Budgetberedning — 4 mars 2026

BB § 1 Mötets öppnande och närvaro Budgetberednings beslut Mötet öppnas och närvaron kontrolleras. __________ Justerare Utdragsbestyrkande 2026-03-04 Budgetberedning

BB § 2 Val av justerare Budgetberednings beslut Jan Sedenka (M) väljs till justerare. __________ Justerare Utdragsbestyrkande 2026-03-04 Budgetberedning

BB § 3 Godkännande av ärendelista Budgetberednings beslut Ärendelistan godkänns. __________ Justerare Utdragsbestyrkande 2026-03-04 Budgetberedning Dnr KS-2026-00052

BB § 4 Information: SKR:s resursfördelningsmodell Budgetberednings beslut Budgetberedningen noterar informationen. Sammanfattning av ärendet Ekonomienheten presenter bakgrunden till Åmåls kommuns deltagande i SKR:s projekt och införandet av SKR:s resursfördelningsmodell. Den innebär en budgetprocess som utgår från en modell baserad på ”prislappar” som ger tekniska och praktiska förutsättningar för en ekonomi i balans. Resursfördelningsmodellen räknar ut en grundkostnad/basnivå för verksamheterna. Det gäller verksamheter som brukar kallas ”obligatoriska” så som skola och omsorg och tar fram en styckkostnad per barn, elev eller brukare. Det ger en teknisk ram (prislapp) vad verksamheten ”borde” kosta om den bedrivs med en genomsnittlig ambitionsnivå. Den kan kompletteras med prioriteringar om verksamheten kostar mer eller mindre än standardkostnaden och om detta måste justeras. Modellen bygger på att kommunfullmäktige beslutar om budget för nästkommande år i juni. __________ Justerare Utdragsbestyrkande 2026-03-04 Budgetberedning Dnr KS-2026-00053

BB § 5 Information: Tidsplan budget 2027 Budgetberednings beslut Budgetberedningen noterar informationen. Sammanfattning av ärendet Ekonomienheten informerar om tidsplanen för budget 2026. Mars:  Uppstart budget 2027 i budgetberedningen den 4 mars 2026. Syftet är att bygga en gemensam bild som grundar sig på fakta som breddar perspektiven och ökar kunskapen samt underlättar arbetet med prioriteringar. Under mars:  Presentationer till budgetdialoger förbereds.  Tekniska ramar enligt resursfördelningsmodellen Nämnderna får sina tekniska ramar  Investeringsbudget Nämnderna/förvaltningarna uppdaterar investeringsbudget för åren 2027- 2029. April:  Budgetdialoger i budgetberedning (vecka 16) Maj:  Nya budgetförutsättningar presenteras för KSAU och budgetberedningen  Information till fackförbunden  Budgetförslag Budgetförslag upprättas av alliansen och oppositionen Juni:  Budgetbeslut o Alliansens och oppositionens budgetförslag lämnas inför kommunstyrelsens junimöte (drift, investeringar, skattesats, låneram och borgensavgifter) o Kommunstyrelsens förslag förhandlas enligt MBL o Budget samt eventuella avgifter/taxor beslutas av kommunfullmäktige __________ Justerare Utdragsbestyrkande 2026-03-04 Budgetberedning Dnr KS-2026-00054

BB § 6 Information: Beräknade skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning, februari 2026 Budgetberednings beslut Budgetberedningen noterar informationen. Sammanfattning av ärendet Ekonomienheten informerar om skatteunderlagsprognosen från februari 2026. __________ Justerare Utdragsbestyrkande 2026-03-04 Budgetberedning Dnr KS-2026-00055

BB § 7 Information: Beräknade pensionskostnader Budgetberednings beslut Budgetberedningen noterar informationen. Sammanfattning av ärendet Ekonomienheten informerar om beräknade pensionskostnader. __________ Justerare Utdragsbestyrkande 2026-03-04 Budgetberedning Dnr KS-2026-00056

BB § 8 Information: Presentationer av verksamhetsmål, finansiella mål, nulägesanalyser och demografisk utveckling Budgetberednings beslut Budgetberedningen noterar informationen. Sammanfattning av ärendet Kommundirektören och ekonomienheten presenterar aktuell information om verksamhetsmål, finansiella mål, nulägesanalyser och demografisk utveckling. __________ Justerare Utdragsbestyrkande Undertecknat av följande personer LEIF ARONSSON E-Legitimation: BankID Mobile Datum: 2026-03-17 19:30:24 Transaktionsidentitet: 1FED226156C38192A83B07406EDD59468719D351D2 Jan Bertil Sedenka E-Legitimation: BankID Mobile Datum: 2026-03-17 14:09:49 Transaktionsidentitet: 75E57ACBE3D6081E513956E8EAC756454D777D5111 Henning Stig-Arne Olsson E-Legitimation: BankID Mobile Datum: 2026-03-19 09:58:56 Transaktionsidentitet: 45840448B94F29940B838F27760E26B51216045395 Underskriftstjänst: twoday Underskriftstjänst © twoday Dokumentet är signerat av Ciceron DoÄ Organisation Organisation: Åmåls kommun Organisationsnr: 212000-1587 E-post: kommun@amal.se Hemsida: www.amal.se © twoday