Kommunstyrelsen — 20 oktober 2026

KS § 211 DNR: KU.2026.192 Budgetuppföljning 2026, delårsrapport En uppföljning av kommunens ekonomi och mål har gjorts per sista augusti, med en prognos för budgetåret 2026. Prognosen för årets resultat ser sämre ut än det budgeterade resultatet. Årets budgeterade resultat uppgår till 9,2 mnkr, medan det prognostiserade resultatet vid årets slut väntas bli 7,2 mnkr. Budget Prognos RESULTATBUDGET (tkr) Avvikelse 2026 2026 Verksamhetens intäkter 140 356 140 834 478 Verksamhetens kostnader -574 531 -579 117 -4 586 Avskrivningar -17 501 -16 336 1 165 Verksamhetens nettokostnader -451 676 -454 619 -2 943 Skatteintäkter 253 227 250 729 -2 498 Generella statsbidrag 207 690 204 281 -3 409 Finansiella intäkter 7 778 20 706 12 928 Finansiella kostnader -7 800 -13 883 -6 083 Resultat efter finansnetto 9 219 7 214 -2 005 Extraordinära poster 0 0 0 Årets resultat 9 219 7 214 -2 005 Av den prognostiserade budgetavvikelsen på -2,0 mnkr visar verksamheterna på en negativ avvikelse uppgående till 4,0 mnkr, nettokostnadsavvikelsen för verksamheterna visar en negativ avvikelse på 2,9 mnkr. Prognosen för finansverksamheten beräknas visa ett överskott vid årsskiftet på 0,4 mnkr. Kommunledningsutskottet prognostiserar på totalen ett underskott på 15,4 mnkr för 2026. Räddningstjänsten visar ett underskott på 1,6 mkr i sin prognos, fastighetsavdelningen beräknas göra ett underskott på 10,8 mnkr och gator och vägar prognostiserar ett underskott på 4,9 mnkr. KS § 211 DNR: KU.2026.192 Utbildningsutskottet prognostiserar ett underskott på drygt 1,5 mnkr och handlar nästan enbart om att verksamheten inte har kunnat anpassa sin verksamhet i samma takt som eleverna har minskat. Socialförvaltningens prognostiserar ett överskott på 12,4 mnkr och handlar om flera saker men de stora kommer av ökad försäljning av korttidsplatser, ökade statsbidrag samt återhållsamhet i verksamheten. Budget Prognos DRIFTBUDGET (tkr) Avvikelse 2026 2026 Kommunstyrelsen Kommunledningsutskottet 78 916 94 338 -15 422 Utbildningsutskottet 167 571 169 021 -1 450 Sociala utskottet 196 919 184 519 12 400 Miljö och byggnämnd 6 454 5 964 490 Totalt 449 859 453 842 -3 982 Finansredovisningen prognostiserar ett resultat på 0,4 mkr. Detta trots att befolkningen fortsatt att minska vilket leder till minskade statsbidrag och skatteintäkter mot budget. Anledningen till att finansens prognos ändå visar positiva siffror beror på kommunen placeringar i KLP. Budget Prognos FINANSREDOVISNING (tkr) Avvikelse 2026 2026 Intäkter arbetskraft 24 582 21 949 -2 633 Pensionskostnader -35 282 -31 341 3 941 Skatteintäkter 253 227 250 729 -2 498 Statsbidrag 207 690 204 281 -3 409 Finansiella intäkter 7 778 20 706 12 928 Finansiella kostnader -7 800 -13 883 -6 083 Övrigt 8 884 7 070 -1 814 Summa 459 079 459 511 432 Med aktuell prognos som utgångspunkt väntas övervägande delen av de finansiella målen, om att verksamhetens nettokostnad får maximalt uppgå KS § 211 DNR: KU.2026.192 till 98 % av skatteintäkter och statsbidrag, soliditeten ska stärkas samt självfinansieringsgraden av investeringarna, att uppnås eller delvis uppnås. Därmed kommer god ekonomisk hushållning delvis att uppnås ur ett finansiellt perspektiv. Kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige Ekonomisk uppföljning för augusti 2026 godkänns. Paragrafen förklaras för omedelbar justering. Beslutsunderlag Delårsrapport 202608 förenklad.pdf KU tjänsteutlåtande uppföljning 2608.docx Beslutsmottagare Kommunfullmäktige Revisionen