Kommunstyrelsens — 31 mars 2026

§ 24 Verksamhetsbidrag inom hbtqia+ främjande insatser för genomförande av Prideparad och Mötesplats Dnr KS 2026/0177 ‑‑ Handlingar Kommunledningskontorets tjänsteskrivelse den 25 mars 2026. Protokollsutdrag från arbetsutskottet den 13 februari 2024. Bakgrund Kalmar kommun har under flera år bidragit med verksamhetsbidrag samt varit en aktiv part i genomförandet av Pride-paraden. I februari 2024 beslutade kommunstyrelsens arbetsutskott att under 2024, 2025 och 2026 bevilja ett verksamhetsbidrag till den ideella föreningen Kalmarsunds Pride om 40 000 kronor per år. Då föreningen Kalmarsunds Pride inte längre är aktiv föreslås att arbetsutskottet beviljar motsvarande stöd, det vill säga 40 000 kronor per år, till den ideella föreningen Kalmar Pride som planerar och genomför paraden under 2026–2028. Kommunen har tidigare beviljat ekonomiskt stöd till RFSL för deras arbete med att erbjuda en inkluderande och trygg mötesplats för hbtqia+-personer. Mötesplatsen möjliggör ökad delaktighet och minskad utsatthet för en grupp som ofta riskerar exkludering. För att möjliggöra att verksamheten kan fortsätta och utvecklas bedöms det angeläget att kommunen stöttar arbetet genom ett ekonomiskt bidrag för 2026. Överläggning Evelina Juel, kommunledningskontoret, redovisar ärendet. Beslut Kommunstyrelsens arbetsutskott beslutar, med ändring av tidigare beslut den 13 februari 2024 § 11, att bevilja ett ekonomiskt stöd om 40 000 kronor per år till föreningen Kalmar Pride för genomförande av Prideparad i Kalmar år 2026–2028. Kommunstyrelsens arbetsutskott beslutar samtidigt att bevilja RFSL ett ekonomiskt stöd om 20 000 kronor för det fortsatta arbetet med att tillhandahålla en trygg och inkluderande mötesplats för hbtqia+-personer i Kalmar. Kostnaden ska tas ur kommunledningskontorets befintliga budgetram. 2026-03-31

§ 25 Kalmar kommuns årsredovisning 2025 Dnr KS 2025/0228 Handlingar Kommunledningskontorets tjänsteskrivelse den 20 mars 2026. Kalmar kommuns årsredovisning 2025. Bakgrund Kommunstyrelsen har upprättat årsredovisning för 2025. Årets resultat uppgår till 196 miljoner kronor (mnkr), vilket är 148 mnkr högre än budgeterat resultat 47 mnkr. Årets resultat efter balanskravsjusteringar, då realisationsvinster och orealiserade vinster i värdepapper om totalt 36 mnkr avräknats, uppgår till 160 mnkr. Resultatnivån medger enligt regelverket en reservering till resultatreserv (RER) om högst cirka 106 mnkr. Kommunkoncernen, som omfattar Kalmar kommun med dess hel- och delägda dotterbolag, andelar i kommunalförbund samt bolag som kommunen har ett väsentligt inflytande över, redovisar ett resultat på 252 mnkr. Överläggning Jonas Agerhed och Joachim Petersson, kommunledningskontoret, redovisar Kalmar kommuns årsredovisning 2025. Beslut Arbetsutskottet föreslår att kommunstyrelsen beslutar: Kommunstyrelsen överlämnar årsredovisning 2025 till kommunens revisorer för granskning och till kommunfullmäktige för godkännande. Arbetsutskottet föreslår att kommunfullmäktige beslutar: Kommunfullmäktige beslutar att reservera 100 miljoner kronor av årets resultat efter balanskravsjusteringar till resultatreserven.

