. I beställningen ingår även att ta fram prognoser för befolknings- utvecklingen i olika delar av kommunen, detta kommer levereras längre fram i vår. Som underlag för prognosen använder Statisticon registerdata över folkmängden efter ålder, kön och tid. Uppgifterna kommer från folkbokföringen och är hämtade från SCB. Den prognosmodell som används bygger på en så kallad kohort-komponentmetod. Enkelt förklarat innebär metoden att man för varje år under prognosperioden ökar kommuninvånarnas ålder med ett år i taget, lägger till förväntat antal födda och inflyttade och drar bort förväntat antal avlidna och utflyttade. Detta görs för både män och kvinnor, uppdelat på samtliga åldrar mellan 0-100 år. I modellen är endast en sak säker; alla som överlever från ett år till nästa blir ett år äldre. De övriga komponenterna (födda, döda, in- och utflyttade) är osäkra och skattas via statistiska metoder, som tar hänsyn till utvecklingen både i Katrineholms kommun och prognoserna för riket, till exempel när det gäller fruktsamhetstal. Prognosen tar i första hand sikte på utvecklingen fram till 2038, det vill säga de tre kommande mandat- perioderna. Den levererade prognosen sträcker sig dock till 2050. Enligt prognosen kommer folkmängden i Katrineholms kommun minska från 33 984 personer 2025 till 32 539 personer 2038, en minskning med totalt 1 445 invånare och i genomsnitt 112 personer per år. Antalet inflyttade beräknas bli i genomsnitt 1 657 personer per år medan antalet utflyttade skattas till 1 642 personer. Detta ger ett genomsnittligt flyttnetto på +15 personer per år under prognosperioden. Antalet barn som föds förväntas i genomsnitt vara 284 per år under prognosperioden medan antalet avlidna skattas till 411 personer. Detta ger ett genomsnittligt födelsenetto på -127 personer per år under prognosperioden. I diagrammet nedan visas befolkningsutvecklingen för Katrineholms kommun åren 2000-2025 samt prognosen för perioden 2026-2038. Befolkningsutveckling i Katrineholms kommun 500 35 000 34 500 400 34 000 300 33 500 200 33 000 100 32 500 32 000 0 31 500 -100 31 000 -200 30 500 Flyttnetto Födelsenetto Folkmängd Prognosen redovisas också för olika åldersgrupper. I diagrammet nedan visas hur antalet invånare i olika åldersgrupper väntas förändras från 2025 till 2027 (det kommande budgetåret), till 2038 (om tre mandatperioder) samt 2050 (året som kommunens översiktsplan tar sikte på). Både på kortare och längre sikt visar prognosen att antalet barn och unga samt personer i arbetsför ålder minskar samtidigt som antalet över 80 år ökar. Antal invånare i Katrineholms kommun per åldersgrupp jämfört med 2025 1 500 1 000 500 0 2027 2038 -500 2050 -1 000 -1 500 -2 000 Barn och unga (0-19 år) Personer i arbetsför Äldre (67-79 år) Äldre över 80 år ålder (20-66 år) Osäkerheten i prognosen ökar i proportion med prognosperiodens längd. Det innebär att prognosen är säkrare för de närmaste åren men mer osäker gällande utvecklingen längre fram i tid. Generellt är också osäkerheten störst för de åldersgrupper som inte är födda när prognosen görs. Betydande osäkerhet finns även för åldersgrupperna 19-30 år där flyttbenägenheten är stor. Osäkerheten är förhållandevis mindre gällande medelålders och äldre personer, som brukar vara mindre flyttbenägna. Att antalet invånare 80 år eller äldre kommer öka kraftigt både under planperioden och på längre sikt kommer få stor påverkan på kommunens verksamheter. Den demografiska utvecklingen innebär att fler kommer att behöva vård och omsorg, även om en viss osäkerhet finns kring om en förbättrad hälsa bland äldre kan innebära att omsorgsbehoven förskjuts i åldrarna. Att de äldsta ökar i snabbare takt än befolkningen i yrkesverksam ålder innebär dels att färre ska försörja fler, dels att konkurrensen om arbetskraften ökar såväl i kommuner och regioner som i näringslivet stort. De låga födelsetalen de senaste åren har haft stor påverkan på kommunens verksamheter och ser ut att fortsätta, vilket ställer krav på fortsatt flexibilitet och omställningsförmåga. Under planperioden handlar det till största delen om en fortsatt minskning av antalet barn i förskoleålder. Samtidigt börjar antalet barn i grundskola också minska och kommer enligt prognosen minska kraftigt fram till 2038. Bland unga i gymnasieålder ses inga större förändringar de närmaste åren. Sammantaget finns det fortsatt stor osäkerhet kring befolkningsutvecklingen i Katrineholms kommun. Det gäller främst hur in- och utflyttningen av personer i arbetsför ålder kommer utvecklas framöver. Födelsetalen har varit historiskt låga både nationellt och i kommunen de senaste åren och mycket pekar på att antalet födda kommer fortsätta ligga på en låg nivå även framöver. In- och utflyttningen till/från kommunen påverkas av många faktorer, bland annat bostadsbyggande, näringsliv, arbetsmarknad, kommunikationer samt in- och utvandring. Nybyggnation av bostäder skapar förutsättningar för befolkningstillväxt både direkt och indirekt genom flyttkedjor. Sammantaget tyder dock utvecklingen i Sverige som helhet på att kommunen kommer ha en fortsatt lägre befolkningstillväxt under 2020-talet jämfört med tidigare. Samhällsekonomiska förutsättningar Efter två ekonomiskt tuffa år upplevde många kommuner ett visst lättnadsår under 2025, framför allt tack vare minskade pensionskostnader och en mer stabil inflation. Samtidigt stod det klart att den förutspådda återhämtningen i tillväxten och på arbetsmarknaden blev svagare än beräknat. Trots sjunkande räntor var hushållen fortsatt försiktiga och den inhemska konsumtionen tog inte fart som förväntat. Osäkerheten var fortsatt stor även internationellt, där exporten påverkades negativt av oro kring världshandeln, pågående krig i flera regioner och ökade tullrisker mellan stora ekonomier. Skatteunderlagets faktiska ökning för 2025 blev 3,6 procent, vilket är lägre än det historiska genomsnittet och under de antaganden som låg till grund för tidigare budgetplanering. Sammantaget innebar detta fortsatt begränsat ekonomiskt utrymme för många kommuner, även om fler än väntat kunde redovisa ett positivt resultat. Inför 2026 och 2027 förväntas utvecklingen vara fortsatt försiktig, men med en gradvis återhämtning enligt SKR:s bedömningar. BNP-tillväxten väntas successivt ta fart, bland annat genom stabiliserad inflation, ökande inhemsk efterfrågan och en förbättrad arbetsmarknad. Trots det bedöms tillväxten i skatteunderlaget även fortsatt ligga under det historiska snittet, vilket gör att reformutrymmet förblir begränsat även de kommande åren. Osäkerhetsfaktorerna kvarstår på flera fronter. Geopolitiska spänningar, såsom kriget i Ukraina, konflikten i Mellanöstern och det senaste kriget mellan Iran och Israel, påverkar fortsatt energipriser, handelsflöden och konjunkturutsikter. Ett stigande oljepris riskerar att fördröja återhämtningen samtidigt som fortsatt högre räntor och global osäkerhet pressar både näringsliv och hushåll. År 2026 är dessutom ett valår vilket ställer särskilda krav på planering och flexibilitet. Hur riksdagsvalet utfaller får betydelse för statens ekonomiska politik, nivån på statsbidrag samt andra riktlinjer som direkt påverkar kommunernas ekonomiska ramar på kort och lång sikt. Kommunerna behöver därför ha beredskap för att snabbt kunna anpassa sina verksamheter utifrån nya beslut och signaler från staten. Samtidigt fortsätter de demografiska utmaningarna. En åldrande befolkning, lägre födelsetal och minskad invandring innebär ökade behov av äldreomsorg och ett minskat elevunderlag, vilket ställer krav på anpassningar i kommunernas organisation och investeringar. Kompetensförsörjningsproblem och pensionsavgångar inom välfärdssektorn fortsätter att utmana kommunernas långsiktiga ekonomi. Sammantaget innebär det samhällsekonomiska läget inför 2027 att kommunerna står inför behov av fortsatt anpassning och beredskap. För att möta ett osäkert konjunkturläge, låg men försiktigt ökande tillväxt samt långsiktiga demografiska utmaningar krävs såväl ett tydligt finansiellt ansvarstagande som förmåga till snabba omställningar. Ekonomisk ställning och finansiella förutsättningar Inför 2025 gav minskade pensionskostnader och lägre inflation ett betydligt större ekonomiskt utrymme för Katrineholms kommun än året innan. Det möjliggjorde flera satsningar i budgeten, trots fortsatta utmaningar med höga kostnader, stora investeringar och en minskande befolkning. Under året blev skatteintäkterna lägre än budgeterat, men resultatet blev ändå högre än väntat. Högre bidrag och andra intäkter än budgeterat, tillsammans med vakanser och volymanpassningar i verksamheten, bidrog till överskottet. Överskottet förklaras också av att flera satsningar inte fick helårseffekt samt av extra exploateringsintäkter och andra tillfälliga inkomster som stärkte ekonomin. Sammantaget utvecklades ekonomin bättre än förväntat. Kommunens resultat för 2025 uppgick till 114,4 mnkr, vilket var 54,9 mnkr högre än budget. Alla nämnder visade överskott och jämfört med 2024 ökade resultatet med 77,5 mnkr. Nettokostnaderna minskade med 0,4 procent, skatteintäkterna steg med 2,6 procent och kommunkoncernen redovisade ett resultat efter extraordinära poster på 158 mnkr, en ökning med 83 mnkr från föregående år. Mot bakgrund av det starka resultatet gjordes en avsättning till den nyinrättade resultatreserven (RER) med 27,6 mnkr. RER är ett verktyg för att hantera ekonomiska svängningar och oväntade kostnadsökningar utan att behöva göra snabba besparingar. Kommunens mål är att resultatet i genomsnitt ska uppgå till minst två procent av summan av skatter och statsbidrag över en femårsperiod, vilket motsvarar cirka 57 mnkr för 2026. Budgeten för 2026 är 33,5 mnkr, vilket är under målnivån för det enskilda året, men bedömningen är att överskottsmålet nås sett över perioden utifrån de höga resultaten 2025 och 2022. Kommunens sammanställda prognos från februari indikerar dessutom ett resultat något över två procent av skatter och statsbidrag. Skatteprognosen från februari pekar på högre intäkter än vad som budgeterats, men upprättades precis innan konflikten mellan Iran och Israel bröt ut. Den pågående konflikten och dess följder kan innebära risk för negativ påverkan på den ekonomiska utvecklingen, vilket i sin tur kan leda till lägre skatteintäkter än prognostiserat. Sammantaget är ändå bedömningen att 2026 ger ett stabilt ekonomiskt resultat, dock lägre än den höga nivån 2025. Samtidigt finns flera utmaningar framåt. Valet 2026 kan påverka statliga bidrag och ekonomiska regleringar. Demografiska förändringar, med färre barn, fler äldre och en minskande befolkning, kräver fortsatt anpassning i både skola och omsorg. Kompetensförsörjningen blir mer utmanande i takt med att pensionsavgångarna ökar. Fortsatt höga investeringsnivåer inom infrastruktur och äldreomsorg påverkar skuldsättningen i koncernen och kräver en ekonomi i balans för att säkra långsiktig hållbarhet. Nya lagändringar inom välfärd, skola och digitalisering kan också förändra både arbetssätt och ekonomiska förutsättningar. Därtill kan förändringar i omvärlden snabbt påverka räntor och inflation och leda till nya ekonomiska förutsättningar för kommunen. Sammantaget innebär detta att ekonomisk kontroll, flexibilitet och långsiktig planering fortsätter att vara avgörande faktorer för att möta framtidens krav och utmaningar. Osäkerhetsfaktorer Skattekraften påverkas i stor utsträckning av utvecklingen på arbetsmarknaden, där antalet arbetade timmar är avgörande. Inför 2027 råder fortsatt osäkerhet kring hur konjunkturen kommer att påverka sysselsättningen och därmed kommunens skatteunderlag. Under 2025 präglades ekonomin av avtagande inflation, vilket bidrog till dämpade kostnadsökningar och gav ett visst utrymme för lättnader jämfört med tidigare år. Efter en period av höga räntor och snabb prisuppgång sänkte Riksbanken successivt styrräntan under 2024 och 2025. Enligt Riksbankens prognos väntas räntenivån nu stabiliseras kring 2 procent under den kommande perioden. Samtidigt kvarstår betydande risker kopplade till både inflation och ränteutveckling, där globala händelser snabbt kan påverka kommunens ekonomiska förutsättningar även de närmaste åren. Utvecklingen av pensionskostnader är nära knuten till inflationstakten. KPA:s prognos för 2027 bygger på en inflationsnivå på 0,5 procent i juni 2025. Om inflationen skulle bli 1 procentenhet högre än prognosen innebär det en ökning av kommunens pensionskostnader med cirka 7,5 mnkr. I tabellen nedan visas hur olika intäkts- och kostnadsposter skulle påverka kommunens resultat 2027 om de förändras. Bland annat framgår att en befolkningsförändring med 100 personer medför att nivån på skatter och bidrag ändras med 7,5 mnkr. Effekt på kommunens intäkter Förändring Effekt +/- Befolkningsförändring, effekt på skatter och bidrag 100 pers 7,9 mnkr Skatteförändring 1 kr 87,8 mnkr Förändring av generella statsbidrag i riket 500 mnkr 1,6 mnkr Taxor och avgifter, hyror och arrenden 1% 1,8 mnkr Effekt på kommunens kostnader Förändring Effekt +/- Personalkostnader, exkl pensionskostnader 1% 12,7 mnkr Pensionskostnader, förändring i inflation 1% 7,5 mnkr Lokalkostnader 1% 3,4 mnkr Inköp av varor och tjänster (t.ex. pga. inflation) 1% 8,6 mnkr Förändring kostnader för försörjningsstöd 100 hushåll 13,0 mnkr Bilagor Bilaga 1: Ekonomiavdelningens förteckning över genomförda ramjusteringar under beredningsprocessen Utgångspunkten är den beslutade ramen enligt övergripande plan med budget 2026-2028 (KF 2025-11-17 § 202). Övergripande politisk ledning 2026 -5 939 Tekniska justeringar Tillfälligt ramförstärkning förtjänsttecken, vartannat år -800 Justeringar under den politiska beredningen Tillfällig ramförstärkning utbildning politiker -400 Aktuell ram 2027 -7 139 varav kommunfullmäktige -5 884 varav revisionen -1 255 Kommunstyrelsen 2026 -321 267 Tekniska justeringar Bortjustering tillfällig ramjustering 2023-2026 4 mnkr, effektivisering KLF -4 000 Bortjustering tillfällig ramförstärkning, detaljplan stadsdelslekpark 800 Bortjustering tillfällig ramförstärkning, förbättrat skolskjuts- och färdtjänstsystem 100 Indexering föreningsbidrag -21 Ramjustering skolskjutsar -1 200 Ramjustering kollektivtrafik 300 Ramjustering färdtjänst -200 Ramjustering nytt arrendeavtal -450 Löneöverhäng 2025 -802 Justeringar under den politiska beredningen Ramförstärkning nya aktivitetskravet SoL samt återbruket -7 500 Aktuell ram 2027 -334 240 varav kommuncentrala medel -28 229 varav kommunledningsförvaltningen -174 578 varav samhällsbyggnadsförvaltningen -119 933 varav kommunstyrelsens medel till förfogande -4 000 varav nya aktivitetskravet SoL samt återbruket -7 500 Tillfällig förstärkning medfinansiering Modda Sörmland, 150 tkr per år 2024-2027, från integrationsfonden -150 Totala medel 2027 -334 390 Bildningsnämnden 2026 -907 191 Tekniska justeringar Resursfördelning skolmodellen 20 566 Ramförstärkning förstärkt personaltäthet i förskolan, beslut budget 2026, helårseffekt -7 000 Ramförstärkning familjecentral, beslut budget 2026, drift halvår -979 Löneöverhäng 2025 -5 693 Justeringar under den politiska beredningen Återställning av resursfördelningssystemets effekter -20 566 Aktuell ram 2027 -920 863 Tillfällig förstärkning matematikutveckling, 1 mnkr per år 2026-2027, från integrationsfonden -1 000 Tillfällig förstärkning idrottsgymnasium 2026-2029, från integrationsfonden -300 Totala medel 2027 -922 163 Bygg- och miljönämnden 2026 -472 Aktuell ram 2027 -472 Kulturnämnden 2026 -49 271 Tekniska justeringar Indexering föreningsbidrag -45 Löneöverhäng 2025 -163 Aktuell ram 2027 -49 479 Service- och tekniknämnden 2026 -243 228 Tekniska justeringar Resursfördelning skolmodellen 2 601 Resursfördelningsmodell äldreomsorg -512 Indexering föreningsbidrag -55 Justering kapitaltjänst billeasing 2026 1 717 Justering nya lokaler 535 Löneöverhäng 2025 -1 358 Justeringar under den politiska beredningen Återställning av resursfördelningssystemets effekter -2 089 Ramförstärkning ökade livsmedelskostnader -4 000 Aktuell ram 2027 -246 389 Socialnämnden 2026 -215 909 Tekniska justeringar Ramförstärkning barn och ungas bästa i Katrineholm, helårseffekt -500 Ramförstärkning familjecentral, beslut budget 2026, drift halvår -358 Indexering föreningsbidrag -3 Löneöverhäng 2025 -685 Aktuell ram 2027 -217 455 Valnämnden 2026 -603 Tekniska justeringar Bortjustering tillfälligt ramförstärkning allmänna val 500 Aktuell ram 2027 -103 Vuxenutbildnings- och arbetsmarknadsnämnden 2026 -50 069 Tekniska justeringar Löneöverhäng 2025 -378 Aktuell ram 2027 -50 447 Vård- och omsorgsnämnden 2026 -958 114 Tekniska justeringar Resursfördelningsmodell äldreomsorg 3 118 Resursfördelning LSS 619 Ramförstärkning Medicinskt ansvarig för rehabilitering (MAR), beslut budget 2026, halvår -420 Indexering föreningsbidrag -16 Igelkotten, tilläggshyra 2026 -3 535 Löneöverhäng 2025 -5 021 Justeringar under den politiska beredningen Återställning av resursfördelningssystemets effekter -3 738 Aktuell ram 2027 -967 107 Tillfällig förstärkning utbildning nytt verksamhetssystem, från integrationsfonden -3 000 Totala medel 2027 -970 107 Överförmyndarnämnden 2026 -6 547 Tekniska justeringar Löneöverhäng 2025 -15 Aktuellt budgeterat belopp 2027 -6 562 Drifteffekt av investeringar -1 238 Ökade kapitalkostnader nämnder -12 958 SUMMA NÄMNDER -2 814 452 Räddningstjänsten VSR 2026 -40 325 Justeringar under den politiska beredningen Justering efter medlemssamråd 2026-04 -5 364 Aktuellt budgeterat belopp 2027 -45 689 Drifteffekt exploatering och investering 2026 6 000 Bortjustering drifteffekt exploatering och investering 2026 -6 000 Aktuellt budgeterat belopp 2027 0 Lokalkostnader (leasing och ökade kostnader lokaler) 2026 -21 988 Uppräkning befintliga lokaler -10 246 Ökade kostnader nya lokaler -9 844 Justering hyresleasing -238 Fördelning nya lokaler 2026 3 535 Aktuellt budgeterat belopp 2027 -38 781 varav Ökade kostnader nya lokaler -20 733 varav Hyresleasing -11 302 varav Hyresåterbäring 3 500 Lönerevision, PO-påslag, semesterlöneskuld och pensioner 2026 -79 180 Justering pensioner, utifrån prognos från KPA per 2026-04-30 -4 390 Löneöverhäng 2025 14 115 Justering lönerevision 2026 2 560 Lönerevision 2027 -59 279 Justering PO-påslag 2027 4 767 Aktuellt budgeterat belopp 2027 -121 407 varav Lönerevision -100 503 varav PO-påslag 131 293 varav Semesterlöneskuld -2 000 varav Pensioner -150 197 Övriga poster finansförvaltning 2026 50 548 Kapitalkostnadsintäkter, justering enligt plan 14 450 Avskrivningar, justering enligt plan -10 210 Justering premie omställningsfonden -190 Aktuellt budgeterat belopp 2027 54 598 Justering finansiella poster 2026 49 860 Justering finansiell post pensioner utifrån prognos KPA per 2026-04-30 -1 167 Justering ränta hyresleasing 2 698 Aktuellt budgeterat belopp 2027 51 391 SUMMA FINANSFÖRVALTNING -99 888 Skatteintäkter 2026 1 862 862 Effekt av uppdaterad skatteprognos, baserad på SKR:s prognos i februari 2026 och 34 080 invånare 80 311 Aktuellt budgeterat belopp 2027 1 943 173 Kommunalekonomisk utjämning och generella statsbidrag 2026 996 200 Effekt av uppdaterad skatteprognos, baserad på SKR:s prognos i februari 2026 och 33 930 invånare 30 030 Aktuellt budgeterat belopp 2027 1 026 230 Finansnetto 2026 -31 881 Justering finansiell post pensioner utifrån prognos KPA per 2026-04-30 1 167 Justering ränta hyresleasing -2 698 Justering ränteintäkter 4 300 Justering borgensavgift -619 Aktuellt budgeterat belopp 2027 -29 731 SUMMA FINANSIELLA POSTER 2 939 672 TOTALT 25 332 Bilaga 2: Plan för exploateringar 2027-2035 Enligt övergripande plan med budget 2026-2028 (KF 2025-11-17 § 176). Belopp i tkr Investeringsutgift Driftkonsekvenser STN Benämning 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 Luvsjön 4 5 000 2 000 -60 Strängstorp bostäder 1 000 6 000 5 000 25 Lövåsen Uppsala 0 2 000 0 Vasavägen/Backavallen 500 4 000 25 -20 Åsporten 5 000 500 10 Djulö 2:41 Djulöområdet 2 500 Trolldalen