Gemensam servicenämnd — 18 maj 2026

§ 5 Dnr 2026-000130 Upprop, val av justeringsperson och godkännande av dagordningen Gemensam servicenämnd Ekonomi/Personals beslut Servicenämnden väljer Mats Palm (S) till justeringsperson. Dagordningen godkänns. I gemensam servicenämnd ekonomi/personal Servicenämnden förrättar upprop. 2026-05-18 Gemensam servicenämnd Ekonomi/Personal

§ 6 Dnr 2026-000222 Uppföljning av intern kontroll per den 30 april 2026 - information Gemensam servicenämnd Ekonomi/Personals beslut Servicenämnden tar emot informationen. Sammanfattning av ärendet En uppföljning av den förvaltningsövergripande internkontrollen inom löneområdet har genomförts. Resultatet visar att identifierade avvikelser främst beror på sena registreringar i verksamheterna, exempelvis av frånvaro och avslut av anställning. Några brister i löneenhetens rutiner har inte identifierats och utfallet bedöms ligga i nivå med tidigare år. Uppföljning fortsätter enligt plan. Förvaltningens förslag till beslut Servicenämnden tar emot informationen. I gemensam servicenämnd ekonomi/personal Maria Axelsson redogör för ärendet. 2026-05-18 Gemensam servicenämnd Ekonomi/Personal

§ 7 Dnr 2026-000221 Månadsuppföljning per den 30 april 2026 Gemensam servicenämnd Ekonomi/Personals beslut Servicenämnden godkänner upprättad månadsuppföljning per den 30 april Sammanfattning av ärendet RESULTATRÄKNING Budget Prognos Avvikelse Förändring Prognosen är budget i balans vid årets slut. 2026 2026 helår prognos Kommungemensamma 3 403 3 403 0 0 (tkr) varav ekonomienhet 596 596 0 0 varav löneenhet 2 807 2 807 0 0 Kommungemensamma 3 403 3 403 0 0 varav Herrljunga 1 470 1 470 0 0 varav Vårgårda 1 933 1 933 0 0 Summa 3 403 3 403 0 0 Förvaltningens förslag till beslut Servicenämnden godkänner upprättad månadsuppföljning per den 30 april I gemensam servicenämnd ekonomi/personal Ellinore Karlsson redogör för ärendet. Beslutet skicka s till Ekonomichef Vårgårda Ekonomichef Herrljunga 2026-05-18 Gemensam servicenämnd Ekonomi/Personal HR-chef Vårgårda HR-chef Herrljunga 2026-05-18 Gemensam servicenämnd Ekonomi/Personal

§ 8 Dnr 2026-000223 Budgetramar för 2027 för ekonomi och personal - information Gemensam servicenämnd Ekonomi/Personals beslut Servicenämnden ekonomi och personal beslutar att godkänna budgetramar för servicenämnden ekonomi och personal. Sammanfattning av ärendet Information om budgetförutsättningarna i Vårgårdas budgetprocess och om hur budgetramarna för de verksamheter som idag är verksamma inom servicenämnden påverkas. Prisuppräkning har skett med 3,1 procent och beräknas på intäkter och kostnader exklusive personal- och kapitalkostnader. Personalomkostnaderna (PO) är beräknade på 40,44 procent. Lönerevidering avseende 2027 har skett med 3,4 procent. Samtliga faktorer är baserade på SKRs cirkulär 26:18 som publicerades den 29 april 2026. Nedan tabell redovisar servicenämndens gemensamma kostnader för ekonomi och lön. Nedan ramar är den totala kostnaden för verksamheterna innan försäljning av tjänst. Fördelning mellan Vårgårda och Herrljunga har tidigare baserats på invånarantal. RESULTATRÄKNING Budget Budget Förändring Förändring Kommungemensamma 3 403 3 592 189 5,5%* (tkr) 2026 2027 Tkr % Varav ekonomi 596 629 33 5,5% Varav lön 2 807 2 963 156 5,5% 2026-05-18 Gemensam servicenämnd Ekonomi/Personal *Lönerevidering avseende 2026 har skett med 3,02 procent och ingår inte i budgetramen 2026 utan är tillagda i budgetramen till 2027. Den procentuella ökningen mellan åren avser således två års lönerevideringar. Förslag till budgetram 2027 Ekonomienheten, 629 tkr Den kommungemensamma ekonomienheten innefattar 1 ÅA vars primära funktion är att hantera supportmail och administration i ekonomisystemet. Budgeten innefattar inga kostnader för vikarier, system eller övriga tjänster. Dock finns det budget för övriga kostnader så som dator, telefon och liknande kringkostnader för personal. Löneenheten, 3 92 tkr Den kommungemensamma löneenheten innefattar 4 ÅA vars primära funktion är att hantera och administrera kommunernas löner. Budgeten innefattar inga kostnader för vikarier, system eller ytterligare tjänster. Dock finns det budget för övriga kostnader så som dator, telefon och liknande kringkostnader för personal. Förvaltningens förslag till beslut Servicenämnden ekonomi och personal tar emot informationen. I gemensam servicenämnd ekonomi/personal Ellinore Karlsson redogör för ärendet. Förslag till beslut på sammanträdet Ordföranden yrkar att servicenämnden ekonomi och personal beslutar att godkänna budgetramar för servicenämnden ekonomi och personal. Beslutsgång Ordföranden frågar om servicenämnden antar förvaltningens förslag till beslut eller Bengt Hilmerssons (C) förslag och kommer fram till att servicenämnden antar Bengt Hilmerssons (C) förslag till beslut. 2026-05-18 Gemensam servicenämnd Ekonomi/Personal Beslutet skicka s till Ekonomichef Herrljunga Ekonomichef Vårgårda HR-chef Herrljunga HR-chef Vårgårda