§ 26 Budgetavvikelse i nämndernas månadsrapport februari Dnr KS 2026/0136 Handlingar Kommunledningskontorets tjänsteskrivelse den 17 mars 2026. 2026-03-31 Bakgrund Vid kommunstyrelsens behandling av ”Riktlinje för ekonomistyrning” i oktober 2025 beslutades att nämnderna ska ta fram en månadsrapport efter februari med prognos för det beräknade helårsutfallet. Vid negativ budgetavvikelse ska kommunstyrelsen underrättas. Kommunstyrelsen kan då inom ramen för uppsiktsplikten fördjupa dialogen med berörd nämnd och därefter föreslå vidare hantering till fullmäktige. Socialnämndens prognos är -10 miljoner kronor (mnkr). Anledningen är främst ökade kostnader för ekonomiskt bistånd och familjehem. Positiva budgetavvikelser noteras i prognosen för omsorgsnämnden med 8 mnkr och för kommunstyrelsen inklusive exploateringsverksamhet med 15 mnkr. Övriga nämnder redovisar prognoser i enlighet med budget. Aktuell prognos för skatteintäkterna innebär en positiv budgetavvikelse med 16 mnkr. Totalt indikerar nu kända budgetavvikelser ett resultat om 32 mnkr att jämföra med budgeterade 4 mnkr, allt annat lika. En samlad prognos för kommunen som helhet rapporteras till kommunstyrelsen i tertialrapport efter april. Beslut Arbetsutskottet föreslår att kommunstyrelsen beslutar: Kommunstyrelsen noterar negativ budgetavvikelse i socialnämndens prognos för årets beräknade utfall i månadsrapport efter februari. Socialnämnden ska vid kommunstyrelsens sammanträde i maj redovisa bakgrund, orsaker och möjliga åtgärder med tillhörande konsekvenser för att hålla tilldelade budgetramar i enlighet med gällande ekonomistyrningsprinciper.

§ 27 Finansiell rapport december 2025 Dnr KS 2025/0228 Handlingar Kommunledningskontorets tjänsteskrivelse den 9 februari 2026. Finansiell rapport december 2025. Bakgrund Enligt den av kommunfullmäktige beslutade finanspolicyn ska rapportering och uppföljning av finansverksamheten ske till kommunstyrelsen med samma periodicitet som den ekonomiska rapporteringen vid delårs- och helårsbokslut. Rapporteringen ska säkerställa att finanspolicyn och de finansiella riktlinjerna efterlevs. Den finansiella rapporten avser Kalmar kommun och dess kommunala bolag där kommunen har ett majoritetsägande. Kalmar Öland Airport ingår också i rapporten med den del som ingår i kommunkoncernen, det vill säga 50 2026-03-31 procent. Kalmarsunds gymnasieförbund ingår i de delar som avser koncernkontot. I den koncernövergripande finanspolicyn och dess riktlinjer finns inom skuldförvaltningen godkända intervaller vad gäller ränte- och kapitalbindning, samt maximal andel lån som får förfalla inom ett år. Detta för att uppnå en jämn förfallostruktur och minska ränte- och finansieringsrisken. Några mindre avvikelser finns inom skuldförvaltningen per 2025-12-31 avseende godkända intervall, som kommer hanteras kommande år vid förfall och omsättningar av lån. I övrigt finns inga avvikelser att rapportera. Beslut Arbetsutskottet föreslår att kommunstyrelsen beslutar: Kommunstyrelsen noterar de mindre avvikelserna mot finanspolicyn och dess riktlinjer inom skuldförvaltningen, avseende godkända intervall och andel kortfristiga lån. Avvikelserna kommer hanteras under kommande år vid förfall och omsättningar av lån. I övrigt fattas inga beslut med anledning av den Finansiella rapporten december 2025.

§ 28 Kommunstyrelsens månadsrapport februari 2026 Dnr KS 2026/0196 Handlingar Kommunledningskontorets tjänsteskrivelse den 12 mars 2026. Kommunstyrelsens månadsrapport februari 2026. Bakgrund Kommunledningskontoret redovisar löpande under året en ekonomisk prognos för årsutfallet. Totalt för kommunstyrelsen prognostiseras en positiv avvikelse i driftredovisningen om 15 miljoner kronor för helåret. Inom verksamheterna förekommer såväl positiva som negativa avvikelser, vilket kommenteras närmre i rapporten. För investeringsredovisningen prognostiseras en positiv avvikelse om 25,8 miljoner kronor, vilket huvudsakligen är kopplat till exploateringsverksamheten samt till verksamheten digitalisering och innovation. Beslut Arbetsutskottet föreslår att kommunstyrelsen beslutar: Kommunstyrelsen fattar inte något beslut med anledning av månadsrapporten efter februari 2026. UNDERSKRIFTSSIDA Detta dokument har undertecknats med avancerade elektroniska underskrifter: Comfact Signature Referensnummer: 318515SE Sida 1/1