Etapp 2 1 000 Trollestrand 1 000 10 000 10 000 Björnsundet 1 000 10 000 10 000 10 000 10 000 100 150 -140 Malmsheden, Ericsberg 20 000 20 000 Oförutsedda exploateringar 3 000 3 000 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 Markreserv inköp Projekt Triangeln 5 000 20 000 10 000 10 000 Projekt Östra skolan 1 000 Lokstallsområdet 1 000 500 500 Mogetorps koloniområde 200 Industrispår Malmsheden 5 000 Julita Hillersta 1:62 12 000 13 000 Mamsell Hannas park norr Valla Tegelbruket 11 m.fl. Norra Stadsdelen, Kunskapsgatan 1 000 3 000 Duvestrand Södra 3 000 3 000 50 Heden (Lövåsen) 1 000 8 000 1 000 Finntorp Västra (Österleden södra) 2 000 Uppsala rastplats -27 -7 Drift och underhåll Trafikverkets Heden Västra (bostäder) Justeringspost nettokostnader Summa 49 000 83 200 63 500 30 000 16 000 4 000 4 000 17 000 4 000 108 200 -42 -160 0 0 0 0 0 Belopp i tkr Nettokostnader exploatering Nettokostnader exploatering Benämning 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 Luvsjön 4 -3 500 -3 500 -3 500 Strängstorp bostäder Lövåsen Uppsala -9 000 -9 000 Vasavägen/Backavallen Åsporten 1 000 Djulö 2:41 Djulöområdet Trolldalen Etapp 2 Trollestrand -4 000 -4 000 -4 000 Björnsundet -15 000 -15 000 -15 000 Malmsheden, Ericsberg -4 000 -20 000 -20 000 Oförutsedda exploateringar 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 Markreserv inköp 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 Projekt Triangeln -4 500 -4 500 -4 500 -4 500 Projekt Östra skolan -4 000 -6 000 Lokstallsområdet 200 Mogetorps koloniområde Industrispår Malmsheden Julita Hillersta 1:62 500 Mamsell Hannas park norr 300 Valla Tegelbruket 11 m.fl. 0 Norra Stadsdelen, Kunskapsgatan 500 Duvestrand Södra 500 Heden (Lövåsen) 200 Finntorp Västra (Österleden södra) 200 Uppsala rastplats Drift och underhåll Trafikverkets Heden Västra (bostäder) 2 000 Justeringspost nettokostnader 21 600 61 000 29 000 22 500 14 000 -1 000 -1 000 -1 000 Summa 0 0 0 0 0 0 0 0 0 31 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 Bilaga 3: Plan för externa fastighetsinvesteringar 2027-2030 Enligt övergripande plan med budget 2026-2028 (KF 2025-11-17 § 176). Belopp i tkr Hyresåtagande Investeringsutgift Nämnd Benämning 2027 2028 2029 2030 2027 2028 2029 2030 KFAB Fettavskiljare 35 35 35 35 500 500 500 500 KFAB Larm verksamhetslokaler 170 160 160 160 2 000 2 000 2 000 2 000 KFAB Myndighetskrav OVK samt brandskydd 115 105 105 105 1 500 1 500 1 500 1 500 KFAB Miljö- och energibesparande åtgärder 70 70 70 70 1 000 1 000 1 000 1 000 KFAB Kameraövervakning skolor och förskolor 75 70 70 70 1 000 1 000 1 000 1 000 KFAB Reservkraft äldreboenden 182 98 2 600 1 400 Oförutsedda mindre investeringsbehov (verksamhetsanpassningar/myndighetskrav, KFAB 173 173 173 173 750 750 750 750 elbilsladdning) KFAB Fastighetsbevarande åtgärder i div 200 650 650 650 650 5 000 5 000 5 000 5 000 BIN Fastighetsanpassningar förskolor och skolor 260 260 260 260 2 000 2 000 2 000 2 000 BIN Utemiljö förskolor och skolor 205 195 195 195 1 500 1 500 1 500 1 500 BIN Akustik förskolor och skolor 65 65 65 65 500 500 500 500 BIN Ventilation anpassning förskolor/skolor 115 105 350 105 1 500 1 500 5 000 1 500 BIN Lindengymnasiet 1 440 18 000 BIN Säkerhet på kommunens skolor 130 65 65 1 000 500 500 KULN Utveckling av lokstallsområdet 483 5 000 KULN Utveckling Lokstallet, innerfönster för energibesparing 130 1 000 STN Nytt förråd till simhallen 160 2 000 STN Nytt förråd till Duveholmshallen, utbyggnad av förråd C-hall 120 1 500 STN Tallåsaulan 80 1 000 STN Nytt förråd till Stensättershallen 120 1 500 STN Inomhusklimat i arbets- och konferensrum Duveholmshallen (AC) 65 500 STN Utbyggnad kök Sandbäcken 967 10 000 STN Utbyggnad kök Skogsborgskolan 967 10 000 STN Tak över lastkaj Stensätter 32 400 STN Renovering av mottagningskök till Julita skola 168 2 100 Belopp i tkr Hyresåtagande Investeringsutgift Nämnd Benämning 2027 2028 2029 2030 2027 2028 2029 2030 STN Anpassning Yngaregården flytt av tillagningskök 240 3 000 VON Anpassning Almgården planerad inflytt 2027 1 925 27 500 VON Anpassning Yngaregården planerad inflytt 2028 35 2 730 500 39 000 VON Gruppboenden myndighetskrav 1 600 1 440 1 440 20 000 18 000 18 000 Summa div 200 9 490 7 388 3 758 1 888 110 850 88 650 40 750 17 250 KULN Modernisering av kulturhuset Ängeln 115 115 500 500 Summa div 100 115 115 0 0 500 500 0 0 VON Elbilsladdning Upplandsgatan Summa KIAB 0 0 0 0 0 0 0 0 SUMMA EXTERNA FASTIGHETSINVESTERINGAR 9 605 7 503 3 758 1 888 111 350 89 150 40 750 17 250 Tjänsteskrivelse Sida 1 (5) Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-04-17 KS/2025:369 - 1.3.1 - Stöd och samordning Styrande dokument Mottagare: Kommunstyrelsen Vår handläggare Handläggare telefon Handläggare e-post Stina Svenberg 0150-578 12 stina.svenberg@katrineholm.se Ytterligare revidering av informationshanteringsplanen - hösten 2025 Förvaltningens förslag till beslut Kommunstyrelsen antar kommunledningsförvaltningens förslag till ändringar i informationshanteringsplanen. Sammanfattning av ärendet Katrineholms kommun har sedan den 1 januari 2022 en gemensam informationshanteringsplan för all kommunal verksamhet. Planen beskriver vilken information kommunen har samt hur den ska hanteras och förvaras. Kommunstyrelsen fattar beslut om de delar av planen som handlar om diarieplan (4-ställig klassificering) och gallringsfrister. Planen ska hållas aktuell och revideras med jämna mellanrum utifrån förändrad lagstiftning, byte av system eller ansvarig förvaltning samt vid behov av justeringar eller förtydliganden. I samband med den senaste översynen initierad hösten 2025 inkom flera förvaltningar med önskemål om ändringar av gällande informationshanteringsplan. Personalavdelningens inskickade ändringsförslag för område 2 Intern service var omfattande. Efter ett första samråd med Sydarkivera i januari 2026 konstaterades att ändringarna behövde bearbetas och samrådas på nytt, varför kommunledningsförvaltningen i dialog med kommunstyrelsen bedömde det lämpligt att dela upp revideringen i två omgångar. En första revidering beslutades av styrelsen den 28 januari 2026 (§ 15). Inför en andra revidering har personalavdelningen bearbetat sitt förslag som även samråtts med Sydarkivera. Kommunledningsförvaltningen kan i sin övergripande beredning konstatera att bearbetningen möter Sydarkiveras synpunkter och rekommendationer och har därmed inget ytterligare att tillföra än att planen bör justeras så att hänvisningar till kommunens förvaltningsorganisation motsvarar gällande. Ärendets handlingar Arkivreglemente, Arkivreglemente, KF 2021-10-25 § 147.pdf Ärendebeskrivning Katrineholms kommuns ansvar för bevarandet och tillgängliggörandet av verksamhetsinformation regleras i särskilda bestämmelser beslutade av kommunfullmäktige (2021-01-18, § 16). Arkiv dokumenterar beslut, aktiviteter och minnen KATRINEHOLMS KOMMUN Besöksadress: Fredsgatan 38 Org.nummer 212000-0340 Kommunledningsförvaltningen Telefax: 641 80 KATRINEHOLM www.katrineholm.se Tjänsteskrivelse Sida 2 (5) Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-04-17 KS/2025:369 - 1.3.1 - Styrande dokument och utgör ett unikt och oersättligt arv som bevaras för kommande generationer. Handlingsoffentlighet garanterar rätten till insyn i såväl ärenden, som i kommunens verksamhet i stort. Arkivet ska hanteras så att rätten att ta del av allmänna handlingar, information för rättsskipning och förvaltning och forskningens behov tillgodoses. Katrineholms kommun har sedan den 1 januari 2022 en gemensam informationshanteringsplan för all kommunal verksamhet, som beskriver vilken information kommunen har i sitt arkiv samt hur den hanteras och förvaras. Ansvaret för kommunens arkiv är delat mellan kommunstyrelsen och Sydarkivera. Kommunstyrelsen fattar, efter samråd med Sydarkivera, beslut om de delar av informationshanteringsplanen som berör diarieplan (4-ställig klassificering) och gallringsfrist. Övriga delar av planen som bland annat handlar om förvaringsplats, huruvida en handling ska registreras eller inte och berörd förvaltning hanteras som verkställighet. Planens struktur bygger på kommunalförbundet Sydarkiveras mall "VerkSAM Plan" och är uppbyggd utifrån tio olika verksamhetsområden och en nämnd eller en förvaltning kan beröras av flera områden. Planen styrs således inte av hur den kommunala nämndorganisationen ser ut eller hur den kommunala förvaltningen är organiserad. I samband med den senaste översynen initierad hösten 2025 inkom flera förvaltningar med önskemål om ändringar av gällande informationshanteringsplan. Personalavdelningens inskickade ändringsförslag för område 2 Intern service var omfattande. Efter ett första samråd med Sydarkivera i januari 2026 konstaterades att ändringarna behövde bearbetas och samrådas på nytt, varför kommunledningsförvaltningen i dialog med kommunstyrelsen bedömde det lämpligt att dela upp revideringen i två omgångar. En första revidering beslutades av styrelsen den 28 januari 2026 (§ 15). I februari 2026 genomfördes ett nytt samråd med Sydarkivera gällande personalavdelningens förslag till revidering för planens område 2, Intern service. Samrådet har innefattat samtal om bland annat förståelsen för informationshanteringsplanens grundläggande processtruktur samt vikten av att planen ska kunna förstås av såväl förvaltning som politiska beslutsfattare. Sydarkivera har även framfört synpunkter som bland annat har handlat om att planen i vissa fall innehåller information som är motstridig. Planen meddelar i vissa fall att en handling ska bevaras samtidigt som den meddelar att handlingen ska gallras efter en viss tid. Motstridiga uppgifter kring hantering av handlingar innebär enligt Sydarkivera inte enbart en otydlighet vid handläggning, utan även en risk för felaktig hantering. Sydarkivera har även uppmärksammat att information om gallring redovisas på olika sätt för en och samma handling. Detta löper risken för att en handling går förlorad vid felaktig tidpunkt. Personalavdelningen har efter samrådet bearbetat sitt förslag till revidering och översänt det till kommunledningsförvaltningen för vidare beredning. Förvaltningens bedömning och förslag Kommunledningsförvaltningen kan i sin övergripande beredning konstatera att personalavdelningens bearbetning möter Sydarkiveras synpunkter och rekommendationer. Tjänsteskrivelse Sida 3 (5) Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-04-17 KS/2025:369 - 1.3.1 - Styrande dokument Nedan redovisas de ändringar som berör diarieplan, exempelvis handlingstypers rubricering eller tillägg av nya och borttag av handlingstyper samt ändringar av gallringsfrister: Område 2, Intern service: 2.7 Personaladministration Anställa personal/Beställning av användarkonto: Ändra information om gallras/bevaras från ”Se anmärkning” till ”Gallras vid inaktualitet”. Anställda personal/Tystnadspliktsblankett: Ändra information om gallras/bevaras från ”Se anmärkning” till ”Gallras vid inaktualitet”. Anställa personal/Registerutdrag enligt kontroll för arbete inom skola/förskola samt viss verksamhet inom vård- och omsorg: Ändra information om gallras/bevaras från ”Se anmärkning” till ”Bevaras”. Personalhälsa: Lägga till nya handlingstyper, 1) Personuppgifter i rehabiliteringssystemet Adato, 2) Rehabiliteringsdokumentation på medarbetare med skyddad identitet, 3) Anmälan om arbetsskada/tillbud av medarbetare med skyddad identitet, 4) Anmälan om tillbud, 5) Beslut om omreglering av tjänst på grund av beslut från Försäkringskassan om partiell sjukersättning, 6) Uppsägning från arbetsgivare vid beslut på hel sjukersättning SFB, §4b LAS. Samtliga handlingstyper föreslås Bevaras. Personalhälsa: Ta bort handlingstyper, 1) Utredning angående rehabilitering och 2) Behandlingsplan. Personalhälsa/Läkarutlåtande/intyg som ingår i rehabiliteringsutredning: Ändra (tillägg) handlingstypens rubrik. Personalhälsa/Anmälan till AFA (TFA-KL): Ändra information om gallras/bevaras från ”Se anmärkning” till ”Bevaras”. Personalhälsa/Beslut om sjukersättning: Ändra handlingstypens rubrik. Personalhälsa/Handlingsplan vid anmälan om diskriminering, trakasserier eller kränkande behandling: Ändra handlingstypens rubrik och lägga till uppgift om att handlingen ska ”Bevaras”. Utbilda och utveckla personal/Stipendier för studier på fritiden: Ändra från ”Gallras efter 3 år” till ”Gallras efter 7 år” och lägga till text i kolumn Anmärkning att handlingen ska gallras efter 7 år. Disciplinåtgärder för personal/MBL-protokoll: Ändra handlingstypens rubrik från ”MBL- protokoll” till ”Överläggningsprotokoll” samt ta bort uppgiften ”10 år” i kolumn för slutarkiv. Avsluta anställning/uppsägning/Besked om avgång från anställning vid 68 års ålder: Ändra uppgift i handlingstypens rubrik från 68 till 69 år. Avsluta anställning/uppsägning/Anspråk på/anmälan om företrädesrätt: Ändra information om gallras/bevaras från ”Bevaras” till ”Gallras vid inaktualitet”. Tjänsteskrivelse Sida 4 (5) Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-04-17 KS/2025:369 - 1.3.1 - Styrande dokument Avsluta anställning/Uppsägning, personliga skäl: Lägga till nya handlingstyper, 1) Arbetsförmågebedömning som ligger till grund för omplaceringsutredning vid rehabavslut, 2) Läkarintyg som ligger till grund för omplaceringsutredning vid rehabavslut, 3) CV inför omplaceringsutredning från medarbetare, 4) Medarbetarens tjänstgöringsintyg. Samtliga handlingstyper föreslås bevaras. Avsluta anställning/Uppsägning, personliga skäl/Begäran om överläggning angående uppsägning personliga skäl: Ändra information om gallras/bevaras från ”Gallras vid inaktualitet” till ”Bevaras”. Avsluta anställning/Uppsägning, personliga skäl: Lägga till nya handlingstyper, 1) Överläggningsprotokoll, 2) Omplaceringsutredning med bilaga "Lediga tjänster", 3) Omplaceringserbjudande till ny befattning enligt §7 LAS, 4) Påkallande av tvisteförhandling vid uppsägning personliga skäl, 5) Förhandlingsprotokoll. Samtliga handlingstyper föreslås bevaras. Avsluta anställning/Avsked: Lägga till nya handlingstyper, 1) Överläggningsprotokoll, 2) Påkallande av tvisteförhandling vid avsked, 3) Förhandlingsprotokoll. Samtliga handlingstyper föreslås bevaras. Avsluta anställning/Arbetsbrist: Ändra handlingstypens rubrik från ”MBL-Information § 15” till ”Underrättelse enl § 15 MBL”. Avsluta anställning/Arbetsbrist: Ändra handlingstypens rubrik till ”Förhandlingsprotokoll enl § 11 MBL (Turordningsprotokoll)”. Avsluta anställning/Arbetsbrist: Ta bort handlingstypen Utredning vid arbetsbrist. Avsluta anställning/Arbetsbrist/Omplaceringsutredning: Ändra handlingstypens rubrik till ”Omplaceringsutredning med bilaga "Lediga tjänster". Avsluta anställning/uppsägning/Protokoll från förhandling om uppsägning: Ta bort handlingstypen Protokoll från förhandling om uppsägning. Avsluta anställning/Arbetsbrist: Lägga till ny handlingstyp, Omplaceringserbjudande till ny befattning enligt §7 LAS. Avsluta anställning/Dödsfall/Dödsfallsintyg: Ändra information om gallras/bevaras från ”Se anmärkning” till ”Bevaras”. Avsluta anställning/ Dödsfall/Anmälan till tjänstegrupp-livförsäkring (TGL-KL): Ändra information om gallras/bevaras från ”Se anmärkning” till ”Bevaras”. Område 2, Intern service: 2.8 Systematiskt arbetsmiljöarbete Arbetsmiljö- /skyddsrond/Skyddsrondsprotokoll: Ändra information om gallras/bevaras från ”Gallras vid inaktualitet” till ”Bevaras”. Arbetsmiljö- /skyddsrond: Lägga till ny handlingstyp, Årlig uppföljning SAM. Handlingen föreslås bevaras. Tjänsteskrivelse Sida 5 (5) Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-04-17 KS/2025:369 - 1.3.1 - Styrande dokument Arbetsmiljö- /skyddsrond/ Riskbedömning och handlingsplan, efter arbetsmiljö- /skyddsrond: Ändra handlingstypens rubrik och ändra information om gallras/bevaras från ”Gallras vid inaktualitet” till ”Bevaras”. Utreda arbetsmiljö/Beslut från Arbetsmiljöverket: Ändra handlingstypens rubrik till ”Beslut om inspektion från Arbetsmiljöverket”. Utreda arbetsmiljö/: Ta bort handlingstyperna, 1) Årlig uppföljning SAM/översyn av arbetsmiljöarbete, 2) Sjukfrånvarostatistik, riskanalys, 3) Sammanställning av tillbud, olycksfall och arbetsskador. Utreda arbetsmiljö/Utredning av arbetsmiljö: Ändra handlingstypens rubrik, lägga till att handlingen ska bevaras och skickas till slutarkiv efter 10 år. Utreda arbetsmiljö/Riskbedömning och handlingsplan inför förändring av verksamhet: Ändra information om gallras/bevaras från ”Se anmärkning” till ”Bevaras”. Utreda arbetsmiljö/Riskbedömning och handlingsplan, vid arbetsmiljörisk: Ändra information om gallras/bevaras från ”Gallras vid inaktualitet” till ”Bevaras”. Med anledning av en sammanslagning av service- och teknikförvaltningen (STF) och kulturförvaltningen (KULF) till service- och kulturförvaltningen (SOK) i början av 2026 föreslås slutligen även att planen justeras. Där planen hänvisar till STF respektive KULF byts dessa benämningar ut mot SOK. Stina Svenberg Utredare Beslutet skickas till: Kommunledningsförvaltningen – stöd och samordning och personalavdelningen Akten Tjänsteskrivelse Sida 1 (1) Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-04-20 KS/2026:174 - 1.3.1 - Stöd och samordning Styrande dokument Mottagare: Vår handläggare Handläggare telefon Handläggare e-post Marie Sandström Koski 0150-57000 Marie.SandstromKoski@katrineholm.se Revidering av kommunstyrelsens delegationsordning Förvaltningens förslag till beslut Kommunstyrelsen beslutar att anta det redovisade förslaget till reviderad delegationsordning. Sammanfattning av ärendet Kommunledningsförvaltningen har tagit fram ett förslag till reviderad delegationsordning för kommunstyrelsen. Funktionen som biträdande kommundirektör har upphört. Med anledning av detta har delegationsordningen setts över av kommunledningsförvaltningen och anpassats till nuvarande organisation. Vidare har samhällsbyggnadsförvaltningen inkommit med förslag om tillägg av en biträdande delegat för färdtjänst. En annan förändring är att ansvaret för beslut om anvisande av hämtningsplats för avfall i kärl hanteras numera av bygg- och miljönämnden i enlighet med avfallföreskrifterna. Ärendets handlingar Förslag till reviderad delegationsordning Marie Sandström Koski Beslutet skickas till: KATRINEHOLMS KOMMUN Besöksadress: Fredsgatan 38 Org.nummer 212000-0340 Kommunledningsförvaltningen Telefax: 641 80 KATRINEHOLM www.katrineholm.se Delegationsordning Kommunstyrelsen i Katrineholms kommun Förslag 2026-04-20 Borttagen text markerad med fet text och gul markering Tillagd text markerad med vit text och lila markering katrineholm.se Styrdokument Dokumentinformation Beslutshistorik Senast ändrad 2020-02-26, § 37 2021-10-27, § 195 2022-12-14, § 197 2023-01-25, § 19 2023-06-14, § 156 2023-09-27 § 203 2023-12-13, § 278 2024-12-18, § 258 2025-11-26, § 252 Giltighet Gäller från och med 2025-11-26 Förvaltarskap1 Inom kommunledningsförvaltningens ansvarsområde Kategori Författningssamling Uppföljning Hur: översyn sker inom kommunledningsförvaltningen När: löpande 1 Förvaltarskapet innebär ansvar för att: - dokumentet efterlevs - är tillgängligt - följa eventuellt ändrade förutsättningar för dokumentet - dokumentet följs upp och revideras - dokumentet är aktuellt och uppdaterat Innehåll Beslutshistorik................................................................................................................................2 Senast ändrad................................................................................................................................2 Giltighet...........................................................................................................................................2 Förvaltarskap..................................................................................................................................2 Kategori...........................................................................................................................................2 