KOMMUNSTYRELSEN — 11 mars 2026

§ 39 Fastställande av dagordning Kommunstyrelsens beslut Kommunstyrelsen fastställer dagordningen.

§ 40 KS/2026:68 Katrineholms kommuns årsredovisning 2025 Kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige 1. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att godkänna kommunens bokslut och årsredovisning för 2025 med ombudgetering av investeringsmedel för ej påbörjade projekt enligt bilaga 5 och 11 samt ombudgetering av exploateringsmedel enligt bilaga 8. 2. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige avsätta 27,6 mnkr av årets resultat till resultatreserven. Sammanfattning av ärendet Kommunledningsförvaltningen har sammanställt kommunens bokslut och årsredovisning för 2025. Kommunens resultat för 2025 uppgick till 114,4 mnkr och då budgeten uppgick till 59,5 mnkr innebar det en positiv avvikelse mot budget på 54,9 mnkr. Samtliga nämnder uppvisade en positiv avvikelse mot budget. Högre utfall av bidrag och andra intäkter än budgeterat, tillsammans med vakanser och volymanpassningar, medförde att budgetavvikelsen blev positiv. Socialnämnden, vård- och omsorgsnämnden samt bildningsnämnden stod för de största positiva avvikelserna. Finansförvaltningen visade ett överskott på 15,6 mnkr. Detta berodde på mer intäkter, bland annat avseende räntor och exploatering, än budgeterat. Senarelagda investeringsprojekt hos såväl kommunen som hos KFAB gav lägre kostnader för både lokalkostnader och avskrivningar, än budgeterat. Skatteintäkter och utjämningsbidrag blev lägre än budgeterat, till följd av lägre BNP-tillväxt samtidigt som pensionskostnaderna blev högre än planerat på grund av justerade beräkningsunderlag. Årsredovisningen innehåller också en sammanställd redovisning och i den ingår förutom kommunen även KFAB inklusive KIAB, KVAAB samt VSR. Katrineholms kommunkoncern redovisade ett positivt resultat efter extraordinära poster om 158 mnkr, vilket är ökning med 83 mnkr i jämförelse mot 2024. KFAB, inklusive KIAB, redovisade ett resultat efter skatt om 34,8 mnkr. KVAAB redovisade ett resultat om 0,4 mnkr. Katrineholms kommuns andel av VSR:s underskott på totalt -2,4 mnkr motsvarar -1,9 mnkr. Samtliga finansiella mål utom ett uppnåddes. Då resultaten de senaste åren varit goda uppnåddes kommunens finansiella mål att resultatet ska uppgå till minst 2 procent av skatter och generella statsbidrag under en femårsperiod, trots ett lägre resultat 2023 och 2024. Målet att självfinansieringsgraden ska vara minst 80 procent i genomsnitt under en femårsperiod i koncernen uppnåddes inte. Detta berodde på höga investeringsnivåer 2022 samt 2025 och lägre resultat 2023 och 2024. Gällande verksamhetsmålen finns både exempel på områden där kommunen hade en hög måluppfyllelse och områden med utmaningar. Totalt sett låg måluppfyllelsen för resultatmålen i kommunplanen på ungefär samma nivå som förra året. Av de 40 resultatmålen bedöms 33 som helt eller delvis uppnådda för året, vilket ett mer än i årsredovisningen 2024. Den samlade bedömningen är att kommunkoncernen, trots vissa utmaningar och avvikelser, bedrev en kostnadseffektiv och ändamålsenlig verksamhet under 2025. Den finansiella analysen visar att kommunkoncernen hade en stabil och god ekonomisk ställning. Flertalet av både de finansiella och de verksamhetsmässiga målen uppnåddes helt eller delvis. Sammantaget görs därmed bedömningen att kommunkoncernen i huvudsak har haft en god ekonomisk hushållning under året. Åtgärder pågår och planeras också inom alla delar av verksamheten för att öka måluppfyllelsen framöver. I likhet med utvecklingen i flertalet andra kommuner minskade Katrineholms befolkning under 2025. Totalt hade kommunen 33 984 invånare per 31 december, en minskning med 170 personer jämfört med föregående år. De senaste årens låga födelsetal har medfört en tydlig minskning av antalet förskolebarn. Parallellt ökar antalet äldre och därmed även behoven av äldreomsorg. Jämfört med föregående år minskade antalet medarbetare inom koncernen med 46 årsarbetare, varav 40,6 avsåg kommunen. Minskningen återspeglar främst det volymanpassnings- och omställningsarbete som skett inom vuxenutbildnings- och arbetsmarknadsnämndens samt bildningsnämndens verksamheter. Inom vård- och omsorgsnämndens verksamheter sågs en ökning av årsarbetare och månadsanställda, som huvudsakligen förklarades av ökade volymer inom funktionsstöd och äldreomsorgen. Inom bolagen och VSR var det små förändringar. Den totala sjukfrånvaron för kommunens medarbetare minskade jämfört med 2024, från 8,2 till 7,6 procent. Sjukfrånvaron har minskat för både kvinnor och män. Trots minskningen var sjukfrånvaron högre än målet i kommunplanen om halverad sjukfrånvaron under mandatperioden. Inom övriga delar av kommunkoncernen låg sjukfrånvaron på en lägre nivå än inom kommunen men har ökat något. Utifrån det höga resultatet föreslås en avsättning till den nyinrättade resultatreserven på 27,6 mnkr, vilket motsvarar 1 procent av årets sammanlagda skatteintäkter och generella statsbidrag. Detta är det maximalt tillåtna beloppet för avsättning under året. Ärendets handlingar Kommunledningsförvaltningens tjänsteskrivelse, 2026-03-03 Årsredovisning 2025 Katrineholms kommun Kommunstyrelsens överläggning Under kommunstyrelsens överläggning yttrar sig Ewa Callhammar (L), Inger Fredriksson (C), Tony Rosendahl (V), Ulrica Truedsson (S), Helena Gärtner (M), Martin Edgélius (M), Nicklas Adamsson (MP), Johanna Karlsson (S), Carl-Magnus Fransson (M), Johan Söderberg (S), Christer Sundqvist (M) samt ekonomichefen/biträdande kommundirektören Marie Hillman, förvaltningschefen Johan Lindeberg, förvaltningschefen Anna-Lena Ramstedt, förvaltningschefen Pierre Jansson, förvaltningschefen Aline Eriksson, Mirjana Cvrkalj (M), Niklas Jensen (VD, Katrineholms Fastighets AB) och Asoos Rasool (VD, Sörmland Vatten och Avfall AB). Beslutet skickas till: Akten

