Kommunstyrelsen — 20 oktober 2026

KS § 202 Dnr. 2026/0003 Delårsrapport med måluppfyllelse år 2026 för kommunstyrelsen En delårsrapport med måluppfyllelse per den 31 augusti 2026 har tagits fram för kommunstyrelsen. Kommunstyrelsen redovisar ett positivt ekonomiskt resultat per augusti och prognostiserar ett överskott på 13,0 miljoner kronor för helåret 2026. Det positiva utfallet förklaras främst av att budgeterade medel för PFAS-sanering ännu inte har tagits i anspråk samt av en oförbrukad central medelsreserv för IT-relaterade kostnader. Samtidigt har verksamheten belastats av ökade kostnader kopplade till bland annat VB Energi-affären, förberedelserna inför avvecklingen av Norra Västmanlands Kommunalteknikförbund, oljeläckaget i Kolbäcksån samt hanteringen av skoldådet på Brinellskolan. Till delårsrapporten hör även en uppföljning av kommunstyrelsens effektmål. Måluppfyllelsen har bedömts utifrån tillgängliga underlag. Förvaltningen kan konstatera att de aktiviteter som kommunstyrelsen beslutat om i allt väsentligt genomförs enligt plan och utan större avvikelser. Under året har ett omfattande arbete bedrivits inom områden som beredskap, social hållbarhet, näringslivsutveckling, trygghet och kompetensförsörjning. Kommunstyrelsens beslut Delårsrapport med måluppfyllelse per den 31 augusti 2026 godkänns. ______ Skickas till: Kommunledningsförvaltningen Norra Västmanlands ekonomiförvaltning Revisorerna Kommunstyrelsen 2026-10-20 4

KS § 203 Dnr. 2026/0003 Delårsrapport år 2026 för Fagersta kommun Norra Västmanlands ekonomiförvaltning har upprättat en delårsrapport per den sista augusti år 2026 med resultatprognos för helåret för Fagersta kommun. Fagerstas kommun prognostiserar ett överskott på 14,8 miljoner kronor för år 2026. Nämnderna redovisar ett underskott mot budget på sammanlagt -32 miljoner kronor. Kommunens finansförvaltning prognostiserar ett överskott på 17,7 miljoner kronor beroende värdeökning på placerade medel med 32,4 miljoner kronor och lägre lokalkostnader med 7,1 miljoner kronor. Resultatet i kommunen försämras samtidigt då skatteintäkter och statsbidrag är 3,8 miljoner kronor lägre än budget och finansnettot är 10,5 miljoner kronor sämre på grund av högre räntekostnader. Det prognostiserade balanskravsresultatet för Fagersta kommun är negativt och beräknas till -16,0 miljoner kronor på årsbasis vilket skulle innebära att ett krav på återställning föreligger de kommande åren. Resultaten har de fyra föregående åren varit både positiva och negativa. Det genomsnittliga resultatet ligger i genomsnitt på 36 miljoner kronor för de föregående fyra åren. Värdeförändring på placerade medel gör att kommunens finansnetto fluktuerar mellan åren och påverkar resultatet. Kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige Delårsrapport med måluppfyllelse per den 31 augusti 2026 godkänns. ______ Skickas till: Kommunstyrelsen 2026-10-20 5