Uppföljning.....................................................................................................................................2 Innebörden av delegering......................................................................4 Vad kan delegeras?........................................................................................................................4 Delegater........................................................................................................................................4 Ordförandebeslut..........................................................................................................................4 Vidaredelegering............................................................................................................................5 Anmälan av beslut fattade på delegation...................................................................................5 Jäv....................................................................................................................................................5 Delegationsförteckning..........................................................................6 Innebörden av delegering Delegering enligt kommunallagen (2017:725), KL, innebär att beslutanderätten i ett visst ärende eller i en ärendegrupp flyttas över till någon annan (delegaten). Ett beslut som fattas av en delegat gäller på samma sätt som om nämnden själv fattat beslutet. Nämnden kan inte ändra en delegats beslut, men däremot återkalla delegeringsuppdraget. Nämnden kan också föregripa ett beslut i ett enskilt ärende genom att själv ta över ärendet och fatta beslut. En delegat kan välja att hänskjuta ett ärende till nämnden. Vad kan delegeras? Delegering förutsätter att kommunfullmäktige i ett reglemente eller i ett särskilt beslut uppdragit till nämnden att hantera ett visst verksamhetsområde eller besluta i vissa ärenden. Av 6 kap 38 § kommunallagen framgår det dock att beslutanderätt ändå inte kan delegeras när det gäller: Ärenden som avser verksamhetens mål, inriktning, omfattning eller kvalitet, Framställningar eller yttranden till fullmäktige liksom yttranden med anledning av att beslut av nämnden i dess helhet eller av fullmäktige har överklagats, Ärenden som rör myndighetsutövning mot enskilda, om de är av principiell beskaffenhet eller annars av större vikt, Ärenden som väckts genom medborgarförslag och som lämnats över till nämnden, eller Ärenden som enligt lag eller annan författning inte får delegeras, Beslut av rent verkställande karaktär (ska tolkas restriktivt) får tas av anställd, och behöver inte delegeras av nämnden. Delegater En nämnd får, enligt 6 kap 37 § kommunallagen uppdra åt presidiet, ett utskott, en ledamot eller ersättare att besluta på nämndens vägnar i ett visst ärende eller en viss grupp av ärenden. En nämnd får även uppdra åt en anställd att besluta på nämndens vägnar i visst ärende eller viss grupp av ärenden. En nämnd får däremot inte överlåta till förtroendevald och anställd att besluta i förening eftersom olika bestämmelser är tillämpliga när förtroendevalda och anställda delegeras beslutsrätt. Det går inte att delegera till en grupp anställda eller till en grupp bestående av anställda och förtroendevalda eller en grupp av förtroendevalda som inte utgör nämnden/styrelsens presidium eller ett utskott. Det går inte heller att delegera beslut till anställda i ett kommunalt bolag. Ordförandebeslut I ärenden av brådskande karaktär kan nämndens ordförande fatta beslut i nämndens ställe (se 6 kap 39 § kommunallagen). Nämndens förste vice ordförande träder i ordförandens ställe vid dennes frånvaro och därefter nämndens andre vice ordförande. Ordförandebeslut enligt 6 kap 39 § KL kan tas även om delegering enligt 6 kap 37 § kommunallagen inte skett och även om delegering inte ens varit möjlig, enligt 6 kap 38§ samma lag, kravet är att beslutets karaktär gör det så brådskande att beslutet måste tas före nästa nämndsammanträde. Vidaredelegering Enligt bestämmelser i kommunallagen kan förvaltningschefen vidaredelegera beslut som nämnden delegerat till denne. Anmälan av beslut fattade på delegation Enligt bestämmelser i kommunallagen beslutar nämnden om och hur beslut som är fattade på delegation ska anmälas till nämnden (ordförandebeslut fattade med stöd av 6 kap 39 § kommunallagen ska dock alltid anmälas till nämndens nästa sammanträde). Syftet med anmälan är att nämnden ska få information om hur den delegerade beslutsrätten utövas. Eftersom beslut fattat av en delegat gäller som om nämnden själv fattat beslutet, sker anmälan till nämnden för kännedom och inte för nämndens godkännande. Beslut som fattats i enlighet med denna delegationsordning ska rapporteras till nämndsekreterare. Beslut som fattas i enlighet med vidaredelegation ska anmälas till förvaltningschefen och till kommunstyrelsen. Jäv En delegat eller ledamot som är jävig får inte handlägga eller fatta beslut i ett ärende. Det regleras i 6 kap 28–32 §§ och 7 kap 4 § kommunallagen. Den som själv ser att man kan antas vara jävig i ett ärende har en skyldighet att anmäla detta. Ersättare för delegat Beslut i ärenden som delegerats till tjänsteperson handläggs vid förhinder för denne: 1. av den som förordnats som tjänstepersonens ställföreträdare 2. av närmast överordnad chef I delegationsordningen kan i vissa fall ersättare angivits, då gäller turordningen enligt följande: 1. delegat 2. ersättare 3. närmast överordnad chef 4. dennes överordnande chef och så vidare Kommundirektören kan alltid vara ersättare för samtliga tjänstepersondelegater om inget annat anges vid respektive ärende. Vid kommundirektörens frånvaro träder biträdande kommundirektör in med samma befogenheter som kommundirektören. Vid kommunstyrelsens ordförandes frånvaro inträder 1:a vice ordförande och vid dennes förhinder inträder 2:a vice ordförande. På de punkter där samråd är villkorat ska det tydligt framgå av beslutet eller beslutsunderlaget att delegaten tagit beslutet i samråd. Den som erhållit beslutanderätt har även en skyldighet att i förekommande fall ansvara för att förhandling och information enligt MBL i förhållande till de fackliga organisationerna sker. Delegationsförteckning Nedan följer en förteckning över i vilka fall kommunstyrelsen delegerar sin beslutanderätt, med stöd av 6 kap 37 § KL. Kommunstyrelsen kan också delegera beslutanderätt i enskilda ärenden. Dessa finns inte med i delegationsförteckningen eftersom de endast avser ett enstaka beslut som fattas vid ett tillfälle. Förkortningar: KS Kommunstyrelsen KLF Kommunledningsförvaltningen SBF Samhällsbyggnadsförvaltningen Ärendegrupp Delegat Ersättare Anmärkning Ärende 1. Allmänna juridiska ärenden Föra kommunens talan i domstol Kommunjurist Kommundirektör och inför andra myndigheter eller organ, med rätt att genom fullmakt sätta annan i sitt ställe Driva tvistemål och besluta om Kommunjurist Ekonomichef förlikning för kommunen Avvisning av skadeståndsanspråk Kommunjurist Ekonomichef samt utgivande av skadestånd upp till ett belopp motsvarande högst ett prisbasbelopp Avslag på begäran att utlämna ej Kommundirektör (för Kommunjurist arkiverade allmänna handlingar KLF) eller utlämnande med förbehåll Förvaltningschef SBF (för SBF) Avslag på begäran att utlämna Kommunjurist Senior rådgivare arkiverade allmänna handlingar nämndadministration eller utlämnande med förbehåll Beslut om att avslå en begäran Ursprungsdelegat om att avgöra ett ärende enligt 12 § förvaltningslagen 2. Yttranden Yttranden angående ansökan om Säkerhetsskyddschef Kommunjurist att få använda övervakningskamera Yttranden över ansökan om Chef stöd och Kommunjurist antagande av hemvärnsmän samordning Yttranden och remissvar av ringa Kommunstyrelsens Kommunstyrelsens förste betydelse och beslut om att ordförande vice ordförande kommunen avstår från att avge ett yttrande i ärenden av ringa betydelse 3. Ärenden om fast egendom Köp eller försäljning av fast egen- Mark- och Förvaltningschef SBF dom där köpeskillingen inte exploateringschef överstiger 40 prisbasbelopp Ärende avseende arrende och Mark- och Förvaltningschef SBF upplåtelse av fast egendom exploateringschef Företräda kommunen inför Mark- och Förvaltningschef SBF myndigheter i ärenden om fast exploateringschef egendom samt att ansöka hos myndighet om åtgärd rörande fast egendom Annat ärende om fast egendom Mark- och Förvaltningschef SBF som till art och betydelse är exploateringschef jämförligt med ovan angivna 4. Säkerhetsskydd Ingå säkerhetsskyddsavtal Säkerhetsskyddschef Kommundirektör Fastställa säkerhetsskyddsklasser Säkerhetsskyddschef Kommundirektör för uppgifter i genomförd säkerhetsklassificering Fastställa säkerhetsanalys Säkerhetsskyddschef Kommundirektör Beslut om placering i Säkerhetsskyddschef Kommundirektör säkerhetsklass samt registerkontroll enligt Säkerhetsskyddsfördordningen Beslut om föreskrifter för Säkerhetsskyddschef Kommundirektör verkställande av Säkerhetsskyddslagen i fråga om säkerhetsskyddet inom kommunens verksamhetsområden Beslut om begäran för sändning Kommundirektör Tjänsteperson i beredskap av Viktigt Meddelande till (TIB) Allmänheten (VMA) 5. Avfallshantering Beslut om anvisande av Förvaltningschef för Lokalförsörjningsstrateg Beslut fattas efter hämtningsplats för avfall i kärl SBF samråd med enligt 19 § föreskrifter om renhållaren avfallshantering 6. Ekonomiärenden 6.1 Avgifter, fordringar m.m. Utförande och bevakning av talan Ekonomichef Controller redovisning för kommunen vid indrivning av kommunens utestående fordringar vid domstolar, exekutionsmyndighet samt övriga myndigheter Bokföringsmässig avskrivning av Ekonomichef Biträdande ekonomichef fordringar Anstånd med betalning av fordran Ekonomichef Biträdande ekonomichef 6.2 Finansieringsärenden Etablera koncernkonto med Ekonomichef Controller finans ingående enheter Utse de som får hantera Ekonomichef Biträdande ekonomichef kommunens och de av kommunen förvaltade donationsstiftelsers tillhörande bank- och plusgirokonton Upptagande och omsättning av Ekonomichef Biträdande ekonomichef lån enligt kommunfullmäktige fastställd beloppsgräns Placering av likvida medel och Ekonomichef Controller finans pensionsmedel i enlighet med kommunens finanspolicy Ansökan om utsträckning, Ekonomichef Biträdande ekonomichef nedsättning, dödning, sammanläggning och relaxation av inteckning samt utbyte av pantbrev liksom därmed jämförliga åtgärder 6.3 Förvaltade fonder Utdelning ur donationsfonder Kommunstyrelsens Kommunstyrelsens förste under kommunstyrelsens ordförande vice ordförande förvaltning Placering av stiftelsemedel Ekonomichef Controller finans 6.4 Bidragsärenden Bidrag till föreningar och till Kommunstyrelsens Kommunstyrelsens förste arrangemang eller projekt jämte ordförande vice ordförande förlustgarantier för föreningsarrangemang (upp till och med 50 000 kronor vid varje tillfälle) Fördelning av bygdepeng Förvaltningschef SBF Kommundirektör 6.5 Övriga ekonomiärenden Ansöka om statsbidrag och Kommundirektör Biträdande projektmedel inkl. att utse ombud kommundirektör att göra detsamma Utseende av beslutsattestanter Kommundirektör (för Aktuell förteckning KLF) förvaras på ekonomi- Förvaltningschef SBF (för och upphandlings- SBF) avdelningen 7. Upphandling och avtal Beslut om kommunens Upphandlings- Ekonomichef Inkluderar att utfärda deltagande i samordnad koordinator fullmakt när annan upphandling med andra upphandlar åt upphandlande myndigheter kommunen Avbrytande av upphandling Upphandlings Ekonomichef koordinator Tilldelningsbeslut Upphandlings- Ekonomichef koordinator Beslut om antagande av Respektive chef med Avser hela leverantör, upphandling eller budgetansvar kommunen: Avrop på annan konkurrensutsättning av ramavtal är varor och tjänster inom verkställighet liksom budgetram som enbart berör den upphandling upp till egna förvaltningen gränsen för direktupphandling. Löpande anskaffningsbeslut för förvaltningens verksamhet som följer ramavtal och ligger inom ramen för antagen budget betraktas som verkställighet och kräver följaktligen inte beslut enligt delegationsordning. Ansvar och befogenheter i dessa avseende regleras via attestuppdrag och attestreglemente 8. Personalfrågor 8.1 Anställning, uppsägning, avsked och disciplinära åtgärder Anställning och uppsägning av Kommunstyrelsens Efter samråd med KS kommundirektören ordförande presidium Anställning och uppsägning av Kommundirektör Efter samråd med övriga förvaltningschefer respektive nämndsordförande Anställning och uppsägning av Kommundirektör personal direkt underställd kommundirektör Anställning och uppsägning av Förvaltningschef SBF verksamhetschefer och avdelningschefer och personal direkt underställd samhällsbyggnadschef förvaltningschef Anställning och uppsägning av Biträdande Kommundirektör Efter samråd med personal direkt underställd kommundirektör kommundirektör biträdande kommundirektör (verksamhetschefer) Anställning och uppsägning av Närmast överordnad chef Efter samråd med övrig personal HR-chef Förordnande av kommundirektör Kommundirektör Kommunstyrelsens under semester, sjukdom o. dyl. ordförande Förordnande av förvaltningschef Respektive Kommundirektören under semester, sjukdom o. dyl. förvaltningschef Förordnande av Respektive Respektive verksamhetschef/ avdelningschef avdelningschef förvaltningschef under semester, sjukdom o. dyl. Omplacering av personal HR-chef Efter samråd med kommundirektör (KLF) och/eller förvaltningschef (SBF) Inkluderar omplacering av personal mellan KLF och SBF Förbud mot bisyssla Löne- och HR-chef förhandlingschef Beslut om disciplinära åtgärder Kommunstyrelsens Efter samråd med KS gentemot kommundirektören ordförande presidium Beslut om disciplinära åtgärder Kommundirektör Efter samråd med gentemot övriga respektive förvaltningschefer nämndsordförande och HR-chef Beslut om disciplinära åtgärder Kommundirektör (för Efter samråd med HR- gentemot övrig personal inom KS KLF), chef Förvaltningschef SBF (för SBF) Avskedande av kommundirektör Kommunstyrelsens Efter samråd med KS samt avtal om avgångsvederlag ordförande presidium eller motsvarande Avskedande av personal inom KS Kommundirektör (för Efter samråd med samt avtal om avgångsvederlag KLF), HR-chef och vid behov eller motsvarande Förvaltningschef SBF (för kommunstyrelsens SBF) ordförande 8.2 Kollektivavtal och stridsåtgärd Antagande av centrala Personalutskott överenskommelser rörande förhållandet mellan kommunen och arbetstagarnas fackliga organisationer Stridsåtgärd, i kommunstyrelsens Personalutskott egenskap av kommunens samlade personalfunktion Träffande av lokala kollektivavtal Arbetsrättsspecialist HR-chef 8.3 Löne- och anställningsvillkor Lönevillkor för Kommunstyrelsens kommundirektören ordförande Överenskommelse om löne- och Kommundirektör anställningsvillkor för anställda och uppdragstagare i övrigt Överenskommelse om Löne- och HR-chef fortlöpande facklig tid för fackliga förhandlingschef förtroendemän Ledighets omfattning och HR-chef eventuella löneförmåner för fackliga förtroendemän vid tillfälliga ledigheter Pensionsförmåner enligt HR-chef Löne- och pensionsavtal förhandlingschef Särskild avtalspension enligt Personalutskott pensionsavtal samt avvikelse från gällande pensionsavtal 8.4 Personalpolitiska åtgärder Prioriteringar av yrkesgrupp vid Personalutskott löneöversyn Personal– och lönepolitiska beslut Personalutskott av kommunövergripande karaktär som inte delegerats till annan Fastställa prioriterade områden Personalutskott för strategisk kompetensutveckling Fördelning av medel mellan de Personalutskott fastställda prioriterade områdena för strategisk kompetensutveckling 9. GDPR Beslut att ta ut en avgift eller Berörd chef Förvaltningschef vägra att tillmötesgå begäran om begäranden är uppenbart ogrundade eller orimliga enligt artikel 12.5 GDPR Beslut om utlämnande av Berörd chef Förvaltningschef registerutdrag samt beslut att avvisa begäran om registerutdrag enligt artikel 15 GDPR Beslut om den registrerades rätt Berörd chef Förvaltningschef till rättelse enligt artikel 16 GDPR Beslut om den registrerades rätt Berörd chef Förvaltningschef till radering enligt artikel 17 GDPR Beslut om den registrerades rätt Berörd chef Förvaltningschef till begränsning av behandling enligt artikel 18 GDPR Beslut om underrättelse till tredje Berörd chef Förvaltningschef man om rättelse eller radering av personuppgifter eller begränsning av behandling enligt artikel 19 GDPR Beslut om den registrerades rätt Berörd chef Förvaltningschef till dataportabilitet enligt artikel 20 GDPR Beslut med anledning av den Berörd chef Förvaltningschef registrerades rätt att göra invändningar enligt artikel 21 GDPR Ingå personuppgiftsbiträdesavtal Berörd chef Förvaltningschef inklusive instruktioner enligt artikel 28 GDPR Beslut att anmäla en Berörd chef Förvaltningschef personuppgiftsincident samt upprätta anmälan och dokumentation enligt artikel 33 GDPR Fastställa konsekvensbedömning Berörd chef Förvaltningschef avseende dataskydd enligt art 35, 1–3 GDPR Utse dataskyddsombud för Förvaltningschef nämnden enligt art 37 GDPR 10. Övriga frågor Förtroendevaldas deltagande i Kommunstyrelsens Kommunstyrelsens förste kurser och konferenser ordförande vice ordförande Tillstånd att använda kommunens Kommunjurist Chef stöd och samordning heraldiska vapen Rätt att skydda kommunala Kommunjurist Chef stöd och samordning rättigheter genom immaterialrättslig registrering Godkännande av ny hyresgäst i Lokalförsörjningsstrateg Ekonomichef kommunägda byggnader som förvaltas av kommunägt bolag Beställning av ny-, till- och Lokalförsörjningsstrateg Ekonomichef Får inte binda ombyggnation i samband med kommunen vid större oförutsedda mindre åtaganden än som investeringsbehov ryms inom budget- ramen Övriga ärenden som inte kan Kommunstyrelsens Kommunstyrelsens förste Efter samråd med KS vänta på beslut vid kommande ordförande vice ordförande presidium styrelsemöte Avveckling, uppgradering, Digitaliseringschef Kommundirektör utökning och implementering av IT-system samt utrustning Ärenden gällande IT-infrastruktur Digitaliseringschef Kommundirektör inom kommunens ansvarsområde Beslut om skolskjuts Avdelningschef strategi Förvaltningschef SBF Enligt lag SFS 2010:800 och infrastruktur och SFS 1991:1110. Beslut fattas i enlighet med tillämpningsregler Beslut om tillstånd till färdtjänst Färdtjänsthandläggare Enhetschef Stab SBF Enligt Lag (1997:736) eller riksfärdtjänst om färdtjänst eller Lag (1997:735) om riksfärdtjänst Beslut om tillstånd till färdtjänst Avdelningschef strategi Enhetschef Stab SBF eller riksfärdtjänst vid avvikelse och infrastruktur från riktlinjer Beslut om att återkalla tillstånd till Färdtjänsthandläggare Enhetschef Stab SBF färdtjänst eller riksfärdtjänst om förutsättningar för tillstånd inte längre finns Beslut om att återkalla tillstånd till Avdelningschef strategi Enhetschef Stab SBF färdtjänst eller riksfärdtjänst om och infrastruktur tillståndshavaren gjort sig skyldig till allvarliga och upprepade överträdelser av de föreskrifter och villkor som gäller Tjänsteskrivelse Sida 1 (4) Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-04-13 KS/2026:114 - 1.5.3 - Säkra Digitaliseringsavdelningen och förbättra verksamhetskvalitet Mottagare: Vår handläggare Handläggare telefon Handläggare e-post Tomas Vasseur 0150-57000 Tomas.Vassuer@katrineholm.se Anslutning till GSIM – nationellt digitaliseringsinitiativ inom Handslaget Förvaltningens förslag till beslut 1. Kommunstyrelsen beslutar att Katrineholms kommun ska ansluta sig till GSIM-initiativet inom Handslaget för perioden 2026–2028. 