§ 41 Anmälan om delegationsprotokoll Kommunstyrelsens beslut Kommunstyrelsen godkänner redovisningen av delegationsbeslut som redovisas i sammanträdesprotokollet Bidrag till Hitta ut 2026-2028 – Katrineholms orienteringsklubb 3. Kommunstyrelsens ordförande beslutar på kommunstyrelsen vägnar att bevilja ett bidrag på 50 000 kronor till Katrineholms orienteringsklubb för anordnandet av Hitta ut 2026. 4. Bidraget finansieras via kommunstyrelsens medel till förfogande. 5. Senast tre månader efter genomfört evenemang ska föreningen inkomma med en ekonomisk och verksamhetsmässig redovisning till kommunledningsförvaltningen som beskriver på vilket sätt medlen har använts. (KS Del/2026 § 15) Dnr KS/2026:50-3.10.1 Bidrag till föredrag om Valdemar och Nina Langlet 1. Kommunstyrelsens ordförande beslutar på kommunstyrelsens vägnar att bevilja ett bidrag på 10 000 kronor till Sköldinge-Valla-Lerbo hembygdsförening för anordnandet av föredrag om Valdemar och Nina Langlet. 2. Bidraget finansieras ur kommunstyrelsens medel till förfogande. 3. Senast tre månader efter genomfört evenemang ska föreningen inkomma med en ekonomisk och verksamhetsmässig redovisning till kommunledningsförvaltningen som beskriver på vilket sätt medlen har använts. (KS Del/2026 § 16) Dnr KS/2026:74-3.10.1 Delegation av ansvar som trafikingenjör Enhetschef Johan Ekstrand utser Markus Mellstrand att utöver sin egen ordinarie tjänst även upprätthålla befattningen som trafikingenjör vid samhällsbyggnadsförvaltningen från och med den 1 mars 2026 och tills vidare, dock längst till dess att befattningen är tillsatt eller beslutet upphävts. (KS Del/2026 § 14) Dnr KS/2026:92-1.3.2 UNDERSKRIFTSSIDA Detta dokument har undertecknats med elektroniska underskrifter: NAMN: JOHAN SÖDERBERG TID: 2026-03-11 15:32:23 +01:00 IDENTIFIKATIONSTYP: Svensk e-legitimation IDENTIFIKATIONS-ID: _a572b7524c0cc5de992d71721638213a NAMN: TONY ROSENDAHL TID: 2026-03-12 09:21:33 +01:00 IDENTIFIKATIONSTYP: Svensk e-legitimation IDENTIFIKATIONS-ID: _6de0304da2cdcc93b4b043f9ec59129d Certifierad av Comfact Signature Accepterad av alla undertecknare 2026-03-12 09:21:39 +01:00 Ref: 1969044 www.comfact.se Validera dokumentet | Användarvillkor Comfact Signature Referensnummer: 1969044 Sida 1/1