KS § 204 Dnr. 2026/0002 Budget år 2027 och plan år 2028 och 2029 för Fagersta kommun Budgetberedningen har tagit fram ett förslag till budget år 2027 och plan för 2028 och 2029 för Fagersta kommun. Från 2027 budgeteras medlemsbidraget till Norra Västmanlands Kommunalteknikförbund under kommunstyrelsen i stället för under kommunfullmäktige, för att ombudgeteringar ska kunna hanteras löpande när förbundets verksamhet förs över till kommunen under året. Kommunstyrelsens behandling Ordförande Åsa-Märta Sjöström (S) yrkar med anledning av kommunfullmäktiges beslut den 21 september 2026, paragraf 85, om budgetjustering för år 2027 att beslutspunkt 4 ändras så att kommunstyrelsens anslag minskas med 1 061 000 kronor till 82 945 000 kronor och välfärd- och servicenämndens anslag ökas med motsvarande belopp till 74 154 000 kronor. Kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige 1. Kommunfullmäktige fastställer ”Budget 2027 med plan för 2028–2029” som kommunens budgetdokument för perioden. 2. Kommunfullmäktige fastställer en oförändrad skattesats på 22,11 procentenheter för år 2027. 3. Kommunfullmäktige fastställer de resultat- och balansbudgetar som ingår i dokumentet som kommunens budget för perioden. 4. Kommunfullmäktige fastställer de ekonomiska anslag och ramar för kommunens nämnder som föreslås i ”Budget 2027 med plan för 2028– 2029” till totalt 1 058 972 000 kronor år 2027 enligt följande fördelning: Anslag Budget 2027 Kommunfullmäktige -51 590 000 Kommunstyrelsen -82 945 000 Välfärd- och servicenämnden -74 154 000 Utbildningsnämnden -394 136 000 Socialnämnden -456 147 000 Summa nämnderna -1 058 972 000 → Kommunstyrelsen 2026-10-20 6 KS § 204, fortsättning. 5. Kommunfullmäktige fastställer de ekonomiska anslag och ramar för kommunens samverkansorgan vilka budgeteras under kommunfullmäktige till totalt 49 098 000 kronor år 2027 enligt följande fördelning: Anslag Budget 2027 Överförmyndarnämnd -2 523 000 SDR -16 021 000 V-Dala miljö & bygg -9 365 000 NVE -10 598 000 Lönenämnden -4 361 000 Västmanlands samordningsförbund -315 000 Kollektivtrafik -5 915 000 Summa samverkansorganen -49 098 000 6. Kommunfullmäktige fastställer medlemsbidraget till Norra Västmanlands Kommunalteknikförbund till 35 267 000 kronor år 2027, vilket budgeteras under kommunstyrelsen. Kommunstyrelsen får under 2027 omfördela medel mellan medlemsbidraget och kommunens egen verksamhet i takt med att förbundets verksamhet förs över till kommunen, utan ytterligare beslut i kommunfullmäktige. 7. I finansförvaltningens budget ingår ett utrymme som avser lönehöjningar som påverkar budget 2027 av lönerörelserna 2026 samt 2027 för personal i kommunens alla verksamheter. Detta utrymme får fördelas till övriga nämnder i enlighet med lönerörelsernas utfall utan ytterligare beslut i kommunfullmäktige. 8. Kommunfullmäktige fastställer ett anslag till investeringar år 2027 på 68 000 000 kronor enligt följande fördelning: Investeringsanslag Budget 2027 Kommunstyrelsen -6 000 000 Kommunstyrelsen, NVK fastigheter och gata -36 700 000 Kommunstyrelsen, NVK VA (taxefinansierat) -20 000 000 Välfärd- och servicenämnden -1 000 000 Utbildningsnämnden -2 000 000 Socialnämnden -2 300 000 Summa investeringsbudget -68 000 000 9. Kommunfullmäktige fastställer de finansiella mål 2027 som finns föreslagna i budgetförslaget ”Budget 2027 med plan för 2028–2029”. → Kommunstyrelsen 2026-10-20 7 KS § 204, fortsättning. 10. Kommunfullmäktige uppdrar åt kommunstyrelsen att under 2027 ta fram ett kommunövergripande åtgärdsprogram för långsiktigt sänkta kostnader, med sikte på att återställa 2026 års prognostiserade balanskravsunderskott inom planperioden och nå det finansiella resultatmålet. ______ Skickas till: Kommunstyrelsen 2026-10-20 8

KS § 205 Dnr. 2026/0132 Remittering av promemorian EU:s penningtvättspaket Finansdepartementet har remitterat promemorian EU:s penningtvättspaket, särskilt avsnitt 7, 9.4.5, 12.7 och 14.4, till Fagersta kommun för yttrande. Svar lämnas senast den 30 oktober 2026. Arbetsutskottet beslutade den 18 augusti 2026, paragraf 132, att uppdra till Norra Västmanlands ekonomiförvaltning att yttra sig över remissen. Kommunstyrelsens beslut Fagersta kommun har inget att erinra i ärendet. ______ Skickas till: Finansdepartementet Kommunstyrelsen 2026-10-20 9

KS § 206 Dnr. 2026/0201 Värdskap för Samhällsentreprenörpriset, årets socialt hållbara företag Kommunstyrelsens ordförande har inkommit med ett ärende gällande värdskap för Samhällsentreprenörpriset, årets socialt hållbara företag. Fagersta kommun har varit värd för Samhällsentreprenörspriset sedan det infördes. Nu benämns priset som årets socialt hållbara företag. Även för år 2027 har kommunen avsikt att liksom tidigare år delta som tävlingsvärd i tävlingen Ung Företagsamhet i Västmanland, som äger rum under våren 2027. Fagersta kommun kommer att faktureras 10 000 kronor för värdskapet, vilket är samma summa som året innan. Kommunstyrelsens beslut 1. Finansiering med 10 000 kronor för Fagersta kommuns deltagande som värd för årets hållbara företag år 2027 sker ur kommunstyrelsens anslag för oförutsedda utgifter. 2. Kommunstyrelsens ordförande utses som representant för kommunens värdskap. 3. Som ersättare utses kommunstyrelsens vice ordförande. ______ Skickas till: Norra Västmanlands ekonomiförvaltning Ung Företagsamhet i Västmanland