2. Kostnaden hanteras inom kommunledningsförvaltningens budget. Sammanfattning av ärendet Katrineholms kommun har tidigare anslutit sig till Handslaget, det nationella digitaliseringssamarbetet som drivs av Sveriges Kommuner och Regioner (SKR), Adda och Inera och som 289 av landets kommuner har anslutit sig till. I enlighet med beslut av kommunstyrelsen deltar kommunen i ett flertal initiativ inom Handslaget: Identitet och behörighet, Digital post, Säker Digital Kommunikation (SDK) inom socialtjänsten, Breddinförande av viss välfärdsteknik, Inrättande av kompetensgemenskaper, Standardisering av verksamhetssystemen för socialtjänst, Gemensam informationsförsörjning (GIF) för ekonomiskt bistånd samt gymnasieantagningssystemet Indra. Handslaget har nu lanserat ytterligare ett initiativ, Grundläggande förutsättningar för ett samlat invånarmöte (GSIM), som kräver ställningstagande från kommunen senast den 1 juni 2026. Initiativet syftar till att skapa de gemensamma förutsättningar, standarder och den arkitektur som kommuner behöver för att i framtiden kunna erbjuda invånare och företagare moderna digitala tjänster, exempelvis av typen "Mina ärenden" och "Mina ombud", där användaren kan följa sina ärenden och få en samlad bild av sin kontakt med kommunen. Det handlar om att lägga en gemensam grund så som byggblock, standarder och kravpaket, som gör det möjligt för kommunerna att bygga lösningar. Förvaltningen bedömer att Katrineholms kommun bör ansluta sig till GSIM-initiativet, i linje med den nationella digitala omställningen. Anslutning innebär att kommunen delar på kostnaderna med övriga kommuner och tar del av gemensamt framtagna standarder och stöddokument. Kostnaden beräknas uppgå till cirka 38 000–53 000 kronor under perioden 2026–2028. KATRINEHOLMS KOMMUN Besöksadress: Fredsgatan 38 Org.nummer 212000-0340 Kommunledningsförvaltningen Telefax: 641 80 KATRINEHOLM www.katrineholm.se Tjänsteskrivelse Sida 2 (4) Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-04-13 KS/2026:114 - 1.5.3 - Säkra och förbättra verksamhetskvalitet Ärendets handlingar Erbjudande - Grundläggande förutsättningar för ett samlat invånarmöte (GSIM) – handslaget Leveranser i GSIM – Vad får en kommun - handslaget Ärendebeskrivning Katrineholms kommun har tidigare anslutit sig till Handslaget, det nationella digitaliseringssamarbetet som drivs av Sveriges Kommuner och Regioner (SKR), Adda och Inera och som 289 av landets kommuner har anslutit sig till. I enlighet med beslut av kommunstyrelsen deltar kommunen i ett flertal initiativ inom Handslaget: Identitet och behörighet, Digital post, Säker Digital Kommunikation (SDK) inom socialtjänsten, Breddinförande av viss välfärdsteknik, Inrättande av kompetensgemenskaper, Standardisering av verksamhetssystemen för socialtjänst, Gemensam informationsförsörjning (GIF) för ekonomiskt bistånd samt gymnasieantagningssystemet Indra. Handslaget har nu lanserat ytterligare ett initiativ, Grundläggande förutsättningar för ett samlat invånarmöte (GSIM), som kräver ställningstagande från kommunen senast den 1 juni 2026. GSIM handlar inte om att ta fram ett färdigt "Mina sidor-system" åt kommunerna. Initiativet syftar i stället till att skapa de gemensamma byggblock så som målarkitektur, API- specifikationer, standardiserade krav och processbeskrivningar, som gör det möjligt för kommuner att i framtiden bygga eller upphandla sådana lösningar. Varje kommun ansvarar fortfarande för att själv utveckla eller upphandla den faktiska lösningen mot invånare och näringsliv. GSIM tar med andra ord fram strukturerna, medan kommunerna ansvarar för att genomföra datadelningen och etablera förmågorna i den egna verksamheten. Initiativet fokuserar i ett första skede på ärenden som rör företagare och fastighetsägare. Detta innebär dock inte att initiativet är begränsat till dessa målgrupper. GSIM har ett bredare tillämpningsområde som på sikt omfattar kommunens samlade ärendehantering gentemot invånare och andra målgrupper. Att börja med företagare och fastighetsägare är ett medvetet avgränsat första steg, i syfte att inte ta ett för stort grepp initialt. De strukturer, standarder och byggblock som tas fram inom initiativet kommer därmed även kunna användas inom andra verksamhetsområden och bidra till en bredare utveckling av kommunens digitala tjänster. Exempel på ärenden inom detta första fokusområde är: Bygg och plan: Bygglov, rivningslov, förhandsbesked, detaljplan och planbesked Miljö och hälsoskydd: Miljötillsyn, anmälan om miljöfarlig verksamhet och hälsoskyddsärenden Livsmedel och hälsa: Registrering av livsmedelsverksamhet, tillsyn och upphörande Tjänsteskrivelse Sida 3 (4) Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-04-13 KS/2026:114 - 1.5.3 - Säkra och förbättra verksamhetskvalitet Alkohol, tobak och folköl: Serveringstillstånd, tillfälliga tillstånd, tobakstillstånd och tillsyn Markupplåtelse och evenemang: Tillstånd att använda offentlig plats, torghandel och tillfälliga evenemang Skyltärenden: Tillstånd att sätta upp skyltar, banderoller och ljusreklam Företagsärenden och näringsliv: Nyetablering, företagslots och samordnat tillstånd Bakgrunden till detta fokus är att en av de vanligaste frågorna från såväl företag som invånare handlar om möjligheten att följa status på pågående ärenden, något kommuner i dag hanterar var och en för sig, på ett kostsamt och ineffektivt sätt. Inom ramen för GSIM levereras ett antal konkreta produkter och stöddokument till anslutna kommuner: En gemensam målarkitektur för "Mina ärenden", "Mina ombud" och kontaktvägar Tillgängliggörande av en miniminivå för vilken ärendeinformation som ska kunna delas och visas Färdiga fullmaktsmallar för Mina ombud Ett krav- och upphandlingspaket mot systemleverantörer En gemensam modell för ärendets tidslinje och status – kundhändelsekarta Vägledning för att hantera kontaktuppgifter på ett strukturerat sätt Kanalstrategi för ärendekommunikation Införandehandbok för breddinförande Stöd för att möta ökande krav från EU-lagstiftning och nationell styrning Guidad samverkan och gemensamt lärande Förslag på aviseringstjänst samt gemensam översättningslogik för ärendedata Standardiserade integrationer för ärendeinformation Förvaltningens bedömning Förvaltningen ser GSIM som ett viktigt förarbete för att kommunsverige ska få rätt förutsättningar att bygga en modern och välfungerande digital ärendehantering. Utan gemensamma standarder och arkitektur riskerar varje kommun att lösa dessa frågor på egen hand, vilket är kostsamt och sannolikt ger sämre resultat. Att ställa sig bakom den nationella satsningen är också en möjlighet att påverka utformningen av gemensamma standarder och krav, så att de bättre speglar kommunernas behov. Anslutning till GSIM-initiativet medför en kostnad för Katrineholms kommun, beräknad per invånare. Kostnaden varierar beroende på hur stor andel av kommunerna som väljer att ansluta: År Pris/inv, 100 % anslutning Pris/inv, 70 % anslutning 2026 0,2850 kr 0,3990 kr 2027 0,6930 kr 0,9700 kr 2028 0,1305 kr 0,1830 kr Tjänsteskrivelse Sida 4 (4) Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-04-13 KS/2026:114 - 1.5.3 - Säkra och förbättra verksamhetskvalitet Sammantaget beräknas kostnaden för Katrineholms kommun uppgå till cirka 38 000–53 000 kronor under perioden 2026–2028. Kostnaden föreslås finansieras inom befintlig budget för kommunledningsförvaltningen. Den totala nationella kostnaden beräknas uppgå till cirka 11 miljoner kronor. Att lösa motsvarande arbete på egen hand bedöms vara avsevärt dyrare. Förvaltningen bedömer således att Katrineholms kommun bör ansluta sig till GSIM- initiativet, i linje med den nationella digitala omställningen. Anslutning innebär att kommunen delar på kostnaderna med övriga kommuner och tar del av gemensamt framtagna standarder och stöddokument. Tomas Vasseur Digitaliseringsarkitekt Beslutet skickas till: Kommunledningsförvaltningen – digitaliseringsavdelningen, ekonomiavdelningen Grundläggande förutsättningar för ett samlat invånarmöte Detta är ett erbjudande inom Handslaget för välfärdsutveckling genom digitalisering, en kommungemensam kraftsamling med syfte att öka digitaliseringstakten och uppnå visionen om världens mest innovativa och omtänksamma välfärd. Sveriges ERBJUDANDE Kommuner adda 0. n 1nera och Regioner 2026-03-10 SKR Samtliga kommundirektörer Erbjudande om Grundläggande förutsättningar för ett samlat invånarmöte Nytt erbjudande till samtliga kommuner inom Handslaget för välfärdsutveckling genom digitalisering. Sista svarsdag är 1 juni 2026. Grundläggande förutsättningar för ett samlat invånarmöte (GSIM) är ett nytt erbjudande inom Handslaget för välfärdsutveckling genom digitalisering. Syftet är att, med utgångspunkt i invånares och företags behov av kommunal service, standardisera tillgängliggörandet av ärendedata, och därmed möjliggöra en begriplig samlad ärendeåterkoppling, oavsett vilken digital ingång som används och oavsett vilka verksamhetssystem som kommunen använder. Genom GSIM skapar förutsättningar för olika digitala ingångar och därmed också för det arbete som Digg (Myndigheten för digital förvaltning) nu bedriver, med inspiration från bland annat Danmark (borger.dk). Målet med Diggs arbetet är att på sikt skapa en nationell medborgaringång för invånarens alla ärenden med offentlig sektor. För invånare och företag innebär GSIM att information som idag är utspridd, tekniskt inlåst eller svåröverskådlig, istället kan presenteras på ett enhetligt sätt. Detta ger en mer transparent, trygg och likvärdig upplevelse i hela landet, i linje med de digitala tjänster invånare är vana vid från andra sektorer. När data väl är tillgängliggjord skapas även förutsättningar för mer proaktiva digitala tjänster, exempelvis aviseringar eller vägledning, som utgår från individens eller företagets situation och ärendehistorik. För kommunerna innebär GSIM att behoven av lokala, kostsamma speciallösningar minskar. Genom gemensamma standarder och kravställning förenklas arbetssätten och dubbelarbete minskar. Samtidigt stärks kvaliteten, rättssäkerheten och enhetligheten i ärendehanteringen, vilket frigör tid samtidigt som kommande nationella och europeiska krav inom området bemöts. Ett deltagande i GSIM är ett strategiskt ställningstagande för att stärka kommunernas digitala grundförutsättningar, stå rustade för framtiden och möjliggöra bättre service till invånare och företag. Sveriges o. 2026-03-10 Vårt dnr: 2 (5) Kommuner SKR2026/00253 n 1nera och Regioner Vad genomförs inom ramen för GSIM? I GSIM ligger ett stort fokus på att ta fram gemensamma informationsstrukturer och specifikationer av gränssnitt mot verksamhetssystem som gör det möjligt att tillgängliggöra data från dessa på ett enhetligt sätt. Detta förutsätter samordnad kravställning och samverkan med leverantörer av verksamhetssystem, vilket sker gemensamt inom initiativet. Arbetet innefattar även att omvandla ärendedata till gemensamma format, baserat på Mina ärenden, en digital tjänst inom Ena, Sveriges nationella digitala infrastruktur. Inom initiativet tas också gemensamma ombudsmallar fram, baserat på den digitala Ena- tjänsten Mina ombud, liksom en övergripande kommungemensam kanalstrategi, för hur och när invånare och företag bör kontaktas. GSIM omfattar inte utveckling av de faktiska invånar- och företagargränssnitten, det vill säga framtagandet av en samlad ingång. 5 ,,. ...,., ! ( Digitala möten och kanaler Nationella samt europeiska krav och behov 1 3; I I i. ! l. . : I 0 □- m ;~~;r% ~ : Mina sidor medborgar• verksamt.se Etc. Si~!~e~i;ital p~~~::lk Etc. I 1:11 !ER, -------------- ~ --- -- ---------~,:I ' i ',:; ----------♦- -♦- , ' , Gemensam struktur för kommunal irendelnformation (GSIM) 1 I .... ;- 0 3 il 3 ! i Kommunens verksamheter C 1 i 1 l 1 öhlill~ ~ 6 lliU ,,, . . ff9. \ ' bygglov p s l a a m ne h r ä in ll g s • mi h lj ä ö ls o a c h livsmedel VA och avfall tob a a l k k , o h fo o l l k . öl , , ' -------------------------------------------------' , GSIM genomförs stegvis. Det första steget i initiativet, som täcks av detta erbjudande, fokuserar på rollerna företagare och fastighetsägare, där behovet är stort och där det finns goda förutsättningar att snabbt nå konkreta resultat. Arbetet breddas i efterföljande steg till fler invånarroller. GSIMs leveranser beskrivs fördjupat i bilaga 1 Leveranser GSIM. Sveriges 2026-03-10 Vårt dnr: 3 (5) Kommuner adda 0. SKR2026/00253 n 1nera och Regioner Hur leds arbetet? Arbetet leds av SKR, Inera och Adda, i samverkan med deltagande kommuner. Kommuner kan välja att bidra aktivt som färdledande plogkommuner eller piloter. Även Digg, Skatteverket och Bolagsverket medverkar utifrån sitt ansvar för nationella digitala tjänster inom Ena, tillsammans med utvalda sektorsmyndigheter med relevant sakkompetens. Nationella myndigheter har en viktig roll för att säkerställa att GSIM utvecklas i takt med andra nationella och europeiska initiativ som successivt ställer ökade krav på kommunernas förmågor inom informationshantering och interoperabilitet. Vad innebär det att delta? Kommuner kan delta på olika sätt; • genom aktiv medverkan i utvecklingsarbetet i rollen som plogkommun • genom att utvärdera initiativets leveranser i rollen som pilotkommun • genom att medfinansiera initiativet och tillämpa resultaten längre fram i tiden när det passar. Om en kommun redan har påbörjat ett arbete med gränssnitt för samlad ärendeåterkoppling (”Mina sidor”) eller med grundläggande förutsättningar för detta finns ingen konflikt med detta erbjudande. Däremot bör kommunen vara följsam gentemot GSIM och utforma arbetet så att kommunens befintliga/planerade lösningar kan samspela med, och nyttja, GSIM:s leveranser, för att full ut kunna hämta hem effekten av initiativet. Tidplan GSIM planeras att påbörjas i september 2026 och fortgå i 18 månader. Sista datum för att anmäla deltagande är 1 juni 2026. Finansiering Den totala kostnaden för genomförandet av initiativet bedöms vara 11 mnkr. Denna kostnad täcker tid för de centrala resurser som deltar i utvecklingsarbetet. Kostnaden delas mellan deltagande kommuner baserat på invånarantal enligt gängse modell, det vill säga en modell med viss volymkompensation. Inga kostnader kommer att debiteras för framtida Sveriges o. 2026-03-10 Vårt dnr: 4 (5) Kommuner adda SKR2026/00253 n 1nera och Regioner förvaltning av framtagna leveranser. Vid anslutning i senare skede betalar kommunen sin andel av utvecklingskostnaden retroaktivt. Tabellen nedan visar kostnaderna för utveckling beroende på hur många kommuner som väljer att stödja initiativet. Ar Pris/ inv 100 % anslutning Pris/ inv 70 % anslutning 2026 0,2850 kr 0,3990 kr 2027 0,6930 kr 0,9700 kr 2028 0,1305 kr 0,1830kr Pris per invånare vid 100 procent anslutningsgrad är framräknat genom att dividera intäktsbehovet med antal invånare. Priset som visas är för kommuner utan volymkompensation. Snittpris per invånare vid anslutning lägre än 100 procent kommer bero på vilka av kommunerna som ansluter sig (om de får volymkompensation eller inte) och kan därför inte redovisas exakt innan detta är känt. Här redovisas därför ett estimerat riktpris som kan komma att justeras något. Kommunmedverkan motsvarande ett totalt invånarantal om minst 70 procent av Sveriges befolkning är ett minimikrav för att initiativet ska genomföras. Kommuner som engagerar sig som plog- eller pilotkommun står för sina egna resurser och kostnader. Plogkommuner behöver räkna med att allokera resurser motsvarande 25 procent av en heltid under initiativets gång. Resursbehovet för pilotkommuner är betydlig lägre än för plogkommuner, inga fasta resurser behöver allokeras. Ambitionen är att leverantörernas utveckling betalas gemensamt av kommunkunderna en gång varefter API:er och informationsstrukturer som möter kraven från initiativet ska tillgängliggöras som en standardiserad produkt för samtliga kommunkunder att nyttja. Plogkommunerna, med koordineringsstöd av SKR och Adda, har en färdledande roll i att initiera och samordna kommunernas finansiering av leverantörernas utvecklingskostnad. Finansieringen möjliggörs alltså i första hand genom samverkan mellan flera kommuner som använder samma verksamhetssystem. Observera att kostnader för leverantörernas utveckling tillkommer utöver kostnaden för deltagande i initiativet (se tabell ovan). Information och anmälan Fördjupad information om GSIM, samt svarsformulär finns på skr.se Sveriges 2026-03-10 Vårt dnr: 5 (5) Kommuner adda 0. SKR2026/00253 n 1nera och Regioner Kontakta gärna SKR för få en bättre förståelse av erbjudandet eller för att boka in ett möte där vi beskriver initiativet djupare. 08-452 70 00 handslaget@skr.se PM 2026-03-10 SKR Samtliga kommundirektörer Bilaga 1 Leveranser i GSIM – Vad får en kommun? GSIM medför leveranser som ger kommuner: 1. En gemensam målarkitektur för “Mina ärenden”, “Mina ombud” och kontaktvägar 2. Tillgängliggörande av en “miniminivå” för vilken ärendeinformation som ska kunna delas och visas 3. Färdiga fullmaktsmallar för Mina ombud 4. Ett krav- och upphandlingspaket mot systemleverantörer 5. En gemensam modell för ärendets “tidslinje” och status - kundhändelsekarta 6. Vägledning för att hantera kontaktuppgifter på ett strukturerat sätt 7. Kanalstrategi för ärendekommunikation som chefer kan förstå och styra 8. Införandehandbok för breddinförande 9. Hjälp att möta ökande krav från EU och nationell styrning 10. Guidad samverkan och gemensamt lärande 11. Förslag på aviseringstjänst 12. Gemensam översättningslogik för ärendedata 13. Standardiserade integrationer för ärendeinformation Fördjupning 1. En gemensam målarkitektur för “Mina ärenden”, “Mina ombud” och kontaktvägar Kommunen får: en tydlig målarkitektur på översiktsnivå som visar hur kommunen kan erbjuda invånare/företag en samlad upplevelse över tid. Nytta: enklare att prioritera, budgetera och fatta beslut som håller över mandatperioder och leverantörsbyten 2. En “miniminivå” för vilken ärendeinformation som ska kunna delas och visas Kommunen får: en kommungemensam nettolista per ärendetyp (vilka informationsmängder som behöver kunna kommuniceras). 2026-03-10 Vårt dnr: 2 (4) SKR2026/00253 Nytta: ni vet exakt vad som ska finnas på plats för att invånaren ska kunna följa sitt ärende, oavsett kanal. 3. Färdiga fullmaktsmallar för Mina ombud Kommunen får: standardiserade fullmaktsmallar för ombud (så att en individ kan företrädas på ett likartat sätt i olika kommuner) Nytta: minskar lokal juridik- och processdesign, ger tryggare hantering av ombud och färre specialfall. 4. Ett krav- och upphandlingspaket mot systemleverantörer Kommunen får: färdiga kravtexter med definierade krav och specifikationer för hur verksamhetssystem ska kunna lämna ut ärendeinformation. Nytta: ni står starkare i leverantörsdialogen, slipper uppfinna krav själva, och kan samordna trycket med andra kommuner. 5. En gemensam modell för ärendets “tidslinje” och status (så invånaren fattar) Kommunen får: kundhändelsekartor per ärendetyp och en gemensam logik för översättning från lokala statusar till invånarförståeliga steg. Nytta: ”Pågår” betyder samma sak i gränssnittet även om systemen bakom varierar. Det blir mindre förvirring, färre samtal, bättre tillit. 6. Vägledning för att hantera kontaktuppgifter på ett strukturerat sätt Kommunen får: rekommenderat arbetssätt för kontaktuppgifter kopplat till kommunikation om ärenden (stegvis, från kommunens egna kontaktvägar och framåt). Nytta: lättare att få ordning på “vem kontaktar vi och hur”, och att göra kommunikationen konsekvent. 7. Kanalstrategi för ärendekommunikation som chefer kan förstå och styra Kommunen får: en övergripande kanalstrategi med exempel och flöden (vad som passar i Mina sidor, sms, mejl, brev, telefonsamtal osv). Nytta: ni slipper ad hoc-beslut per verksamhet, får en röd tråd och kan minska dubbla processer. 2026-03-10 Vårt dnr: 3 (4) SKR2026/00253 8. Införandehandbok för breddinförande Kommunen får: vägledning som iterativt byggs på per ärendetyp: rekommenderad ordning, beroenden, fallgropar, “gör så här”. Nytta: kortare startsträcka, lägre risk, bättre tempo från pilot till bredd. 9. Hjälp att möta ökande krav från EU och nationell styrning Kommunen får: en gemensam grund som helt eller delvis möter krav som kommer via EU och nationell styrning, exempelvis: • Single Digital Gateway (SDG): krav på sammanhängande digitala vägar och information/tjänster över gränser. • NIS2: ökat fokus på robusthet, styrning och förmåga att hantera incidenter i digitala beroenden. • EHDS: krav på standardisering, interoperabilitet och ordning för datautbyte inom hälsoområdet (för de kommunala delar som berörs). Nytta: GSIM ger en gemensam grund som stödjer kommunens införande och stärker kommunens förmåga att möta kommande EU- och nationella krav (helt eller delvis). 10. Guidad samverkan och gemensamt lärande Kommunen får: ett organiserat samverkansupplägg med guidning och ledning (forum, arbetsformer och stödmaterial) där kommuner tillsammans utvecklar, testar och förbättrar GSIM och införandet, och där erfarenheter samlas och återförs löpande. Nytta: snabbare lärande och tryggare beslut genom att dela erfarenheter och lösningar, minskad risk och mindre dubbelarbete, samt bättre tempo från idé till fungerande införande i vardagen. 11. Förslag på aviseringstjänst (hur kommunen kan informera invånaren i rätt läge) Kommunen får: en gemensam kravbild och funktionsbeskrivning för aviseringar kopplat till ärenden. Nytta: enklare att få till “rätt info i rätt tid”, och att undvika att varje kommun bygger sin egen avisering på olika sätt. 2026-03-10 Vårt dnr: 4 (4) SKR2026/00253 12. Gemensam översättningslogik för ärendedata (transformationslager) Kommunen får: en gemensam logik och återanvändbar kod/mallar för att omformatera och “översätta” ärendedata från kommunens verksamhetssystem till den nationella strukturen, så att informationen blir konsekvent och kan användas likadant i olika tjänster och kanaler. Nytta: snabbare och billigare anslutning per ärendetyp, mindre specialbyggda integrationer och färre feltolkningar. Kommunen kan behålla sina befintliga system men ändå dela och visa ärenden på ett enhetligt sätt, vilket ökar återanvändning och minskar leverantörsinlåsning. 13. Standardiserade integrationer för ärendeinformation (API-specar + marknadspåverkan) Kommunen får: Gemensamma API-specifikationer för ärendeinformation och ett samordnat arbete för att få leverantörer att bygga och tillhandahålla dessa API:er som standard i sina verksamhetssystem. Kommunen får också vägledning/kravstöd för att kunna ställa samma krav i upphandling och förvaltning. Nytta: Enklare interoperabilitet och snabbare anslutning utan speciallösningar. Kommunerna kan agera som ett kollektiv och betala utveckling en gång istället för att samma API byggs (och faktureras) om och om igen kommun för kommun. Det ger lägre kostnader, mindre leverantörsinlåsning och mer förutsägbar leverans. Tjänsteskrivelse Sida 1 (1) Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-04-13 KS/2023:47 - 1.2.5 - Stöd och samordning Tillsätta och entlediga förtroendevalda Mottagare: Vår handläggare Handläggare telefon Handläggare e-post Marie Sandström Koski 0150-57000 Marie.SandstromKoski@katrineholm.se Ny deltagare i näringslivsrådet Förvaltningens förslag till beslut Kommunstyrelsen beslutat att utse Daniel Serrander, Blomberg och Stensson, att ingå i Näringslivsrådet under resterande del av 2026, i stället för Stefan Edlund. Sammanfattning av ärendet Stefan Edlund som har representerat Blomberg och Stensson har lämnat sin tjänst på företaget. Förslag har inkommit om att Daniel Serrander, Blomberg och Stensson, i stället ska utses som ny deltagare i näringslivsrådet. Marie Sandström Koski Beslutet skickas till: Daniel Serrander Stefan Edlund Samhällsbyggnadsförvaltningen Kommunledningsförvaltningen – Stöd och samordning Akten KATRINEHOLMS KOMMUN Besöksadress: Fredsgatan 38 Org.nummer 212000-0340 Kommunledningsförvaltningen Telefax: 641 80 KATRINEHOLM www.katrineholm.se Tjänsteskrivelse Sida 1 (2) SAMHÄLLSBYGGNADSFÖRVALTNINGEN Datum Vår beteckning 2026-04-07 KS/2026:103 - 1.9.1 - Infrastruktur Inkommande remisser Mottagare: Kommunstyrelsen Vår handläggare Handläggare telefon Handläggare e-post Pia Lindahl 0150-571 86 pia.lindahl@katrineholm.se Yttrande över förslag till ny energiplan för Nyköpings kommun Förvaltningens förslag till beslut Kommunstyrelsen ställer sig bakom samhällsbyggnadsförvaltningens förslag till yttrande och överlämnar det till Nyköpings kommun som kommunens yttrande. Sammanfattning av ärendet Nyköpings kommun har skickat förslag till ny energiplan för Nyköpings kommun på remiss till Katrineholms kommun och önskar synpunkter senast 20 maj innan energiplanen antas av Nyköpings kommunfullmäktige. Samhällsbyggnadsförvaltningen har berett ärendet och lämnar följande förslag som kommunens yttrande: Förslag till yttrande Katrineholms kommun har givits möjlighet att yttra sig över Nyköpings kommuns förslag till ny energiplan innehållande tre fokusområden: effektiv energianvändning, robust energiförsörjning och beredskap samt energiomställning och hållbar mobilitet. Planen ger generella beskrivningar av hur Nyköpings kommun ska bidra till de tre fokusområdena samt beskriver behovet av förflyttningar inom respektive område. Då handlingsplanen inte finns med i remissutgåvan och då energiplanens inriktningar inte är kvantifierade är det svårt att bedöma hur Nyköpings kommande arbete kommer att bidra till behovet av förflyttning inom energisystemet. Katrineholms kommun ser dock positivt på att Nyköpings kommun planerar för att möta energisystemets utmaningar tillsammans med sina intressenter, men föreslår att Nyköping konkretiserar sina mål och ambitionsnivå för att tydliggöra hur kommunen planerar att bidra till att globala, nationella samt regionala mål inom energiområdet nås. Ärendets handlingar Energiplan för Nyköpings kommun 2026–2036 remissversion (Förslag till energiplan för Nyköpings kommun – nykoping.se) Nulägesanalys Energiplan för Nyköpings kommun remissversion (Förslag till energiplan för Nyköpings kommun – nykoping.se) KATRINEHOLMS KOMMUN Besöksadress: Trädgårdsgatan 1 Org.nummer 212000-0340 SAMHÄLLSBYGGNADSFÖRVALTNINGEN Telefax: 641 80 KATRINEHOLM www.katrineholm.se Tjänsteskrivelse Sida 2 (2) SAMHÄLLSBYGGNADSFÖRVALTNINGEN Datum Vår beteckning 2026-04-07 KS/2026:103 - 1.9.1 - Inkommande remisser Strategisk miljöbedömning för energiplan för Nyköpings kommun 2026 - 2036 remissversion (Förslag till energiplan för Nyköpings kommun – nykoping.se) Ärendebeskrivning Enligt lagen om kommunal energiplanering (SFS 1977:439) ska varje kommun ha en aktuell plan för tillförsel, distribution och användning av energi inom den geografiska kommunen. Energiplanen ska också bidra till att globala, nationella samt regionala mål inom energiområdet nås. Nyköpings kommun har, inför antagandet av ny energiplan, skickat sitt förslag på remiss till bland annat Katrineholms kommun. Samhällsbyggnadsförvaltningen har berett ärendet. Förslaget består av tre samverkande dokument – energiplan, nulägesanalys samt handlingsplan. I remissförslaget ingår energiplan samt nulägesanalys, dock inte handlingsplan. Energiplanen har identifierat tre fokusområden: effektiv energianvändning, robust energiförsörjning och beredskap samt energiomställning och hållbar mobilitet. Nyköpings kommuns främsta utmaningar inom energiområdet, enligt nulägesanalysen, utgörs av energianvändning för transporter samt att kommunen är beroende av regional och nationell energiförsörjning då den lokala elproduktionen är låg (28%). Planen ger generella beskrivningar av hur Nyköpings kommun ska bidra till de tre fokusområdena samt beskriver behovet av förflyttningar väl. Då handlingsplanen saknas i remissutgåvan samt då energiplanens inriktningar inte är kvantifierade är det svårt att bedöma hur kommunens arbete kommer bidra till behovet av förflyttning inom energisystemet. Samhällsbyggnadsförvaltningen ser positivt på att Nyköpings kommun planerar att möta energisystemets utmaningar tillsammans med sina intressenter men föreslår att kommunen konkretiserar sina mål och ambitionsnivå för att tydliggöra hur man planerar att bidra till att globala, nationella samt regionala mål inom energiområdet nås. Pia Lindahl Klimatstrateg Beslutet skickas till: Nyköpings kommun Akten Ordförandeförslag Sida 1 (1) Datum Vår beteckning 2026-04-20 KS/2026:96 - 3.10.1 - Bidrag och sponsring till organisationer och utövare Mottagare: Kommunstyrelsen Ordförandeförslag - ansökan om bidrag till Katrineholms vardagsrum - Pingstkyrkan Ordförandens förslag till beslut Kommunstyrelsen beslutar att avslå ansökan om bidrag till projektet Katrineholms vardagsrum från Filadelfiaförsamlingen i Katrineholm. Johan Söderberg (S) Kommunstyrelsens ordförande KATRINEHOLMS KOMMUN Besöksadress: Fredsgatan 38 Org.nummer 212000-0340 Kommunledningsförvaltningen Telefax: 641 80 KATRINEHOLM www.katrineholm.se Tjänsteskrivelse Sida 1 (2) Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-04-20 KS/2026:96 - 3.10.1 - Stöd och samordning Bidrag och sponsring till organisationer och utövare Mottagare: Kommunstyrelsen Vår handläggare Handläggare telefon Handläggare e-post Julia Holmlund 0150-57000 Julia.Holmlund@katrineholm.se Ansökan om bidrag till Katrineholms vardagsrum - Pingstkyrkan Förvaltningens förslag till beslut Förvaltningen lämnar inget förslag till beslut. Sammanfattning av ärendet Filadelfiaförsamlingen i Katrineholm har inkommit med en ansökan om bidrag från kommunstyrelsen för projektet Katrineholms vardagsrum. Projektets målsättning är enligt ansökan att skapa en dagöppen mötesplats för personer som har sårbara boendesituationer, är socialt utsatta, lider av ensamhet, psykisk ohälsa eller missbruk. Platsen ska erbjuda grundläggande behov som tvätt, dusch och mat, samtidigt som den ska skapa möjligheter till att samtala och umgås. Församlingen ansöker om bidrag för att finansiera en heltidstjänst, alternativt två halvtidstjänster som leder och driver projektet tillsammans med ideella krafter. Kostnaderna beräknas uppgå till 500 000 – 600 000 kronor per år, med ett tillägg på 100 000 kronor första året, alternativt under pilotprojekttiden. Kommunledningsförvaltningen har inhämtat synpunkter från social- och omsorgsförvaltningen som har återkommit med ett svar. Social- och omsorgsförvaltningen rekommenderar avslag på ansökan. De anser att de berörda målgrupperna redan omfattas av kommunens befintliga stödinsatser och förvaltningen ser inget ytterligare behov inom det kommunala stödsystemet. Förvaltningen bedömer även att ansökan inte uppfyller kriterierna gällande riktlinjer för föreningsbidrag inom socialnämnden respektive vård- och omsorgsnämndens verksamhetsområden. Kommunledningsförvaltningen bedömer därmed baserat på de synpunkter som inkommit från social- och omsorgsförvaltningen att ansökan inte uppfyller ett behov som inte kan tillgodoses på annat sätt inom kommunen Kommunledningsförvaltningen har därutöver kommunicerat med församlingen om möjligheter att söka andra former av stöd. Ärendets handlingar Ordförandes förslag till beslut 2026-04-20 Ansökan om bidrag till Katrineholms vardagsrum – Pingstkyrkan KATRINEHOLMS KOMMUN Besöksadress: Org.nummer 212000-0340 Kommunledningsförvaltningen Telefax: 641 80 KATRINEHOLM www.katrineholm.se Tjänsteskrivelse Sida 2 (2) Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-04-20 KS/2026:96 - 3.10.1 - Bidrag och sponsring till organisationer och utövare Bilaga – ansökan om bidrag till Katrineholms vardagsrum – Pingstkyrkan Synpunkter från SOF – Ansökan om bidrag till Pingstkyrkan Julia Holmlund Utredare Beslutet skickas till: Filadelfiaförsamlingen i Katrineholm Akten Datum Ärendenummer Sida 2026-02-26 15:59 #111289 1(1) Inskickat av: Filadelfiaförsamlingen Katrineholm (Lukas Gniste) Ansökan om bidrag från kommunstyrelsen 1.Ansökan Kontaktuppgifter Organisationens namn Organisationsnummer Filadelfiaförsamlingen Katrineholm 818500-0372 Adress Postnummer och ort Linnévägen 24 64132 Katrineholm Kontaktperson För- & Efternamn E-postadress Telefon Notifieringar E-post En beskrivning av vad ni söker medel för Var vänlig se bifogad projektplan. Hur mycket söker ni? Se projektplan Bankgiro, plusgiro eller kontonummer 625-0658 Söker ni medel från andra för samma syfte? Sparbanksstiftelsen Sörmland och eventuellt fler. Här kan du ladda upp eventuella bilagor (valfritt) Projektplan Katrineholms vardagsrum.pdf (60 KB) Samtliga filer ovan finns bifogade i detta dokument, se bifogade filer. Ärendenummer: #111289 | Inskickat av: Filadelfiaförsamlingen Katrineholm (Lukas Gniste) | Datum: 2026-02-26 15:59 Katrineholm 2026-02-19 PROJEKTPLAN Katrineholms vardagsrum Målsättningen är att skapa en dagöppen mötesplats för personer som har sårbara boendesituationer, är socialt utsatta, lider av ensamhet, lider av psykisk ohälsa eller missbruk o. dyl. Platsen ska ge möjlighet att erbjuda tvättning av kläder, ta en dusch och äta en enkel måltid. Men det bör också finnas möjlighet till att samtala, umgås, få stöttning och syssla med en hobby eller att hjälpa till med något praktiskt. På det sättet kan vi försöka att i någon mening återskapa värdighet, självförtroende och självkänsla. Inom Pingstkyrkan finns villiga volontärer och projektledare. Genom Pingstkyrkans Secondhandbutik och kyrkans övriga ekonomi bör finnas utrymme att stå för en lokalhyra. Förslagsvis på en källarlokal på Fredsgatan 33, som finns tillgänglig. Vi har haft ett möte med kommundirektör Sari Eriksson, kommunstyrelsens ordförande Johan Söderberg och socialnämndens ordförande Martin Edgélius samt ett möte med Hyreshusets VD Fredrik Ydevall. Samtliga var positiva till initiativet och vi uppfattar att samarbeten är möjliga men de har inte kunnat lova ekonomiska resurser i dagsläget. Vi är öppna för att inleda verksamheten som ett pilotprojekt under en period om exempelvis sex månader med ambition att fortsätta på lång sikt. Det skulle dock ge möjlighet till att pröva verksamhetsformen, kartlägga behov och utvärdera arbetssätt. Även samverkansformer och finansiering kan under den tiden bearbetas utifrån uppföljning av verksamheten. Vi förstår att vi kan behöva stöd från flera olika håll och även ställa upp med volontärer istället för anställda en tid för att få till en uppstart av verksamheten. Långsiktigt sett tror vi att det behövs en heltidstjänst alternativt två halvtidstjänster som leder och driver detta tillsammans med volontära krafter. Kostnaden för de tjänsterna borde ligga på ungefär 500-600 Tkr/år. En ekonomisk insats för att anpassa tilltänkta lokalen är också viktig. Vi räknar med ungefär 100 000 kr till anpassningen. Det ekonomiska behovet för anställningar är alltså ungefär 500 000 – 600 000 kr/år. Med ett tillägg på 100 000 kr första året alternativt under pilotprojekttiden. Vår ambition är att skapa en hållbar struktur där flera parter bidrar utifrån sina respektive förutsättningar. Det finns både ett behov av och en önskan om att få göra detta tillsammans med andra aktörer i Katrineholm för att tillsammans göra staden till en ännu bättre kommun att bo och leva i. Volontärer som inte är kopplade till kyrkan är också självklart välkomna. Vi ser att de steg som behöver tas framåt är att hitta samarbetspartners som kan hjälpa till med finansieringen. Sedan att hyra lokal och anpassa den efter verksamheten för att sedan kunna öppna porten för dem med behov och marknadsföra verksamheten lokalt. För Pingstkyrkan Lukas Gniste Annika Gårdestig Ann-Christine Persson Pastor Volontär Volontär Pingstkyrkan Katrineholm www.pingstkholm.se Linnévägen 24 info@pingstkholm.se, 0150-504 20 641 32 Katrineholm Bankgiro: 625-0658 Org.nr: 818500-0372 Swishnr: 123 363 41 28 Ordförandeförslag Sida 1 (1) Datum Vår beteckning 2026-04-17 KS/2026:86 - 3.10.1 - Bidrag och sponsring till organisationer och utövare Mottagare: Kommunstyrelsen Ordförandeförslag- Bidrag till Nationaldraget 2026 Ordförandens förslag till beslut 1. Kommunstyrelsen beslutar att bevilja ett bidrag på 55 000 kronor till Plus Katrineholms för anordnandet av Nationaldraget 2026. 2. Finansiering sker via kommunstyrelsens medel till förfogande. 3. Senast tre månader efter genomfört evenemang ska Plus Katrineholm inkomma med en ekonomisk och verksamhetsmässig redovisning till kommunledningsförvaltningen som beskriver på vilket sätt medlen har använts. Johan Söderberg (S) Kommunstyrelsens ordförande KATRINEHOLMS KOMMUN Besöksadress: Fredsgatan 38 Org.nummer 212000-0340 Kommunledningsförvaltningen Telefax: 641 80 KATRINEHOLM www.katrineholm.se Tjänsteskrivelse Sida 1 (1) Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-04-17 KS/2026:86 - 3.10.1 - Stöd och samordning Bidrag och sponsring till organisationer och utövare Mottagare: Kommunstyrelsen Vår handläggare Handläggare telefon Handläggare e-post Julia Holmlund 0150-570 00 Julia.Holmlund@katrineholm.se Ansökan om bidrag till Nationaldraget 2026 Förvaltningens förslag till beslut Förvaltningen lämnar inget förslag till beslut Sammanfattning av ärendet Plus Katrineholm har inkommit med en ansökan om bidrag på 90 000 kronor för anordnandet av nationaldraget 2026. Nationaldraget är ett återkommande evenemang för firandet av nationaldagen i stadsparken. Firandet innehåller tal, ceremoni, underhållning och musik. Därtill fylls stadsparken med kommunens föreningsliv för aktiviteter och annan kultur. Evenemanget avser bidra till den lokala attraktionskraften och är öppet för alla. Kulturnämnden kommer att bidra med 35 000 kronor. Det som ansöks från kommunstyrelsen är därmed 55 000 kronor. Bidraget avser finansiera grundläggande innehåll samt teknik. Föreningen har beviljats bidrag tidigare för detta evenemang, år 2024 beviljades Plus Katrineholm 35 000 kronor. Näringslivs- och destinationsbolaget har inkommit med redovisning av tidigare genomfört evenemang i enlighet med beslutet. Ärendets handlingar Ordförandes förslag till beslut, 2026-04-17 Ansökan om bidrag till Nationaldraget 2026 Bilaga – Ansökan om bidrag till Nationaldraget 2026 Julia Holmlund Utredare Beslutet skickas till: Plus Katrineholm Service- och kulturförvaltningen - föreningsservice Kommunledningsförvaltningen – ekonomi Akten KATRINEHOLMS KOMMUN Besöksadress: /Eget_Adressat/ Org.nummer 212000-0340 Kommunledningsförvaltningen Telefax: 641 80 KATRINEHOLM www.katrineholm.se Datum Ärendenummer Sida 2026-02-23 14:11 #111066 1(1) Inskickat av: +Katrineholm (Jakob Jansson) Ansökan om bidrag från kommunstyrelsen 1. Ansökan Kontaktuppgifter Organisationens namn Organisationsnummer +Katrineholm 556742-9310 Adress Postnummer och ort Stationsplan 1 641 45 Katrineholm Kontaktperson För- & Efternamn E-postadress Jakob Jansson jakob.jansson@pluskatrineholm.se Telefon 0727277855 Notifieringar E-post En beskrivning av vad ni söker medel för Näringslivs- och destinationsbolaget efterfrågar en total budget om 330.000 sek för tre evenemang. Evenemangen inkluderar Nationaldraget, Lustparken samt Liv & Lust i Parken. Mer information om bakgrund, budget och syfte finns i bifogat dokument. Hur mycket söker ni? 330.000 Bankgiro, plusgiro eller kontonummer 265-6338 Söker ni medel från andra för samma syfte? Nej Här kan du ladda upp eventuella bilagor (valfritt) Evenemang_Katrineholm_2026.pdf (53 KB) Samtliga filer ovan finns bifogade i detta dokument, se bifogade filer. Ärendenummer: #111066 | Inskickat av: +Katrineholm (Jakob Jansson) | Datum: 2026-02-23 14:11 NATIONALDRAGET LIV & LUST I PARKEN LUSTPARKEN +KATRINEHOLM 556742–9310 BAKGRUND +Katrineholm har i samarbete med och på uppdrag av Katrineholms kommun under flera år arbetat med att skapa meningsfulla aktiviteter för kommunens invånare och besökare. Evenemang som bidrar till den lokala attraktionskraften, är öppet för alla samt bidrar meningsfull fritid för de som närvarar. Nu föreslår näringslivs- och destinationsbolaget att Nationaldraget, Liv & Lust i Parken samt Lustparken återigen arrangeras i Katrineholm. KONCEPT & PROJEKTBESKRIVNING Inom ramen för detta projekt genomför näringslivs- och destinationsbolaget tre större evenemang under sommaren. Dels ett nationaldagsfirande, dels två stora musikkvällar. Evenemangen attraherar oftast mellan 1.000-6.000 personer beroende på innehåll, väderlek och hur mycket upplevelser som erbjuds samtidigt eller i nära anslutning till evenemangen. Nationaldraget är ett traditionsenligt nationaldagsfirande med tal, ceremoni, underhållning och musik. Därtill fylls stadsparken med kommunens föreningsliv för prova-på-aktiviteter och mer mat, musik och annan kultur. Under de senaste åren har man även inkluderat ceremonin för nya medborgare som kommuner uppdrag att anordna. Liv & Lust i Parken och Lustparken är två kvällar som fokuserar på musik och underhållning. Innehållet består av en nationell erkänd artist som varvas med lokala musikaliska stoltheter. Konserterna får lite olika fokus i målgrupp utifrån beslutande riktlinjer och strategier, så som platsstrategin. De planeras när det är mindre andra event och för att verka säsongsförlängande. Näringslivet inviteras att på olika sätt stötta eller förgylla dessa tillfällen. Det kan handla om att arrangera aktiviteter, kringevenemang, rabatter eller erbjuda mat och dryck. Flera lokala företag stöttar även evenemangen med resurser, både finansiellt samt med produkter och tjänster. BUDGET, BIDRAG & EKONOMI Näringslivs- och destinationsbolaget efterfrågar en total budget om 330.000 sek. Summan budgeteras enligt 90.000 till Nationaldraget samt 120.000 för Lustparken och 12.000 för Liv & Lust i Parken. Bolaget engagerar därtill sponsorer och partners vilka förväntas bidra med ytterligare 100-120.000 sek. Viktigt att nämna att det lokala föreningslivet bidrar med ideella krafter samt är med och arrangerar olika aktiviteter, främst under Nationaldraget. För respektive evenemang allokeras cirka 30-50.000 sek för ljud, ljus och teknik. För artister och underhållning allokeras cirka 80-120.000 sek till de två musikkvällarna. Förenklat kan man säga att det kommunala bidraget dvs finansierar grundläggande innehåller samt teknik. Därutöver tillkommer kostnader för tillstånd, transporter, bevakning, projektledning, eventpersonal, material, hotell, resor, stim, tryck, marknadsföringskostnader med mera. Vänliga Hälsningar, Jakob Jansson VD +Katrineholm jakob.jansson@pluskatrineholm.se Ordförandeförslag Sida 1 (1) Datum Vår beteckning 2026-04-17 KS/2026:149 - 3.10.1 - Bidrag och sponsring till organisationer och utövare Mottagare: Kommunstyrelsen Ordförandeförslag- bidrag till Camp Backa sommaren 2026 Ordförandens förslag till beslut 1. Kommunstyrelsen beslutar att bevilja att bidrag på 240 000 kronor till DFK Katrineholm för anordnandet av Camp Backa sommaren 2026. 2. Finansiering sker ur kommunstyrelsens medel till förfogande. 3. Senast tre månader efter genomfört evenemang ska DFK Katrineholm inkomma med en ekonomisk och verksamhetsmässig redovisning till kommunledningsförvaltningen som beskriver på vilket sätt medlen har använts. Johan Söderberg (S) Kommunstyrelsens ordförande KATRINEHOLMS KOMMUN Besöksadress: Fredsgatan 38 Org.nummer 212000-0340 Kommunledningsförvaltningen Telefax: 641 80 KATRINEHOLM www.katrineholm.se Tjänsteskrivelse Sida 1 (1) Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-04-13 KS/2026:149 - 3.10.1 - Stöd och samordning Bidrag och sponsring till organisationer och utövare Mottagare: Kommunstyrelsen Vår handläggare Handläggare telefon Handläggare e-post Julia Holmlund 0150-570 00 Julia.Holmlund@katrineholm.se Ansökan om bidrag till Camp Backa sommaren 2026 Förvaltningens förslag till beslut Förvaltningen lämnar inget förslag till beslut. Sammanfattning av ärendet DFK Katrineholm har inkommit med en ansökan om bidrag på 240 000 kronor till projektet Camp Backa sommaren 2026 som är ett samverkansprojekt mellan föreningar, näringsliv och kommunala förvaltningar i Katrineholm. Projektet bedrivs fredags- och lördagskvällar mellan klockan 19–23 på Backavallen under perioden maj - augusti och riktar sig till ungdomar i åldern 13–20 år. Syftet är att erbjuda positiva aktiviteter i en trygg miljö med vuxna ledare. Målet är att ungdomar väljer positiva aktiviteter på fritiden samt att minska skadegörelse och annan olovlig aktivitet på Backavallen med omnejd. Föreningen har beviljats bidrag tidigare år för detta projekt, år 2025 beviljades föreningen 250 000 kronor. Föreningen har inkommit med redovisning från föregående år i enlighet med beslutet. Ärendets handlingar Ordförandes förslag till beslut, 2026-04-17 Ansökan om bidrag till Camp Backa sommaren 2026 Bilaga till ansökan om bidrag till Camp Backa sommaren 2026 Julia Holmlund Utredare Beslutet skickas till: DFK Katrineholm Kommunledningsförvaltningen – ekonomi Service och kulturförvaltningen – föreningsservice Akten KATRINEHOLMS KOMMUN Besöksadress: /Eget_Adressat/ Org.nummer 212000-0340 Kommunledningsförvaltningen Telefax: 641 80 KATRINEHOLM www.katrineholm.se Datum Ärendenummer Sida 2026-03-24 18:50 #112568 1(3) Inskickat av: DFK Katrineholm (Maria Andersson) Ansökan om bidrag från kommunstyrelsen 1.Grunduppgifter Grunduppgifter Organisationens namn Organisationsnummer DFK Katrineholm 818501-1510 Kontaktperson För- & Efternamn E-postadress Telefon Notifieringar E-post 2.Verksamhet Beskriv kort vad ni ansöker om medel för Projekt Camp Backa bedrivs under helgkvällar under sommarmånaderna och riktar sig till ungdomar i åldern 13-20 år. Syftet är att erbjuda positiva aktiviter i en trygg miljö med trygga vuxna ledare. Målet är att ungdomar väljer positiva aktiviteter på fritiden, att minska skadegörelse och annan olovlig aktivitet på Backavallen med omnejd. Kommer Katrineholms kommun att synliggöras? Ja i all information går ut kring Camp backa, i sociala medier och i Camp Backas logga. Period för genomförande Datum från 2026-05-15 Datum till 2026-08-29 Plats(er) Backavallen är den primära platsen för Camp Backa. Förhoppningen är även att erbjuda Camp Backa pop-up vid andra platser i Katrineholm vid specifika tillfällen. Tex på norr och i nyhemsområdet Antal aktiviteter/tillfällen 32 Uppskattat antal deltagare 1000 Målgrupp Ungdomar i åldern ca 13-20 år Ärendenummer: #112568 | Inskickat av: DFK Katrineholm (Maria Andersson) | Datum: 2026-03-24 18:50 Datum Ärendenummer Inskickat av: DFK Katrineholm (Maria Sida 2026-03-24 18:50 #112568 Andersson) 2(3) 3. Förväntade resultat Förväntade resultat och effekter Här beskriver du kortfattat vilka resultat och effekter som förväntas av aktiviteten. Att ungdomar väljer positiva aktiviteter på sin fritid. Att ungdomar integreras med varandra och skapar nya positiva relationer, både med varandra och med trygga vuxna i projektet. Projektets förhoppning är att ungdomar hittar intresse i att bli aktiva inom någon av de samverkande föreningarna på sin fritid. En förväntad effekt är att skadegörelse och annan olovlig verksamhet fortsatt håller sig låg/obefintlig på Backavallen med omnejd. Även att Backavallen upplevs som en trygg plats för kommunens invånare att passera under sommarkvällarna. Hur mycket söker ni? 240 000 Ange bankgiro, plusgiro eller kontonummer 5752-8937 Budget Här anger du en enkel budget för projektet som visar hur medlen kommer att användas. Observera att stödet inte är avsett att täcka ordinarie verksamhetskostnader. Kostnadspost Belopp (kr) Skattepliktigt ledararvode sommar 160000 Skattepliktigt ledararvode höst- och jullov 20000 Skattepliktigt ledararvode ansvarig sommar 32000 Skattepliktigt ledararvode ansvarig lov 4000 Skattepliktigt ledararvode aktivitetssamordnare 18000 Plan- och lokalhyror 9000 Städkostnader 13000 Materialinköp t-shirt ledare 5000 Administration och bokföring 25000 Förtäring ledare 15000 Planeringsmöte 500 Ledaravslutning 4000 Summering 305500 Annan finansiering Planerar du att söka eller har du beviljats andra medel för att genomföra aktiviteten från kommunen eller andra finansiärer? Skriv i så fall varifrån och hur mycket pengar du planerar att söka/har sökt/beviljats. Sökt bidrag från Sörmlands sparbanks ägarstiftelse: 46 000 kr Balanserat överskott från år 2025: 17 749 kr Inkomst kioskförsäljning: 2000 kr Här kan du ladda upp eventuella bilagor (valfritt) 2026-03-08 Projektanso&#776;kan CB 2026 (1).pdf (159 KB) Samtliga filer ovan finns bifogade i detta dokument, se bifogade filer. Ärendenummer: #112568 | Inskickat av: DFK Katrineholm (Maria Andersson) | Datum: 2026-03-24 18:50 Datum Ärendenummer Inskickat av: DFK Katrineholm (Maria Sida 2026-03-24 18:50 #112568 Andersson) 3(3) Jag är medveten om att senast en månad efter genomförd aktivitet ska en uppföljning via e-tjänst göras innehållande både verksamhetsredovisning och budgetredovisning. Ärendenummer: #112568 | Inskickat av: DFK Katrineholm (Maria Andersson) | Datum: 2026-03-24 18:50 DFK Katrineholm Våra värdeord: Glädje Gemenskap Trygghet Respekt Projektbeskrivning – Camp Backa 2026 Ett samverkansprojekt mellan föreningar, näringsliv och kommunala förvaltningar i Katrineholm Tillbakablick Camp Backa 2025 Under sommaren 2025 kunde ungdomar fortsatt erbjudas aktiviteter under trygga former tack vare projekt Camp Backa. Ungdomarna uppskattade det mycket och återkopplade att det var bra att vi återkom även 2025 så att de hade något att göra under helgkvällarna. Camp Backa visade sig bli ett fortsatt mycket lyckat projekt! Skadegörelse, otrygghet och annan olovlig verksamhet var obefintlig på Backavallen under sommaren 2024 och visade på likvärdigt utfall under 2025. Tack vare att Camp Backa hade en hög bemanning av aktivitetsledare och trygghetsledare på plats gavs en god överblick över området. Ledarna under Camp Backa uppvisade tryggt och moget ledarskap samt skapade fina relationer till ungdomarna under sommaren. Projektidé 2026 DFK Katrineholm är fortsatt villiga att ansvara för att samordna och ta huvudansvaret för projektet Camp Backa, vars syfte är att ge ungdomar i ålder 13 – 20 år en meningsfull sysselsättning under fredags- och lördagskvällar kl. 19-23. Projektet kommer fortsätta drivas på Backavallen. Vissa aktiviteter vid specifika tillfällen kan komma att hållas på andra platser i Katrineholm till exempel på norr i Katrineholm. Camp Backa 2026 kommer innehålla aktiviteter som fotboll, basket, innebandy och troligtvis tennis. Förhoppningen är att vi, tillsammans med samverkanspartners, även kan erbjuda aktiviteter som riktar sig till andra målgrupper än de som helst spelar fotboll. Kioskvagnen på Backavallen kommer att vara öppen vid varje tillfälle där ungdomarna kan handla till reducerade priser. Vid bra väder kommer grillen vara i gång där hamburgare kommer säljas till en låg kostnad. Alla aktiviteter kommer att bedrivas utanför den låsta delen av Backavallen, dvs vid konstgräsplanen och vid grusytan utanför den. Vi önskar att toaletterna i isarenan fortsatt kan vara tillgängliga under våra kvällar. Projektet planeras pågå under maj – augusti utan något uppehåll. Start 15 maj, avslut 29 augusti, totalt 32 kvällar. Tillkommer gör fyra kvällar vid höst- och jullov. DFK Katrineholm Mail address Bankgiro Org nummer Box 28 info@dfkkatrineholm.se 5752-8937 818501-1510 641 21 Katrineholm Informationsklass: Privat DFK Katrineholm Camp Backas organisation Grundstommen från 2025 består under 2026. DFK Katrineholm står som projektansvariga och samverkar med KSK Fotboll, KIF basket och ledarna från Nattfotbollen. Representanter från dessa verksamheter bildar Camp Backas styrgrupp. Projektledare är fortsatt Maria Andersson, DFK Katrineholm. Styrgruppen ansvarar för tillsättningen av ledare till varje tillfälle. Styrgruppen kommunicerar och ses regelbundet för avstämning och planering. Till varje Camp Backa kväll tillsätts 10 ledare + en ansvarig. Av de 10 ledarna ansvarar två för kiosken och två är trygghetsledare. Övriga sex ledare ansvarar för aktiviteterna på konstgräsplanen varav en är samordnare av aktiviteterna. Planering och samverkan för 2026 Projektledaren tillsammans med styrgruppen avser att bjuda in till dialog/planeringsmöte i god tid innan starten av årets Camp Backa period. Till mötet kommer bland annat Fritidsbanken, Teknik- och serviceförvaltningen, Kulturförvaltningen/Perrongen, Tennisakademin, Ica Maxi, Hyreshuset, områdespolisen och kommunens trygghetsvärdar att bjudas in. Socialförvaltningens fältarbetare har förhoppningsvis möjlighet att även till sommaren 2026 lägga sina sommarscheman så att de kan närvara vissa tider under Camp Backas kvällar. Tillsammans Katrineholm och projektledaren för Camp Backa kommer fortsatt ha regelbunden kontakt. Till exempel meddelar Camp Backas projektledare om verksamheten flyttas till inomhushall eller annan plats än Backavallen vid tillfällen. Då Tillsammans Katrineholm vet att Camp Backa finns som trygghetsskapande verksamhet på Backavallen kan de fokusera sina vandringar på andra ställen men även komma förbi för dialog kring aktuellt läge. Då utomhusplanen för innebandy nu finns på Backavallen så kan Camp Backa erbjuda aktivitet där genom att Katrineholms innebandy fortsatt lånar ut klubbor och bollar. Under sommaren 2024 erbjöd Katrineholms tennisakademi fritt spel på utomhusbanorna under ett par veckor. Dock var det svårt att locka dit ungdomarna. Under 2025 var förslaget att tennisen skulle komma till konstgräsplanen i stället. Ansvarig från Katrineholms tennisakademi hade dock ej möjlighet att närvara som tänkt. Förhoppningsvis finns möjligheten under 2026. Då genom att vissa kvällar finnas på plats med rack, bollar, flyttbara nät och coachning. DFK Katrineholm Mail address Bankgiro Org nummer Box 28 info@dfkkatrineholm.se 5752-8937 818501-1510 641 21 Katrineholm IInnffoorrmmaattiioonnsskkllaassss:: PPrriivvaatt DFK Katrineholm Camp Backas projektledare kommer upprätta kontakt med företag för möjlighet till sponsring av priser till tävlingar vi avser att anordna under kvällarna. Då Camp Backas verksamhet är beroende av vädret så kommer det positiva samarbetet fortsätta med lokalbokningen under 2026. Detta så Camp Backa kan ställa om till inomhusaktivitet om vädret inte är med oss. Grundverksamheten är att varje fredag- och lördagskväll erbjuda fotboll, basket och innebandy som aktiviteter till ungdomarna. Även att bara umgås och till exempel spela kort och lyssna på musik. Eventuella aktiviteter och happenings med samverkanspartners blir en bonus och något vi erbjuder vid vissa tillfällen. Självklart kommer vi jobba för att även under sommaren 2026 kunna anordna den populära Blåljusmatchen då vi bjuder in ambulans, räddningstjänst och polis för gemensamma fotbollsmatcher tillsammans med ungdomarna. Även socialtjänsten, perrongen, politiker och företagare kommer att bjudas in. Trygghet och tydlighet Alla ledare som medverkar under Camp Backa har västar på sig så att de är synliga för alla. Trygghetsledarna har en färg, aktivitetsledarna en annan och de som ansvarar för kiosken har en tredje färg. Arvodering av ledare Då projektet pågår under lång tid och så frekvent är det viktigt att alla ledare ges arvode för sin insats. Ledaren, alternativt föreningen, arvoderas med 500 kr per kväll. Ledaransvarig erhåller 1 000 kr per kväll. Hur arvoderingen fördelas är upp till varje deltagande förening. Det står föreningarna fritt att bestämma om det ska gå till en lagkassa, direkt till ledarna eller till föreningen i stort. Kiosken DFK Katrineholm ansvarar för att driva kiosk och grill. All försäljning skall i princip vara till självkostnadspris, med ett mindre påslag som skall finansiera ersättningen till projektansvarig. DFK Katrineholm Mail address Bankgiro Org nummer Box 28 info@dfkkatrineholm.se 5752-8937 818501-1510 641 21 Katrineholm IInnffoorrmmaattiioonnsskkllaassss:: PPrriivvaatt DFK Katrineholm Preliminär budget Projektets totala kostnad 2026 beräknas uppgå till 296 500 kronor enligt följande: Skattepliktigt ledararvode sommar 160 000 kr Skattepliktigt ledararvode höst och jullov 20 000 kr Skattepliktigt ledararvode ansvarig sommar 32 000 kr S kattepliktigt ledararvode ansvarig lov 4 000 kr Skattepliktigt ledararvode aktivitetssamordnare 18 000 kr Plan– och lokalhyror 9 000 kr Städkostnader 13 000 kr Materialinköp t-shirt till ledare 5 000 kr Administration och bokföring 25 000 kr Förtäring ledare 15 000 kr Planeringsmöte 500 kr Ledaravslutning 4 000 kr Total kostnad 305 500 kr Finansiering Sökt kommunalt bidrag från Katrineholms Kommun 240 000 kr Sökt bidrag från Sörmlands Sparbanks ägarstiftelse 46 000 kr Balanserat överskott från år 2025 17 749 kr Inkomst från kioskförsäljning 2 000 kr Total intäkt 305 749 kr Projektet startas först efter att finansiering är säkrad. Om projektet inte finansieras till 100 procent enligt ovan kommer antalet aktivitetskvällar minskas till samma nivå om tilldelad budget. DFK Katrineholm Mail address Bankgiro Org nummer Box 28 info@dfkkatrineholm.se 5752-8937 818501-1510 641 21 Katrineholm IInnffoorrmmaattiioonnsskkllaassss:: PPrriivvaatt Ordförandeförslag Sida 1 (1) Datum Vår beteckning 2026-04-17 KS/2026:148 - 3.10.1 - Bidrag och sponsring till organisationer och utövare Mottagare: Kommunstyrelsen Ordförandeförslag- Bidrag till Svenska fotbollsförbundets regionala utvecklingsläger Ordförandens förslag till beslut 1. Kommunstyrelsen beslutar att bevilja ett bidrag på 100 000 kronor till Katrineholms SK Fotboll för att arrangera svenska fotbollsförbundets regionala utvecklingsläger 2026. 2. Finansiering sker ur kommunstyrelsens medel till förfogande. 3. Senast tre månader efter genomfört evenemang ska Katrineholms SK Fotboll inkomma med en ekonomisk och verksamhetsmässig redovisning till kommunledningsförvaltningen som beskriver på vilket sätt medlen har använts. Johan Söderberg (S) Kommunstyrelsens ordförande KATRINEHOLMS KOMMUN Besöksadress: Fredsgatan 38 Org.nummer 212000-0340 Kommunledningsförvaltningen Telefax: 641 80 KATRINEHOLM www.katrineholm.se Tjänsteskrivelse Sida 1 (1) Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-04-14 KS/2026:148 - 3.10.1 - Stöd och samordning Bidrag och sponsring till organisationer och utövare Mottagare: Kommunstyrelsen Vår handläggare Handläggare telefon Handläggare e-post Julia Holmlund 0150-570 00 Julia.Holmlund@katrineholm.se Ansökan om bidrag till Svenska fotbollsförbundets regionala utvecklingsläger Förvaltningens förslag till beslut Förvaltningen lämnar inget förslag till beslut. Sammanfattning av ärendet Katrineholms SK Fotboll har inkommit med en ansökan om bidrag på 100 000 kronor för att arrangera Svenska fotbollsförbundets regionala utvecklingsläger i Katrineholm torsdagen den 14 maj till och med söndagen den 17 maj 2026. Lägren arrangeras i fyra olika regioner (norr, öst, väst, syd) och är en manifestation för svensk ungdomsfotboll med syfte att utbilda och stimulera spelare och ledare. Under lägren genomförs utbildning i form av träningar och matcher samt teorigenomgångar i olika ämnen och föreläsningar av ungdomsförbundskapten. I Katrineholm kommer lag från Södermanland, Värmland, Västmanland, Örebro Län, Dalarna, Gästrikland, Hälsingland, Uppland, FT Södra Svealand, FT Norra Svealand att närvara. Föreningen har beviljats bidrag tidigare år för detta arrangemang, år 2025 beviljades föreningen 100 000 kronor och har inkommit med redovisning i enlighet med beslutet. Ärendets handlingar Ordförandes förslag till beslut, 2026-04-17 Ansökan om bidrag till Svenska fotbollsförbundets regionala utvecklingsläger Julia Holmlund Utredare Beslutet skickas till: Katrineholms SK Fotboll Service- och kulturförvaltningen – föreningsservice Kommunledningsförvaltningen – ekonomi Akten KATRINEHOLMS KOMMUN Besöksadress: /Eget_Adressat/ Org.nummer 212000-0340 Kommunledningsförvaltningen Telefax: 641 80 KATRINEHOLM www.katrineholm.se Datum Ärendenummer Sida 2026-03-24 15:49 #112556 1(2) Inskickat av: Katrineholms SK Fotboll (Jonas Nilsson) Ansökan om bidrag från kommunstyrelsen 1.Grunduppgifter Grunduppgifter Organisationens namn Organisationsnummer Katrineholms SK Fotboll 818501-5594 Kontaktperson För- & Efternamn E-postadress Telefon Notifieringar E-post 2.Verksamhet Beskriv kort vad ni ansöker om medel för KSK fotboll kommer att på uppdrag av Sörmlands Fotbollförbund arrangera ett av Svenska fotbollförbundets 4 regionala utvecklingsläger för distriktens 15-årslag. Lägren arrangeras i fyra olika regioner (norr, öst, väst, syd) och är en manifestation för svensk ungdomsfotboll med syfte att utbilda och stimulera spelare och ledare. Under lägren genomförs utbildning i form av träningar och matcher samt därutöver teorigenomgångar i olika ämnen och föreläsningar av ungdomsförbundskapten. I Katrineholm kommer lag från följande distrikt närvara Södermanland, Värmland, Västmanland, Örebro Län, Dalarna, Gestrikland, Hälsingland, Uppland, FT Södra Svealand, FT Norra Svealand Kommer Katrineholms kommun att synliggöras? Katrineholm som ort kommer att marknadsföras som arrangörsstad i förbundens utskick till samtliga deltagare. Kommunens anläggningar kommer att visas upp för potentiella framtida externa läger- eller cupgäster i form av spelare, ledare och publik. Utöver detta har kommunen möjlighet att synas i samband med arrangemanget på de sätt som passar kommunen Period för genomförande Datum från 2026-05-14 Datum till 2026-05-17 Plats(er) Backavallen för träning och matcher. Duveholmsgymnasiet för boende och måltider Antal aktiviteter/tillfällen 1 Uppskattat antal deltagare 500 exkl publik Ärendenummer: #112556 | Inskickat av: Katrineholms SK Fotboll (Jonas Nilsson) | Datum: 2026-03-24 15:49 Datum Ärendenummer Inskickat av: Katrineholms SK Fotboll Sida 2026-03-24 15:49 #112556 (Jonas Nilsson) 2(2) Målgrupp Spelare, ledare, funktionär och publik från närliggande städer och distrikt. 3.Förväntade resultat Förväntade resultat och effekter Här beskriver du kortfattat vilka resultat och effekter som förväntas av aktiviteten. Många spelare, ledare och publik kommer att skapa positiva minnen av Katrineholm i samband med sin fotboll. Gästande spelare, ledare och publik kommer att tanka, handla, äta och bo i Katrineholm under helgen. Hur mycket söker ni? 100000 Ange bankgiro, plusgiro eller kontonummer 5067-5107 Budget Här anger du en enkel budget för projektet som visar hur medlen kommer att användas. Observera att stödet inte är avsett att täcka ordinarie verksamhetskostnader. Kostnadspost Belopp (kr) Klassrumför boende ca 22x3nätter 66000 Helpension Duveholmsgymnasiet 520st x 3dygn x 300kr 450000 Planhyror/lokaler 7000 Summering 523000 Annan finansiering Planerar du att söka eller har du beviljats andra medel för att genomföra aktiviteten från kommunen eller andra finansiärer? Skriv i så fall varifrån och hur mycket pengar du planerar att söka/har sökt/beviljats. Deltagaravgifter täcker upp resterande kostnader Jag är medveten om att senast en månad efter genomförd aktivitet ska en uppföljning via e-tjänst göras innehållande både verksamhetsredovisning och budgetredovisning. Ärendenummer: #112556 | Inskickat av: Katrineholms SK Fotboll (Jonas Nilsson) | Datum: 2026-03-24 15:49 Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-04-14 - Stöd och samordning Mottagare: Vår handläggare Handläggare telefon Handläggare e-post Anmälan om delegationsprotokoll Förslag till beslut Kommunstyrelsen godkänner redovisningen av delegationsbeslut som redovisas i sammanträdesprotokollet. Förordnande av HR-chef diverse datum HR-chef Minna Forsblom beslutar att förordna följande personer rollen som HR-chef utöver sin ordinarie befattning: 2026-03-20 Håkan Sundqvist 2026-04-07 Håkan Sundqvist 2026-04-10 Mathias Journath (KS Del/2026 § 24) Dnr KS/2026:3-2.7.4 Förordnande av kommunikationschef Kommunikationschef Gabriella Alström beslutar att utse Geza Simon som tillförordnad kommunikationschef under perioden 2026-04-08—2026-04-16 utöver sin ordinarie befattning. (KS Del/2026 § 26) Dnr KS/2026:3-2.7.4 Förordnande av förvaltningschef för samhällbyggnadsförvaltningen Under förvaltningschefens ledighet förordnas Erik Bjelmrot att utöver sin ordinarie tjänst upprätthålla befattningen som förvaltningschef för samhällsbyggnadsförvaltningen under tiden 2026-04-04—2026-04-12. (KS Del/2026 § 30) Dnr KS/2026:95-2.7.4 Tilldelningsbeslut Tilldelningsbeslut Tolkförmedlingstjänster Dnr TI 2025-1035. (KS Del/2026 § 23) Tilldelningsbeslut Möbler för hemnära miljöer och utemiljö Dnr TI 2025-1037. (KS Del/2026

§ 15 STN/2026:19 Uppföljning av privata utförare 2025 Service- och tekniknämndens beslut Service- och tekniknämnden godkänner uppföljningen av privata utförare för 2025 och överlämnar den till kommunledningsförvaltningen. Sammanfattning av ärendet Enligt kommunfullmäktiges Program för uppföljning av privata utförare i Katrineholms kommun ska varje nämnd lämna en årlig sammanfattning av sin uppföljning av privata utförare till kommunledningsförvaltningen. Redogörelsen ska överlämnas senast den 1 april. Service- och tekniknämndens verksamhet bedrivs till största delen i egen regi. Vad gäller lokalvård, vinterväghållning och drift av gatubelysning används dock privata utförare i betydande omfattning. Under det gångna året har det skett ett aktivt arbete för att säkerställa att utförandet av de uppgifter som överlämnats till privata utförare håller avtalad nivå. Uppföljning sker bland annat genom platsbesök, uppföljningsmöten och administrativa kontroller. Förvaltningens bedömning är att samverkan med entreprenörerna inom dessa områden fungerar väl och att utfört arbete hållit avtalad nivå. Utifrån den uppföljning som skett under 2025 finns heller inga avvikelser att rapportera. Denna redovisning omfattar de privata utförare som verksamheten har köpt tjänster från för över 500 tkr inom service- och tekniknämndens ansvarsområde. Service- och tekniknämndens överläggning Under service- och tekniknämndens överläggning yttrar sig Anneli Hedberg (S) och verksamhetsstrateg Anders Jansson. Beslutet skickas till: Kommunledningsförvaltningen Akten PROTOKOLLSUTDRAG Sammanträdesdatum Sida Vård- och omsorgsnämnden 2026-02-24 1 (1)

§ 23 VON/2026:13 Uppföljning av privata utförare 2025 Vård- och omsorgsnämndens beslut Vård- och omsorgsnämnden godkänner förvaltningens genomförda uppföljning av privata utförare för 2025 och överlämnar den till kommunstyrelsen. Sammanfattning av ärendet Kommunen har ett lagstadgat ansvar att följa upp verksamhet som överlämnats till privata utförare genom avtal. Avtalen ska säkerställa att kommunen erhåller tillräcklig information för att möjliggöra insyn i den utlagda verksamheten för allmänheten. Varje nämnd ansvarar för att definiera omfattningen av denna uppföljning och kontroll, med särskilt fokus på att identifiera och hantera eventuella avvikelser samt vidtagna och planerade åtgärder. Enligt kommunfullmäktiges Program för uppföljning av privata utförare i Katrineholms kommun ska varje nämnd lämna en årlig sammanfattning av sin uppföljning av privata utförare till kommunledningsförvaltningen. Redogörelsen ska överlämnas senast den 1 april. Inom ramen för vård- och omsorgsnämndens ansvarsområde omfattar verksamhetens avtalsuppföljning alla privata utförare som nämnden ingått avtal med. Under 2025 har nämnden placerat 14 barn, unga och vuxna hos sex olika privata utförare. Vid uppföljning har inga kända avvikelser rapporterats. Vidare har nämnden haft avtal med fyra utförare av hemtjänst, varav två avtal har avslutats till följd av identifierade brister som inte har kunnat åtgärdats. Under 2026 kommer förvaltningen att arbeta vidare med uppdraget att utreda förutsättningar för valfrihetssystem (LOV) inom nämndens verksamhetsområde och genomföra ytterligare insatser för enhetlig och systematisk avtalsuppföljning, exempelvis genom att implementera årshjul och via IT-stöd arbeta strukturerat med kontroll av krav i upphandlingsdokument, anbud och avtal. Ärendets handlingar Social- och omsorgsförvaltningens tjänsteskrivelse 2026-02-02 Vård- och omsorgsnämndens överläggning Under vård- och omsorgsnämndens överläggning yttrar sig Birgitta Carlheim-Gyllensköld (M), Beslutet skickas till: Kommunstyrelsen Akten Tjänsteskrivelse Sida 1 (2) Social- och omsorgsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-02-02 VON/2026:13 Kvalitet och utveckling Mottagare: Vård- och omsorgsnämnden Vår handläggare Handläggare telefon Handläggare e-post Annukka Sjöberg 0150-570 00 Annukka.sjoberg@katrineholm.se Uppföljning av program för privata utförare 2025 Förvaltningens förslag till beslut Vård- och omsorgsnämnden godkänner förvaltningens genomförda uppföljning av privata utförare för 2025 och överlämnar den till kommunstyrelsen. Sammanfattning av ärendet Kommunen har ett lagstadgat ansvar att följa upp verksamhet som överlämnats till privata utförare genom avtal. Avtalen ska säkerställa att kommunen erhåller tillräcklig information för att möjliggöra insyn i den utlagda verksamheten för allmänheten. Varje nämnd ansvarar för att definiera omfattningen av denna uppföljning och kontroll, med särskilt fokus på att identifiera och hantera eventuella avvikelser samt vidtagna och planerade åtgärder. Enligt kommunfullmäktiges Program för uppföljning av privata utförare i Katrineholms kommun ska varje nämnd lämna en årlig sammanfattning av sin uppföljning av privata utförare till kommunledningsförvaltningen. Redogörelsen ska överlämnas senast den 1 april. Inom ramen för vård- och omsorgsnämndens ansvarsområde omfattar verksamhetens avtalsuppföljning alla privata utförare som nämnden ingått avtal med. Under 2025 har nämnden placerat 14 barn, unga och vuxna hos sex olika privata utförare. Vid uppföljning har inga kända avvikelser rapporterats. Vidare har nämnden haft avtal med fyra utförare av hemtjänst, varav två avtal har avslutats till följd av identifierade brister som inte har kunnat åtgärdats. Under 2026 kommer förvaltningen att arbeta vidare med uppdraget att utreda förutsättningar för valfrihetssystem (LOV) inom nämndens verksamhetsområde och genomföra ytterligare insatser för enhetlig och systematisk avtalsuppföljning, exempelvis genom att implementera årshjul och via IT-stöd arbeta strukturerat med kontroll av krav i upphandlingsdokument, anbud och avtal. Ärendebeskrivning Bakgrund Kommunen har ett lagstadgat ansvar att följa upp verksamhet som överlämnats till privata utförare genom avtal. Avtalen ska säkerställa att kommunen erhåller tillräcklig information för att möjliggöra insyn i den utlagda verksamheten för allmänheten. Varje nämnd ansvarar för att definiera omfattningen av denna uppföljning och kontroll, med särskilt fokus på att identifiera och hantera eventuella avvikelser samt vidtagna och planerade åtgärder. KATRINEHOLMS KOMMUN Besöksadress: Västgötagatan 18 Org.nummer 212000-0340 Social- och omsorgsförvaltningen Telefax: 641 80 KATRINEHOLM www.katrineholm.se Tjänsteskrivelse Sida 2 (4) Social- och omsorgsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-02-02 VON/2026:13 Enligt kommunfullmäktiges Program för uppföljning av privata utförare i Katrineholms kommun ska varje nämnd lämna en årlig sammanfattning av sin uppföljning av privata utförare till kommunledningsförvaltningen. Redogörelsen ska överlämnas senast den 1 april. Inom ramen för vård- och omsorgsnämndens ansvarsområde omfattar verksamhetens avtalsuppföljning alla privata utförare som nämnden ingått avtal med. Målet med uppföljningen är dels att säkerställa att verksamheten bedrivs i enlighet med gällande lagar, föreskrifter och avtal, dels att främja kvalitet och rättssäkerhet för de brukare som berörs. Externa placeringar Under 2025 har vård- och omsorgsnämnden haft totalt 14 externa placeringar av barn, unga och vuxna fördelade på totalt 6 olika privata utförare enligt följande: 6 barn/ungdomar på LSS-boende 1 ungdom på HVB 2 vuxna på LSS-boende 4 vuxna på HVB 1 vuxen i bostad med särskild service enligt SoL Hemtjänst och serviceföretag Under 2025 har nämnden haft avtal med fyra utförare av hemtjänst. Vid årsskiftet 2025/2026 är två serviceföretag kvar inom valfrihetssystemet: Katrineholms hemservice Proverde Avslutade avtal under perioden Lycka hemtjänst Avtalet avslutades i oktober/november 2025 efter att utföraren själv valde att säga upp avtalet. Förvaltningen genomförde omfattande uppföljning under verksamhetsperioden, inklusive jobbskuggning och stöd för läkemedelsdelegering. Utmaningar identifierades avseende språkbarriärer och oklarheter kring anställningsavtal, vilket resulterade i intensiv kommunikation och hantering av avvikelser. Avstämningsmöten hölls gällande anställningsformer. Trots högt ställda krav från kommunens sida uttryckte utföraren tillfredsställelse med samarbetet i övrigt. Attendo hemtjänst AB (tidigare Olivia) Avtalet med Attendo hemtjänst AB avslutas den 15 februari 2026 efter att utföraren sagt upp avtalet. Vid tidpunkten för uppsägningen hade Attendo 62 brukare med cirka 2 700 utförda timmar under december 2025. Förvaltningen identifierade allvarliga brister i verksamheten avseende tidsregistrering och fakturering. Detta resulterade i ett flertal möten med utförarens regionchef och verksamhetsansvarig samt kommunens jurister för att hantera problematiken. Tjänsteskrivelse Sida 3 (4) Social- och omsorgsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-02-02 VON/2026:13 Den 2 september 2025 utfärdade förvaltningen med en formell reklamation till Attendo hemtjänst AB med anledning av påtalade brister i verksamheten. En plan för avveckling av avtalet har upprättats för att säkerställa en trygg övergång för berörda brukare. Uppföljning av avtal Uppföljning av ingångna avtal har skett kontinuerligt på individnivå. Ansvariga handläggare genomför regelbundna kontakter med verksamheterna och säkerställer att insatserna bedrivs enligt upprättade planer. Uppföljningsfrekvensen varierar beroende på placeringsform och individens behov, och sker genom fysiska besök, samråd med vårdnadshavare samt skriftliga redovisningar. För hemtjänst och serviceföretag sker uppföljning genom regelbundna kvalitetsuppföljningar, hantering av avvikelser samt dialog med utförare vid identifierade brister. Förvaltningen arbetar med att utveckla ett årshjul för att systematisera uppföljningsarbetet ytterligare. Avvikelser Under 2025 har följande väsentliga avvikelser identifierats och hanterats: Attendo hemtjänst AB: Allvarliga brister avseende tidsregistrering och fakturering ledde till formell reklamation den 2 september 2025 och egen uppsägning av avtal med avslut den 15 februari 2026. Lycka hemtjänst: Utmaningar med språkbarriärer, oklarheter kring anställningsavtal samt behov av omfattande stöd och uppföljning. Utföraren valde själv att avsluta avtalet i oktober/november 2025. För externa placeringar har inga kända avvikelser rapporterats under uppföljningsperioden. Samtliga placeringar har bedrivits i enlighet med gällande avtal och lagstiftning. Förvaltningens utvecklingsbehov och framtida åtgärder Förvaltningen har under 2025 mottagit uppdrag att utreda förutsättningarna för valfrihetssystem (LOV) inom vård- och omsorgsnämndens verksamhetsområde. För att fortsätta utveckla en enhetlig och systematisk avtalsuppföljning arbetar förvaltningen med att implementera ett årshjul för uppföljning samt stärka uppföljningsrutinerna. Förvaltningen kommer fortsatt att prioritera kvalitet, rättssäkerhet och hög kravställning i uppföljningen av privata utförare. För att uppnå en enhetlig och systematisk avtalsuppföljning har förvaltningen nyligen implementerat en tilläggsmodul i befintligt IT-stöd. Modulen möjliggör strukturerad kontroll av krav i upphandlingsdokument, anbud och avtal. Placeringssamordnaren har genomgått utbildning i systemet och förvaltningen kommer framgent att genomföra regelbunden och systematisk avtalsuppföljning enligt programmets riktlinjer. Anna-Lena Ramstedt Annukka Sjöberg Förvaltningschef Socialt ansvarig samordnare (SAS) Tjänsteskrivelse Sida 4 (4) Social- och omsorgsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-02-02 VON/2026:13 Beslutet skickas till: Kommunstyrelsen Akten PROTOKOLLSUTDRAG Sammanträdesdatum Sida Socialnämnden 2026-02-26 1 (2)

§ 29 SOCN/2025:35 Revidering av avgifter inom socialnämndens verksamhetsområde Socialnämndens beslut Socialnämnden föreslår kommunstyrelsen föreslå kommunfullmäktige att anta redovisat förslag till reviderade avgifter inom socialnämndens verksamhet. Sammanfattning av ärendet Social- och omsorgsförvaltningen har genomfört en översyn av taxorna inom socialnämndens ansvarsområde. I samband med detta har ett behov identifierats av att inkludera bestämmelsen om föräldrars skyldighet att i skälig omfattning bidra till kommunens kostnader när ett barn under 18 år får vård eller omvårdnad utanför det egna hemmet, i enlighet med 32 kap. 3 § socialtjänstlagen, i avgiftsdokumentet. Syftet med tillägget är att säkerställa att uttagna avgifter är transparenta och tydliga för kommuninvånarna. Övriga avgifter i dokumentet har setts över och reviderats med anledning av ändrad lagstiftning, nya paragrafhänvisningar och en ändrad beräkningsmodell hos konsumentverket som rör kategori HVB, familjehem och skyddat boende. Konsumentverket har från och med 2026 ändrat sin metod och beräkningsunderlag för beräkning av matkostnader. Ändringen baseras på uppdaterade kostråd med mindre mängd kött samt en lägre fysisk nivå i befolkningen. Ändringen innebär att den beräknade matkostnaden per dag för en vuxen person mellan 18–74 år sänks från 123 kr per dag till 87 kr per dag i de fall kommunen tar ut en skälig kostnad för kost enligt 32 kap 2 § 2 st. socialtjänstlagen. Ändringarna föreslås träda i kraft under året för att efterleva ny lagstiftning. Ärendets handlingar Förslag Avgifter inom socialnämndens verksamhet (KFS nr 4.27) Social- och omsorgsförvaltningens tjänsteskrivelse 2026-04-09 Socialnämndens överläggning Under överläggningen yttrar sig ordförande Martin Edgélius (M). Beslutet skickas till: Kommunstyrelsen Akten Förslag Avgifter inom socialnämndens verksamhet Katrineholms kommuns författningssamling (KFS nr 4.27) Socialnämnden 2026-04-23, § 29 katrineholm.se Styrdokument Anvisningar Text som föreslås tas bort skrivs med gul bakgrund och fet text Text som föreslås läggas till skrivs med lila bakgrund och vit text. Dokumentinformation Beslutshistorik Antagen av kommunfullmäktige 2018-11-19 § 151 Senast ändrad av kommunfullmäktige 2019-11-18, § 168 2021-11-22, § 167 2024-11-25, § 219 2025-11-17, § 184 Indexuppräknad 2026-01-01 Giltighet Gäller från och med 2026-01-01 Kategori Författningssamling Innehåll Avgifter inom socialnämndens verksamhet...............................................5 Förklaringar.........................................................................................................................5 Egenavgifter.........................................................................................................................5 Egenavgifter för vuxna i hem för vård eller boende (HVB), familjehem m.m................................5 Ersättning när barn vårdas i ett annat hem än det egna...............................................6 Avgift för provisorisk dödsboförvaltning och ordnande av gravsättning....................6 Avgifter inom socialnämndens verksamhet Förklaringar KL = kommunallagen LVM = Lag om vård av missbrukare i vissa fall SoL = Socialtjänstlagen SoF = Socialtjänstförordningen ÄB = Ärvdabalken BegrL = Begravningslagen PBB = Prisbasbelopp PKV = Prisindex för kommunal verksamhet från Sveriges kommuner och regioner Egenavgifter Egenavgifter för vuxna i hem för vård eller boende (HVB), familjehem m.m. Egenavgift för uppehälle får tas ut när vård och behandling bedrivs dygnet runt enligt SoL eller LVM. En skälig ersättning får tas ut vid boendeinsatser med stöd- och hjälpinsatser i form av omvårdnad eller tillsyn. Egenavgiften delas i det fallet upp på en kostnad för kost och en för logi. Kategori Vård/boende Avgift/lagrum Kommentar HVB, familjehem Vård och behandling 80 kr 130 kr/dag för Egenavgift får tas ut när (SoL eller LVM) för missbruk uppehälle, 31 kap. 3 §, vård och behandling 32 kap. 2 § Sol och 6 bedrivs dygnet runt enligt kap. 1 §17 kap. 2 § SoF SoL eller LVM. Efterges helt eller delvis om den enskilde saknar betalningsförmåga, 33 kap.

§ 32 kap 2 § 2 st. SoL en tolftedel av 0,5539 prisbasbelopp. Enligt 32 kap 2 § 2st. får kommunen ta ut en skälig ersättning för andra insatser. Efterges helt eller delvis om den enskilde saknar betalningsförmåga, 33 kap. 6 § SoL Ersättning när barn vårdas i ett annat hem än det egna I 32 kap 3 § SoL framgår att föräldrar är skyldiga att i skälig utsträckning bidra till kommunens kostnader när ett barn under 18 år får vård eller omvårdnad utanför det egna hemmet. Beräkning av avgiften framgår av 17 kap 3 § Socialtjänstförordningen. Föräldrarnas skyldigheter bestäms enligt samma grunder som betalningsskyldigheten vid underhållsstöd. Hur mycket en förälder ska betala till kommunen beror både på förälderns årsinkomst och på hur många barn som föräldern har att försörja. Ersättningsbeloppet omräknas årligen. Avgift för provisorisk dödsboförvaltning och ordnande av gravsättning Socialnämnden är ansvarig för boets provisoriska förvaltning till dess nämnden spårat och underrättat dödsbodelägare. Finns det inte några anhöriga är socialnämnden även skyldig att ordna med begravningen. Socialnämnden har rätt att ta ut ersättning ur dödsboet för dessa kostnader. En kommun får enligt 2 kap 6 § KL inte ta ut högre avgifter än som motsvarar kostnaderna för de tjänster eller nyttigheter som den tillhandahåller. Avgiften för provisorisk dödsboförvaltning och ordnande av gravsättning är beräknad enligt självkostnadsprincipen. Tillhandhållen tjänst Taxa/lagrum Moms Taxa inkl. moms Provisorisk dödsboförvaltning 870 kr/tim. 18 kap. 2 § ÄB 218 kr/tim. 1088 kr/tim. Ordnande med gravsättning och 5 kap. 2 § BegrL2 1 Beloppet räknas upp årligen den 1 januari enligt genomsnittet av Konsumentverkets beräknade individuella matkostnader per månad (där all mat lagas hemma). Genomsnittlig uträkning utifrån belopp för åldrarna 18–74 beräknat på 30 dagar. 2 Beloppet räknas upp årligen den 1 januari enligt PKV. Tjänsteskrivelse Sida 1 (1) Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-04-13 KS/2026:56 - 1.5.1 - Stöd och samordning Kvalitetsstyra Mottagare: Vår handläggare Handläggare telefon Handläggare e-post Marie Sandström Koski 0150-57000 Marie.SandstromKoski@katrineholm.se Uppföljning av program för privata utförare 2025 Förvaltningens förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktig besluta att godkänna uppföljningen enligt Program för privata utförare för 2025. Sammanfattning av ärendet Enligt kommunallagens 5 kapitel § 3 ska kommunfullmäktige för varje mandatperiod anta ett program med mål och riktlinjer för sådana kommunala angelägenheter som utförs av privata utförare. I programmet också ska anges hur kommunfullmäktiges mål och riktlinjer ska följas upp och hur allmänhetens insyn ska tillgodoses. I Katrineholms kommuns program står det bland annat att nämnderna årligen ska göra uppföljningar av sådana kommunala angelägenheter som utförs av privata utförare. En sammanställning av varje nämnds uppföljning ska inlämnas till kommunledningsförvaltningen och ska innehålla antal och omfattning av privata utförare samt en sammanfattning av uppföljningen under året. Fokus i sammanfattningen bör läggas på eventuella avvikelser inklusive vidtagna/planerade åtgärder. Nämnderna har gjort uppföljningar utifrån de egna verksamhetsområdena. Några nämnder har bedömt att de inte har några privata utförare, medan andra har flertalet. De avvikelser som har upptäckts har åtgärdats. Ärendets handlingar Nämndernas sammanfattningar av gjorda uppföljningar Marie Sandström Koski Beslutet skickas till: Akten KATRINEHOLMS KOMMUN Besöksadress: Fredsgatan 38 Org.nummer 212000-0340 Kommunledningsförvaltningen Telefax: 641 80 KATRINEHOLM www.katrineholm.se PROTOKOLLSUTDRAG Sammanträdesdatum Sida Kulturnämnden 2026-02-24 1 (1)

§ 33) Tilldelningsbeslut Dynamiskt inköpssystem tekniska konsulter Dnr TI 2024-1100, DIS uppdrag 80458 Projektering och byggledning, Katrineholms kommun. (KS Del/2026 § 34) KATRINEHOLMS KOMMUN Besöksadress: Fredsgatan 38, Gröna Kulle Org.nummer 212000-0340 Kommunledningsförvaltningen Telefax: 641 80 KATRINEHOLM www.katrineholm.se Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-04-14 - Tilldelningsbeslut service och besiktning av medicinteknisk utrustning Dnr TI 2025-1030. (KS Del/2026 § 35) Dnr KS/2026:38-2.6.1 Hemvärnet Yttrande över ansökan till hemvärnet. (KS Del/2026 § 36) Dnr KS/2026:5-9.3.4 Bidrag till Katrineholms veteranmopedklubb Kolvbultarna 1. Kommunstyrelsens ordförande beslutar på kommunstyrelsen vägnar att bevilja ett bidrag på 7000 kronor till Katrineholms veteranmopedklubb Korvbultarna för bussresa och studieresa 2026. 2. Bidraget finansieras via kommunstyrelsens medel till förfogande. 3. Senast tre månader efter genomfört arrangemang ska föreningen inkomma med en ekonomisk och verksamhetsmässig redovisning till kommunledningsförvaltningen som beskriver på vilket sätt medlen har använts. (KS Del/2026 § 27) Dnr KS/2026:89-3.10.1 Bidrag till landslagskval till EM och VM i olympisk skeet 25-26 april 2026 1. Kommunstyrelsens ordförande beslutar på kommunstyrelsens vägnar att bevilja ett bidrag till Oppunda Jaktskytteklubb på 30 000 kronor för anordnandet av landslagskval till EM och VM olympisk skeet 25–26 april 2026. 2. Bidraget finansieras ur kommunstyrelsens medel till förfogande. 3. Senast tre månader efter genomför evenemang ska föreningen inkomma med en verksamhetsmässig och ekonomisk redovisning till kommunledningsförvaltningen beskriver på vilket sätt medlen har använts. (KS Del/2026 § 32) Dnr KS/2026:111-3.10.1 Avslag på begäran om utlämnande av handling Kommunen avslår begäran om utlämnande av allmän handling med motiveringen att en sådan sammanställning som efterfrågas inte finns. (KS Del/2026 § 31) Dnr KS/2026:161-1.7.2 Skolskjuts Avslagsbeslut skolskjuts beslut i enlighet med kommunstyrelsens delegationsordning ärendenummer 260316-MS-GRUND-SW57. Dnr KS/2025:273-7.1.4 Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-04-14 - Stöd och samordning Mottagare: Vår handläggare Handläggare telefon Handläggare e-post Meddelanden Förslag till beslut Kommunstyrelsen lägger meddelandena till handlingarna. Protokoll och protokollsutdrag Kommunstyrelsens personalutskott har upprättat protokoll från sammanträde den 1 april 2026. Hnr 2026:1010 Kommunstyrelsens hållbarhetsutskott har upprättat protokoll från sammanträde den 8 april 2026. Hnr 2026:1040 Protokoll fört vid Cesams sammanträde den 23 mars bifogas kallelsen. Hnr 2026:1110 Protokoll fört vid Cesams sammanträde den 30 mars 2026 bifogas kallelsen. Hnr 2026:1043 Överförmyndarnämnden har översänt protokollsutdrag från sammanträdet den 23 april, § 4 - Yttrande gällande revisionsrapport - Granskning av innehållet i överförmyndarnämndens protokoll inklusive ärendet handling. Hnr 2026:946, 2026:947 Sörmland Vatten och Avfall AB har översänt protokoll från bolagsstämma den 26 mars 2026 med Sörmland Vatten och Avfall AB. Hnr 2026:925 Sörmland Vatten och Avfall AB har översänt protokoll från bolagsstämma den 26 mars 2026 med Katrineholm Vatten och Avfall AB. Hnr 2026:926 Kommunförbundet Sydarkivera har översänt protokollsutdrag från förbundsfullmäktiges sammanträde den 20 mars 2026, § 6 - Verksamhetsplan för 2027 med budget och översikt 2028 och 2029 inklusive ärendet handlingar. KATRINEHOLMS KOMMUN Besöksadress: Fredsgatan 38, Gröna Kulle Org.nummer 212000-0340 Kommunledningsförvaltningen Telefax: 641 80 KATRINEHOLM www.katrineholm.se Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-04-14 - Hnr 2026:849, 2026:850, 2026:851 Kommunalförbundet Sydarkivera har översänt protokoll från förbundsfullmäktiges sammanträde den 20 mars 2026. Hnr 2026:867 Kommunstyrelsens medel till förfogande DFK Katrineholm har översänt redovisning över beviljat bidrag - Bidrag till projektet Camp Backa 2025. Hnr 2026:455 Plus Katrineholm har översänt redovisning över beviljat bidrag - Ansökan om bidrag till Liv & Lust i Parken och Lustparken 2025. Hnr 2026:638 BRIS region Öst har översänt redovisning över beviljat bidrag - Ansökan om bidrag till BRIS region Öst 2025. Hnr 2026:753 Plus Katrineholm har översänt redovisning över beviljat bidrag - Bidrag till evenemanget Nationaldraget 2024. Hnr 2026:837 Sponsoravtal Sponsoravtal mellan Katrineholms kommun och Värmbol FC 2026-01-01-2026-12-31. Hnr 2026:1065 Länsstyrelsen Länsstyrelsen i Örebro län har översänt beslut - Förordnande av begravningsombud för Katrineholms kommun. Hnr 2026:1024 Remiss - Förslag till ändringsförfattningar i Boverkets förslag till föreskrifter om energihushållning Katrineholms kommun har beretts möjlighet att yttra sig över förslag till ändringsförfattningar i Boverkets förslag till föreskrifter om energihushållning. Förslaget innefattar ett antal förändringar i plan- och byggförordningen. Förslaget har remitterats till samhällsbyggnadsförvaltningen som gör bedömningen att Katrineholm ska avstå från att yttra sig då förslaget inte har någon särskild påverkan på Katrineholms kommun. Dnr KS/2026:134-1.9.1 Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-04-14 - Lagakraftbevis Detaljplan för Strängstorpsvägen, del av fastigheten Floda-Nästorp 4:16, Katrineholms kommun har vunnit lagakraft. Hnr 2026:1048

§ 35 VON/2025:19 Förslag om ändring av avgifter inom vård- och omsorgsnämndens verksamhet Vård- och omsorgsnämndens beslut Vård- och omsorgsnämnden föreslår kommunstyrelsen föreslå kommunfullmäktige att anta reviderat styrdokument KFS 4.13 Avgifter inom vård- och omsorgsnämndens verksamhet i enlighet med förvaltningens förslag. Sammanfattning av ärendet Social- och omsorgsförvaltningen har sett över styrdokumentet KFS 4.13 Avgifter inom vård- och omsorgsnämndens verksamhet och föreslår vissa ändringar. Vallgården var stängt och under renovering vid tidpunkten för översyn av avgifter inför 2026. Renoveringen beräknas nu vara klar till sommaren och öppning planeras till hösten 2026. Utifrån detta behöver avgiftsdokumentet kompletteras. Vallgårdens nya hyra föreslås till samma nivå som blir densamma som tidigare renoverade boenden. På Lövåsgården finns det tre lägenheter med två rum och trinett. Dessa lägenheter har tidigare nyttjats av par som bott tillsammans, tidigare kallat dubblett. De tre lägenheterna har en annan hyra än övriga lägenheter på Lövåsgården. För att förvaltningen ska kunna följa den årliga hyreshöjningen behöver den hyran läggas till i KFS 4.13. I övrigt kompletteras dokumentet med att Almgården stängts för renovering. Ärendets handlingar Förslag till revidering av KFS 4.13 Avgifter inom vård- och omsorgsnämndens verksamhet Social- och omsorgsförvaltningens tjänsteskrivelse 2026-03-23 Vård- och omsorgsnämndens överläggning Under vård- och omsorgsnämndens överläggning yttrar sig ordförande Johanna Karlsson (S) och Alexander Forss (KD). Beslutet skickas till: Kommunstyrelsen Akten Text som föreslås tas bort skrivs med gul bakgrund och fet text. Text som föreslås läggas till skrivs med lila bakgrund och vit text. Förslag till ändrade Avgifter inom vård- och omsorgsnämndens verksamhet Katrineholms kommuns författningssamling (KFS nr 4.13) Vård- och omsorgsnämnden 2026-04-21, § 35 katrineholm.se Styrdokument Dokumentinformation Beslutshistorik Omtryckt och kompletterad av kommunfullmäktige 2004-08-23, § 119 Senast ändrad av kommunfullmäktige 2014-11-17, § 16 2015-11-16, § 241 2015-12-14, § 261 2016-11-21, § 170 2017-01-16, § 2 2017-11-20, § 189 2019-11-18, § 170 2020-11-16, § 118 2021-11-22, § 165 2022-06-13, § 66 2022-11-21, § 133 2023-11-20, § 217 2024-06-17, § 130 2024-11-25, § 218 2025-11-17, § 181 Giltighet Gäller från och med 2026-01-01 Förvaltarskap1 Inom vård- och omsorgsnämndens ansvarsområde Kategori Författningssamling 1 Förvaltarskapet innebär ansvar för att: - dokumentet efterlevs - är tillgängligt - följa eventuellt ändrade förutsättningar för dokumentet - dokumentet följs upp och revideras - dokumentet är aktuellt och uppdaterat Innehåll Avgifter inom vård- och omsorgsnämndens verksamhet........................4 Förklaringar.........................................................................................................................4 Måltidsavgifter för äldre och personer med funktionsnedsättning (verksamhet enligt SoL).............................................................................................................................4 Restauranger i vårdboenden och servicehus.....................................................................................4 Avgift........................................................................................................................................................4 Matdistribution.......................................................................................................................................4 Särskilt boende för äldre och gruppboende SoL...............................................................................4 Övrigt.......................................................................................................................................................4 Måltidsavgifter för personer med funktionsnedsättning (verksamhet enligt LSS och SoL).......................................................................................................................................5 Avgift........................................................................................................................................................5 Daglig verksamhet.................................................................................................................................5 Korttidsvistelse.......................................................................................................................................5 Korttidstillsyn..........................................................................................................................................5 Hyror på vård- och demensboende för äldre.................................................................5 Hyra.........................................................................................................................................................5 Avgifter för barn och ungdomar som behöver bo utanför det egna föräldrahemmet (verksamhet enligt LSS)......................................................................................................6 Avgift........................................................................................................................................................6 Egenavgift för vuxna i hem för vård eller boende (HVB) eller familjehem..................6 Bistånd....................................................................................................................................................6 Insatstyp..................................................................................................................................................6 Lagrum....................................................................................................................................................6 Avgift kost och logi.................................................................................................................................6 Avgift endast logi....................................................................................................................................6 Övriga avgifter.....................................................................................................................6 Avgift........................................................................................................................................................6 Avgifter för hälso- och sjukvårdsinsatser i ordinärt boende.........................................7 Aktivitet...................................................................................................................................................7 Avgift........................................................................................................................................................7 Resor.....................................................................................................................................7 Avgift vid förskrivning av inkontinenshjälpmedel...........................................................7 Avgifter inom vård- och omsorgsnämndens verksamhet Förklaringar SoL = Socialtjänstlagen LSS = Lag om stöd och service till vissa funktionshindrade (LSS) Måltidsavgifter för äldre och personer med funktionsnedsättning (verksamhet enligt SoL) Restauranger i vårdboenden och servicehus Avgift Frukost 51 kronor/dag Lunch 88 kronor/dag Kvällsmåltid 48 kronor/dag Matdistribution Måltid 76 kronor/måltid Särskilt boende för äldre och gruppboende SoL Måltidsabonnemang, insatsen ”SÄBO2 kost” 4 719 kronor/månad Övrigt Måltider på korttidsplats äldreomsorgen 157 kronor/dygn Måltider vid dagverksamhet inom äldreomsorgen 102 kronor/dag 2 SÄBO=Särskilt boende Måltidsavgifter för personer med funktionsnedsättning (verksamhet enligt LSS och SoL) Avgift Daglig verksamhet Lunch 76 kronor Korttidsvistelse Frukost eller mellanmål 34 kronor Lunch eller kvällsmåltid 42 kronor Mellanmål till skola 15 kronor Korttidstillsyn Frukost eller mellanmål 34 kronor Lunch 42 kronor Hyror på vård- och demensboende för äldre Boende i vård- och demensboende har egna hyreskontrakt. Lägenheterna är på 24 - 50 kvadratmeter. I hyran ingår kostnaden för el och cirka 10 - 20 kvadratmeter av gemensamhetsytorna. Hyrorna är indelade i olika nivåer efter formen av boende: Hyra Rum med trinett på Yngaregården, Vallgården (stängt för 5 901 kronor/månad renovering), Almgården (stängt för renovering) och Lövåsgården. Rum med trinett på Furuliden, Norrgläntan, Strandgården, 7 426 kronor/månad och Igelkottens vårdboende (öppnas våren 2026) och Vallgården (öppnas hösten 2026) Rum med trinett på Dufvegårdens vårdboende 8 361 kronor/månad 2 rum med trinett på Lövåsgården 6 711 kronor/månad Reducering av omvårdnads- eller måltidsavgift vid dubbla Avgift kan reduceras i upp till boenden tre månader. Reduceringen sker på omvårdnadsavgiften förutsatt att utrymme finns, i annat fall på måltidsavgiften Avgifter för barn och ungdomar som behöver bo utanför det egna föräldrahemmet (verksamhet enligt LSS) Då barn och ungdom upp till 18 år får omvårdnad i annat hem än det egna enligt 20 § LSS, skall avgift tas ut enligt reglerna i 32 kap. 3 § SoL. Avgift Avgift för barn under 18 år Beräkning av underhållsstöd för försörjningsskyldiga vårdnadshavare Avgift för ungdom över 18 år utan egen inkomst Beräkning av underhållsstöd för försörjningsskyldiga föräldrar, faktura ställd till ungdom Avgift för ungdom över 18 år med egen inkomst Avgift för hyra 0,5539 gånger (aktivitetsersättning) prisbasbeloppet så kallat högkostnadsskydd. Avgift för mat enligt konsumentverkets beräkningar. Egenavgift för vuxna i hem för vård eller boende (HVB) eller familjehem Bistånd Insatstyp Lagrum Avgift kost och logi Avgift endast logi Boende i HVB eller Boende med 32 kap.1 § 123 kronor + 90 90 kronor per dygn3 familjehem med andra stöd och SoL kronor = 213 kronor stöd av 11 kap. 1 § hjälpinsatser per dygn3 SoL Övriga avgifter Avgift Trygghetslarm i ordinärt boende 275 kronor/månad Förlust av larmklocka 750 kronor Förlust av hela larmenheten 1 500 kronor Hemtjänst i ordinärt boende upp till 6 timmar per månad Enligt maxtaxan (KFS 4.22) dividerat med 6 timmar 3 Vård Social- och omsorgsförvaltningen justerar avgifterna och taxan årligen den 1 januari utifrån förändringar av prisbasbeloppet, Konsumentverkets beräknade kostnader för livsmedel och prisindex för kommunal verksamhet från Sveriges Kommuner och Regioner. Avgifter för hälso- och sjukvårdsinsatser i ordinärt boende Aktivitet Avgift Enstaka hembesök av sjuksköterska, arbetsterapeut eller Avgiften ska motsvara Region fysioterapeut hos patienter ej inskrivna i hemsjukvården Sörmlands patientavgifter inom primärvården - Besök på vårdcentral. Höftskyddsbyxa för patienter inskrivna i hemsjukvården och i Avgiften ska motsvara Region särskilt boende Sörmlands Regelverk - Avgifter och priser Upplysning: Uppsökande hembesök till 80-åringar samt hembesök av sjuksköterska, arbetsterapeut och sjukgymnast hos patienter som är inskrivna i hemsjukvården, liksom i särskilt boende, är avgiftsfria. Resor Till och från daglig verksamhet för personer med Avgiften följer KFS 4.14 funktionsnedsättning enligt LSS/SoL samt till äldreomsorgens Färdtjänsttaxa. Månadskort för dagverksamhet/dagrehabilitering för personer inom ordinärt personer med beslut om daglig boende med funktionsnedsättning eller tillfälligt behov av verksamhet träning. Avgift vid förskrivning av inkontinenshjälpmedel Patientavgift inkontinenshjälpmedel 100 kronor/förskrivning Patientavgiften gäller för brukare i ordinärt boende i hemsjukvården. Patientavgiften gäller inte boenden på särskilda boenden och LSS-boende. Tjänsteskrivelse Sida 1 (2) Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-04-14 KS/2026:163 - 1.3.1 - Stöd och samordning Styrande dokument Mottagare: Kommunstyrelsen Vår handläggare Handläggare telefon Handläggare e-post Julia Holmlund 0150-570 00 Julia.Holmlund@katrineholm.se Revidering av avgifter inom socialnämndens verksamhetsområde Förvaltningens förslag till beslut Kommunstyrelsen beslutar att föreslå kommunfullmäktige att anta redovisat förslag till reviderade avgifter inom socialnämndens verksamheter. Sammanfattning av ärendet Social- och omsorgsförvaltningen har genomfört en översyn av styrdokumentet KFS 4.27 Avgifter inom socialnämndens verksamhet och föreslår vissa ändringar och tillägg. Ett behov har identifierats att inkludera bestämmelsen om föräldrars skyldighet att i skälig omfattning bidra till kommunens kostnader när ett barn under 18 år får vård eller omvårdnad utanför det egna hemmet, i enlighet med 32 kap. 3 § socialtjänstlagen, i avgiftsdokumentet. Syftet med tillägget är att säkerställa att uttagna avgifter är transparenta och tydliga för kommuninvånarna. Övriga avgifter i dokumentet har setts över och reviderats med anledning av ändrad lagstiftning, nya paragrafhänvisningar samt en ändrad beräkningsmodell hos konsumentverket som rör kategori HVB, familjehem och skyddat boende. Konsumentverket har från och med 2026 ändrat sin metod och beräkningsunderlag för beräkning av matkostnader. Ändringen baseras på uppdaterade kostråd och innebär att den beräknade matkostnaden per dag för en vuxen person mellan 18–74 år sänks från 123 kr per dag till 87 kr per dag i de fall kommunen tar ut en skälig kostnad för kost enligt 32 kap 2 § 2 st. socialtjänstlagen. Ändringarna föreslås träda i kraft under året för att efterleva ny lagstiftning. För att styrdokumentet ska vara uppdaterad tills översyn av dokumentet inför ordinarie hantering i samband med budgetarbetet 2027, vilket tas av socialnämnden i juni, behöver revideringen hanteras av kommunstyrelsen och kommunfullmäktige innan dess. Text som föreslås läggas till är markerad med vit text på lila bakgrund. Text som föreslås tas bort är markerad med gul bakgrund och fet text. Ärendets handlingar Protokollsutdrag 2026-04-23, § 29 Revidering av KFS 4.27 Avgifter inom socialnämndens verksamhet KATRINEHOLMS KOMMUN Besöksadress: /Eget_Adressat/ Org.nummer 212000-0340 Kommunledningsförvaltningen Telefax: 641 80 KATRINEHOLM www.katrineholm.se Tjänsteskrivelse Sida 2 (2) Kommunledningsförvaltningen Datum Vår beteckning 2026-04-14 KS/2026:163 - 1.3.1 - Styrande dokument Julia Holmlund Utredare Beslutet skickas till: Kommunfullmäktige Akten PROTOKOLLSUTDRAG Sammanträdesdatum Sida Socialnämnden 2026-04-23 1 (1)